PROYECTO DE INVERSIÓN PRIVADA "PASAS DE AGUAYMANTO"

8/17/2019 PROYECTO DE INVERSIÓN PRIVADA "PASAS DE AGUAYMANTO"

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2015

PRESENTADO POR:

AYME MENDOZA, Sonia Jasmina

BARBOZA GARAGUNDO, Jhon

GUERREROS AGUILAR, Diana Carolina

MARTÍNEZ TENORIO, Yesenia Evelyn

QUISPE MENDOZA, Wagner

RISCO ACUÑA, Fidel Arturo

PROYECTO DE PRODUCCIÓN Y

COMERCIALIZACIÓN DE PASAS DE

AGUAYMANTO CUBIERTAS DE CHOCOLATE


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ÍNDICE

INTRODUCCIÓN .................................................................................................................... 4

RESUMEN EJECUTIVO ....................................................................................................... 5

I. ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO .......................................................... 6

1.1. ASPECTOS GENERALES ................................................................................... 6

1.1.6. ANÁLISIS EXTERNO ........................................................................................ 7

1.1.7. ANÁLISIS INTERNO ......................................................................................... 8

II. ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................. 9

2.1. EL PRODUCTO ...................................................................................................... 9

2.2. EL MERCADO ...................................................................................................... 11

2.3. EL CONSUMIDOR ............................................................................................... 12

2.3.1. SEGMENTACIÓN DE MERCADO ................................................................ 12

2.4. INVESTIGACIÓN DE MERCADOS .................................................................. 13

2.4.1. DISEÑO DE LA INVESTIGACIÓN ................................................................ 13

2.4.2. PARTICIPACIÓN Y PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ........................... 182.5.1. ELASTICIDAD DE LA DEMANDA ............................................................... 18

2.5.2. VENTAJA COMPETITIVA DE LA EMPRESA ............................................ 19

2.6. ANALISIS DE OFERTA ...................................................................................... 19

2.7. COMERCIALIZACIÓN ........................................................................................ 20

2.7.1. CANALES DE DISTRIBUCIÓN ..................................................................... 20

2.7.2. MARCA DEL PRODUCTO ............................................................................. 20

2.7.3. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD ...................................................................... 21

2.7.4. PRECIO.............................................................................................................. 23

III. ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN ....................................................... 23

3.1. ESTUDIO DEL TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO ................ 23

3.2. PROCESO PRODUCTIVO ................................................................................ 26

3.3. CARACTERÍSTICAS FÍSICAS .......................................................................... 27


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3.4. REQUERIMIENTOS DEL PROCESO PRODUCTIVO ................................... 28

IV. ESTUDIO LEGAL .................................................................................................... 30

4.1. NORMA LEGAL ................................................................................................... 30

4.2. TIPO DE SOCIEDAD ........................................................................................... 31

4.3. PROCESO DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA ..................................... 31

4.4. TRIBUTOS ............................................................................................................ 33

V. ESTUDIO ORGANIZACIONAL ................................................................................. 33

5.1. DESCRIPCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN ........................................................ 33

5.2. ORGANIGRAMA DE DELICAPULI S.R.L. ...................................................... 34

5.3. FUNCIONES ESPECÍFICAS POR PUESTO ................................................. 34

5.4. CAPTACIÓN DEL PERSONAL ......................................................................... 36

5.5. ADMINISTRACIÓN DE SUELDOS Y SALARIOS. ........................................ 37

VI. ESTUDIO DE INVERSIONES, ECONÓMICO Y FINANCIERO ....................... 38

6.1. INVERSIÓN FIJA: TANGIBLE E INTANGIBLE ............................................. 38

6.2. CAPITAL DE TRABAJO .................................................................................... 40

6.3. FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓN .......................................................... 43

CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 44

ANEXOS .................................................................................................................................... 45


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INTRODUCCIÓN

EL “PROYECTO DE INVERSIÓN PRIVADA DE PRODUCCIÓN YCOMERCIALIZACIÓN DE PASA DE AGUAYMANTO CUBIERTAS DECHOCOLATE”, Es un nuevo producto en el mercado que actualmente en nuestra

región no existe una empresa dedicada a la producción y comercialización de Aguaymanto cubierto de chocolate, Ya que no se conoce las propiedades ycaracterísticas de nuestro producto que es altamente nutritivo y delicioso. Estosproductos son importados o no se conoce en el mercado local, por falta de promocióne inversión de las empresas y del estado.

Este proyecto se trata de una empresa llamada DELICAPULI que tiene el fin de seruna empresa innovadora en el campo de la fabricación y comercialización de pasas de Aguaymanto cubiertas de chocolate, ya que es un mercado que modernizó suconsumo de productos naturales e innovadores, por ello nos dirigiremos a lossegmentos A, B y C.

DELICAPULI es una empresa cuya labor consiste en dar valor a las pasas de Aguaymanto incorporándole chocolate para así obtener el producto que ha de llegar alconsumidor final para satisfacer la necesidad de cada uno de nuestros clientes.

La relevancia de este estudio tiene relación con el objetivo de nuestro cliente, paralo cual será necesario realizar una investigación de mercado, mediante la cuallogremosidentificar, recopilar y analizar la información acerca de los clientes, los competidores yotras fuerzas de mercado de manera sistemática y objetiva, con el propósito de tomar

una decisión acertada para su incorporación al mercado, posterior expansión y lasatisfacción de las necesidades de los clientes.

Centrados en la satisfacción del consumidor, buscamos generarles valor y bienestar anuestros colaboradores así como a la comunidad. Para lograrlo, enfocamos nuestraactividad empresarial en los negocios de alimentos, sustentándonos en el talentohumano, el conocimiento, la innovación y los altos niveles de servicio a clientes yconsumidores.

Para desarrollar el presente estudio hay que situarse en el escenario actual Ayacuchano donde las empresas de este rubro de productos como es el caso de

pasas de Aguaymanto aún no se desenvuelven o son reconocidos por losconsumidores finales, por ello luchamos por abarcar el mayor número de clientes oconsumidores que son los pilares de nuestro éxito.

Con el presente proyecto buscamos mayor interés en el producto y conocer losbeneficios de ello, y también para aquellas personas que gusten observarlo,aprovecharlo, ya que ellos son quienes pueden garantizar su realización y además sontambién la razón de ser de nuestra empresa DELICAPULI.


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RESUMEN EJECUTIVO

El presente proyecto de inversión “Producción y Comercialización de Pasasde Aguaymanto cubiertas de Chocolate”, tiene como finalidad añadir valor alinsumo pasas de Aguaymanto incorporándole chocolate para hacer másatractivo este producto y masificar su consumo en la región de Ayacucho.

El producto busca fomentar el dinamismo económico en esta región del Perú,con la finalidad de contribuir al desarrollo social y económico de la región.

Considerando la importancia del sector agroindustrial en la economía denuestra región y del país y la preocupación de diversas instituciones porrealizar diversos estudios sobre temas relacionados con el desarrollo delpotencial del sector de la industria; nuestra empresa considera desarrollar unproyecto que apoye los esfuerzos de los últimos años por aumentar

sostenidamente el consumo y/o uso de las pasas de Aguaymanto cubierta dechocolate peruana.

Se pretende lograr posicionarnos con este producto en el mercado Ayacuchanoen un gran porcentaje, lo mencionado porque tomamos como base el estudiode mercado, por el cual se puede observar que existe un número de 1 340personas como mercado objetivo.

Por otro lado se observa que el implementar este proyecto en esta región noserá de gran dificultad, ya que se ha hecho todo una evaluación respecto a la

localización, garantizando la facilidad de alianzas estratégicas con losproveedores y distribuidores y adquisición de maquinaria y equipo, accesos aservicios de agua y luz, mano de obra, demanda, entre otros factores.

Para su implementación se requiere un total de S/. 16 078.00de inversión inicial,del cual un 27.26 % será cubierto por los socios y un 74.64% será financiadopor una entidad crediticia. Por un monto de S/.10,000.00 por un periodo detiempo de un año.

En conclusión se presenta el proyecto de inversión “Producción y

Comercialización de Pasas de Aguaymanto cubiertas de Chocolates”, conla finalidad de buscar beneficios económicos para sus inversionistas y buscarbeneficios sociales para las poblaciones, ya que contribuye en gran medida enel bienestar de su salud de cada consumidor por la propiedades contenidas.


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I. ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO

1.1. ASPECTOS GENERALES

1.1.1. NOMBRE DEL PROYECTOProducción y comercialización de pasas de aguaymanto cubiertas de chocolate en

la ciudad de Ayacucho.

1.1.2. UBICACIÓN

Departamento : Ayacucho Provincia : Huamanga Distrito : Ayacucho Dirección : Asoc. 11 de Junio Mz B Lt 02

1.1.3. PLANTEAMIENTO ESTRATÉGICO

MISIONSomos una empresa dedicada a la producción y comercialización de pasas deaguaymanto cubiertas de chocolate, ofreciéndolas con un valor agregadodiferenciado que contribuye en la salud de los consumidores en la región de Ayacucho.

VISIONSer una empresa con liderazgo en la producción y comercialización de pasas deaguaymanto cubiertas con chocolate, con responsabilidad social y ambiental,cumpliendo con los estándares de calidad.

1.1.4. OBJETIVOS DEL PROYECTO

OBJETIVO GENERALEs el de evaluar la factibilidad de una posible inversión, se tiene la necesidad decomprobar si es o no conveniente la producción y comercialización de pasas deaguaymanto cubiertas con chocolate en la región de Ayacucho.

OBJETIVO ESPECIFICO1. Producir pasas de Aguaymanto cubiertas con chocolate de mayor calidad

obteniendo insumos de calidad.1. Generar ingreso económico para los emprendedores en la producción ycomercialización de pasas de Aguaymanto.

2. Generar fuente de trabajo sostenible a la población de Huamanga. 3. Aprovechar la potencialidad del producto aguaymanto. 4. Fomentar la cultura empresarial en la provincia, dando valor agregado a

nuestros productos existentes en la zona. 5. Contribuir en el desarrollo económico de nuestra provincia.


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1.1.5. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO

La importancia de este proyecto se basa en brindar un producto de calidad ydiferenciado a un precio justo en el mercado Ayacuchano, elaborando pasas de Aguaymanto cubiertas con chocolate como producto final. Aprovechando así los

recursos oriundos de nuestra región, ya que es un producto nuevo en el mercadocon boom para la explotación y comercialización en el mercado, y de esta maneracontribuimos en la generación de puestos de trabajo conllevando al desarrollo denuestro país.

1.1.6. ANÁLISIS EXTERNO

VARIABLES POLÍTICAS:

La formalización de la empresa de manera colectiva (S.R.L),compromete a la empresa a pagos de tributos, así mismo asume el

compromiso de protección a sus colaboradores garantizando unaremuneración justa, pensiones, gratificaciones, seguridad laboral etc.

Se considera la obtención de licencia de funcionamiento, ya que es unaempresa que presta servicios de alimentación se tomará en cuentacuidados de salubridad que está esta supervisada por la DIGESA; asímismo se debe tener en cuenta la obtención de la marca y lacertificación orgánica.

Es una oportunidad la asistencia que brinda el ministerio de produccióna la MYPES, ya que brindan mejores oportunidades en eldesenvolvimiento del negocio.

VARIABLES ECONÓMICAS: La alteración súbita, inflación en los precios afecta el normal

abastecimiento de insumos para elaborar nuestros productos. La estacionalidad de la cosecha del aguaymanto (de Marzo a Agosto),

requiere que empresa cuenta con estrategias que aseguren la provisiónde la fruta (recursos financieros, mano de obra, almacenes y otrosinsumos para la producción en la temporada).

Actualmente el mercado es muy sensible a los precios, por ello, buscarde optimizar sus gastos, un significativo aumento o disminución en sus

ingresos se relacionan directamente con las ventas. El acceso al financiamiento es clave para la apertura del negocio, sin

embargo existe la restricción de ser un negocio nuevo y sin experiencia,por ello tiene relativa importancia las tasas a los cuales se ofrece eldinero en el mercado financiero.

La creciente demanda del producto hacia la exportación.

VARIABLES SOCIALES – CULTURALES: Las variables psicográficas del segmento de mercado como

preferencias por pasas orgánicas y alimentos que contribuyen a la

mejora en la salud.


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Preferencia por consumir productos de la zona que tengan unaadecuada presentación y distribución. Debe haber una mayor difusiónde los beneficios que tiene el consumo de aguaymanto, en ese sentidotambién dar a conocer que las propiedades fundamentales delaguaymanto se mantienen inalterables cuando se deshidratan.

Los conflictos sociales que paralizan el transporte del producto es unaamenaza para nuestro abastecimiento, debido a la perecibilidad de lafruta. Mayor protagonismo del aguaymanto en la gastronomía.

VARIABLES TECNOLÓGICAS: La tecnología en la siembra del producto (mejores técnicas de riego y

cosecha) es una oportunidad para nuestro negocio, ya que semaximizará la producción del aguaymanto.

Tienen que ver con los equipos a usar para la deshidratación que sonconseguibles en el medio.

Cabe resaltar que sin embargo es muy importante la estandarizaciónen la producción, de manera que optimice costos.

VARIABLES ECOLÓGICAS:

La transgenización de los alimentos representa una amenaza anuestra fortaleza central que es el producto orgánico.

Se tiene que tener cuidado que los productores en su afán deproducir mucho más utilicen insecticidas o fertilizantes quemodifiquen la composición orgánica de la fruta.

La propagación de enfermedades a la planta significa una amenaza,el exceso o escasez de lluvias también.

1.1.7. ANÁLISIS INTERNO

Proyecto de Negocio

El proyecto es atractivo ya que representa una oportunidad por lacreciente demanda que presenta.

La comercialización de pasas de aguaymanto se puede hacer endiversas temporadas del año, por lo que representa una oportunidad

para su comercialización a lo largo del año. El almacenamiento de la fruta deshidratada sin que se modifique sus

propiedades también representa un punto fuerte del proyecto.

Cercanía del lugar para abastecerse de la fruta del aguaymanto(Vinchos).

Capacidades de gestión

Visión estratégica Capacidad de dirección Conocimientos y experiencia en gestión, dado que los promotores

somos estudiantes de Administración de Empresas.


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Cada integrante del equipo posee capacidades personales comoentusiasmo, perseverancia, etc.

Capacidades financieras

No se cuenta con la totalidad de fondos para emprender el negocio.Capacidad de crédito es reducida ya que se trata de la creación deun negocio y no cuenta con una reputación en la región, sin embargola oferta es reducida y la demanda creciente

II. ESTUDIO DE MERCADO

2.1. EL PRODUCTOPASAS DE AGUAYMANTOEs un producto natural deshidratado en forma de uvas secas, es decir pasas de Aguaymanto secas, deshidratadas, obtenidas por el fruto que son expuestos alcalor hasta convertirlo en una consistencia solida, además no pierde su valornutricional durante un año. Para su elaboración deberá se extraído de frutassecas, maduras y libres de insecticidas además. La calidad comienza con laselección de proveedores de materias primas, se propone incrementar el consumode este producto agregándole valor como es cubrirlo de chocolate para hacerlomás atractivo al consumidor.

2.1.1. BENEFICIOS ESENCIALES

Según investigaciones por ser digestivo, ayuda a prevenir cáncer del estómago,colon y del intestino. El fruto sirve para purificar la sangre, ayuda a eliminar la

albúmina de los riñones, reconstituye el nervio óptico, limpia las cataratas,contribuye contra la diabetes, la artritis incipiente y alivia eficazmente lasafecciones de la garganta. Por su contenido de vitamina A se le considera unfruto carotenógeno. Ayuda a combatir las siguientes enfermedades:

Amibiasis: Controla la amibiasis.

Antirreumático: Asma: Combate el asma.

Bronquios: Alivia los problemas bronquiales. Calcio: Ayuda con la formación de los dientes y los huesos.

Cáncer (Colon, Intestino, estomago): Previene la aparición del cáncerpor sus propiedades digestivas. Cansancio mental: Combate el cansancio mental. Colesterol: Disminuye los niveles del colesterol en la sangre.

Depresión: Combate la depresión. Diabetes: Consumir el fruto del aguaymanto ya que tiene una sustancia

similar a la insulina. Envejecimiento: El consumo de este previene el envejecimiento. Garganta: Alivia los problemas de la garganta.

Heridas: Favorece la cicatrización de las heridas.

Menopausia: Alivia los síntomas característicos de este periodo. Menstruación: Alivia los cólicos menstruales.


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Próstata: Favorece el tratamiento de las personas con problemas de lapróstata gracias a sus propiedades diuréticas.

Sinusitis: Combate la sinusitis. Sistema Inmunológico: Fortalece. Stress: Combate el stress. Tranquilizante: Consumir aguaymanto ya que contiene flavonoides. El jugo de la fruta, cura las nubosidades del ojo, 3 gotas 2 o 3 veces por

día.

2.1.2. MORFOLOGÍA

Es una planta herbácea erecta, perenne en zonas tropicales como es; ennuestra región de Ayacucho (Vinchos), las ramas son acanaladas sus flores enforma de campana y su fruto en una baya carnosa en forma de cereza quealberga numerosas semillas comestibles. Cada fruto está metido en una

diminuta bolsa que parece de papel.TAMAÑOEl arbusto puede alcanzar una altura entre 60 y 90cm, sin embargo se haregistrado casos en los que llega alcanzar 1.8 metros. Sus hojas miden de 6-15cm de longitud y 4 - 10 cm ancho. El fruto mide de 1.5 a 2 cm de diámetro.COLORLas ramas son de color violáceo, flores amarillas con corolas de colormoradomarrón, y sus frutos son naranja-amarillo protegido por un cáliz detextura papirácea.SABOREs peculiar agridulce de buen gusto.

CHOCOLATE

Como definición de chocolate tenemos: pasta hecha con cacao y azúcarmolidos, a la que generalmente se añade canela o vainilla. (RAE)El chocolate es el alimento que se obtiene mezclando azúcar con dosproductos derivados de la manipulación de las semillas del cacao: una materiasólida (la pasta de cacao) y una materia grasa (la manteca de cacao).A partirde esta combinación básica, se elaboran los distintos tipos de chocolate, quedependen de la proporción entre estos elementos y de su mezcla, o no, conotros productos tales como leche y frutos secos.

CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO

Ingredientes Aguaymanto deshidratado y chocolate (50gm.), azúcar, ron.

Información nutricional Para 50 grCantidad por porción % Valor diarioCalorías: 189Calorías de grasa: 161Grasa total 10gSat grasa 6 g

Trans 0 g

16 %30 %

Colesterol 0 mg


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11

Sodio 4 mg 0 %Carbohidratos23 gFibra 5 g Azúcar 11 g

8 %20 %

Proteína 1 gVitamina A 21 % Vitamina C 43%Calcio 1 % Hierro 4%

ALMACENAMIENTO: Este producto debe almacenarse en un lugar oscuro y fresco(menor a 25°C y 40 a 60 % RH)

CERTIFICACION: este producto puede tener certificación de controladora UNIÓN.

BENEFICIOS ESENCIALES

a) El chocolate y sus derivados contienen elementos altamente nutritivos,

por contener grasas, proteínas, carbohidratos, minerales y vitaminas,

sostuvo Cynthia Huamaní, nutricionista de Nutriguía.

b) Al ser un alimento antioxidante, el chocolate en la dieta tiene una

acción protectora en la prevención y el desarrollo de enfermedades

cardiovasculares, algunos tipos de cáncer, alzhéimer, párkinson,

diabetes tipo2, entre otras

c) En el análisis de la definición del producto y la necesidad que satisface

nuestro producto, se define que el servicio básico a ofrecer es similar aun regalo de chocolate.

2.2. EL MERCADO

El objetivo de este proyecto es determinar la cantidad de personas que consumiránuestro producto en la región de Ayacucho, debido a que cada vez las personasestán buscando productos saludables con buen sabor, las pasas de Aguaymantocubiertas con chocolate es una alternativa para esa demanda insatisfecha, porqueson productos beneficiosos para la salud y energéticos con vitaminas A y C.

2.2.1. ZONA DE INFLUENCIA

Este producto va dirigido en primeras instancia a las personas que se encuentrangeográficamente en los distritos de Ayacucho, San Juan Bautista, JesúsNazarenas, Carmen Alto, Debido a que es el área de influencia o área geográficaen donde se realizó el estudio de mercado.


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a) ENCUESTA – Ficha Técnica

ENCUESTA

Reciba un cordial saludo de los estudiantes de Administración de Empresas de laUniversidad Nacional San Cristóbal de Huamanga. Esta encuesta tiene como objetivoidentificar la aceptación en el mercado local respecto al consumo de pasas deaguaymanto (capulí).Le agradecemos marcar con un aspa (X) la respuesta que considere conveniente.

A) DATOS GENERALES DEL CONSUMIDOR1. Género y edad

Femenino ( ) Masculino ( )a) 18 - 28b) 29 – 38c) 39 – 48d) 49 – más

2. ¿A qué rango pertenece su nivel de ingreso familiar mensual?a) Menos de 2000b) 2001 – 2600c) 2601 - 4000d) 4001 – más

B) DATOS DEL PRODUCTO3. ¿Ud. consume pasas?

Si ( ) No ( )* Si la respuesta es SI continúe; si la respuesta es NO entregue la hoja alencuestador

4. ¿Cuál es la cantidad aproximada que Ud. consume pasas al mes?a) Menos de 50 gr

b) 50 gr - 100 grc) 150 gr- 200 grd) 200 gr a más

5. Alguna vez consumió aguaymanto o sus derivados?a) Sib) No

*Si la respuesta es Si continúe; si su respuesta es No, pase a la pregunta 7.6. ¿Le gusta el sabor del aguaymanto/capulí?

a) Sib) No

7. ¿Aproximadamente cuánto de chocolate consume al mes?a) Menos de 50 grb) 50 gr - 100 gr

c) 150 gr- 200 grd) 200 gr a más8. ¿Le gustaría consumir pasas de aguaymanto/capulí cubiertas con chocolate?

Si ( ) No ( )


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15

93%

7%

¿Usted consume pasas/frutossecos ?

SI

NO

o Delimitación: Distritos de Huamanga (Ayacucho, San Juan Bautista,Jesús de Nazareno y Carmen Alto)

o Universo y Muestra:Tomamos como Universo a la Población Segmentada: 22476Tamaño de Muestra: 378

Para determinar el tamaño de muestra y así conocer más al mercado objetivose hará uso de la siguiente fórmula:

n : Tamaño de la Muestra. (?)Z : Nivel de confianza. (1.96)N : Población total. (22 476)

p : Probabilidad de aceptación. (0.90)q : Probabilidad de rechazo. (0.10)e : Error esperado (0.05)

n = 137 Tamaño de la Muestra

o Análisis e interpretación de información recabada

• ¿Ud. consume pasas? El 93% de los encuestados menciona que si consume pasas en general.

¿Usted consume pasas?

SI 127

NO 10

total 137

22 476(1.96)2(0.90)(0.10)n = -------------------------------------------------------------

(22 476-1)(0.05)2 + (1.96)2(0.90)(0.10)

N*Z2*p*q n = --------------------------

(N-1)*e2 + Z2*p*q


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16

92%

8%

¿Alguna vez consumióaguaymanto o sus…

SI

NO

86%

14%

¿Le gusta el sabor delaguaymanto?

SI

NO

• ¿Cuál es la cantidad aproximada que Ud. consume pasas al mes?

De los encuestados 41% consume menos de 50 gr. y 25% consume de 50 – 100 gr. al mes.

• ¿Alguna vez consumió aguaymanto o sus derivados? De los encuestados restantes el 92% menciona que si consumió aguaymanto ocapulí, mientras que el 8% no consumió.

¿Alguna vez consumióaguaymanto o susderivados?SI 126

NO 11

Total 137

• ¿Le gusta el sabor del aguaymanto/capulí? Esta pregunta es solo para los que respondieron SI en la pregunta anterior,siendo así que al 86% de todos los encuestados si les gusta el sabor delaguaymanto.

¿Le gusta el sabor delaguaymanto?

SI 108

NO 18

41%

25%

19%

8% 7%

Cantidad aproximada de consumode pasas

Menos de 50 gr

50 - 100 gr

150 - 200 gr

200 a más

No consume

¿Cuál es la cantidad aproximada que Ud.

consume pasas al mes?

Menos de 50 gr 60

50 - 100 gr 38

150 - 200 gr 28

200 a más 11

Total 137


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17

87%

13%

¿Le gustaríaconsumir pasas de…

SI

NO

20%

12%

17%1%

50%

Que precios estaria dispuesto apagar por pasas de aguaymanto

cubiertas con chocolate

S/ 5.00 S/ 6.00 S/ 7.00 S/ 8.00 Total

• ¿Aproximadamente cuánto de chocolate consume al mes?Del total de encuestados el 36% consume 50 – 100 gr. de chocolate al mes y31% consume de 150 – 200 gr. al mes.

• ¿Le gustaría consumir pasas de aguaymanto/capulí cubiertas dechocolate?Del total de encuestados al 87% si le gustaría consumir pasas de aguaymantocubiertas con chocolate.

¿Le gustaría consumirpasas de aguaymanto

cubiertas con chocolate?

SI 119

NO 18

Total 137

¿Qué precios estaría dispuesto a pagar por pasas de aguaymantocubiertas de chocolate de 60 70 gramos aproximadamente?Del total de encuestados el 50% pagaría 5.00 nuevos soles

10%

36%31%

16%7%

Cantidad de consumo dechocolate

Menos de 50 gr

50 - 100 gr

150 - 200 gr

200 a más

¿Aproximadamente

cuánto de chocolateconsume al mes?

Menos de 50 gr 47

50 - 100 gr 43

150 - 200 gr 21

200 a más 26

Que precios estariadispuesto a pagar porpasas de Aguaymanto

cubiertas con chocolatesS/ 5.00 54

S/ 6.00 32

S/ 7.00 47

S/ 8.00 4

Total 137


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18

2.4.2. PARTICIPACIÓN Y PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

POBLACION POTENCIAL = POBLACION SEGMENTADA X (%) (LOS QUE SICONSUMEN PASAS Y LES GUSTA EL SABOR DEL AGUAYMANTO Y LESGUSTARÍA CONSUMIR EL PRODUCTO)

P.P = 22476 x 0.93 x 0.74 X 0.78 = 12065 personas mantienen interés porel producto

PARTICIPACIÓN:

6, corresponde a los competidores de la empresa

1, somos nosotros

8 + 1 = 9 entonces 100/7 = 11.1%

MERCADO OBJETIVO:

POB. POTENCIAL x PARTICIPACIÓN = 12065 x 11.1%

Mercado Objetivo = 1340

DEMANDA PROYECTADA: tasa de crecimiento anual de 1.5%

Para hallar la demanda objetiva se multiplica la Población Objetiva por lacantidad de consumo de pasas y chocolate.

PERIODO 0 1 2 3 4 5

Población objetivo 1 340 1 360 1 380 1401 1 422 1443

Durante el ciclo de vida del proyecto se planea producir un total de 60,090 unidades.

2.5. ANALISIS DE LA DEMANDA

2.5.1. ELASTICIDAD DE LA DEMANDA

La demanda del producto de “DELICAPULI” es de pendiente negativa debido a

que a mayor precio la cantidad demandada será menor. En tanto la elasticidad dela demanda de nuestro producto es ELÁSTICA.

P

Qqo q1

po

p1


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Esto significa que si el precio de Delicapuli se incrementa entonces la cantidaddemandada disminuye.

2.5.2. VENTAJA COMPETITIVA DE LA EMPRESA

Delicapuli es una empresa nueva que va entrar al mercado Ayacuchano con un

producto personalizado, dando un valor agregado a un producto como es la

pasa de aguaymanto. El producto Delicapuli es un producto con alto valor

saludable la cual constituye una estrategia de diferenciación con respecto a

otros productos.

ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES

DELICAPULI S.R.L. tendrá como fuente confiable a los siguientes proveedores

de insumos, maquinaria y equipos a:

TABLA N° 13DESCRIPCIÓN DE LOS PROVEEDORES

EMPRESA PRODUCTO

STAAL Maquinarias Nos proveerá maquinarias

Mercado de Utensilios Nos proveerá los materiales necesarios para laproducción.

Mercados de Equipos y

mobiliario

Nos proveerá computadora, escritorios, vitrinas y

otros

Mercado de Abasto Nos proveedora azúcar y otros insumos.

Elaboración: propia

2.6. ANALISIS DE OFERTA

Actualmente en la ciudad de Ayacucho no hay una organización constituidaformalmente que produzca pasas de capulí cubiertas de chocolate.

La producción de pasa de capulí cubierta de chocolate se da de manera artesanalpor personas que conocen su proceso que tienen como insumo principal la pasade capulí y chocolate bitter.


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Existen productos de pasa de capulí que se comercializan en mercados yminimarkets pero no cubiertas de chocolate lo que convierte a nuestro productoúnico y personalizado en el mercado.

2.7. COMERCIALIZACIÓN

El proceso de distribución que realizaremos es el indirecto ya que se entregara atiendas minoristas de la localidad las cuales se encargarán de hacer llegar elproducto a los consumidores finales.

Para que la distribución sea exitosa, el producto debe estar a disposición delpotencial comprador en el momento y en el lugar indicado.

2.7.1. CANALES DE DISTRIBUCIÓNLos canales principales a penetrar serán los minimarkets, tiendas ydistribuidores.

Para distribuir y entregar los productos utilizaremos movilidad de taxi

(Sumaq Taxi), siendo esta empresa un proveedor estratégico que acudirá a

nosotros cuando lo solicitemos.

PRINCIPALES PUNTOS DE DISTRIBUCIÓN: Dist. Andrés Avelino Cáceres:

Minimarket Don Carlos – Pío Max

Dist. Ayacucho:

Minimarket Maxis - Entre 28 de julio y Jr. Arequipa

Minimarket Romis - Jr. 28 de julio

Minimarket - Jr. Asamblea 132

Dist. Jesús Nazareno:

Multiservicios María EIRL - Av Universitaria Nº 563

2.7.2. MARCA DEL PRODUCTO

PRODUCTORES MINORISTASCONSUMIDOR

FINAL


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DELI’CAPULÍ representa atributos que influirán sobre la decisión de

compra, de tal forma que permitirá diferenciarse de los productos de su

misma categoría como:

El aguaymanto, en la región, es mucho más conocido como “capulí”. El vocablo “capulí” proviene del lenguaje de las comunidades andinas,

por lo que representa ser un producto oriundo y conlleva directamente a

la valoración de la producción de la zona.

La palabra “deli” hace referencia al sabor agradable del Aguaymanto.

Elaborado con aguaymanto orgánico, nutritivo y saludable producido

por las comunidades de la provincia.

Cubiertos con chocolates: que las pasas secas están bañados con

chocolate

SLOGAN:

“CUIDA TU SALUD ENDULZANDO TU VIDA”

La vitamina C del aguaymanto es un gran antioxidante que regenera las

células de los radicales libres.

El cuerpo no puede producir la vitamina C por sí solo, ni tampoco la

almacena por lo tanto es importante incluir el aguaymanto en la dieta ya que

contiene altos valores en Vitamina C.

IDENTIDAD DE MARCA:

Relacionado con la calidad del producto; ya que todo producto se crea parasatisfacer las necesidades del consumidor, por medio de la generación debeneficios. Estos beneficios se basan en dos escalas para nuestro producto:“DELI’CAPULI CUBIERTOS CON CHOCOLATE”.

2.7.3. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

El objetivo de la promoción de nuestro producto es aumentar las ventas, atraerclientes finales, mejorar el reconocimiento del producto y mejorar la identidad demarca. La promoción del producto beneficia a los distribuidores mediante lageneración de demanda por parte de los consumidores, y beneficia a losconsumidores al proporcionar la información necesaria sobre la disponibilidad delproducto y sus usos. Es muy importante para nuestra empresa utilizar los limitadosrecursos con eficacia al ser una empresa nueva en el mercado.

a) Es importante que nuestra marca se posicione en el mercado, para lo cualrealizaremos degustaciones en puntos estratégicos (lugares más concurridos


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del Distrito de Ayacucho), estableceremos alianzas con los minoristas para

realizar las degustaciones en estos locales y así los consumidores finales

sabrán donde adquirirlos y a las personas que quieran adquirir nuestro

producto al por mayor las atenderemos nosotros.

InsumosRequeridos

Cantidadunitaria

Cantidad Costo (S/.)

Pasas deaguaymantocubiertas conchocolate

60 gr. 50 unidades 100.00

Alquiler de Stand 1 50.00TOTAL 150.00

b) Participaremos en ferias que realiza la MPH en fechas festivas de esta manera

además de vender, publicitaremos el producto.

Tipo de Gasto Costo (S/.) Autorización 20.00 Alquiler de unacarpa y mobiliario

70.00

TOTAL 90.00

c) Incluiremos una estrategia que consiste en colgarnos de una empresa ya

posicionada y reconocida, en la cual brindaremos una bolsita de 25 gr. De

regalo para así hacernos conocer.

Insumos Requeridos Cantidadunitaria

Cantidad Costo (S/.)

Pasas de aguaymantocubiertas con chocolate

25 gr. 150 unidades 150.00

d) Elaboración de afiches publicitario, que se colocarán en los minimarkets,

tiendas y ferias.

1000 afiches S/. 300.00

e) Mediante las redes sociales lograremos llegar a hacer conocer nuestro

producto de manera más rápida y con costos reducidos y podremos tener unarelación más directa con los consumidores y conocerlos mejor; brindaremos

privacidad en lo mensajes enviados y respuestas obtenidas y de esta manera

nos ajustaremos a los requerimientos solicitados, comunicando información de

los beneficios de nuestro producto.

RESUMEN DE LA PUBLICIDAD

Descripción de lapublicidad

Costo de lapublicidad (S/.)

Degustaciones 150.00

Ferias 90.00Promoción de 150.00


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23

regalo Afiches publicitarios 300.00Redes Sociales 0.00

TOTAL 690.00

2.7.4. PRECIO

La estrategia que emplearemos es la Fijación basada en costos, en la cual esnecesario determinar primero los costos fijos y variables en los cuales incurriremosrespecto a la cantidad producida. Asignaremos un margen de ganancia por unidadproducida de cada presentación para establecer los precios.

La presentación será en bolsas de 50 gr.

COSTO FIJO UNITARIO: =

COSTO FIJO TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS COSTO FIJO UNITARIO15937.00 14378 1.108

COSTO VARIABLE UNITARIO: =

COSTO VARIABLETOTAL

UNIDADESPRODUCIDAS

COSTO VARIABLEUNITARIO

1041.00 1072 0.971

COSTO TOTAL: = +

CT = 1.108 + 0.971 = S/. 2.079

Precio de venta al minorista: 4.20 – 2.079 = 2.12 Ganancia

Precio de venta al consumidor final: 4.70 – 4.20 = 0.50 Ganancia

Precio de venta S/. Ganancia S/.Productores 4.20 2.12Minoristas 4.70 0.50

III. ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN3.1. ESTUDIO DEL TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

La localización del proyecto tiene que ser un lugar adecuado, en el cual setraten de minimizar los costos operativos, pero esto a la vez sin descuidar losprocesos de operación en las cuales debe de primar la calidad en todo sentido,buscando la eficiencia y la eficacia.

MACRO-LOCALIZACIÓN

Para la macro localización del proyecto se ha tomado en cuenta aspectos

como, el costo de transporte de insumos y productos, la disponibilidad ycostos de los insumos, el costo de mano de obra y las políticas del lugar. En


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UBICACIÓN DEL CENTRO DE PRODUCCION

en la zona

Nivel deadaptacionesnecesarias

0.4 10 4 10 4

Estilo de local 0.02 7 0.14 7 0.15Sub total 1 70 11.38 68 11.39


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3 Metros 2,5 Metros

3.1.1. DISTRIBUCIÓN DE PLANTA

TAMAÑO DE PLANTA: 70 mts2 9 mts2 oficinas y 59.5 mts2producción)

3.2. PROCESO PRODUCTIVORECEPCION Y SELECCIÓN DE AGUAYMANTO

Estas operaciones implican una separación de los insumos, corresponde a unaseparación bajo el criterio de "pasa o no pasa", es decir de aceptación o rechazo de

un material cualquiera. La clasificación, por su parte, corresponde a unordenamiento del material en categorías, asumiendo que todo el material porclasificar ha sido previamente seleccionado y aceptado. La selección normalmentese realiza de acuerdo a criterios de tamaño, madurez, daños fitopatológicos, u otrascaracterísticas físicas como color, textura.LAVADO

La limpieza de las materias primas, la eliminación de residuos de tierra, restos decontaminantes del cultivo, restos de plaguicidas, es una operación que deberealizarse en prácticamente todas las materias primas. Excepto algunas bayas, lamayoría de las frutas y hortalizas deben ser sometidas a un lavado y una

sanitización mediante la inmersión en solución acuosa como el cloro. La cantidad deagua debe ser suficiente para remover la suciedad, sin agregar exceso de agua o

OFICINA DE

ADMINISTRACIÒN

ESTERILIZACION

PRODUCTOTERMINADO

10

Metros

7 Metros

3

Metros

ATEMPERADO

PASAS INSUMO

FINAL

LAVADO

RECEPCION Y

SEPARACION DEL

AGUAYMANTO

REFRIGERADO

MOLDEADO


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producir una lixiviación o lavado de elementos nutritivos o de composición de lamateria primaESTERILIZADO: Todos los ambientes en el proceso de la elaboración de laspasas encanto deben estar bien esterilizados.Depositándolos en agua al tiempo. Dejándolos reposar hasta su total enfriamiento.

ATEMPERADO

La pasta se diluye a una temperatura de 80 ºC, se elimina el agua y los

componentes volátiles se fluidifica la masa.

MOLDEADO, dependerá del tipo de moldeado; se vierte el chocolate en las bases y

la tapa de los moldes.

REFRIGERADO

Antes de ingresar a la cámara de refrigeración, enfriamiento, una vez elchocolate en los moldes se procede a su enfriamiento lo más rápidamente

posible mediante túneles de enfriamiento.

DIAGRAMA DE FLUJO DE PRODUCCIÓN

FIGURADIAGRAMA DE FLUJO PARA LA ELABORACIÓN DE CHOCOLATES

PERSONALIZADOS

FUENTE: Elaboración propia

3.3. CARACTERÍSTICAS FÍSICAS

3.3.1. INFRAESTRUCTURA3.4.1 INFRAESTRUCTURALa casa es de 70 metros cuadrados de material noble, cuenta con un porton

extenso para el ingreso de insumos ubicado en la asociación 11 de junio casi

RECEPCION Y SELECCIÓN DE

PASAS DE AGUAYMANTO

LAVADO

ESTERILIZADO

ATEMPERADO

REFRIGERADO

MOLDEADO

EMPAQUETADO

PASAS INSUMO FINAL

PRODUCTO FINAL


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enfrente de una posta de salud, el inmueble será alquilado a 200.00 nuevossoles.

3.3.2. MAQUINARIA Y EQUIPOSESPECIFICACIÓN DE LOS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS NECESARIOS

ITEMUNIDA

D

CANTIDA

D

COSTOCARACTERÍSTI

CAS

VIDA UTIL PROVEED

ORBowlls Unidad 2 15.00 Bowls Profesion

al AceroInoxidable)

2 años GrupoNova

Vitrina paraalmacén

Unidad 1 250.00 1 ½ mentro dealtura, ancho 1metro y largo 2½ metros.

10 años TiendasEfe

Balanzadigital

Unidad 1 190.00 30 Kg División1g ImportadoHekrotex

5 años EnverE.I.R.L.

Congelador Unidad 1 1000.00 Mabe 5años curacaoMoldes plancha 4 15.00 Plástico de

jabón2 años Mercado

LibreTotal 147000

3.4. REQUERIMIENTOS DEL PROCESO PRODUCTIVOEl diseño del proceso productivo tiene como objeto formular el modo de crearbienes y servicios en una escala industrial cumpliendo con especificacionespreestablecidas. Se detallará a continuación.


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3.4.1. MATERIA PRIMA Y MATERIALESSe elaborarán pasas de aguaymanto cubiertas de chocolate para lo cualrequeriremos los siguientes insumos:

1072 unidades de 50 gr. Cada uno (53,6 kg) – Producción mensual

RUBRO UNIDAD COSTOUNITARIOTOTAL

PASTA DE CHOCOLATE 37 kg 444.00

PASAS DE AGUAYMANTO 12.5 kg 475.00

LICOR 4 Lt. 22.00

AZUCAR 3 kg. 9.00

STICKERS AUTOADESIVOS 1072 unid. 53.00

BOLSAS PLASTICAS 1072 unid. 13.00

CINTAS 128 mts 25.00

TOTAL 950.00Fuente: Elaboración Propia

36 unidades de 50 gr. Cada uno (1,80 kg) – Producción diaria

RUBRO UNIDADCOSTO

UNITARIOTOTAL

PASTA DE CHOCOLATE 1.23 kg 14.80

PASAS DE AGUAYMANTO 0.41 kg 15.83

LICOR 0.13 Lt. 0.73

AZUCAR 0.1 kg. 0.30

STICKERS AUTOADESIVOS 36 unid. 1.76BOLSAS PLASTICAS 36 unid. 0.43

CINTAS 4,26 mts 0.83

TOTAL 34.70

3.4.2. POTENCIAL HUMANO REQUERIDOPara el desarrollo del proyecto se contará con personal necesario y así lograr laproyección de ventas detallada en capítulos anteriores del plan.

DETERMINACIÓN DEL PERSONALCARGO

Remuneraciones NºTrabjMensual Anual

Gerente General 1000.00 12 000.00 1

Personal de Producción 400.00 4 800.00 1Personal de Distribución 400.00 4 800.00 1

TOTAL 1800.00 21600.00 3

3.4.3. SERVICIOSPresentaremos un cuadro de servicios anuales requeridos para la producción ycomercialización de pasas de aguaymanto cubiertas con chocolate.


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4.2. TIPO DE SOCIEDADSomos una Sociedad De Responsabilidad Limitada (S.R.L) es una Sociedad queesta forma por 6 socios. Denominado DELI CAPULI S.R.L, Los Socios de la S.R.L.son personas naturales. La S.R.L. es siempre comercial. Podrá desarrollaroperaciones civiles y comerciales, salvo aquellas reservadas por ley a las

sociedades anónimas, por ejemplo bancos y compañías de seguros. Suadministración corresponde al o los Gerentes, quien representa a la S.R.L. judicialy extrajudicialmente, con todas las facultades de administración y disposición.

4.3. PROCESO DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Búsqueda y reserva del nombre de la empresa en los Registros Públicos

Debemos en primero acudir a la Oficina de Registros Públicos, y verificar que noexista en el mercado un nombre (razón social) igual o similar al que le queremosponer a nuestra empresa el cual es DELI CAPULI.

Debemos reservar nuestra razón social para que otra empresa no puedainscribirse con ese nombre, siendo efectiva la reserva por un plazo de 30 días.

Elaboración de la minuta

Se elaborara la minuta junto a todos los miembros que tengan la voluntad deconstituir la empresa, el cual tendrán los siguientes elementos.

Los socios a elaborar la minuta son:

AYME MENDOZA, Sonia Jasmina

BARBOZA GARAGUNDO, Jhon GUERREROS AGUILAR, Diana Carolina

MARTÍNEZ TENORIO, Yesenia Evelyn QUISPE MENDOZA, Wagner RISCO ACUÑA, Fidel Arturo

La empresa pertenecerá al rubro de micro empresa

El tipo de sociedad a emplearse es de Sociedad de ResponsabilidadLimitada.

El tiempo de duración de la sociedad será indeterminado.

Las actividades comerciales se iniciaran setiembre del 2015.

El domicilio legal de la empresa será en el Asoc. 11 de Junio Mz B Lt -02.

La razón a emplearse es de DELI CAPULI S.R.L. El Gerente de la empresa será el Lic. BARBOZA GARAGUNDO, Jhon

con estudios de licenciatura en administración de empresas.

La minuta se realizara con un abogado de confianza, el doctor Boris PazDe La Barra.


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Elevar la minuta a escritura pública

Consiste en acudir a una notaría y llevarle la minuta a un notario público para quela revise y la eleve a Escritura Pública adjuntando la constancia o comprobante dedepósito del capital aportado en una cuenta bancaria a nombre de la empresa.

Elevar la escritura pública en los Registros Público

Una vez que hemos obtenido la Escritura Pública, debemos llevarla a los RegistrosPúblicos, en donde se realizarán los trámites necesarios para inscribir la empresaen los Registros Públicos. A partir de este procedimiento nuestra empresa yaexiste.

• Obtención del número de RUC

Yendo a la SUNAT, obtendremos el código RUC (Registro Único DeContribuyentes), llenando el formulario de justificación y esperando la notificación.En el cual se determinara a cuál régimen tributario nos vamos a acoger para elpago de los impuestos, el régimen será: Régimen Único Simplificado (RUS).

Una vez que contamos con nuestro número de RUC, y elegido el régimen tributarioal cual acogernos, podemos imprimir los comprobantes de pago (boleta y/ofactura) que vamos a utilizar.

• Comprar y legalizar libros contables

En este paso compramos los libros contables necesarios dependiendo del régimentributario al cual nos hayamos acogido; y posteriormente, acudimos a una notaría

para que sean legalizados por un notario público. Los libros a emplearse serán:

a) Libro de inventario y balanceb) Registro de comprasc) Registro de ventas e ingresod) Libros de planillas de sueldo y salario

Legalizar el Libro de Planillas en el Ministerio de Trabajo

Según la ley, todos los trabajadores de una empresa, no importa las horas quetrabajen, deben estar en planilla (lo que implica recibir beneficios tales como

gratificaciones, compensación por tiempo de servicio, etc.).

Para este paso, debemos acudir al ministerio de Trabajo, en donde se legalizaránlas planillas.

Inscribir a los trabajadores en ESSALUD

Igualmente debemos registrar a los trabajadores en la oficina de ESSALUD- AYACUCHO para que puedan acceder a sus servicios. Se presentaran lossiguientes documentos:

1. Fotocopia del RUC.

2. Planillas en blanco legalizadas.


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3. Fotocopia del DNI del representante.

4. Formulario llenado en la oficina del ESSALUD para la inscripción de lostrabajadores.

Solicitud de licencia municipal

Se acudirá a la municipalidad del distrito de Ayacucho a tramitar la obtención de lalicencia de funcionamiento. Para lo cual se presentara los siguientes documentos:

o Fotocopia del RUC.

o Certificado de Zonificación (zona industrial, zona comercial, zona

residencial, etc.).

o Croquis de la ubicación de la empresa.

o Copia de contrato de alquiler o título de propiedad.

o Fotocopia de la escritura pública.o Recibos de pago por derecho por licencia.

o Formulario de solicitud.

4.4. TRIBUTOSSe encuentra del Régimen único simplificado R.U.S

Tipo de Comprobantes a emitir:

1. Boletas de Venta2. Tickets3. Máquinas registradora sin derecho al crédito fiscaPagan el IGV e ISC, por realizan sus operaciones en los mercados de abastosy local comercial.

V. ESTUDIO ORGANIZACIONAL

5.1. DESCRIPCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN

Es una empresa dedicada a la producción y comercialización de pasas de

Aguaymanto cubiertas con chocolate en la ciudad de Huamanga- Ayacucho enel área organizacional, la empresa busca establecer una adecuada distribuciónde responsabilidades y actividades, de modo que se facilite el trabajo en equipoy el cumplimiento de los objetivos de la organización.


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5.2. ORGANIGRAMA DE DELICAPULI S.R.L.

5.3. FUNCIONES ESPECÍFICAS POR PUESTO GERENTE GENERAL (ASESOR CONTABLE)

Es la parte de la empresa que estará a cargo de la administración

cuidando que las distintas áreas de la empresa, lleven a la empresa de la

mejor manera posible, sus funciones dentro de la misma, es decir que

cumplan con sus objetivos de manera que el desempeño de la empresa

en general sea de alta calidad.

Funciones:

o “ORIENTAR LA DIRECCIÓN DE LA EMPRESA”

o Definir y planear las metas y objetivos de la empresa, determinando

que se quiere lograr, además de cómo y cuándo lograrlo.

o Presentar los siguientes registros: diario, mayor, inventarios, balance

general y estados de resultados.

o Llevar a cabo el pago de impuesto y trámites legales.

o Establecer la estructura legal para la operación de la empresa

o Planear y controlar todas las actividades del área contable.

PERSONAL DE PLANTA

(1 PERSONAS REPARTIDORO

VENDEDOR

(1 persona)

GERENTE GENERAL

(ASESOR CONTABLE)

JUNTA DE SOCIOS

(S .R .L)


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35

PERSONAL ENCARGADO DEL RECEPCIÓN, LAVADO ESTIRILIZACIÓN

PESADO EMPAQUETADO Y SELLADO DEL PRODUCTO (TRABAJADORES

DE LA PLANTA).

Funciones:

o Mantener el lugar de producción con un nivel de mantenimiento

limpio y adecuado para su funcionamiento.

o Recepción del producto.

o Lavado a mano y selección de pasas de Aguaymanto imperfectas.

o Esterilizado de pasa de Aguaymanto.

DISTRIBUIDOR Y VENTAS DE PASAS DE AGUAYMANTO CUBIERTAS DE

CHOCOLATE:

En este puesto se busca que la persona sea rápida en el tiempo de

reparto de nuestros productos hacia el cliente.

Funciones:

o Dando una buena distribución de nuestros productos hacia el

cliente.

o Aseguran que los nuestros productos no sufran daños antes de la

entrega a los clientes.

DEFINICION DEL PERFIL DEL PUESTO

GERENTE GENERAL (ASESOR CONTABLE)- Administrador bachiller o estudiantes de últimos ciclos.

- Con experiencia laboral mínimo un año.

- Conocimiento de programas básicos de Office, Excel y SPSS

-Persona con capacidad de liderazgo.

REPARTIDOR Y VENDEDOR DE PASAS DE AGUAYMANTO

CUBIERTAS CON CHOCOLATE

Contar con personal capacitado en ventas y atención al cliente

Contar con Habilidades y capacidades en gestión de ventas.

PERSONAL ENCARGADO DEL LAVADO PESADO

EMPAQUETADO Y SELLADO DEL PRODUCTO

(TRABAJADORES DE PLANTA)

Un personal de preferencia varón que pueda realizar

trabajos semi forzosos

Sin experiencia laboral.

No necesariamente contar estudios superiores.


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Responsables con su horario de trabajo.

5.4. CAPTACIÓN DEL PERSONAL5.4.1. RECLUTAMIENTO.

Para las captaciones se publicaran los avisos en el diario “Correo” con los

requisitos necesarios antes descritos

5.4.2 SELECCIÓN.

Entrevista: Para este proceso estarán encargados dos de La Junta de Socios,

se llevara a cabo un día de fin de semana a primeras horas en las oficinas del

local de la empresa, y se requerirá obtener informaciones básicas de acuerdo

al puesto a establecer.

Exámenes:

Los exámenes a tomar serán Psicométrico, Físicos, Conocimiento y de manejosegún los puestos a ocupar, con los profesionales necesarios.

Investigación de candidatos:

Para corroborar que los datos proporcionados por los candidatos son reales, al

azar se hará uso de llamadas telefónicas y/o visitas a domicilio.

5.4.3 CONTRATACION.

FORMAS DE CONTRATO.

La forma de contrato a firmarse con los empleados es de contrato a tiempoparcial, las principales cláusulas del contrato son:

PRIMERO:

EL EMPLEADOR es una empresa dedicada a la producción ycomercialización de pasas de aguaymanto cubiertas de chocolate, pornecesidades propias de su actividad requiere contratar con personal enrégimen de tiempo parcial a plazo fijo.

SEGUNDO:

Por el presente documento, EL EMPLEADOR contrata bajo la modalidaddescrita en la cláusula anterior los servicios de EL TRABAJADOR para quedesempeñe el cargo estipulado.

TERCERO:

El plazo de duración del contrato será de 12 meses el mismo que regirá apartir del 1 de setiembre del año 2015 fecha en que EL TRABAJADORdebe empezar sus labores, hasta el 1 de setiembre del año 2016 fecha en queterminará el contrato.

CUARTO:


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Es necesario considerar cuáles son las herramientas motivacionales quepermitan reforzar las conductas positivas que deseamos impulsar en el personal:

La empresa mantiene satisfecha al personal ofreciéndoles las prestacionessalariales que exigen la ley. Para incentivar aún más al personal cuando sea el

cumpleaños de alguien, durante el día se debe realizar un descanso y hacer unapequeña reunión.

ComunicaciónTener una buena comunicación entre la empresa y sus trabajadores donde eltrabajador sea escuchado (sugerencias) y aportes sean tomados en cuenta en elproceso de toma de decisiones

Trabajo en EquipoLa posibilidad de canales de comunicación directa abiertos será la forma demantener un ambiente de trabajo armonioso de verdadero equipo, a fin de lograr

una identificación completa de los trabajadores con los objetivos y metas de laempresa

Calidad personal y de vidaLa visión de la empresa debe contemplar el desarrollo del trabajador como serhumano y de su calidad de vida (niveles social, económico y cultural), a través deprogramas de: Paseos, confraternizar, capacitaciones.

Los trabajadores podrán ser recompensados en forma anual con base aldesempeño mostrado en su trabajo, dependiendo de la condición económica dela empresa y de los cambios en el mercado laboral.

VI. ESTUDIO DE INVERSIONES, ECONÓMICO Y FINANCIERO

6.1. INVERSIÓN FIJA: TANGIBLE E INTANGIBLE

La inversión fija tangible e intangible nos facilitará el costeo del proyecto en sufase operativa. Nosotros realizamos las estimaciones mediante cotizaciones detodas las adquisiciones necesarias para la producción de nuestro producto.

En este rubro incluiremos todos los gastos necesarios para producir, vender yrealizar todas las operaciones, además en la fase pre-operativa del proyecto,

incluiremos los recursos necesarios que la empresa necesita para poder entraren operaciones.


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INVERSIÓN FIJA TANGIBLE

RUBROUNIDAD

DEMEDIDA

VALORUNITARIO

CANTIDADREQUERIDA

COSTOTOTAL

I. CAPITAL FIJO

1.1. INVERSION FIJA TANGIBLEMaquinaria y equiposMicroondas unidad 250.00 1 250.00congeladora unidad 1000.00 1 1000.00Laptop Unidad 1700.00 1 1 700.00Cuatrimoto Unidad 8500.00 1 8500.00

Sub total 11450.00Herramientas y utensiliosBowls unidad 15.00 2 30.00moldes unidad 15.00 4 60.00Cubiertos unidad 10.00 6 60.00Cuchillos unidad 8.00 2 16.00calculadora unidad 15.00 1 15.00equipo de celular unidad 60.00 1 60.00

Balanza digital unidad 190.00 1 190.00

Tinas unidad 20.00 2 40.00Sub total 471.00

Muebles y enseres

Vitrinas para almacén unidad 250.00 1 250.00Mesa de trabajo unidad 70.00 2 140.00

Sillas unidad 22.00 3 66.00Escritorio unidad 150.00 1 150.00

Sub total 606.00TOTAL ACTIVO FIJO TANGIBLE 12587.00

INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE

RUBROUNIDAD DE

MEDIDA

VALOR

UNITARIO

CANTIDAD

REQUERIDA

COSTO

TOTAL1.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE

Formalización de laempresa 516 1 516.00Carnet sanitario 15 1 15.00Promoción y publicidad 690 1 690.00

TOTAL ACTIVO FIJO INTANGIBLE 1221.00


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6.2. CAPITAL DE TRABAJO

Esta inversión está formada por los recursos monetarios necesarios para elfuncionamiento normal del negocio, durante su ciclo o fase operativa. En suestimación contemplaremos las facilidades requeridas para la compra de

materiales, fabricación de productos y la comercialización.

CAPITAL DE TRABAJO

RUBROUNIDAD

DEMEDIDA

VALORUNITARIO

CANTIDADREQUERIDA

COSTOTOTAL

CAPITAL DE TRABAJOCOSTO Y GASTO FIJO

Costo fijo (por mes)

Salario de operador Mensual 400 1 400.00Salario de distribuidor Mensual 400 1 400.00 Alquiler Mensual 150 1 150.00Rpm Mensual 49 1 49.00

Sub total 999.00Gasto fijo (por mes)Gerente General Mensual 1000.00 1 1000.00Boleta de venta Millar 10.00 1 10.00Luz Mensual 80.00 1 80.00 Agua Mensual 40.00 1 40.00

Sub total 1130.00Sub total costo y gasto fijo 1229.00

COSTO VARIABLEUnidad de costeo

Volumen de producciónpor mes 1072Costo Variable Total pormes 1041.00Pasta de chocolate Kg 37 1072 444.00Pasas de aguaymanto Kg 12.5 1072 475.00

Licor Lt 4 1072 22.00 Azúcar Kg 3 1072 9.00Stikers autoadhesivos unidad 1072 1072 53.00Bolsa unidad 1072 1072 13.00cintas mts 128 1072 25.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 2270.00


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PROYECCIÓN DE VENTAS

PERIODO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TotalUnidades

50 gr. 1072 1093 1115 1138 1160 1184 1207 1231 1256 1281 1307 133314378

Cantidad

producidakg.

53,6 54,7 55,8 56,9 58,0 59,2 60,4 61,6 62,8 64,1 65,3 66,6 718,9

COSTO FIJO UNITARIO: =

COSTO FIJO TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS COSTO FIJO UNITARIO15937.00 14378 1.108

COSTO VARIABLE UNITARIO: =

COSTO VARIABLETOTAL

UNIDADESPRODUCIDAS

COSTO VARIABLEUNITARIO

1041.00 1072 0.971

Activo Fijo 12 587.00

Gastos Pre-Operativo 1 221.00

Capital de Trabajo 1 229.00

Costo Variable 1 041.00

Inversión Inicial S/. 16 078.00

PUNTO DE EQUILIBRIO

Para hallar el Punto de Equilibrio primero es necesario saber la contribuciónmarginal la cual se halla con el precio de venta restándole el costo variableunitario.

ó = −

Contribución Marginal = 4.20 – 0.971

Contribución Marginal = 3.23Para conocer la cantidad a la cual no perderemos ni ganaremos:

=.

.= .

= . × . = .


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FLUJO DE CAJA

CONCEPTO MES - 0 MES - 1 MES - 2 MES - 3 MES - 4 MES - 5 MES - 6 MES - 7 MES - 8 MES - 9 MES - 10 MES - 11 MES - 12

INGRESOS 0,00 4502,40 4592,45 4684,30 4777,98 4873,54 4971,01 5070,43 5275,28 5275,28 5380,78 5488,40 5598,17

EGRESOS

ACTIVO FIJO 12587,00

Maquinaria y equipos

Herramientas

Muebles y enseres

GASTOS PRE-OPERATIVOS 1221,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CAPITAL DE TRABAJO 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00 1229,00

COSTO VARIABLE 1041,00 1061,73 1082,96 1082,96 1104,62 1126,72 1149,25 1172,24 1195,68 1219,59 1243,99 1268,87 1294,24

Interés y amortización 942,69 942,69 942,69 942,69 942,69 942,69 942,69 942,69 942,69 942,69 942,69 942,69

Flujo Financiero -16078,00 1268,98 1337,79 1429,64 1501,66 1575,13 1650,07 1726,50 1907,90 1883,99 1965,10 2047,84 2132,23

S/. 20.426,84

VAN 1684.5COK 10%TIR 27%R B/C 1,657


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CONCLUSIONES

De acuerdo a la evaluación económica y financiera se obtienen las siguientesconclusiones:

1. El proyecto es aceptable con un VAN de 1684.5, el mismo que generaresultados netos de S/. 20.426,84. Con lo que se recupera la inversión S/. 16078.00, a valores del periodo cero (presente).

2. latir que es igual a 27% mayor a 20% (el costo de capital), lo cual indica que elrendimiento del proyecto es mayor al costo de capital de los accionistas, por loque el proyecto es viable.

3. El B/C es igual a 1,657 mayor a 1, lo cual nuevamente indica que el proyectoes económicamente rentable.

4. Para efectos del trabajo se considera el 30% del impuesto a la renta y el pagode IGV del 18%.

5. Capacidad instalada en kilogramos/ año, será de 718,9 Kg/año.6. La primera etapa del proyecto (el horizonte de 5).


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ANEXOS

ENCUESTAS:


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FOCUS GROUP:


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PROYECTO DE INVERSIÓN PRIVADA "PASAS DE AGUAYMANTO"

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