Razones Financieras
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(Millones de pesos mexicanos)
Nota 25 2010 %ACTIVOACTIVO CIRCULANTEEfectivo e inversiones $ 4,103.00 1%Otras cuentas por cobrar C $ 498.00 0%Cuentas por cobrar a partes relacionadas I $ 670.00 0%Total del activo circulante $ 5,271.00 2% ACTIVO NO CIRCULANTEInversión en subsidiarias y asociadas D $ 299,842.00 91%Otras inversiones y cuentas por cobrar a largo plazo $ 2,186.00 1%Cuentas por cobrar a partes relacionadas a largo plazo I $ 13,943.00 4%Terrenos y edificios, neto 0 $ 1,968.00 1%Crédito mercantil y cargos diferidos, neto F $ 7,517.00 2%Total del activo no circulante $ 325,456.00 98%TOTAL DEL ACTIVO $ 330,727.00 100% PASIVO Y CAPITAL CONTABLEPASIVO CIRCULANTEDeuda a corto plazo y vencimiento circulante de la deuda a largo plazo H $ 4,154.00 1%Otras obligaciones financieras H, N2 $ 131.00 0%Otras cuentas y gastos acumulados por pagar G, J $ 3,519.00 1%Cuentas por pagar a partes relacionadas I $ 12,469.00 4%Total del pasivo circulante $ 20,273.00 6% PASIVO A LARGO PLAZODeuda a largo plazo H $ 60,847.00 18%Otras obligaciones financieras H, N2 $ 29,591.00 9%Cuentas por pagar a partes relacionadas a largo plazo I $ 17,222.00 5%Otros pasivos J $ 11,777.00 4%Total del pasivo a largo plazo $ 119,437.00 36%TOTAL DEL PASIVO $ 139,710.00 42% CAPITAL CONTABLE KCapital social y prima en colocación de acciones $ 113,444.00 34%Otras reservas de capital $ 37,642.00 11%Utilidades retenidas $ 59,058.00 18%Pérdida neta -$ 19,127.00 -6%TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE $ 191,017.00 58%TOTAL DEL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 330,727.00 100%
CEMEX, S.A.B. DE C.V.
2009 %
$ 195.00 0% $ 575.00 0% $ 4,378.00 1% $ 5,148.00 2%
$ 264,551.00 82% $ 1,780.00 1% $ 39,139.00 12% $ 1,977.00 1% $ 8,121.00 3% $ 315,568.00 98% $ 320,716.00 100%
$ 4,681.00 1% $ 113.00 0% $ 2,792.00 1% $ 3,530.00 1% $ 11,116.00 3%
$ 40,231.00 13% $ 9,573.00 3% $ 54,858.00 17% $ 10,762.00 3% $ 115,424.00 36% $ 126,540.00 39%
$ 108,722.00 34% $ 22,180.00 7% $ 79,790.00 25%-$ 16,516.00 -5% $ 194,176.00 61% $ 320,716.00 100%
CEMEX, S.A.B. DE C.V.(Millones de pesos mexicanos, excepto por la Utilidad (Pérdida) por Acción)
Años terminados el 31 de diciembre deNota 25 2010 %
Participación en subsidiarias y asociadas D -$ 7,362.00 -119%Ingresos por arrendamiento I $ 370.00 6%Ingresos por uso de marca I $ 814.00 13%Total de ingresos y participación en subsidiarias y asociadas $ 6,178.00 100%
Gastos de administración -$ 74.00 -1%
Utilidad (pérdida) de operación -$ 6,252.00 -101%
Otros gastos, neto -$ 1,154.00 -19%
Utilidad (pérdida) de operación después de otros gastos, neto -$ 7,406.00 -120%
Resultado integral de financiamiento:Gastos financieros -$ 7,934.00 -128%Productos financieros $ 2,755.00 45%Resultado por instrumentos financieros -$ 306.00 -5%Resultado por fluctuación cambiaria $ 2,296.00 37%Resultado integral de financiamiento -$ 3,189.00 -52%
Utilidad (pérdida) antes de impuestos a la utilidad -$ 10,595.00 -171%
Impuestos a la utilidad J -$ 5,921.00 -96%
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA -$ 16,516.00 -267%
UTILIDAD (PÉRDIDA) POR ACCIÓN BÁSICA M -$ 0.53 0%
UTILIDAD POR ACCIÓN DILUIDA M –
-2.67335707348657
0.109267157813106
CEMEX, S.A.B. DE C.V.
Años terminados el 31 de diciembre de2009 %
$ 11,621.00 90% $ 272.00 2% $ 1,002.00 8% $ 12,895.00 100%
-$ 37.00 0%
-$ 12,858.00 -100%
-$ 1,285.00 -10%
$ 11,573.00 90%
-$ 7,163.00 -56% $ 1,197.00 9%-$ 4,650.00 -36% $ 993.00 8%-$ 9,623.00 -75%
$ 1,950.00 15%
-$ 541.00 -4%
$ 1,409.00 11%
$ 0.05 0%
0.05 0%
2010 2009
70.3%
29.7%
Activo total X Pasivo total
TOTAL DEL ACTIVO TOTAL DEL PASIVO
31.7%
68.3%
Activo circulante X Pasivo Circu-lante
Total del activo circulante Total del pasivo circulante
3.8%11.2%
85.0%
Composicion activo Circulante
Efectivo e inversiones Otras cuentas por cobrarCuentas por cobrar a partes relacionadas
83.8%
0.6%12.4%0.6% 2.6%
Composicion acti vo no circulante
Inversión en subsidiarias y asociadasOtras inversiones y cuentas por cobrar a largo plazoCuentas por cobrar a partes relacionadas a largo plazoTerrenos y edificios, netoCrédito mercantil y cargos diferidos, neto
71.7%
28.3%
Activo Total X Pasivo Total
TOTAL DEL ACTIVO TOTAL DEL PASIVO
31.7%
68.3%
Activo circulante X Pasivo circu-lante
Total del activo circulante Total del pasivo circulante
3.8% 11.2%
85.0%
Composicion Activo circulante
Efectivo e inversiones Otras cuentas por cobrarCuentas por cobrar a partes relacionadas
83.8%
0.6% 12.4%0.6% 2.6%
Composicion acti vo no circulante
Inversión en subsidiarias y asociadasOtras inversiones y cuentas por cobrar a largo plazoCuentas por cobrar a partes relacionadas a largo plazoTerrenos y edificios, netoCrédito mercantil y cargos diferidos, neto
83.8%
0.6%12.4%0.6% 2.6%
Composicion acti vo no circulante
Inversión en subsidiarias y asociadasOtras inversiones y cuentas por cobrar a largo plazoCuentas por cobrar a partes relacionadas a largo plazoTerrenos y edificios, netoCrédito mercantil y cargos diferidos, neto
42.1%
1.0%
25.1%
31.8%
Composicion pasivo Circulante
Deuda a corto plazo y vencimiento circulante de la deuda a largo plazoOtras obligaciones financierasOtras cuentas y gastos acumulados por pagarCuentas por pagar a partes relacionadas
34.9%
8.3%47.5%
9.3%Composicion pasivo no circulante
Deuda a largo plazoOtras obligaciones financierasCuentas por pagar a partes relacionadas a largo plazoOtros pasivos
42.2%
57.8%
Pasivo X Capital
TOTAL DEL PASIVO TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
83.8%
0.6% 12.4%0.6% 2.6%
Composicion acti vo no circulante
Inversión en subsidiarias y asociadasOtras inversiones y cuentas por cobrar a largo plazoCuentas por cobrar a partes relacionadas a largo plazoTerrenos y edificios, netoCrédito mercantil y cargos diferidos, neto
42.1%
1.0%
25.1%
31.8%
Composicion Pasivo Circulante
Deuda a corto plazo y vencimiento circulante de la deuda a largo plazoOtras obligaciones financierasOtras cuentas y gastos acumulados por pagarCuentas por pagar a partes relacionadas
34.9%
8.3%47.5%
9.3%Composicion Pasivo no circulante
Deuda a largo plazoOtras obligaciones financierasCuentas por pagar a partes relacionadas a largo plazoOtros pasivos
39.5%
60.5%
Pasivo X Capital
TOTAL DEL PASIVO TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
42.2%
57.8%
Pasivo X Capital
TOTAL DEL PASIVO TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
49.5%
16.4%
25.8%8.3%
Composicion Capital
Capital social y prima en colocación de acciones Otras reservas de capital
Utilidades retenidas Pérdida neta
39.5%
60.5%
Pasivo X Capital
TOTAL DEL PASIVO TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
47.9%
9.8%
35.1%
7.3%
Composicion de Capital
Capital social y prima en colocación de acciones Otras reservas de capital
Utilidades retenidas Pérdida neta
2009
71.7%
28.3%
Activo Total X Pasivo Total
TOTAL DEL ACTIVO TOTAL DEL PASIVO
31.7%
68.3%
Activo circulante X Pasivo circu-lante
Total del activo circulante Total del pasivo circulante
3.8% 11.2%
85.0%
Composicion Activo circulante
Efectivo e inversiones Otras cuentas por cobrarCuentas por cobrar a partes relacionadas
83.8%
0.6% 12.4%0.6% 2.6%
Composicion acti vo no circulante
Inversión en subsidiarias y asociadasOtras inversiones y cuentas por cobrar a largo plazoCuentas por cobrar a partes relacionadas a largo plazoTerrenos y edificios, netoCrédito mercantil y cargos diferidos, neto
83.8%
0.6% 12.4%0.6% 2.6%
Composicion acti vo no circulante
Inversión en subsidiarias y asociadasOtras inversiones y cuentas por cobrar a largo plazoCuentas por cobrar a partes relacionadas a largo plazoTerrenos y edificios, netoCrédito mercantil y cargos diferidos, neto
42.1%
1.0%
25.1%
31.8%
Composicion Pasivo Circulante
Deuda a corto plazo y vencimiento circulante de la deuda a largo plazoOtras obligaciones financierasOtras cuentas y gastos acumulados por pagarCuentas por pagar a partes relacionadas
34.9%
8.3%47.5%
9.3%Composicion Pasivo no circulante
Deuda a largo plazoOtras obligaciones financierasCuentas por pagar a partes relacionadas a largo plazoOtros pasivos
39.5%
60.5%
Pasivo X Capital
TOTAL DEL PASIVO TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
39.5%
60.5%
Pasivo X Capital
TOTAL DEL PASIVO TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
47.9%
9.8%
35.1%
7.3%
Composicion de Capital
Capital social y prima en colocación de acciones Otras reservas de capital
Utilidades retenidas Pérdida neta
Liquidez 2010 2009Razon Circulante 0.26 vez 0.46 vezPrueba Acida $ 0.26 vez 0.46 vezRazon capital neto de trabajo -$15,002.00 -$ 5,968.00
ApalancamientoRazon Deuda 42% 39%Razon Cobertura de Interes 1 Vez 0 vezRazon pasivo lp a capital contable 63% 59%Razon pasivo lp a activo total 36% 36%
Actividad ProductividadRazon rotacion cuentas x cobrar 9 dias 3 diasRazon Periodo promedio de cobro 40 dias 120 diasRazon Periodo promedio de pago 5373 dias 988.949416 diasRazon rotacion de inventarios 75 dias 90 diasRazon edad promedio de inventarios - dias - diasRazon rotacion activo fijo 3 dias 7 diasRazon rotacion activo fijo 0 dias 0 dias
RentabilidadRazon margen de utilidad -267% 11%Margen de utilidad sobre activos -5% 0%Rendimiento capital social -15% 1%Utilidad x accion -$ 0.53 $ 0.05
*compras promedio diarias -$ 3.21 -$ 3.57
Metodo Dupont2010 -5%
2009 0.4 %
Hoja de trabajo para elaborar el estado de origen y aplicación de recursos pata los ejercicios concluidos al 2010 y 2009
2010 2009ACTIVOACTIVO CIRCULANTEEfectivo e inversiones $ 4,103.00 $ 195.00 Otras cuentas por cobrar $ 498.00 $ 575.00 Cuentas por cobrar a partes relacionadas $ 670.00 $ 4,378.00
ACTIVO NO CIRCULANTEInversión en subsidiarias y asociadas $ 299,842.00 $ 264,551.00 Otras inversiones y cuentas por cobrar a largo plazo $ 2,186.00 $ 1,780.00 Cuentas por cobrar a partes relacionadas a largo plazo $ 13,943.00 $ 39,139.00 Terrenos y edificios, neto $ 1,968.00 $ 1,977.00 Crédito mercantil y cargos diferidos, neto $ 7,517.00 $ 8,121.00 PASIVO Y CAPITAL CONTABLEPASIVO CIRCULANTEDeuda a corto plazo y vencimiento circulante de la deuda a largo plazo $ 4,154.00 $ 4,681.00 Otras obligaciones financieras $ 131.00 $ 113.00 Otras cuentas y gastos acumulados por pagar $ 3,519.00 $ 2,792.00 Cuentas por pagar a partes relacionadas $ 12,469.00 $ 3,530.00 PASIVO A LARGO PLAZODeuda a largo plazo $ 60,847.00 $ 40,231.00 Otras obligaciones financieras $ 29,591.00 $ 9,573.00 Cuentas por pagar a partes relacionadas a largo plazo $ 17,222.00 $ 54,858.00 Otros pasivos $ 11,777.00 $ 10,762.00 CAPITAL CONTABLECapital social y prima en colocación de acciones $ 113,444.00 $ 108,722.00 Otras reservas de capital $ 37,642.00 $ 22,180.00 Utilidades retenidas $ 59,058.00 $ 79,790.00 Pérdida neta -$ 19,127.00 -$ 16,516.00
Estado de origen y aplicación de recursos por los ejercicios al 2010 y 2009
Disminucion en cuentas activo $ 29,594.00 Aumento cuentas pasivo $ 51,333.00 Aumento de cuentas de capital $ 22,795.00 Total origen de recursos $ 103,722.00
Aumento en cuentas activo $ 39,605.00 Disminucion cuentas pasivo $ 38,163.00 Disminucion cuentas de capital $ 20,732.00 Total aplicación de recursos $ 98,500.00
CEMEX, S.A.B. DE C.V.
CEMEX, S.A.B. DE C.V.
Hoja de trabajo para elaborar el estado de origen y aplicación de recursos pata los ejercicios concluidos al 2010 y 2009
Variacion O/A
$ 3,908.00 A-$ 77.00 O-$ 3,708.00 O
$ - $ 35,291.00 A $ 406.00 A-$ 25,196.00 O-$ 9.00 O-$ 604.00 O
-$ 527.00 A $ 18.00 O $ 727.00 O $ 8,939.00 O
$ 20,616.00 O $ 20,018.00 O-$ 37,636.00 A $ 1,015.00 O
$ 4,722.00 O $ 15,462.00 O-$ 20,732.00 A-$ 2,611.00 O
PRODUCTORA DE ALIMENTOS LIQUIDOS "PRODULINA S.A."
BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE:
ACTIVOS 2006 % 2005 %CORRIENTES
Disponible (Nota No. 1) 1,365,068 1% 300,107 0%Inversiones (Nota No. 2) 351,969 0% 176,373 0%Deudores (Nota No. 3) 8,870,879 5% 6,477,691 4%Inventarios (Nota No. 4) 12,382,483 7% 10,200,704 7%Diferidos (Nota No. 7) 815,023 0% 888,048 1%Total Activo Corriente 23,785,422 13% 18,042,923 12%NO CORRIENTES
Deudores de Largo Plazo (Nota No. 3) 562,027 0% 677,032 0%Propiedad Planta y Equipo
Costo (Nota No. 5) 63,991,905 35% 46,618,975 32%Menos Depreciación Acumulada (Nota No. 5) (29,267,947) -16% (20,243,876) -14%Valorizaciones (Nota No. 6) 105,592,266 58% 87,861,214 60%Propiedad Planta y Equipo 140,316,224 77% 114,236,313 78%INVERSIONES DE LARGO PLAZO
Costo (Nota No. 8) 4,735,140 3% 4,170,678 3%Valorizaciones (Nota No. 6) 12,300,808 7% 8,716,538 6%Total Inversiones Largo Plazo 17,035,948 9% 12,887,216 9%DIFERIDOS 0%Cargos Diferidos Largo plazo (Nota No. 7) 971,380 1% 1,087,030 1%Total Activo No Corriente 158,885,579 87% 128,887,591 88%TOTAL ACTIVOS 182,671,001 100% 146,930,514 100%
PASIVOS 2006 2005CORRIENTES
Obligaciones Financieras (Nota No. 9) 4,341,703 2% 2,189,286 1%Proveedores (Nota No. 10) 4,855,213 3% 4,935,426 3%Cuentas por Pagar (Nota No. 11) 3,829,368 2% 2,273,895 2%Pasivos Estimados y Provisiones (Nota No. 12) 17,953 0% 47,030 0%Obligaciones Laborales (Nota No. 13) 4,656,051 3% 4,052,792 3%Impuestos Gravamenes y Tasas (Nota No. 15) 150,000 0% 342,010 0%Otros Pasivos (Nota No. 16) 285,007 0% 150,741 0%Bonos y Papeles Comerciales (Nota No. 18) 0 0% 58,700 0%Total Pasivo Corriente 18,135,295 10% 14,049,880 10%NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras (Nota No. 9) 14,117,979 8% 8,073,605 5%Proveedores (Nota No. 10) 0 0% 234,028 0%Obligaciones Laborales (Nota No. 13) 712,338 0% 573,637 0%Pensiones de Jubilación (Nota No. 14) 1,952,627 1% 1,389,504 1%Corrección Monetaria Diferida (Nota No. 17) 1,699,395 1% 1,683,299 1%Bonos y Papeles Comerciales (Nota No. 18) 1,941,300 1% 1,941,300 1%Total Pasivo No Corriente 20,423,639 11% 13,895,373 9%TOTAL PASIVOS 38,558,934 21% 27,945,253 19%
PATRIMONIO 19,620 19,620
Capital Suscrito y Pagado (Nota No. 19) 8,829,000 5% 1,962,000 1%Superavit de Capital (Nota No. 20) 500,000 0% 500,000 0%Reservas Est. Cambios P 8,482,315 5% 7,090,827 5%Revorización del Patrimonio Est. Cambios P 4,661,759 3% 7,392,662 5%Resultados del Ejercicio Estado de Resu 2,389,134 1% 5,462,020 4%Resultados de Ejercicios Est. Cambios P 1,356,785 1% 0%Superavit por valorizaciones (Nota No. 6) 117,893,074 65% 96,577,752 66%TOTAL CAPITAL 144,112,067 79% 118,985,261 81%TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 182,671,001 100% 146,930,514 100%
Capital Autorizado 22.000 Acciones de valor nominal unitario de $450 para 2006 y $100 para 2005
PRODUCTORA DE ALIMENTOS LIQUIDOS "PRODULINA S.A."
ESTADO DE RESULTADOS POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE:
2006
INGRESOS OPERACIONALES (Nota No. 21) 88,429,363 100%COSTO DE VENTAS (Nota No. 22)(70,545,135) -80%UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 17,884,228 20%
GASTOS OPERACIONALES
Ventas (Nota No. 23) (5,251,208) -6%Administración (Nota No. 23) (7,980,353) -9%UTILIDAD DE LA OPERACIÓN 4,652,667 5%INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALESGastos Financieros (Nota No. 24) (4,418,400) -5%Pensiones de Jubilación (Nota No. 14) (1,115,017) -1%Otros Ingresos y (Egresos) (Nota No. 25) 287,170 0%UTILIDAD ANTES DE LA CORRECCION MONETARIA (593,580) -1%Ingresos por Inflación (Nota No. 26) 13,449,189 15%Egresos por Inflación (Nota No. 26) (9,558,917) -11%ULITIDAD ANTES DE IMPUESTOS 3,296,692 4%Impuesto sobre la renta (Nota No. 15 (907,558) -1%UTILIDAD NETA 2,389,134 3%UTILIDAD NETA POR ACCION 121.77 0%
PRODUCTORA DE ALIMENTOS LIQUIDOS "PRODULINA S.A."
ESTADO DE RESULTADOS POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE:
2005
75,868,159 100%(59,033,635) -78%
16,834,524 22%
(4,014,351) -5%(7,015,702) -9%
5,804,471 8%
(2,469,302) -3%(841,777) -1%1,099,340 1%3,592,732 5%
11,441,777 15%(8,085,436) -11%
6,949,073 9%(1,487,053) -2%
5,462,020 7%278.39 0%
2006 2005
56.7%
43.3%
Activo circulante X Pasivo Circu-lante
Total Activo Corriente Total Pasivo Corriente
5.7% 1.5%
37.3%52.1%
3.4%
Composicion de Activo Circulante
Disponible Inversiones Deudores Inventarios Diferidos
84.0%
16.0%
Activo X Pasivo
TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVOS
56.2%
43.8%
Activo Circulante X Pasivo Circu-lante
Total Activo Corriente Total Pasivo Corriente
82.6%
17.4%
Activo Total X Pasivo Total
TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVOS
1.7% 1.0%
35.9%
56.5%
4.9%
Composicion Activo circulante
Disponible Inversiones Deudores Inventarios Diferidos
0.4%
88.3%
10.7% 0.6%Composicion Activo No Circulante
Deudores de Largo Plazo Propiedad Planta y EquipoTotal Inversiones Largo Plazo Cargos Diferidos Largo plazo
23.9%
26.8%21.1%0.1%
25.7%0.8%1.6%
Composicion
pasivo cir-culante
Obligaciones Financieras ProveedoresCuentas por Pagar Pasivos Estimados y ProvisionesObligaciones Laborales Impuestos Gravamenes y TasasOtros Pasivos Bonos y Papeles Comerciales
69.1%3.5%
9.6%
8.3%9.5%
Composicion pasivo no circulante
Obligaciones Financieras Proveedores
Obligaciones Laborales Pensiones de Jubilación
Corrección Monetaria Diferida Bonos y Papeles Comerciales
21.1%
78.9%
Pasivo Total X Capital
TOTAL PASIVOS TOTAL CAPITAL
0.5%
88.6%
10.0%
0.8%
Composicion Activo no circulante
Deudores de Largo Plazo Propiedad Planta y EquipoTotal Inversiones Largo Plazo Cargos Diferidos Largo plazo
15.6%
35.1%16.2%0.3%
28.8%
2.4% 1.1% 0.4%Composicion Pasivo circulante
Obligaciones Financieras ProveedoresCuentas por Pagar Pasivos Estimados y ProvisionesObligaciones Laborales Impuestos Gravamenes y TasasOtros Pasivos Bonos y Papeles Comerciales
58.1%
1.7%4.1%
10.0%
12.1%14.0%
Composicion Pasivo no circulante
Obligaciones Financieras ProveedoresObligaciones Laborales Pensiones de JubilaciónCorrección Monetaria Diferida Bonos y Papeles Comerciales
19.0%
81.0%
Pasivo x Capital
TOTAL PASIVOS TOTAL CAPITAL
21.1%
78.9%
Pasivo Total X Capital
TOTAL PASIVOS TOTAL CAPITAL
6.1%0.3%
5.9%3.2%
1.7%0.9%
81.8%
Com
posi
cion
de
cap
ital
Capital Suscrito y Pagado Superavit de Capital Reservas
Revorización del Patrimonio Resultados del Ejercicio Resultados de Ejercicios
Superavit por valorizaciones
19.0%
81.0%
Pasivo x Capital
TOTAL PASIVOS TOTAL CAPITAL
1.6% 0.4%6.0% 6.2%
4.6%
81.2%
Com
posi
cion
de
Cap
ital
Capital Suscrito y Pagado Superavit de CapitalReservas Revorización del PatrimonioResultados del Ejercicio Resultados de Ejercicios Superavit por valorizaciones
2005
84.0%
16.0%
Activo X Pasivo
TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVOS
56.2%
43.8%
Activo Circulante X Pasivo Circu-lante
Total Activo Corriente Total Pasivo Corriente
1.7% 1.0%
35.9%
56.5%
4.9%
Composicion Activo circulante
Disponible Inversiones Deudores Inventarios Diferidos
0.5%
88.6%
10.0%
0.8%
Composicion Activo no circulante
Deudores de Largo Plazo Propiedad Planta y EquipoTotal Inversiones Largo Plazo Cargos Diferidos Largo plazo
15.6%
35.1%16.2%0.3%
28.8%
2.4% 1.1% 0.4%Composicion Pasivo circulante
Obligaciones Financieras ProveedoresCuentas por Pagar Pasivos Estimados y ProvisionesObligaciones Laborales Impuestos Gravamenes y TasasOtros Pasivos Bonos y Papeles Comerciales
58.1%
1.7%4.1%
10.0%
12.1%14.0%
Composicion Pasivo no circulante
Obligaciones Financieras ProveedoresObligaciones Laborales Pensiones de JubilaciónCorrección Monetaria Diferida Bonos y Papeles Comerciales
19.0%
81.0%
Pasivo x Capital
TOTAL PASIVOS TOTAL CAPITAL
19.0%
81.0%
Pasivo x Capital
TOTAL PASIVOS TOTAL CAPITAL
1.6% 0.4%6.0% 6.2%
4.6%
81.2%
Com
posi
cion
de
Cap
ital
Capital Suscrito y Pagado Superavit de CapitalReservas Revorización del PatrimonioResultados del Ejercicio Resultados de Ejercicios Superavit por valorizaciones
Liquidez 2010 2009Razon Circulante 1 vez 1 vezPrueba Acida - vez - vezRazon capital neto de trabajo $ 5,650,127.00 $ 3,993,043.00
ApalancamientoRazon Deuda 76% 78%Razon Cobertura de Interes 1 vez 3 vecesRazon pasivo lp a capital contable 14% 12%Razon pasivo lp a activo total 11% 9%
Actividad ProductividadRazon rotacion cuentas x cobrar 1 dias 1 diasRazon Periodo promedio de cobro 360 dias 360 diasRazon Periodo promedio de pago 141 dias 86 diasRazon rotacion de inventarios 6 dias 6 diasRazon edad promedio de inventarios 60 dias 60 diasRazon rotacion activo fijo 1 dias 1 diasRazon rotacion activo fijo 0 dias 1 dias
RentabilidadRazon margen de utilidad 3% 7%Margen de utilidad sobre activos 1% 4%Rendimiento capital social 27% 278%Utilidad x accion $ 108.60 $ 248.27
*compras promedio diarias 34329.44444444 57193.33333333
Metodo Dupont2006 1%
2005 4%
PRODUCTORA DE ALIMENTOS LIQUIDOS "PRODULINA S.A."
ACTIVOS 2006 2005 Variacion O/ACORRIENTES
Disponible $ 1,365,068.00 $ 300,107.00 $ 1,064,961.00 A Inversiones $ 351,969.00 $ 176,373.00 $ 175,596.00 A Deudores $ 8,870,879.00 $ 6,477,691.00 $ 2,393,188.00 A Inventarios $ 12,382,483.00 $ 10,200,704.00 $ 2,181,779.00 A Diferidos $ 815,023.00 $ 888,048.00 -$ 73,025.00 O NO CORRIENTES
Deudores de Largo Plazo $ 562,027.00 $ 677,032.00 -$ 115,005.00 O Propiedad Planta y Equipo
Costo $ 63,991,905.00 $ 46,618,975.00 $ 17,372,930.00 A Menos Depreciación Acumulada -$ 29,267,947.00 -$ 20,243,876.00 -$ 9,024,071.00 A Valorizaciones $ 105,592,266.00 $ 87,861,214.00 $ 17,731,052.00 A INVERSIONES DE LARGO PLAZO
Costo $ 4,735,140.00 $ 4,170,678.00 $ 564,462.00 A Valorizaciones $ 12,300,808.00 $ 8,716,538.00 $ 3,584,270.00 A DIFERIDOS
Cargos Diferidos Largo plazo $ 971,380.00 $ 1,087,030.00 -$ 115,650.00 O
PASIVOS CORRIENTES
Obligaciones Financieras $ 4,341,703.00 $ 2,189,286.00 $ 2,152,417.00 O Proveedores $ 4,855,213.00 $ 4,935,426.00 -$ 80,213.00 A Cuentas por Pagar $ 3,829,368.00 $ 2,273,895.00 $ 1,555,473.00 O Pasivos Estimados y Provisiones $ 17,953.00 $ 47,030.00 -$ 29,077.00 A Obligaciones Laborales $ 4,656,051.00 $ 4,052,792.00 $ 603,259.00 O Impuestos Gravamenes y Tasas $ 150,000.00 $ 342,010.00 -$ 192,010.00 A Otros Pasivos $ 285,007.00 $ 150,741.00 $ 134,266.00 O Bonos y Papeles Comerciales $ - $ 58,700.00 -$ 58,700.00 A
NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras $ 14,117,979.00 $ 8,073,605.00 $ 6,044,374.00 O Proveedores $ - $ 234,028.00 -$ 234,028.00 A Obligaciones Laborales $ 712,338.00 $ 573,637.00 $ 138,701.00 O Pensiones de Jubilación $ 1,952,627.00 $ 1,389,504.00 $ 563,123.00 O Corrección Monetaria Diferida $ 1,699,395.00 $ 1,683,299.00 $ 16,096.00 O Bonos y Papeles Comerciales $ 1,941,300.00 $ 1,941,300.00 $ - -
PATRIMONIO $ 19,620.00
Capital Suscrito y Pagado $ 8,829,000.00 $ 1,962,000.00 $ 6,867,000.00 O Superavit de Capital $ 500,000.00 $ 500,000.00 $ - - Reservas $ 8,482,315.00 $ 7,090,827.00 $ 1,391,488.00 O Revorización del Patrimonio $ 4,661,759.00 $ 7,392,662.00 -$ 2,730,903.00 A Resultados del Ejercicio $ 2,389,134.00 $ 5,462,020.00 -$ 3,072,886.00 A Resultados de Ejercicios $ 1,356,785.00 $ 1,356,785.00 O Superavit por valorizaciones $ 117,893,074.00 $ 96,577,752.00 $ 21,315,322.00 O
Hoja de trabajo para elaborar el estado de origen y aplicación de recursos para los ejercicios concluidos al 2006 y 2005
Capital Autorizado 22.000 Acciones de valor nominal unitario de $450 para 2006 y $100 para 2005
PRODUCTORA DE ALIMENTOS LIQUIDOS "PRODULINA S.A."
Disminucion en cuentas activo $ 303,680.00 Aumento cuentas pasivo $ 11,207,709.00 Aumento de cuentas de capital $ 30,930,595.00 Total origen de recursos $ 42,441,984.00
Aumento en cuentas activo $ 36,044,167.00 Disminucion cuentas pasivo $ 360,000.00 Disminucion cuentas de capital $ 5,803,789.00 Total aplicación de recursos $ 42,207,956.00
Estado de origen y aplicación de recursoso por los ejercicios concluidos al 2010 y 2009