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REUNIÓN INFORMATIVA SOBRE AVANCES DEL

PROCESO DE LIQUIDACIÓN DE BANCO BICENTENARIO

4 de diciembre de 2014

Consideraciones Preliminares

• Es una reunión de carácter informativo.

• Es importante destacar que la única información oficial es aquella publicada por este

Instituto o a través de su Apoderado Liquidador.

• El IPAB no cuenta con sucursales para realizar negociaciones, trámites o servicios de

cualquier índole. Para cualquier asunto relacionado con Banco Bicentenario, podrán

dirigirse directamente con el IPAB o con su Apoderado Liquidador (D&T Case).

• En caso de que alguien les ofrezca gestionar asuntos, trámites o servicios a nombre

del IPAB para obtener el pago de obligaciones garantizadas sin la observancia de los

requisitos legales correspondientes; reducir o cancelar el monto de adeudos o créditos por

pagar; modificar el orden de pago en la liquidación y, en general, efectuar gestiones u

obtener beneficios contrarios a la regulación aplicable a las actividades que desarrolla el

IPAB, denúncielo, ya que podría tratarse de un posible fraude o ilícito en su

agravio.

REUNIÓN INFORMATIVA SOBRE AVANCES DEL PROCESO DE LIQUIDACIÓN DE BANCO BICENTENARIO

AGENDA

I. Actividades desarrolladas desde el inicio de la liquidación

II. Situación de Bicentenario al 22 de julio de 2014

III. Evolución y Análisis de la Cartera y Bienes Adjudicados

IV. Balance Inicial de Liquidación y Estimación de Valor de los

Activos

V. Administración y desplazamiento de los activos

VI. Conclusiones

VII. Preguntas y Respuestas

• A partir del 23 de julio, de forma paralela a las acciones que se comentaron en la sesión

informativa anterior para la toma de control de Bicentenario, se han llevado a cabo las

actividades siguientes:

a) Cobranza y administración de la cartera:

1. Actividades administrativas de cobro. Las gestiones de cobranza administrativa

de la cartera vigente, incluyen principalmente:

i. Identificación anticipada de los pagos por vencer,

ii. Recordatorios de pago a los deudores a través de correos electrónicos y;

iii. Contacto telefónico con los deudores para informarles la oportunidad con

que deben realizar el pago, las cuentas para el depósito, así como el monto del

pago de capital e intereses.

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2. Reuniones con acreditados (principalmente de la cartera vencida) a efecto de

obtener propuestas de pago y de reestructura que mejoren la instrumentación

y condición de riesgo de los créditos.

3. Dictaminación jurídica de 13 créditos que representan aproximadamente el 80%

del saldo de la cartera vencida, a efecto de implementar las estrategias jurídicas

para su recuperación por la vía jurisdiccional, así como el cumplimiento

normativo en el otorgamiento y/o instrumentación de dichos créditos.

b) Elaboración de los Estados Financieros y del BIL. En adición se seleccionó y

contrató al auditor independiente que está dictaminando los estados financieros de

Bicentenario por el periodo comprendido del 1 de enero al 22 de julio de 2014, así

como el BIL en términos del artículo 169 de la LIC.

c) Reducción de gastos. Bicentenario contaba con una plantilla laboral de 58 personas.

A la fecha se ha llevado a cabo la desincorporación ordenada de 32 empleados con

un costo de $8.5 mdp.

5 Con información de Banco Bicentenario – cifras expresadas en millones de pesos (mdp)



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• En lo que respecta a aquellos gastos distintos a sueldos, se han cancelado 58 contratos

de servicios que representan un ahorro anual estimado por $12.9 mdp.

• De esta manera, con la reducción de la plantilla laboral, la cancelación de los contratos

de servicios y otros gastos se estiman ahorros anuales por $26.0 mdp.

• Por su parte, conforme el proceso de liquidación de Bicentenario avance y se concluya

con la venta de la mayoría de los activos, será posible continuar con la reducción de

gastos.

• En la medida que se presenten demandas (en donde sea llamado el Banco), las

estimaciones que se tienen para gastos de defensa legal podrían incrementarse.

Con información de Banco Bicentenario – cifras expresadas en millones de pesos (mdp)



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Valor en libros en mdp

Pasivos

$759

Capital

$128

II. Situación de Bicentenario al 22 de julio de 2014

• Los depósitos captados por Bicentenario por $748.0

mdp fueron destinados, por el Banco, al

otorgamiento de créditos comerciales a clientes

que, en su mayoría, provenían de la Unión de

Crédito.

• Los activos por $887.3 mdp correspondían a:

Disponibilidades, Cartera de Crédito, Reservas, Bienes

Adjudicados y Otros Activos.

• El rubro de Otros Activos estaba compuesto por

partidas relacionadas con Cargos Diferidos y Pagos

Anticipados, así como con Impuestos Diferidos,

Gastos Preoperativos y Activos Intangibles.


Activos

$887

Disponibilidades

Cartera

Adjudicados

Reservas

Otros Activos

Captación

Proveedores y

gastos

acumulados



• Con información preliminar al 22 de julio de 2014, se encontró que Bicentenario contaba

con 162 clientes con 288 créditos (51 vencidos y 237 vigentes).

• A continuación se presenta la evolución del valor bruto de la cartera (valor en libros):


Septiembre 2014 Mayo 2014 Junio 2014 22 de Julio 2014

Cartera

Vigente

$798.0

Cartera Vencida

$33.9

Cartera

Vigente

$389.1

Cartera

Vigente

$303.5

Cartera

Vencida CNBV

$307.5

Cartera Vencida

$69.1

$965.9 $966.4 $879.4

Cartera Vencida

$86.8

Cartera

Vencida CNBV

$307.8

Cartera Vencida

$70.2

Cartera Vigente

$246.0

Cartera

Vencida CNBV

$307.2

Cartera

Vencida

$91.0

$ 843.5

Adjudicados

$134

Adjudicados

$199.3

Adjudicados

$199.3 Adjudicados

$199.3


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• Con la información de Bicentenario se tiene que parte importante de la cartera se

encuentra garantizada por hipotecas; y en una menor proporción por prendas y un bajo

porcentaje de los créditos son quirografarios.

22 de Julio 2014 : $680.1 Septiembre de 2014 : $644.2 Con información de Banco Bicentenario – cifras expresadas en millones de pesos (mdp)

Comercial

Vigente

$303.5

Comercial

Vencida

$376.6

Colateral 5.3%

Quirografaria 14.1%

Prendaria 12.6%

Hipotecaria e

Hipotecaria

Industrial

68.0%

Hipotecaria e

Hipotecaria

Industrial

80.4%

Quirografaria 1.1%

Prendaria 18.5%

Comercial

Vigente

$246.0

Comercial

Vencida

$398.2

Colateral 6.7%

Quirografaria 15.6%

Prendaria 7.5%

Hipotecaria

70.2%

Hipotecaria e

Hipotecaria

Industrial

79.8%

Quirografaria 1.3%

Prendaria 18.9%

Tipo de Garantía como porcentaje de la cartera

Cartera de Crédito

Cartera de Crédito Tipo de Garantía como porcentaje de la cartera





• A septiembre de 2014, el 57.8% de la cartera total ($372.7 mdp) se encuentra

concentrada en 10 acreditados. Es conveniente enfatizar que 9 de los 10 principales

acreditados, están en cartera vencida, con un monto de $314.3 mdp, lo que representa el

48.7% de la cartera total.

• Respecto a estos acreditados, cabe mencionar que a partir del inicio de operaciones,

Bicentenario debió haber recibido pagos totales de $286 mdp, de los cuales 8 créditos

cubrirían la totalidad de su adeudo dentro de ese periodo; no obstante solo recibió $47.2

mdp.




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• La cartera total (vigente y vencida) exhibe un índice alto de concentración de saldos en

pocos acreditados, lo que representa un riesgo significativo.

• Al momento de la revocación de Bicentenario, la cartera de crédito estaba compuesta por

162 clientes, cabe resaltar que se identificaron dos grupos de empresas relacionadas

entre sí (9 créditos), los cuales concentran cerca del 40% de la cartera total.




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• Derivado del análisis de la cartera de crédito, así como del proceso de valuación de la

misma se identificaron los aspectos principales siguientes:

i. Los contratos de crédito presentan ciertas deficiencias jurídicas y, en algunos

casos, en la propia constitución de las garantías, situaciones cuya consecuencia

impacta de forma negativa los plazos y la viabilidad de recuperación por la vía

jurisdiccional.

ii. La relación que tiene el crédito respecto del valor de la garantía se ha venido

incrementando en el tiempo, principalmente porque la mayoría de los créditos fueron

otorgados por la Unión de Crédito y los saldos de los créditos han aumentado

mientras que el valor de la garantía en el mejor de los casos ha permanecido constante.



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iii. Las garantías de los créditos han sufrido un deterioro por la situación que

experimentan varias de las ciudades donde se encuentran ubicadas.

iv. El flujo de pagos histórico de los clientes de Bicentenario es inconsistente y muy

por debajo de lo pactado originalmente en los contratos de crédito, teniendo como

práctica bancaria Bicentenario la renovación de créditos sin un pago sostenido.

v. Se tienen créditos cuyo plazo de pago no está estructurado conforme a la

capacidad de pago de los deudores.

Es importante mencionar, que la mayoría de los créditos de Bicentenario fueron originados

en la Unión de Crédito. En el tiempo que Bicentenario operó como banco, sólo se

otorgaron 24 créditos por un monto aproximado de $31.3 mdp.




• En términos de lo previsto en el articulo 169 de la LIC, el Balance Inicial debe reflejar

el valor de los activos de Bicentenario conforme a las normas de registro contable

aplicables.

• En este sentido, con base en la NIF “A-6 Reconocimiento y valuación” el balance inicial de

liquidación de Bicentenario, debe valuar los activos y pasivos a valor estimado de

liquidación y valor de liquidación, respectivamente. Lo anterior debido a que no se

cumple con el postulado básico de negocio en marcha.

• Por consiguiente, Bicentenario contrató los servicios de un Tercero Especializado

independiente, quien llevó a cabo los trabajos de valuación de la cartera de crédito y

bienes adjudicados de Bicentenario.

• Como resultado del proceso de valuación de la cartera de créditos el Tercero

Especializado identificó problemas en la instrumentación de los créditos y sus

garantías, así como incumplimiento de pago de los créditos.

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IV. Balance Inicial de Liquidación y Estimación de Valor de los Activos


• De manera preliminar, con los resultados de la valuación, se estima que al momento en el

que se lleve a cabo el proceso de venta de los activos de Bicentenario, el efectivo a

recuperar no sería suficiente para cubrir todos sus pasivos.

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* La mayor parte del saldo se cancela en virtud de que Banco Bicentenario ya no es un negocio en marcha.

** Cifras preliminares. Las cifras pudieran variar derivado del dictamen del BIL que está realizando el auditor independiente, así como por las condiciones

imperantes en el mercado al momento de llevar a cabo el proceso de venta de los activos.

Capital

$128 Capital -$400 mdp

Valor estimado 30 de septiembre de 2014** Valor en Libros 22 julio de 2014

Activos

$263

Capital

-$564

Pasivos

$759

Captación $748

Proveedores y

Gastos

acumulados $11

Activos

$887

Disponibilidades

Cartera

Adjudicados

Reservas

Otros Activos*

Pasivos

$771 mdp

Pasivos

$827

OG IPAB $154

OG Excedente $63

Proveedores y

Gastos

acumulados $78

ONG $532

Disponibilidades

Cartera

Adjudicados

Otros Activos*

Con información de Banco Bicentenario – cifras preliminares expresadas en millones de pesos (mdp)


IV. Balance Inicial de Liquidación y Estimación de Valor de los Activos

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• Se está trabajando en tratar de maximizar el valor de recuperación de los créditos y en

los mecanismos para mejorar su calidad, mientras se lleve a cabo el proceso de

enajenación de los mismos. Durante este periodo, se buscará concretar reestructuras a

partir de las propuestas de pago que han establecido algunos de los acreditados (tanto en

cartera vigente como en vencida).

• Con base en los dictámenes jurídicos de los créditos se implementarán las estrategias

de recuperación de la cartera vencida que permitan en lo posible maximizar su valor.

• Se continuará con la identificación de potenciales adquirentes de los activos de

Bicentenario en el mercado, lo que aportará elementos para determinar la mejor

estrategia de enajenación, así como el momento adecuado para llevar a cabo los

procesos de subasta pública.

V. Administración y desplazamiento de los activos


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• Los recursos que se obtengan por la enajenación de los activos, serán destinados en primer

lugar al pago de los gastos de operación ordinaria de la liquidación y, posteriormente al pago

de los pasivos de Bicentenario conforme a lo establecido en los artículos 180 y 241 de la LIC;

en el orden de prelación siguiente:

1. Créditos con garantía o gravamen real.

2. Obligaciones laborales1.

3. Créditos derivados del Pago de Obligaciones Garantizadas.

4. Créditos derivados de Obligaciones Garantizadas por el saldo que exceda el límite a

que se refiere la LPAB.

5. Otros Pasivos.

1.- Diferentes a los referidos en la fracción XXIII del apartado A del artículo 123 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos y

créditos fiscales.

VI. Conclusiones


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VII. Preguntas y Respuestas


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