SISTEMA NACIONAL DE ÁREAS DE CONSERVACIÓN Financiero 2014/Presupuest… · Presupuesto de Egresos...

1

SISTEMA NACIONAL DE ÁREAS DE CONSERVACIÓN

DIRECCIÓN EJECUTIVA

Presupuesto SINAC

2018

2



Tabla de Contenido

PRESUPUESTO ORDINARIO 2018 _____________________________________________ 4

Antecedentes _________________________________________________________________ 4

Sección de Ingresos _______________________________________________________ 5

Presupuesto de Ingresos, año 2018 ____________________________________________________ 6

Sección de Gastos _________________________________________________________ 9

Estructura Presupuestaria ______________________________________________________ 10

Resumen Presupuesto de Egresos 2018 ________________________________________________ 11

Presupuesto de Egresos por Programa, año 2018 _______________________________________ 14

Sección Información Complementaria _______________________________________ 24

1- Estado de Origen y Aplicación de Recursos ____________________________________ 25

2- Serie Histórica de Ingresos _________________________________________________ 40

3- Justificación de Ingresos 2018 _______________________________________________ 48

4- Justificación Presupuesto de Egresos 2018 ____________________________________ 85

a) Justificación Presupuesto “Remuneraciones, póliza de riesgos del trabajo, cargas sociales,

prestaciones legales y otras prestaciones” ________________________________________ 85

Justificación y base legal presupuesto salarios _________________________________ 87

Relación de Puestos - Salario Base ___________________________________________ 91

Relación de Puestos - Todos los pluses _______________________________________ 93

(Se adjunta en digital) Punto 11 – STAP No. 1329-2017 __________________________ 93

Salario Base y Puses - Punto 12 - STAP No. 1329-2017 __________________________ 93

Comparativo cambios clasificacion relacion de puestos 2017-2018 fondo Sinac - parques

95

Debe indicarse además, las siguientes posibles variaciones de la relación de puestos del

2018:_______________________________________________________________________ 97

Grupo Ocupacional _______________________________________________________ 98

b) Justificación Presupuesto “servicios, materiales y suministros, transferencias corrientes y

transferencias de capital” _____________________________________________________ 100

3



5- Comparativo Presupuesto de ingresos año 2017-2018 (justificación en variaciones

relevantes) _________________________________________________________________ 126

6- Comparativo Presupuesto de egresos año 2017-2018 (justificación en variaciones

relevantes) _________________________________________________________________ 131

7- Detalle de Transferencias _________________________________________________ 146

8- Análisis horizontal entre programas – Presupuesto de egresos. ___________________ 148

9- Monto asignado para información y publicidad. _______________________________ 157

10- Monto para trasladar a la Comisión Nacional de Emergencias. _________________ 157

11- Monto incluido para cumplir con la Ley 7600. _______________________________ 157

12- Detalle del límite de gasto autorizado _____________________________________ 158

4



PRESUPUESTO ORDINARIO 2018

Antecedentes

El Sistema Nacional de Áreas de Conservación, cédula jurídica 3-007-317912 es un Órgano

con Desconcentración Máxima y Personalidad Jurídica Instrumental, adscrito al Ministerio

del Ambiente y Energía.

Fue creado mediante Ley No.7788 “Ley de Biodiversidad” publicada en La Gaceta No.101

del miércoles 27 de mayo de 1998, integrando en una misma estructura administrativa las

antiguas Dirección General de Vida Silvestre, la Administración Forestal del Estado y el

Servicio de Parques Nacionales.

Para llevar a cabo las funciones que la normativa le encomienda, el SINAC contará con los

recursos a que hace referencia el artículo 35 de la Ley de Biodiversidad, que indica:

“Artículo 35.- Financiamiento. El Sistema Nacional de Áreas de

Conservación deberá diseñar mecanismos de financiamiento que le

permitan ejercer sus mandatos con agilidad y eficiencia. Dichos

mecanismos incluirán transferencias de los presupuestos de la

República o de cualquier persona física o jurídica, así como los

fondos propios que generen las áreas protegidas, incluyendo las

tarifas de ingreso, el pago de servicios ambientales, los canjes de

deuda, los cánones establecidos por ley, el pago por las actividades

realizadas dentro de las áreas protegidas y las donaciones”

El SINAC para el cumplimiento de sus actividades cuenta con cuatro fuentes de

financiamiento que administra directa e independientemente, dada la potestad que le otorga

ser un órgano desconcentrado con personería jurídica instrumental, según lo establece la

Ley de Biodiversidad. Estos son: “Fondo SINAC, Fondo de Parques Nacionales, Fondo

Forestal y Fondo de Vida Silvestre

“ARTÌCULO 22.- Sistema Nacional de Áreas de Conservación Créase el Sistema Nacional de Áreas de Conservación, en adelante denominado Sistema, que tendrá personería jurídica propia; será un sistema de gestión y coordinación institucional, desconcentrado y participativo, que integrará las competencias en materia forestal, vida silvestre, áreas protegidas y el Ministerio del Ambiente y Energía, con el fin de dictar políticas, planificar y ejecutar procesos dirigidos a lograr la sostenibilidad en el manejo de los recursos naturales de Costa Rica. Conforme a lo anterior, la Dirección General de Vida Silvestre, la Administración Forestal del Estado y el Servicio de Parques Nacionales ejercerán sus funciones y competencias como una sola instancia, mediante la estructura administrativa del Sistema, sin perjuicio de los objetivos para los que fueron establecidos. Queda incluida como competencia del Sistema la protección y conservación del uso de cuencas hidrográficas y sistemas hídricos.” (subrayado y negrita no son del original)

5



Sección de Ingresos

6



Presupuesto de Ingresos, año 2018

Código Detalle de ingreso Proyección 2018

¢ %

1.0.0.0.00.00 INGRESOS CORRIENTES 33.146.159.728 80,87%

1.1.0.0.00.00 INGRESOS TRIBUTARIOS 2.011.550.000 4,91%

1.1.3.0.00.00 Impuesto sobre bienes y servicios 3.550.000 0,01%

1.1.3.2.00.00 Impuesto específico sobre la producción y consumo de bienes y servicios

3.550.000 0,01%

1.1.3.2.01.00 Impuestos específicos sobre la producción y consumo de Bienes

3.550.000 0,01%

1.1.3.2.01.02 Impuesto específico sobre la explotación de recursos naturales y mineros

3.550.000 0,01%

Licencias de caza y pesca 750.000 0,00%

Extracción de palmito 200.000 0,00%

Extracción de lana 100.000 0,00%

Permisos de Salinas 1.000.000 0,00%

Impuesto Forestal 100.000 0,00%

Recolección científica 1.000.000 0,00%

Canon Forestal 300.000 0,00%

Permisos de Uso3 100.000 0,00%

1.1.4.0.00.00 Impuesto sobre comercio exterior y transacciones internacionales

1.000.000 0,00%

1.1.4.2.00.00 Impuesto a las exportaciones 1.000.000 0,00%

1.1.4.2.09.00 Otros impuestos a las exportaciones 1.000.000 0,00%

Exportación de flora y fauna 1.000.000 0,00%

1.1.9.0.00.00 Otros ingresos Tributarios 2.007.000.000 4,90%

1.1.9.1.00.00 Impuesto de timbres 2.007.000.000 4,90%

Timbre Pro-Parques Nacionales 2.000.000.000 4,88%

Timbre de Vida Silvestre 7.000.000 0,02%

1.3.0.0.00.00 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 10.547.761.066 25,73%

1.3.1.0.00.00 Venta de Bienes y Servicios 10.362.061.066 25,28%

1.3.1.1.00.00 Venta de Bienes 14.000.000 0,03%

1.3.1.1.09.00 Venta de otros bienes 14.000.000 0,03%

Venta de guías forestales 2.000.000 0,00%

Venta de placas para marcar madera 12.000.000 0,03%

1.3.1.2.00.00 Venta de Servicios 10.197.000.000 24,88%

7




¢ %

1.3.1.2.09.00 Otros Servicios 10.197.000.000 24,88%

1.3.1.2.09.04 Servicios Culturales y Recreativos 10.000.000.000 24,40%

Entradas a las Áreas Silvestres Protegidas 10.000.000.000 24,40%

1.3.1.2.09.09 Venta de otros servicios 197.000.000 0,48%

Uso de instalaciones. en las Áreas Silvestres Protegidas(acampar, hospedaje, buceo y anclaje)

197.000.000 0,48%

1.3.1.3.00.00 Derechos Administrativos 151.061.066 0,37%

1.3.1.3.02.00 Derechos Administrativos a otros Servicios Públicos

151.061.066 0,37%

1,3,1,3,02,03 Derechos Administrativos a actividades comerciales

135.038.000 0,33%

Servicios no esenciales 135.038.000 0,33%

1.3.1.3.02.09 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos

16.023.066 0,04%

Derecho de Filmación 16.023.066 0,04%

1.3.2.0.00.00 Ingresos de la propiedad 175.200.000 0,43%

1.3.2.2.00.00 Renta de la Propiedad 25.200.000 0,06%

1.3.2.2.02.00 Alquiler de terrenos 12.000.000 0,03%

Canon Pastoreo ( ACA-T) 12.000.000 0,03%

1.3.2.2.09.00 Otros Ingresos de la Renta de la Propiedad

13.200.000 0,03%

Instalación de Torres 11.500.000 0,03%

Derechos de investigación 1.700.000 0,00%

1.3.2.3.00.00 Renta de Activos Financieros 150.000.000 0,37%

1.3.2.3.03.00 Otras rentas de Activos Financieros 150.000.000 0,37%

1.3.2.3.03.04 Diferencias por tipo de cambio 150.000.000 0,37%

1.3.3.0.00.00 Multas, sanciones, remates y confiscaciones

500.000 0,00%

1.3.3.1.00.00 Multas y sanciones 500.000 0,00%

1.3.3.1.09.00 Otras Multas 500.000 0,00%

1.3.9.0.00.00 Otros Ingresos no tributarios 10.000.000 0,02%

1.3.9.9.00.00 Ingresos Varios no especificados 10.000.000 0,02%

Depósito sin detalle y sobrantes del período

10.000.000 0,02%

1.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 20.586.848.662 50,22%

1.4.1.0.00.00 Transferencias Corrientes del Sector Público

20.516.848.662 50,05%

8




¢ %

1.4.1.1.00.00 Transferencias Corrientes del Gobierno Central

20.290.800.000 49,50%

1.4.1.2.00.00 Transferencias Corrientes Órganos Desconcentrados

226.048.662 0,55%

FONAFIFO (Pago de Servicios Ambientales)

226.048.662 0,55%

1.4.2.2.00.00 Transferencias corrientes del sector privado

70.000.000 0,17%

Transferencia Asociación de Desarrollo Integral de Cahuita

70.000.000 0,17%

2,0,0,0,00,00 INGRESO DE CAPITAL 1.000.000.000 2,44%

2.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.000.000.000 2,44%

2.4.1.0.00.00 Transferencia de Capital del sector Público

1.000.000.000 2,44%

2.4.1.1.00.00 Transferencia de Capital del Gobierno Central

1.000.000.000 2,44%

Pago tierras 1.000.000.000 2,44%

Programa Turismo Sostenible 0,00%

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 6.843.240.272 16,70%

3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 6.843.240.272 16,70%

3.3.1.0.00.00 Superávit Libre 6.444.254.947 15,72%

3.3.2.0.00.00 Superávit específico 398.985.325 0,97%

Total 40.989.400.000 100,00%

9



Sección de Gastos

10



Estructura Presupuestaria

Para la formulación del presupuesto de egresos, se trabajará con dos programas

presupuestarios:

Programa No. 1- Conservación y Uso de la Biodiversidad

Este programa incorpora todos los gastos que tienen relación con las actividades

sustantivas de la institución (conservación y uso sostenible, información y regularización

territorial, prevención, control, uso sostenible y participación ciudadana.

Programa No. 2- Planificación y Administración

Este programa incorpora todos los gastos que tiene relación con las actividades de

apoyo a las acciones sustantivas de la Institución. (Asesores Legales, Planificación,

Administración, Financiero Contable, Mercadeo, Proyectos y cooperación, Servicios

generales, Proveeduría, Auditoría, Control interno, Tecnología de la información,

Recursos Humanos, entre otros).

11



Resumen Presupuesto de Egresos 2018

Partida, Grupo y

Sub partida

Descripción de Partida, Grupo y Sub Partida

Programa No. 1 ¢

Conservación y Uso de la Biodiversidad

Programa No. 2 ¢

Planificación y Administración

Total ¢

0 Remuneraciones 14.498.219.805 5.684.103.979 20.182.323.784

0.01 Remuneraciones básicas 4.688.186.852 1.929.714.727 6.617.901.579

´00101 Sueldos para cargos fijos 4.688.186.852 1.929.714.727 6.617.901.579

0.02 Remuneraciones eventuales

0 6.913.569 6.913.569

´00201 Tiempo extraordinario 0 6.913.569 6.913.569

0.03 Incentivos salariales 7.445.747.116 2.806.223.291 10.251.970.407

´00301 Retribución por años servidos

1.992.443.150 732.498.821 2.724.941.971

´00302 Restricción al ejercicio liberal de la profesión

1.357.904.356 882.006.613 2.239.910.969

´00303 Decimotercer mes 931.022.438 366.712.485 1.297.734.923

´00304 Salario escolar 859.431.750 338.514.245 1.197.945.995

´00399 Otros incentivos salariales

2.304.945.422 486.491.127 2.791.436.549

0.04 Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social

1.092.848.376 426.109.056 1.518.957.432

´00401 Contribución patronal al CCSS

1.036.964.672 404.097.504 1.441.062.176

´00405 Contribución Patronal al BPDC

55.883.704 22.011.552 77.895.256

0.05

Contribuciones patronales a fondos de pensiones y otros fondos de capitalización

1.271.437.461 515.143.336 1.786.580.797

´00501 Contribución patronal Pensiones CCSS

567.778.387 223.637.383 791.415.770

´00502

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias

167.651.087 66.034.658 233.685.745

12



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Programa No. 2 ¢


Total ¢

´00503 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

334.299.013 133.072.532 467.371.545

´00505 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados

201.708.974 92.398.763 294.107.737

1 Servicios 5.112.031.964 4.162.761.649 9.274.793.613

10601 Seguros ( póliza de riesgos del trabajo)

71.666.936 28.975.388 100.642.324

2 Materiales y Suministros 1.027.339.853 747.855.886 1.775.195.739

5 Bienes Duraderos 3.972.749.281 2.491.692.145 6.464.441.426

6 Transferencias Corrientes

1.233.104.593 459.540.845 1.692.645.438

6.01 Transferencias corrientes al sector público

429.804.500 193.375.591 623.180.091

60101 Transferencias corrientes al Gobierno Central

75.315.000 75.315.000

60102 Transferencias corrientes a Órganos Descentralizados

244.027.500 193.375.591 437.403.091

60103

Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no empresariales

60.252.000 60.252.000

60104 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales

50.210.000 50.210.000

6.03 Prestaciones 699.442.005 251.111.983 950.553.988

60301 Prestaciones legales 643.308.878 232.529.820 875.838.698

60399 Otras prestaciones 56.133.127 18.582.163 74.715.290

6.04

Transferencias corrientes a entidades privadas sin fines de lucro

103.858.088 15.053.271 118.911.359

13



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Programa No. 2 ¢


Total ¢

60401 Transferencias corrientes a asociaciones

70.000.000 0 70.000.000

60601 Indemnizaciones 33.858.088 15.053.271 48.911.359

7 Transferencias de Capital

1.600.000.000 0 1.600.000.000

7.01 Transferencias de capital al sector público

1.600.000.000 0 1.600.000.000

70107 Fondo en fideicomiso para gasto de capital

1.600.000.000 1.600.000.000

Total 27.443.445.496 13.545.954.504 40.989.400.000

14



Presupuesto de Egresos por Programa, año 2018

Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢

Conservación y Uso de la

Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

0 Remuneraciones 14.498.219.805 52,83% 5.684.103.979 41,96% 20.182.323.784 49,24%

0.01 Remuneraciones básicas 4.688.186.852 17,08% 1.929.714.727 14,25% 6.617.901.579 16,15%

´00101 Sueldos para cargos fijos 4.688.186.852 17,08% 1.929.714.727 14,25% 6.617.901.579 16,15%

0.02 Remuneraciones eventuales 0 0,00% 6.913.569 0,05% 6.913.569 0,02%

´00201 Tiempo extraordinario 0 0,00% 6.913.569 0,05% 6.913.569 0,02%

0.03 Incentivos salariales 7.445.747.116 27,13% 2.806.223.291 20,72% 10.251.970.407 25,01%

´00301 Retribución por años servidos 1.992.443.150 7,26% 732.498.821 5,41% 2.724.941.971 6,65%


1.357.904.356 4,95% 882.006.613 6,51% 2.239.910.969 5,46%

´00303 Decimotercer mes 931.022.438 3,39% 366.712.485 2,71% 1.297.734.923 3,17%

´00304 Salario escolar 859.431.750 3,13% 338.514.245 2,50% 1.197.945.995 2,92%

´00399 Otros incentivos salariales 2.304.945.422 8,40% 486.491.127 3,59% 2.791.436.549 6,81%


1.092.848.376 3,98% 426.109.056 3,15% 1.518.957.432 3,71%

´00401 Contribución patronal al CCSS 1.036.964.672 3,78% 404.097.504 2,98% 1.441.062.176 3,52%

15



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

´00405 Contribución Patronal al BPDC 55.883.704 0,20% 22.011.552 0,16% 77.895.256 0,19%

0.05 Contribuciones patronales a fondos de pensiones y otros fondos de capitalización

1.271.437.461 4,63% 515.143.336 3,80% 1.786.580.797 4,36%


567.778.387 2,07% 223.637.383 1,65% 791.415.770 1,93%

´00502 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias

167.651.087 0,61% 66.034.658 0,49% 233.685.745 0,57%


334.299.013 1,22% 133.072.532 0,98% 467.371.545 1,14%


201.708.974 0,73% 92.398.763 0,68% 294.107.737 0,72%

1 Servicios 5.112.031.964 18,63% 4.162.761.649 30,73% 9.274.793.613 22,63%

1.01 Alquileres 731.456.238 2,67% 970.818.054 7,17% 1.702.274.292 4,15%

10101 Alquiler de edificios, locales y terrenos

368.890.444 1,34% 655.818.054 4,84% 1.024.708.498 2,50%

10102 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

354.500.000 1,29% 15.000.000 0,11% 369.500.000 0,90%

10103 Alquiler de equipo de computo 0 0,00% 300.000.000 2,21% 300.000.000 0,73%

10104 Alquiler y derechos para telecomunicaciones

600.000 0,00% 0 0,00% 600.000 0,00%

10199 Otros alquileres 7.465.794 0,03% 0,00% 7.465.794 0,02%

16



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

1.02 Servicios básicos 343.871.857 1,25% 236.130.584 1,74% 580.002.441 1,42%

10201 Servicio de agua y alcantarillado 34.019.477 0,12% 15.277.345 0,11% 49.296.822 0,12%

10202 Servicio de energía eléctrica 163.214.445 0,59% 126.120.465 0,93% 289.334.910 0,71%

10203 Servicio de correo 10.000 0,00% 6.155.000 0,05% 6.165.000 0,02%

10204 Servicio de telecomunicaciones 142.687.935 0,52% 87.887.774 0,65% 230.575.709 0,56%

10299 Otros Servicios Básicos 3.940.000 0,01% 690.000 0,01% 4.630.000 0,01%

1.03 Servicios comerciales y financieros 317.655.000 1,16% 50.894.541 0,38% 368.549.541 0,90%

10301 Información (publicación de información oficial)

0 0,00% 18.800.000 0,14% 18.800.000 0,05%

10302 Publicidad y Propaganda (avisos y patrocinios)

20.000.000 0,07% 200.000 0,00% 20.200.000 0,05%

10303 Impresión, encuadernación y otros 37.385.000 0,14% 7.710.000 0,06% 45.095.000 0,11%

10304 Transporte de bienes (traslado,remolque,flete)

10.265.000 0,04% 3.015.000 0,02% 13.280.000 0,03%

10305 Servicios aduaneros (desalmacenaje, bodegaje)

0 0,00% 100.000 0,00% 100.000 0,00%

10306 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales

250.005.000 0,91% 20.869.541 0,15% 270.874.541 0,66%

10307 Servicios de transferencia electrónica de información

0 0,00% 200.000 0,00% 200.000 0,00%

1.04 Servicios de gestión y apoyo 1.753.030.470 6,39% 1.201.748.161 8,87% 2.954.778.631 7,21%

10401 Servicios médicos y de laboratorio 67.000.000 0,24% 12.000.000 0,09% 79.000.000 0,19%

17



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

10403 Servicios de ingeniería (elaboración de planos, inspección)

663.343.772 2,42% 484.700.000 3,58% 1.148.043.772 2,80%

10404 Servicios en ciencias económicas y sociales (estudios de factibilidad)

33.000.000 0,12% 0 0,00% 33.000.000 0,08%

10405 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

35.000.000 0,13% 100.000.000 0,74% 135.000.000 0,33%

10406 Servicios generales (limpieza, vigilancia, lavado)

687.046.628 2,50% 600.749.861 4,43% 1.287.796.489 3,14%

10499 Otros servicios de gestión y apoyo 267.640.070 0,98% 4.298.300 0,03% 271.938.370 0,66%

1.05 Gastos de viaje y de transporte 306.073.273 1,12% 173.471.917 1,28% 479.545.190 1,17%

10501 Transporte dentro del país 8.120.874 0,03% 12.062.537 0,09% 20.183.411 0,05%

10502 Viáticos dentro del país 288.452.399 1,05% 148.509.380 1,10% 436.961.779 1,07%

10503 Transporte en el exterior 900.000 0,00% 1.000.000 0,01% 1.900.000 0,00%

10504 Viáticos en el exterior 8.600.000 0,03% 11.900.000 0,09% 20.500.000 0,05%

1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones

353.634.034 1,29% 139.226.788 1,03% 492.860.822 1,20%

10601 Seguros 353.634.034 1,29% 139.226.788 1,03% 492.860.822 1,20%

1.07 Capacitación y protocolo 142.230.000 0,52% 207.195.981 1,53% 349.425.981 0,85%

10701 Actividades de capacitación 111.150.000 0,41% 184.422.340 1,36% 295.572.340 0,72%

10702 Actividades protocolarias y sociales 31.080.000 0,11% 22.773.641 0,17% 53.853.641 0,13%

1.08 Mantenimiento y reparación 1.142.555.092 4,16% 1.169.919.869 8,64% 2.312.474.961 5,64%

10801 Mantenimiento de edificios y locales 512.254.096 1,87% 634.177.380 4,68% 1.146.431.476 2,80%

18



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

10802 Mantenimiento de Vías de Comunicación

121.447.560 0,44% 14.000.000 0,10% 135.447.560 0,33%

10803 Mantenimiento de instalaciones y otras obras

3.000.000 0,01% 51.000.000 0,38% 54.000.000 0,13%

10804 Mantenimiento y Reparación de maquinaria y equipo de producción

17.000.000 0,06% 5.373.600 0,04% 22.373.600 0,05%

10805 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

410.309.252 1,50% 239.922.885 1,77% 650.232.137 1,59%

10806 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

10.585.000 0,04% 17.065.948 0,13% 27.650.948 0,07%

10807 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

21.641.000 0,08% 30.016.824 0,22% 51.657.824 0,13%

10808 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de inf

45.118.184 0,16% 157.688.232 1,16% 202.806.416 0,49%

10899 Mantenimiento y reparación de otros equipos

1.200.000 0,00% 20.675.000 0,15% 21.875.000 0,05%

1.09 Impuestos 13.265.000 0,05% 7.062.904 0,05% 20.327.904 0,05%

10902 Impuestos sobre bienes inmuebles 400.000 0,00% 0 0,00% 400.000 0,00%

10999 Otros impuestos 12.865.000 0,05% 7.062.904 0,05% 19.927.904 0,05%

199 Servicios Diversos 8.261.000 6.292.850 14.553.850

19905 Deducibles 8.236.000 0,03% 6.267.850 0,05% 14.503.850 0,04%

19999 Otros servicios no especificados 25.000 0,00% 25.000 0,00% 50.000 0,00%

19



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

2 Materiales y Suministros 1.027.339.853 3,74% 747.855.886 5,52% 1.775.195.739 4,33%

2.01 Productos químicos y conexos 531.968.544 1,94% 254.053.602 1,88% 786.022.146 1,92%

20101 Combustibles y lubricantes 431.324.022 1,57% 127.926.882 0,94% 559.250.904 1,36%

20102 Productos farmacéuticos y medicinales

1.536.800 0,01% 5.680.900 0,04% 7.217.700 0,02%

20103 Productos Veterinarios 36.000 0,00% 2.334.000 0,02% 2.370.000 0,01%

20104 Tintas Pinturas y Diluyentes 97.555.912 0,36% 116.073.840 0,86% 213.629.752 0,52%

20199 Otros Productos Químicos 1.515.810 0,01% 2.037.980 0,02% 3.553.790 0,01%

2.02 Alimentos y productos agropecuarios 72.300.110 0,26% 22.270.172 0,16% 94.570.282 0,23%

20203 Alimentos y bebidas 72.300.110 0,26% 20.775.000 0,15% 93.075.110 0,23%

20204 Alimentos para animales 0 0,00% 1.495.172 0,01% 1.495.172 0,00%

2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento

70.111.390 0,26% 73.696.346 0,54% 143.807.736 0,35%

20301 Materiales y productos metálicos 10.084.606 0,04% 36.093.667 0,27% 46.178.273 0,11%

20302 Materiales y productos minerales y asfálticos

916.000 0,00% 10.500.000 0,08% 11.416.000 0,03%

20303 Madera y sus derivados 1.800.000 0,01% 13.066.654 0,10% 14.866.654 0,04%

20304 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

11.648.627 0,04% 10.626.025 0,08% 22.274.652 0,05%

20305 Materiales y productos de vidrio 30.000 0,00% 30.000 0,00% 60.000 0,00%

20306 Materiales y productos de plástico 16.690.932 0,06% 415.000 0,00% 17.105.932 0,04%

20



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

20399 Otros materiales y productos de uso en la construcción

28.941.225 0,11% 2.965.000 0,02% 31.906.225 0,08%

2.04 Herramientas, repuestos y accesorios 157.297.109 0,57% 82.642.278 0,61% 239.939.387 0,59%

20401 Herramientas e instrumentos 20.223.197 0,07% 11.290.882 0,08% 31.514.079 0,08%

20402 Repuestos y accesorios 137.073.912 0,50% 71.351.396 0,53% 208.425.308 0,51%

´2,99 Útiles, materiales y suministros diversos

195.662.700 0,71% 315.193.488 2,33% 510.856.188 1,25%

29901 Útiles y materiales de oficina y cómputo

22.075.814 0,08% 23.028.168 0,17% 45.103.982 0,11%

29902 Útiles y Materiales médicos, hospitalarios y de investigación

202.000 0,00% 6.387.299 0,05% 6.589.299 0,02%

29903 Productos de papel, cartón e impresos

61.607.474 0,22% 77.031.305 0,57% 138.638.779 0,34%

29904 Textiles y vestuario 23.111.907 0,08% 118.258.117 0,87% 141.370.024 0,34%

29905 Útiles y materiales de limpieza 43.970.202 0,16% 12.395.119 0,09% 56.365.321 0,14%

29906 Útiles y materiales de resguardo y seguridad

28.897.148 0,11% 58.966.346 0,44% 87.863.494 0,21%

29907 Útiles y materiales de cocina y comedor

685.644 0,00% 6.280.700 0,05% 6.966.344 0,02%

29999 Otros útiles, materiales y suministros 15.112.511 0,06% 12.846.434 0,09% 27.958.945 0,07%

5 Bienes Duraderos 3.972.749.281 14,48% 2.491.692.145 18,39% 6.464.441.426 15,77%

21



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

5.01 MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIARIO 1.702.454.365 6,20% 1.588.345.416 11,73% 3.290.799.781 8,03%

50101 Maquinaria y equipo para la producción

31.202.482 0,11% 3.422.504 0,03% 34.624.986 0,08%

50102 Equipo de transporte 1.029.137.105 3,75% 722.383.625 5,33% 1.751.520.730 4,27%

50103 Equipo de comunicación 41.842.851 0,15% 53.552.813 0,40% 95.395.664 0,23%

50104 Equipo y mobiliario de oficina 85.443.125 0,31% 68.017.314 0,50% 153.460.439 0,37%

50105 Equipo y programas de computo 306.184.846 1,12% 370.552.586 2,74% 676.737.432 1,65%

50106 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación

224.000 0,00% 5.022.743 0,04% 5.246.743 0,01%

50107 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo

2.557.767 0,01% 0 0,00% 2.557.767 0,01%

50199 Maquinaria y Equipo diverso 205.862.189 0,75% 365.393.831 2,70% 571.256.020 1,39%

5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

1.270.294.916 4,63% 266.600.000 1,97% 1.536.894.916 3,75%

50201 Edificios 961.460.053 3,50% 242.100.000 1,79% 1.203.560.053 2,94%

50202 Vías de Comunicación{on terrestre 9.775.000 0,04% 15.000.000 0,11% 24.775.000 0,06%

50207 Instalaciones 36.559.863 0,13% 9.500.000 0,07% 46.059.863 0,11%

50299 Otras construcciones adiciones y mejoras

262.500.000 0,96% 0 0,00% 262.500.000 0,64%

5.03 BIENES PREEXISTENTES 1.000.000.000 3,64% 636.746.729 4,70% 1.636.746.729 3,99%

50301 Terrenos 1.000.000.000 3,64% 0 0,00% 1.000.000.000 2,44%

50302 Edificios preexistentes 0 0,00% 636.746.729 4,70% 636.746.729 1,55%

6 Transferencias Corrientes 1.233.104.593 4,49% 459.540.845 3,39% 1.692.645.438 4,13%

22



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %


429.804.500 1,57% 193.375.591 1,43% 623.180.091 1,52%


75.315.000 0,27% 0,00% 75.315.000 0,18%


244.027.500 0,89% 193.375.591 1,43% 437.403.091 1,07%

60103 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no empresariales

60.252.000 0,22% 0,00% 60.252.000 0,15%


50.210.000 0,18% 0,00% 50.210.000 0,12%

6.03 Prestaciones 699.442.005 2,55% 251.111.983 1,85% 950.553.988 2,32%

60301 Prestaciones legales 643.308.878 2,34% 232.529.820 1,72% 875.838.698 2,14%

60399 Otras prestaciones 56.133.127 0,20% 18.582.163 0,14% 74.715.290 0,18%

6.04 Transferencias corrientes a entidades privadas sin fines de lucro

70.000.000 0,26% 0 0,00% 70.000.000 0,17%


70.000.000 0,26% 0 0,00% 70.000.000 0,17%

6,06 Otras Transferencias corrientes al sector privado

33.858.088 15.053.271 48.911.359 0,12%

60601 Indemnizaciones 33.858.088 0,12% 15.053.271 0,11% 48.911.359 0,12%

7 Transferencias de Capital 1.600.000.000 5,83% 0 0,00% 1.600.000.000 3,90%

23



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %


1.600.000.000 5,83% 0 0,00% 1.600.000.000 3,90%


1.600.000.000 5,83% 0,00% 1.600.000.000 3,90%

Total general 27.443.445.496 100,00% 13.545.954.504 100,00% 40.989.400.000 100,00%

24



Sección Información Complementaria

25



1- Estado de Origen y Aplicación de Recursos

CODIGO CUENTA DE INGRESO Cuenta de

Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso

Total por partida de egreso ¢

Sub partida Descripción de Sub

Partida Total, por sub partida

de egreso ¢

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) 12 559 311 066 Remuneraciones 2 631 605 989 E-00101 Sueldos para cargos fijos 863 507 509

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00301 Retribución por años servidos

260 102 245

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00302 Restricción al ejercicio liberal de la profesión

482 674 059

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00303 Decimotercer mes 169 694 826

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00304 Salario escolar 156 646 200

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00399 Otros incentivos salariales

274 222 755

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00401 Contribución patronal al CCSS

188 436 630

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00405 Contribución Patronal al BPDC

10 185 759

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00501 Contribución patronal Pensiones CCSS

103 487 366

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00502


30 557 291

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00503 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

61 114 591

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-00505 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados

30 976 758

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) Servicios 6 327 542 064 E-10101 Alquiler de edificios, locales y terrenos

587 443 517

26




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10102 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

354 500 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10103 Alquiler de equipo de computo

300 000 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10104 Alquiler y derechos para telecomunicaciones

600 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10201 Servicio de agua y alcantarillado

22 456 371

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10202 Servicio de energía eléctrica

216 698 563

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10203 Servicio de correo 5 165 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10204 Servicio de telecomunicaciones

162 152 155

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10299 Otros Servicios Básicos 3 830 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10301 Información (publicación de información oficial)

18 800 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10302 Publicidad y Propaganda (avisos y patrocinios)

20 000 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10303 Impresión, encuadernación y otros

34 270 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10304 Transporte de bienes (traslado,remolque,flete)

8 280 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10305 Servicios aduaneros (desalmacenaje, bodegaje)

100 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10306 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales

270 874 541

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10307 Servicios de transferencia electrónica de información

200 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10401 Servicios médicos y de laboratorio

13 050 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10403 Servicios de ingeniería (elaboración de planos, inspección)

887 162 000

27




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10404 Servicios en ciencias económicas y sociales (estudios de factibilidad)

3 000 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10405 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

135 000 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10406 Servicios generales (limpieza, vigilancia, lavado)

1 260 321 549

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10499 Otros servicios de gestión y apoyo

237 638 370

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10501 Transporte dentro del país

8 448 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10502 Viáticos dentro del país 178 535 397

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10503 Transporte en el exterior 1 900 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10504 Viáticos en el exterior 20 500 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10601 Seguros 364 855 810

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10701 Actividades de capacitación

182 150 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10702 Actividades protocolarias y sociales

53 853 641

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10801 Mantenimiento de edificios y locales

127 500 132

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10802 Mantenimiento de Vías de Comunicación

100 147 560

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10803 Mantenimiento de instalaciones y otras obras

50 000 000


Mantenimiento y Reparación de maquinaria y equipo de producción

21 373 600

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10805 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

426 355 474

28




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10806 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

11 365 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10807 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

41 097 214


Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de inf

142 806 416

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10899 Mantenimiento y reparación de otros equipos

21 875 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10902 Impuestos sobre bienes inmuebles

400 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-10999 Otros impuestos 19 432 904

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-19905 Deducibles 13 353 850

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-19999 Otros servicios no especificados

50 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) Materiales y suministros

901 192 126 E-20101 Combustibles y lubricantes

536 420 960

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20102 Productos farmacéuticos y medicinales

140 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20103 Productos Veterinarios 1 800 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20104 Tintas Pinturas y Diluyentes

16 967 620

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20199 Otros Productos Químicos

387 032

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20203 Alimentos y bebidas 89 200 110

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20204 Alimentos para animales 1 400 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20301 Materiales y productos metálicos

22 400 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20302 Materiales y productos minerales y asfálticos

4 660 000

29




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20304 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

6 449 450

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20305 Materiales y productos de vidrio

60 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20306 Materiales y productos de plástico

10 430 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20399 Otros materiales y productos de uso en la construcción

3 130 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20401 Herramientas e instrumentos

4 577 382

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-20402 Repuestos y accesorios 19 947 132

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-29901 Útiles y materiales de oficina y cómputo

9 079 206

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-29902 Útiles y Materiales médicos, hospitalarios y de investigación

130 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-29903 Productos de papel, cartón e impresos

24 709 104

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-29904 Textiles y vestuario 128 317 569

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-29905 Útiles y materiales de limpieza

14 275 492

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-29906 Útiles y materiales de resguardo y seguridad

1 890 369

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-29907 Útiles y materiales de cocina y comedor

680 700

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-29999 Otros útiles, materiales y suministros

4 140 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) Bienes duraderos

975 746 729 E-50101 Maquinaria y equipo para la producción

1 000 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-50102 Equipo de transporte 108 400 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-50103 Equipo de comunicación 19 960 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-50104 Equipo y mobiliario de oficina

14 200 000

30




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-50105 Equipo y programas de computo

126 340 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-50199 Maquinaria y Equipo diverso

14 100 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-50202 Vías de Comunicación{on terrestre

15 000 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-50299 Otras construcciones adiciones y mejoras

40 000 000

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-50302 Edificios preexistentes 636 746 729

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) Transferencias Corrientes

123 224 158 E-60301 Prestaciones legales 67 186 375

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-60399 Otras prestaciones 7 126 424

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) E-60601 Indemnizaciones 48 911 359

1,0,0,0,00,00' INGRESO CORRIENTE ( incluye tributario y no tributario) Transferencias de Capital

1 600 000 000 E-70107 Fondo en fideicomiso para gasto de capital

1 600 000 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE 20 586 848 662 Remuneraciones 17 550 717 795 E-00101 Sueldos para cargos fijos 5 754 394 070

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00201 Tiempo extraordinario 6 913 569

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00301 Retribución por años servidos

2 464 839 726

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00302 Restricción al ejercicio liberal de la profesión

1 757 236 910

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00303 Decimotercer mes 1 128 040 097

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00304 Salario escolar 1 041 299 795

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00399 Otros incentivos salariales

2 517 213 794

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00401 Contribución patronal al CCSS

1 252 625 546

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00405 Contribución Patronal al BPDC

67 709 497

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00501 Contribución patronal Pensiones CCSS

687 928 404

31




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00502


203 128 454

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00503 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

406 256 954

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-00505 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados

263 130 979

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE Servicios 672 912 012 E-10102 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

15 000 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10199 Otros Alquileres 7 465 794

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10303 Impresión, encuadernación y otros

6 500 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10304 Transporte de bienes (traslado,remolque,flete)

3 000 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10401 Servicios médicos y de laboratorio

65 950 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10403 Servicios de ingeniería (elaboración de planos, inspección)

260 881 772

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10404 Servicios en ciencias económicas y sociales (estudios de factibilidad)

30 000 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10406 Servicios generales (limpieza, vigilancia, lavado)

27 474 940

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10499 Otros servicios de gestión y apoyo

34 300 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10501 Transporte dentro del país

500 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10502 Viáticos dentro del país 10 118 441

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10601 Seguros 91 041 012

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10701 Actividades de capacitación

12 157 632

32




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10801 Mantenimiento de edificios y locales

53 808 641

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10802 Mantenimiento de Vías de Comunicación

30 532 673



1 000 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10805 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

18 931 107

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10806 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

2 750 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-10807 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

1 500 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE Materiales y suministros

215 664 996 E-20101 Combustibles y lubricantes

22 829 944

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20102 Productos farmacéuticos y medicinales

3 516 800

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20103 Productos Veterinarios 536 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20104 Tintas Pinturas y Diluyentes

40 772 014

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20199 Otros Productos Químicos

417 968

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20203 Alimentos y bebidas 3 875 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20204 Alimentos para animales 95 172

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20301 Materiales y productos metálicos

7 988 402

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20302 Materiales y productos minerales y asfálticos

6 000 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20303 Madera y sus derivados 13 066 654

33




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20304 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

2 970 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20306 Materiales y productos de plástico

500 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20399 Otros materiales y productos de uso en la construcción

9 520 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20401 Herramientas e instrumentos

13 151 821

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-20402 Repuestos y accesorios 32 662 024

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-29901 Útiles y materiales de oficina y cómputo

7 703 391

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-29902 Útiles y Materiales médicos, hospitalarios y de investigación

187 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-29903 Productos de papel, cartón e impresos

9 879 398

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-29904 Textiles y vestuario 13 052 455

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-29905 Útiles y materiales de limpieza

10 239 089

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-29906 Útiles y materiales de resguardo y seguridad

12 595 246

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-29999 Otros útiles, materiales y suministros

4 106 618

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE Bienes duraderos

778 508 167 E-50101 Maquinaria y equipo para la producción

13 039 738

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-50102 Equipo de transporte 483 838 701

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-50103 Equipo de comunicación 30 490 985

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-50104 Equipo y mobiliario de oficina

26 719 584

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-50105 Equipo y programas de computo

115 316 685

34




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-50106 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación

2 136 500

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-50199 Maquinaria y Equipo diverso

106 965 974

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE Transferencias corrientes

1 369 045 692 E-60101 Transferencias corrientes al Gobierno Central

75 315 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-60102 Transferencias corrientes a Órganos Descentralizados

244 027 500



60 252 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-60104 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales

50 210 000

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-60301 Prestaciones legales 801 652 326

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-60399 Otras prestaciones 67 588 866

1,4,0,0,00,00' TRANSFERENCIA CORRIENTE E-60401 Transferencias corrientes a asociaciones

70 000 000

2,0,0,0,00,00 TRANSFERENCIA DE CAPITAL 1 000 000 000 Transferencia de capital

1 000 000 000 E-50301 Terrenos 1 000 000 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE 6 444 254 947 Servicios 2 250 086 107 E-10101 Alquiler de edificios, locales y terrenos

437 264 981

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10201 Servicio de agua y alcantarillado

26 840 450

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10202 Servicio de energía eléctrica

72 636 347

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10203 Servicio de correo 1 000 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10204 Servicio de telecomunicaciones

68 423 554

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10299 Otros Servicios Básicos 800 000

35




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10302 Publicidad y Propaganda (avisos y patrocinios)

200 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10303 Impresión, encuadernación y otros

2 300 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10304 Transporte de bienes (traslado,remolque,flete)

2 000 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10501 Transporte dentro del país

11 235 411

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10502 Viáticos dentro del país 247 504 220

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10601 Seguros 36 964 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10701 Actividades de capacitación

90 500 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10801 Mantenimiento de edificios y locales

957 662 703

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10802 Mantenimiento de Vías de Comunicación

4 767 327

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10803 Mantenimiento de instalaciones y otras obras

3 000 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10805 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

204 945 556

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10806 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

11 335 948

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10807 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

9 060 610

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10808


60 000 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-10999 Otros impuestos 495 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-19905 Deducibles 1 150 000

36




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE Materiales y suministros

573 841 009 E-20102 Productos farmacéuticos y medicinales

3 560 900

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20103 Productos Veterinarios 34 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20104 Tintas Pinturas y Diluyentes

128 865 438

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20199 Otros Productos Químicos

2 538 790

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20301 Materiales y productos metálicos

15 789 871

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20302 Materiales y productos minerales y asfálticos

756 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20303 Madera y sus derivados 1 800 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20304 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

12 213 202

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20306 Materiales y productos de plástico

6 175 932

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20399 Otros materiales y productos de uso en la construcción

19 256 225

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20401 Herramientas e instrumentos

13 784 876

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-20402 Repuestos y accesorios 142 561 810

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-29901 Útiles y materiales de oficina y cómputo

27 832 685

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-29902 Útiles y Materiales médicos, hospitalarios y de investigación

6 272 299

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-29903 Productos de papel, cartón e impresos

73 975 454

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-29905 Útiles y materiales de limpieza

28 653 310

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-29906 Útiles y materiales de resguardo y seguridad

70 550 945

37




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-29907 Útiles y materiales de cocina y comedor

5 760 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-29999 Otros útiles, materiales y suministros

13 459 272

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE Bienes duraderos

3 620 327 831 E-50101 Maquinaria y equipo para la producción

20 585 248

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50102 Equipo de transporte 1 139 346 029

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50103 Equipo de comunicación 44 944 679

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50104 Equipo y mobiliario de oficina

108 070 855

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50105 Equipo y programas de computo

397 887 131

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50106 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación

668 800

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50107 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo

2 557 767

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50199 Maquinaria y Equipo diverso

424 372 406

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50201 Edificios 1 203 560 053

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50202 Vías de Comunicación{on terrestre

9 775 000

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50207 Instalaciones 46 059 863

3,3,1,0,00,00' SUPERAVIT LIBRE E-50299 Otras construcciones adiciones y mejoras

222 500 000

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO 398 985 325 Servicios 24 253 427 E-10303 Impresión, encuadernación y otros

2 025 000

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-10502 Viáticos dentro del país 803 719

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-10701 Actividades de capacitación

10 764 708

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-10801 Mantenimiento de edificios y locales

7 460 000

38




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-10803 Mantenimiento de instalaciones y otras obras

1 000 000

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-10806 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

2 200 000

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO Materiales y suministros

84 497 608 E-20104 Tintas Pinturas y Diluyentes

27 024 680

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-20199 Otros Productos Químicos

210 000

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-20304 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

642 000

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-20402 Repuestos y accesorios 13 254 342

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-29901 Útiles y materiales de oficina y cómputo

488 700

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-29903 Productos de papel, cartón e impresos

30 074 823

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-29905 Útiles y materiales de limpieza

3 197 430

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-29906 Útiles y materiales de resguardo y seguridad

2 826 934

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-29907 Útiles y materiales de cocina y comedor

525 644

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-29999 Otros útiles, materiales y suministros

6 253 055

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO Bienes duraderos

89 858 699 E-50102 Equipo de transporte 19 936 000

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-50104 Equipo y mobiliario de oficina

4 470 000

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-50105 Equipo y programas de computo

37 193 616

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-50106 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación

2 441 443

39




Ingreso Total en ¢

Partida de Egreso




de egreso ¢

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-50199 Maquinaria y Equipo diverso

25 817 640

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO Transferencias corrientes

200 375 591 E-60102 Transferencias corrientes a Órganos Descentralizados

193 375 591

3,3,2,0,00,00' SUPERAVIT ESPECIFICO E-60301 Prestaciones legales 7 000 000

Total general 40 989 400 000 40 989 400 000 40 989 400 000

Nota: Se adjunta archivo en Excel.

40



2- Serie Histórica de Ingresos

Código Detalle de ingreso Proyección

2018

% de increment

o 2017-2016

Proyección 2017

% de increme

nto 2016-2015

2.016

% de increme

nto 2015-2014

2.015

% de increment

o 2014-2013

2014

1.0.0.0.00.00 INGRESOS CORRIENTES

33.146.159.728 10,06% 31.697.796.666 2,25% 28.800.930.789 11,31% 28.168.376.851 25,19

% 25.305.392.377

1.1.0.0.00.00 INGRESOS TRIBUTARIOS

2.011.550.000 1,96% 1.869.311.211 12,55% 1.833.291.027 27,45% 1.628.936.843 16,55

% 1.278.053.522

1.1.3.0.00.00 Impuesto sobre bienes y servicios

3.550.000 125,36% 5.425.000 -67,21% 2.407.294 -22,08% 7.342.333 5,07% 9.422.364

1.1.3.2.00.00

Impuesto específico sobre la producción y consumo de bienes y servicios

3.550.000 125,36% 5.425.000 -67,21% 2.407.294 -22,08% 7.342.333 5,07% 9.422.364

1.1.3.2.01.00

Impuestos específicos sobre la producción y consumo de Bienes

3.550.000 125,36% 5.425.000 -67,21% 2.407.294 -22,08% 7.342.333 5,07% 9.422.364

1.1.3.2.01.01

Impuestos Específicos sobre productos agropecuarios y Forestales

3.550.000 125,36% 5.425.000 -67,21% 2.407.294 -22,08% 7.342.333 5,07% 9.422.364

1.1.3.2.01.02

Impuesto específico sobre la explotación de recursos naturales y mineros

3.550.000 125,36% 5.425.000 -67,21% 2.407.294 -22,08% 7.342.333 5,07% 9.422.364

Licencias de caza y pesca

750.000 -49,42% 500.000 84,64% 988.500 24,36% 535.354

-80,29

% 430.470

41




2018

% de increment

o 2017-2016

Proyección 2017

% de increme

nto 2016-2015

2.016

% de increme

nto 2015-2014

2.015

% de increment

o 2014-2013

2014

Licencia de Caza Mayor

#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

Licencia de Caza Menor

#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

Licencia de aves canoras

#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! -

100,00%

Extracción de palmito

200.000 -6,71% 200.000 8,27% 214.380 -53,79% 198.000 -

3,41% 428.500

Extracción de lana 100.000 #¡DIV/0! 100.000 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

Permisos de Salinas 1.000.000 249,39% 2.000.000 -72,70% 572.426 -59,99% 2.096.988 165,0

7% 5.241.654

Impuesto Forestal 100.000 768,81% 225.000 -87,86% 25.898 33,08% 213.253 -

24,91%

160.240

Recolección científica

1.000.000 1372,98% 2.400.000 -93,59% 162.935 9,37% 2.540.899 11,20

% 2.323.280

Permiso de investigación

#¡DIV/0! -

100,00%

138,62%

1.757.839 19,27

% 736.682

Canon Forestal 300.000 -100,00% #¡DIV/0! 343.156 -

100,00%

-

98,54%

1.539

Permisos de Uso 100.000 -100,00% #¡DIV/0! 100.000 -

100,00%

-

85,03%

100.000

1.1.4.0.00.00 Impuesto sobre comercio exterior y transacciones inst.

1.000.000 910,10% 1.000.000 -94,15% 99.000 -84,26% 1.693.457 -

12,38%

10.761.513

1.1.4.2.00.00 Impuesto a las exportaciones

1.000.000 910,10% 1.000.000 -94,15% 99.000 -84,26% 1.693.457 -

12,38%

10.761.513

1.1.4.2.09.00 Otros impuestos a las exportaciones

1.000.000 910,10% 1.000.000 -94,15% 99.000 -84,26% 1.693.457 -

12,38%

10.761.513

42




2018

% de increment

o 2017-2016

Proyección 2017

% de increme

nto 2016-2015

2.016

% de increme

nto 2015-2014

2.015

% de increment

o 2014-2013

2014

Exportación de flora y fauna

1.000.000 910,10% 1.000.000 -94,15% 99.000 -84,26% 1.693.457

-12,38

% 10.761.513

1.1.9.0.00.00 Otros ingresos Tributarios

2.007.000.000 1,75% 1.862.886.211 13,02% 1.830.784.733 28,78% 1.619.901.053 16,98

% 1.257.869.645

1.1.9.1.00.00 Impuesto de timbres

2.007.000.000 1,75% 1.862.886.211 13,02% 1.830.784.733 28,78% 1.619.901.053 16,98

% 1.257.869.645

Timbre Pro-Parques Nacionales

2.000.000.000 1,75% 1.856.242.897 13,03% 1.824.371.384 28,83% 1.614.124.258

16,99%

1.252.952.035

Timbre de Vida Silvestre

7.000.000 3,59% 6.643.314 11,02% 6.413.349 17,47% 5.776.795

12,43%

4.917.610

1.3.0.0.00.00 INGRESOS NO TRIBUTARIOS

10.547.761.066 -2,01% 9.380.856.902 7,29% 9.573.497.434 32,78% 8.923.186.482 24,28

% 6.720.385.057

1.3.1.0.00.00 Venta de Bienes y Servicios

10.362.061.066 -0,11% 9.356.096.582 8,48% 9.366.488.495 48,79% 8.633.999.707 33,75

% 5.802.969.094

1.3.1.1.00.00 Venta de Bienes 14.000.000 31,62% 19.018.780 -16,43% 14.449.600 29,14% 17.289.800 -

7,22% 13.387.990

1.3.1.1.09.00 Venta de otros bienes

14.000.000 31,62% 19.018.780 -16,43% 14.449.600 29,14% 17.289.800 -

7,22% 13.387.990

Venta de guías forestales

2.000.000 16,19% 2.178.385 -5,32% 1.874.900 -6,75% 1.980.350

-19,66

% 2.123.610

Venta de placas para marcar madera

12.000.000 33,92% 16.840.395 -17,86% 12.574.700 35,91% 15.309.450 -

4,44% 11.264.380

Venta de Formularios

#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

Venta de árboles #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

1.3.1.2.00.00 Venta de Servicios 10.197.000.000 -0,81% 9.191.882.713 7,67% 9.266.545.978 48,84% 8.606.713.685 33,81

% 5.782.600.006

1.3.1.2.09.00 Otros Servicios 10.197.000.000 -0,81% 9.191.882.713 7,67% 9.266.545.978 48,84% 8.606.713.685 33,81

% 5.782.600.006

1.3.1.2.09.04 Servicios Culturales y Recreativos

10.000.000.000 -1,14% 9.000.000.000 7,89% 9.104.066.052 49,74% 8.438.638.492 34,36

% 5.635.476.834

43




2018

% de increment

o 2017-2016

Proyección 2017

% de increme

nto 2016-2015

2.016

% de increme

nto 2015-2014

2.015

% de increment

o 2014-2013

2014

Entradas a las Áreas Silvestres Protegidas

10.000.000.000 -1,14% 9.000.000.000 7,89% 9.104.066.052 49,74% 8.438.638.492 34,36

% 5.635.476.834

1.3.1.2.09.09 Venta de otros servicios

197.000.000 18,10% 191.882.713 -3,33% 162.479.927 14,24% 168.075.193 15,45

% 147.123.172

Uso de instal. en las Áreas Silvestres Protegidas(acampar, hospedaje, buceo y anclaje)

197.000.000 18,10% 191.882.713 -3,33% 162.479.927 14,24% 168.075.193 15,45

% 147.123.172

1.3.1.3.00.00 Derechos Administrativos

151.061.066 69,83% 145.195.089 755,25% 85.492.917 43,19% 9.996.223 167,1

4% 6.981.097

1.3.1.3.02.00 Derechos Adm a otros Serv. Públicos

151.061.066 69,83% 145.195.089 755,25% 85.492.917 43,19% 9.996.223 167,1

4% 6.981.097

1,3,1,3,02,03

Derechos Administrativos a actividades comerciales

135.038.000 80,13% 132.200.000 #¡DIV/0! 73.392.930 #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

Servicios no esenciales

135.038.000 80,13% 132.200.000 #¡DIV/0! 73.392.930 #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

1.3.1.3.02.09

Otros derechos administrativos a otros servicios públicos

16.023.066 7,40% 12.995.089 21,05% 12.099.987 43,19% 9.996.223 167,1

4% 6.981.097

Derecho de Filmación

16.023.066 7,40% 12.995.089 21,05% 12.099.987 43,19% 9.996.223

167,14%

6.981.097

1.3.2.0.00.00 Ingresos de la propiedad

175.200.000 -87,33% 24.760.320 20,69% 195.377.965 30,02% 161.878.346 90,46

% 124.504.782

1.3.2.2.00.00 Renta de la Propiedad

25.200.000 24,92% 24.760.320 -75,73% 19.820.869 42,63% 81.667.269 194,7

8% 57.256.497

1.3.2.2.02.00 Alquiler de terrenos 12.000.000 40,74% 12.000.000 -1,31% 8.526.248 -22,21% 8.639.199 37,98

% 11.106.315

44




2018

% de increment

o 2017-2016

Proyección 2017

% de increme

nto 2016-2015

2.016

% de increme

nto 2015-2014

2.015

% de increment

o 2014-2013

2014

Canon Pastoreo ( ACA-T)

12.000.000 40,74% 12.000.000 -1,31% 8.526.248 -22,21% 8.639.199

37,98%

11.106.315


13.200.000 12,98% 12.760.320 -84,53% 11.294.621 58,24% 73.028.070 305,7

4% 46.150.182

Instalación de Torres 11.500.000 20,45% 11.660.000 -8,68% 9.680.000 37,33% 10.600.000

-32,14

% 7.718.634

servicios no esenciales

#¡DIV/0! -

100,00% 62,44%

62.428.070

#¡DIV/0!

38.431.548

Derechos de investigación

1.700.000 -31,85% 1.100.320 #¡DIV/0! 1.614.621 #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

1.3.2.3.00.00 Renta de Activos Financieros

150.000.000 -100,00% 0 118,87% 175.557.096 19,28% 80.211.077 46,36

% 67.248.285

1.3.2.3.03.00 Otras rentas de Activos Financieros

150.000.000 -100,00% 0 118,87% 175.557.096 19,28% 80.211.077 46,36

% 67.248.285

1.3.2.3.03.04 Diferencias por tipo de cambio

150.000.000 -100,00% 118,87% 175.557.096 19,28% 80.211.077 46,36

% 67.248.285


500.000 -100,00% 0 -86,39% 332.055 226,49

% 2.439.000

-90,80

% 747.029

1.3.3.1.00.00 Multas y sanciones 500.000 -100,00% 0 -86,39% 332.055 226,49

% 2.439.000

-90,80

% 747.029

1.3.3.1.09.00 Otras Multas 500.000 -100,00% -86,39% 332.055 226,49

% 2.439.000

-90,80

% 747.029

1.3.9.0.00.00 Otros Ingresos no tributarios

10.000.000 -100,00% 0 -90,95% 11.298.920 -84,24% 124.869.428 -

20,40%

792.164.152

1.3.9.9.00.00 Ingresos Varios no especificados

10.000.000 -100,00% 0 -90,95% 11.298.920 -84,24% 124.869.428 -

20,40%

792.164.152

45




2018

% de increment

o 2017-2016

Proyección 2017

% de increme

nto 2016-2015

2.016

% de increme

nto 2015-2014

2.015

% de increment

o 2014-2013

2014

( Otros ) depósito sin detalle y sobrantes del péríodo

10.000.000 -100,00% -90,95% 11.298.920 -84,24%

124.869.428

-20,40

% 792.164.152

1.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

20.586.848.662 17,55% 20.447.628.553 -1,26% 17.394.142.328 1,79% 17.616.253.527 26,24

% 17.306.953.797


20.516.848.662 17,55% 20.447.628.553 -1,26% 17.394.142.328 1,79% 17.616.253.527 26,24

% 17.306.953.797

1.4.1.1.00.00 Transferencias Corrientes del Gobierno Central 20.290.800.000

25,88% 20.112.344.113 -2,74% 15.977.364.958 3,27%

16.426.971.172

24,96%

15.907.190.796


226.048.662 -84,80% 215.284.440 32,50% 1.416.777.370 -21,39% 1.069.282.355 38,77

% 1.360.236.200

Canon de Aguas y Pago por Servicios Ambientales

#¡DIV/0! -

100,00% -21,39%

1.069.282.355

38,77%

1.360.236.200

Dirección de Aguas ( canon aprovechamiento del agua)

-100,00% #¡DIV/0! 1.228.586.985 #¡DIV/0! #¡DIV

/0!


226.048.662 14,40% 215.284.440 #¡DIV/0! 188.190.385 #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

1,4,1,3,00

Transferencia corriente a instituciones descentralizadas no empresariales

0 #¡DIV/0! 120.000.000 -

100,00% 0 #¡DIV/0! 120.000.000

#¡DIV/0!

INDER Convenio ACA-T

#¡DIV/0! 120.000.000 -

100,00% #¡DIV/0!

120.000.000

#¡DIV/0!

46




2018

% de increment

o 2017-2016

Proyección 2017

% de increme

nto 2016-2015

2.016

% de increme

nto 2015-2014

2.015

% de increment

o 2014-2013

2014

1.4.1.4.00 Transferencias corrientes a gobiernos locales

0 #¡DIV/0! 0 #¡DIV/0! 0 -

100,00%

0 #¡DIV

/0! 39.526.801

Municipalidades #¡DIV/0! #¡DIV/0! -

100,00%

#¡DIV

/0! 39.526.801


70.000.000 #¡DIV/0! 0 #¡DIV/0! 0 #¡DIV/0! 0 #¡DIV

/0! 0

Transferencia Asociación Cahuita- Donaciones PN Cahuita Sector Playa Blanca

70.000.000 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV

/0!

2,0,0,0,00,00 INGRESO DE CAPITAL

1.000.000.000 0 3.200.853.778 0 6.224.349.461 0 4.227.004.488 1 3.563.576.108

2.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

1.000.000.000 -48,58% 3.200.853.778 47,25% 6.224.349.461 18,62% 4.227.004.488 72,45

% 3.563.576.108


1.000.000.000 -48,58% 3.200.853.778 47,25% 6.224.349.461 18,62% 4.227.004.488 72,45

% 3.563.576.108


1.000.000.000 -48,58% 3.200.853.778 47,25% 6.224.349.461 18,62% 4.227.004.488 72,45

% 3.563.576.108

Pago tierras 1.000.000.000 0,00% 1.000.000.000 0,00% 1.000.000.000 0,00% 1.000.000.000 0,00% 1.000.000.000

Programa Turismo Sostenible

-57,87% 2.200.853.778 61,89% 5.224.349.461

25,88% 3.227.004.488

140,38%

2.563.576.108

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 6.843.240.274 -28,56% 3.790.074.051 232,84% 5.305.346.924 -31,77% 1.593.959.896 -

19,92%

2.336.132.181

47




2018

% de increment

o 2017-2016

Proyección 2017

% de increme

nto 2016-2015

2.016

% de increme

nto 2015-2014

2.015

% de increment

o 2014-2013

2014

3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES

6.843.240.274 -28,56% 3.790.074.051 232,84% 5.305.346.924 -31,77% 1.593.959.896 -

19,92%

2.336.132.181

3.3.1.0.00.00 Superávit Libre

6.444.254.948 3.211.626.158 501,97% 2.705.123.043 -34,30% 449.375.029

-63,75

% 684.004.293

3.3.2.0.00.00 Superávit específico

398.985.325 -77,75% 578.447.893 127,18% 2.600.223.881 -30,72% 1.144.584.866

60,37%

1.652.127.889

Total 40.989.400.000 -4,07% 38.688.724.495 18,66% 40.330.627.174 8,92% 33.989.341.235 23,84

% 31.205.100.666

48



3- Justificación de Ingresos 2018

Para la elaboración de las proyecciones de ingreso se utiliza una metodología y una base

Estadística, en la que se aplican modelos de estimación basados en datos históricos, criterio

de experto y aplicando tres tendencias o ecuaciones de curvas. (Regresión lineal, curva de

ajuste logarítmica, curva de ajuste exponencial). Se determina el nivel de tendencia que se

acerque más a uno, este se define por el dato mayor del coeficiente de determinación R2 (R al

Cuadrado). Éste análisis junto con los porcentajes de incremento y decremento detallados en

el histórico de ingresos, define la proyección.

A continuación se detalla el fundamento legal de cada uno de los conceptos de ingreso,

además la proyección para el año 2018 con base en la información indicada, para la mayoría

de conceptos de ingreso, se presentan los gráficos utilizados. Para otros, menores, se hace de

conformidad con el análisis de los porcentajes de variación en el comportamiento presentado

en el histórico de ingresos.

LICENCIAS DE PESCA ¢750.000.oo

DERECHOS DE INVESTIGACIÓN ¢1.700.000.oo

EXTRACCIÓN DE LANA ¢ 100.000.oo

EXTRACCIÓN DE PALMITO ¢200.000.oo

LICENCIAS DE RECOLECCIÓN CIENTÍFICA Y CULTURAL ¢1.000.000.oo

LICENCIAS DE EXTRACCIÓN Y RECOLECCIÓN DE FLORA SILVESTRE ¢1.000.000.oo

El fundamento legal para estos conceptos de ingreso se encuentra en los artículos No. 31, 38,

53, 64, de la Ley de Vida Silvestre No. 7317, del 30 de octubre de 1992, la actualización de los

montos a cobrar, se fundamenta en el art. No. 127 de esta misma Ley.

El establecimiento de los montos a cobrar se dicta en el decreto No. 35395-MINAET, del 31 de

agosto del 2009, Gaceta No.169

49



Licencias pesca

Línea Base

Miles

Año Serie (X) Ingreso (Y)

2014 1 430,5

2015 2 535,4

2016 3 988,5

Tendencia Proyección

2017 (X) Proyección

2018 (X)

Lineal 1209,491 1488,511

Exponencial 1 402,69 2 125,68

Logarítmico 1 021,93 1 126,71

y = 279,02x + 93,411R² = 0,8851

0,0200,0400,0600,0800,0

1000,01200,0

1 2 3

2014 2015 2016

Lineal

y = 265,96e0,4157x

R² = 0,9299

0,0200,0400,0600,0800,0

1000,01200,0

1 2 3

2014 2015 2016

Exponencial

50



Derechos de investigación Línea Base

Miles de ¢


2010 1 176

2011 2 12

2012 3 295

2013 4 618

2014 5 737

2015 6 1 758

2016 7 1 615



2018 (X)

Lineal 1 923 2 217

Exponencial 3 093 5 541

Logarítmico 1 455 1 552

y = 469,54ln(x) + 371,01R² = 0,7736

0,0200,0400,0600,0800,0

1000,01200,0

1 2 3

2014 2015 2016

Logarítimica

51



y = 294,63x - 434,32R² = 0,8491

-500

0

500

1 000

1 500

2 000

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Lineal

y = 29,138e0,6284x

R² = 0,618

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Exponencial

y = 824,83ln(x) - 260,34R² = 0,6688

-500

0

500

1 000

1 500

2 000

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Logarítmico

52



Extracción de palmito Línea Base

Miles de ¢


2010 1 33,00

2011 2 417,00

2012 3 268,48

2013 4 443,60

2014 5 428,50

2015 6 198,00

2016 7 988,50



2018 (X)

Lineal 766,51 858,96

Exponencial 1 041,11 1 444,83

Logarítmico 637,01 669,86

y = 92,447x + 26,937R² = 0,4415

-

500,00

1 000,00

1 500,00

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Lineal

y = 75,675e0,3277x

R² = 0,4399

-

500,00

1 000,00

1 500,00

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Exponencial

53



RECOLECCIÓN CIENTÍFICA

Línea Base

Miles de ¢


2010 1 2 127

2011 2 1 287

2012 3 1 601

2013 4 2 089

2014 5 2 323

2015 6 2 541

2016 7 163



2018 (X)

Lineal 1 353 1 258

Exponencial 583 471


y = 278,89ln(x) + 57,072R² = 0,4038

-

500,00

1 000,00

1 500,00

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Logarítmico

y = -95,078x + 2113,4R² = 0,0638

-

1 000

2 000

3 000

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Lineal

54



CANON FORESTAL ¢300.000.00

Rubro que se deriva de la renovación de permisos existentes de camaroneras según lo

establecido en el decreto Nº 29342-MINAE, art. No 6.

6º—Que la Ley Forestal Nº 7575 en su artículo Nº 1 prohíbe la corta del mangle, sin embargo en la Ley Nº 7761 en su Transitorio Nº 1 que modifico el Transitorio Nº 1 de la Ley Nº 7575, dice "No obstante en la Zona Marítimo Terrestre y los manglares, la Administración Forestal del estado prorrogará los permisos, las concesiones y los contratos amparados en la legislación anterior, siempre que en virtud de ellos se hayan realizado inversiones en infraestructura y cumplan con los requisitos ambientales para tal efecto. La Administración Forestal no podrá otorgar nuevos permisos, concesiones ni contratos; tampoco extenderles el área.

PERMISO DE USO ¢100.000.00

Su fundamento se encuentra en la “Reglamentación del artículo 18 de la Ley Forestal Nº 7575

y modificación de los artículos 2 y 11del Reglamento de la Ley Forestal Nº 7575, Decreto

Ejecutivo Nº 25721-MINAE”.

y = 3203,6e-0,213x

R² = 0,2279

-

1 000

2 000

3 000

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Exponencial

y = -219,8ln(x) + 2000,7R² = 0,0343

-

1 000

2 000

3 000

1 2 3 4 5 6 7

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Logarítmico

55



Decreto N° 35868-MINAET Reglamento art. 18 Ley Forestal - La Gaceta Nº 81 del 28 de abril

del 2010

PERMISOS DE SALINAS ¢1.000.000.oo

Se fundamenta en el decreto No. 22550-MIRENEM, artículo No. 5, Gaceta 193 del mes de

octubre 1993, en el cual se establece un cobro de ¢5.000.oo, por canon.

Permisos Salineras

Línea Base

Miles de ¢


2008 1 2 216

2009 2 3 750

2010 3 3 581

2011 4 1 094

2012 5 4 425

2013 6 1 977

2014 7 5 242

2015 8 2 097

2016 9 572



2018 (X)

Lineal 2 162 2 040



y = -122,13x + 3383,4R² = 0,0459

-

2 000

4 000

6 000

1 2 3 4 5 6 7 8 9

200820092010201120122013201420152016

Lineal

56



IMPUESTO FORESTAL ¢100.000.oo

Ley Forestal No. 7575, artículo No. 42.

“ARTÍCULO 42.- Impuesto forestal Se establece un impuesto general forestal del tres por ciento (3%) sobre el valor de transferencia en el mercado de la madera en trozas, el cual será determinado por la Administración Forestal del Estado. El pago del impuesto se efectuará de conformidad con lo estipulado en la Ley No. 6826, del 8 de noviembre de 1982, y sus reformas. Se entenderá por madera en troza, la sección del árbol libre de ramas, con un diámetro mayor o igual a 29 centímetros en el extremo más delgado. Se considerará el hecho generador del impuesto que se crea, en el momento de la industrialización primaria de la madera o, en el caso de madera importada, el impuesto deberá ser pagado en aduanas de acuerdo con el valor real. La madera pagará un impuesto de ventas igual al impuesto general de ventas, establecido en la Ley No. 6826, del 8 de noviembre de 1982, menos tres puntos porcentuales. Las personas físicas o jurídicas, propietarias de centros de industrialización primaria de maderas, están obligadas a cumplir con el pago de este tributo.”

y = 3728,6e-0,097x

R² = 0,1383

-

2 000

4 000

6 000

1 2 3 4 5 6 7 8 9

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Exponencial

y = -232,6ln(x) + 3103,6R² = 0,0115

-

2 000

4 000

6 000

1 2 3 4 5 6 7 8 9

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Logarítmico

57



TIMBRE DE VIDA SILVESTRE ¢7.000.000.oo

El timbre de Vida Silvestre se crea mediante la Ley No. 7317, artículo No. 124, del 7 de

diciembre de 1992, en tres denominaciones (¢20.oo, ¢50.oo y ¢100.oo colones)

Este timbre se cancela en los siguientes casos:

En todo permiso de circulación anual de cualquier clase de vehículo automotor ¢20.oo

En las inscripciones de vehículos automotores, efectuadas por primera vez en el Registro

Público de la Propiedad de Vehículos ¢50.00

En todo permiso de exportación de animales o plantas silvestres ¢100.oo, excepto en permisos

con fines investigativos, destinados a museos o a propósitos educativos.

Timbre de Vida Silvestre Línea Base

Miles de ¢


2008 1 5 302

2009 2 3 290

2010 3 3 381

2011 4 4 097 2012 5 4 436

2013 6 4 374

2014 7 4 918

2015 8 5 777

2016 9 6 413

Tendencia Proyección 2017 (X)

Proyección 2018 (X)

Lineal 6699,61 6953,88

Exponencial 5207,47 5384,87

Logarítmico 5218,26 5278,13

58



y = 254,27x + 3394,1R² = 0,4427

- 2 000 4 000 6 000 8 000

1 2 3 4 5 6 7 8 9

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Lineal

y = 3725,1e0,0335x

R² = 0,237

-

5 000

10 000

1 2 3 4 5 6 7 8 9

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Exponencial

y = 628,19ln(x) + 3771,8R² = 0,1864

- 2 000 4 000 6 000 8 000

1 2 3 4 5 6 7 8 9

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Logarítmica

59



TIMBRE DE PARQUES NACIONALES ¢ 2.000.000.oo

El timbre de parques nacionales, se crea mediante Ley N° 6084, artículo No. 7, del 7 de

setiembre de 1977, en sus diferentes denominaciones. En la Ley de Biodiversidad No.7788

del 27 de mayo de 1998, artículo No.43 se establecen los nuevos montos a cobrar por este

timbre.

Los procedimientos de cobro a las Municipalidades, se emiten en el año 2001 (decreto

No.29341-MINAE-H, del jueves 8 de marzo del 2001), correspondiente a los inciso 1 y 5 del

art.43 de la Ley 7788.

En decreto No.29474-MINAE, del jueves 17 de mayo del 2001, se instruye a la Dirección

General de Migración y Extranjería sobre el procedimiento, (inciso 2, art. 34 de la Ley 7788),

timbre que debe llevar todo pasaporte o salvoconducto que se extienda para salir del país.

Respecto al inciso 3 (timbre de ¢500 que se capta en el Registro Nacional, por medio de

documentos de traspaso e inscripción de vehículos automotores) su cobro es a través del

Banco de Costa Rica, que es la sucursal que existe autorizada dentro de las instalaciones del

Registro Nacional, no se utiliza la estampa, el timbre es incorporado dentro de los renglones de

los conceptos de cobro.

Referente al inciso No.4 (timbre de ¢500.00 que debe llevar toda la autenticación de firmas que

realice el Ministerio de Relaciones exteriores) se utiliza la estampilla correspondiente, ésta es

vendida a los usuarios a través de la Asociación de Empleados de esa institución.

Tendencia Proyección 2017 (X)

Proyección 2018 (X)

Lineal 1.612.111

1.709.610

Exponencial 2.464.452

2.895.533

Logarítmico 1.269.862

1.300.211

60



y = 159067e0,1612x

R² = 0,8104

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

1 4 7 10 13 16

ExponencialSeries1

Series2

Series3

Exponencial(Series3)

y = 97499x - 45372R² = 0,9057

0

500000

1000000

1500000

2000000

1 3 5 7 9 11 13 15

Lineal

Series1

Series2

Series3

Lineal(Series3)

y = 530974ln(x) - 234501R² = 0,738

-500000

0

500000

1000000

1500000

2000000

1 3 5 7 9 11 13 15

Logarítimico

Series1

Series2

Series3

Timbre Parques Nacionales Línea Base

Miles de ¢


2001 1 89.783

2002 2 165.321

2003 3 289.909

2004 4 553.754

2005 5 369.549

2006 6 655.066

2007 7 616.169

2008 8 608.544

2009 9 678.718

2010 10 826.165

2011 11 1.034.989

2012 12 883.563

2013 13 1.070.953

2014 14 1.252.952

2015 15 1.614.124

2016 16 1.824.371

2017 17 2.464.452

2018 18 2.895.533

61



VENTA DE GUÍAS FORESTALES PARA EL TRANSPORTE DE LA MADERA ¢ 2.000.000.oo

VENTA DE PLACAS DE SEGURIDAD PARA EL TRANSPORTE DE MADERA ¢12.000.000.oo

El SINAC, está facultado para ejercer la Administración Forestal del Estado y por ende es

responsable de establecer los mecanismos y procedimientos necesarios para el transporte y

control de los productos forestales.

Por lo anterior como parte de los requisitos de control, para el transporte de la madera por las

carreteras nacionales, se establece el uso de la guía y las placas para marcar la madera en

troza.

En la Resolución No. R-SINAC-DG-003-2007, del martes 3 de abril del 2007, se actualizan los

valores a cobrar a los usuarios, definiendo su nuevo valor en:

Guías ¢300.oo

Placas ¢200.oo

Venta de placas Línea Base

Miles de ¢


2010 1 13 374

2011 2 15 131

2012 3 13 195

2013 4 11 787

2014 5 11 264

2015 6 15 309

2016 7 12 575



2018 (X)

Lineal 12 666

12 524

Exponencial 12 612

12 474

Logarítmico 12 785

12 724

62



y = -141,87x + 13801R² = 0,0393

0

5000

10000

15000

20000

1 2 3 4 5 6 7

Lineal

Series1Series2Series3Lineal (Series3)

y = 13772e-0,011x

R² = 0,045

0

5000

10000

15000

20000

1 2 3 4 5 6 7

Exponencial

Series1

Series2

Series3


y = -520,7ln(x) + 13868

R² = 0,0532

0

5000

10000

15000

20000

1 2 3 4 5 6 7

Logarítmico

Series1

Series2

Series3

Logarítmica (Series3)

63



Venta de guías forestales Línea Base

Miles de ¢


2005 1 2 186

2006 2 2 536

2007 3 3 831

2008 4 4 169

2009 5 3 460

2010 6 1 339

2011 7 4 490

2012 8 3 054

2013 9 2 643

2014 10 2 124

2015 11 1 980

2016 12 1 875


2017 (X) Proyección 2018

(X)

Lineal 2 763 2 733



y = -29,396x + 3145R² = 0,0079

0

1000

2000

3000

4000

5000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Lineal

Series1

Series2

64



ENTRADAS A LOS PARQUES NACIONALES Y ÁREAS SILVESTRES PROTEGIDAS

¢10.000.000.000.oo

Este monto se genera por la tarifa de ingreso a las Áreas Silvestres Protegidas, establecido en

la Ley de Parques Nacionales No. 6084, administrado por el Sistema Nacional de Áreas de

Conservación.

El cobro de las tarifas de ingreso a las Áreas Silvestres Protegidas y el incremento a estas y

otros servicios en las Áreas Silvestres Protegidas (ASP), se fundamenta en la aplicación de

estudios técnicos, tales como: “Indexación de tarifas a las áreas silvestres protegidas de

acuerdo con el Índice de Precios al Consumidor (IPC) y la aplicación de la “Metodología para

la actualización de tarifas” aprobada por el Consejo Nacional de Áreas de Conservación, en

Sesión Extraordinaria Nº 12-2009 del 14 de diciembre del 2009. La aplicación de esta

metodología de actualización de tarifas, se sustenta en el artículo 59 de la Ley de Biodiversidad.

Además de la metodología se aplican criterios vinculados a las mejoras en infraestructura que

se realizan en algunos Parques Nacionales, con recursos generados por este concepto de

ingreso en su mayor parte, éste ingreso es uno de los más relevante dentro de los autorizados

por la Ley de Parques Nacionales y Ley de Biodiversidad.

El decreto vigente que regula el cobro a las ASP es el No. 38295 MINAE, firmado el 15 de enero

de 2014, implementándose a partir del mes de noviembre del mismo año.

y = 2995,2e-0,011x

R² = 0,0083

0

1000

2000

3000

4000

5000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 101112

Exponencial

Series1

Series2

Series3


65



Para la proyección de ingreso se utiliza como variable (datos de visitación) al cierre del año

2016, por cada una de las Áreas Silvestres Protegidas que recibe visitación.

A la visitación del año 2016 se le incrementa un 10%,

resultado del análisis de crecimiento de la visitación

entre los años 2011 y 2016. Tipo de cambio considerado

¢580 por ¢1.

A continuación, se presenta cuadro con detalle de

visitación al cierre del año 2016, por ASP.

Proyección de Ingresos por visitación a ASP año 2018 T.C

Datos de Referencia ( visitantes residentes y no residentes año 2016) 580

AC- ASP Residentes

No Reside

ntes

INGRESO

Costo tiquete Reside

ntes

Ingreso Residente

s

Costo tiquete

no residen

tes

Ingreso no

Residentes

Proyección Ingreso

2018

ACCVC

Parque Nacional Volcán Poás, Costa Rica

234.269

206.429

₡1.000 ₡234.269.2

00 $15 $3.096.4

40

₡2.030.204.

110 *

Parque Nacional Volcán Irazú, Costa Rica

253.301

35.432 ₡1.000

₡253.301.400 $15 $531.482

₡561.560.670

Monumento Nacional Guayabo, Costa Rica

27.390 6.465 ₡1.000

₡27.390.000 $5 $32.324 ₡46.137.630

Parque Nacional Braulio Carrillo, Costa Rica

34.733 4.150 ₡1.000

₡34.732.500 $12 $49.804 ₡63.618.588

Reserva Grecia, Costa Rica 9.783 59 ₡600 ₡5.870.040 $5 $297 ₡6.042.300

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACOPAC 0 0 ₡0 $0 ₡0

Parque Nacional Manuel Antonio, Costa Rica

122.983

318.449 ₡1.600

₡196.773.280 $16

$5.095.182

₡3.151.979.072

Parque Nacional Carara, Costa Rica

18.134 30.700 ₡1.000

₡18.133.500 $10 $306.999

₡196.192.920

AÑO % de incremento en

visitación

2011

2012 7%

2013 4%

2014 12%

2015 7%

2016 18%

66



AC- ASP Residentes

No Reside

ntes

INGRESO


ntes

Ingreso Residente

s

Costo tiquete

no residen

tes

Ingreso no

Residentes

Proyección Ingreso

2018

Isla San Lucas, Costa Rica 1.533 53 ₡1.000 ₡1.533.400 $12 $634 ₡1.900.888

Parque Nacional La Cangreja, Costa Rica

880 59 ₡1.000 ₡880.000 $10 $594 ₡1.224.520

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACOSA 0 0 ₡0 $0 ₡0

Parque Nacional Marino Ballena, Costa Rica

111.301

47.993 ₡1.000

₡111.301.300 $12 $575.916

₡445.332.580

Parque Nacional Corcovado, Costa Rica

14.078 46.712 ₡1.600

₡22.524.480 $15 $700.673

₡428.914.530

Parque Nacional Isla del Caño, Costa Rica

6.984 22.999 ₡1.600

₡11.174.240 $15 $344.982

₡211.263.800

Refugio Mixto Golfito, Costa Rica

42 98 ₡800 ₡33.440 $10 $979 ₡601.260

Piedras Blancas_P13 39 85 ₡0 $0 ₡0

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACG 0 0 ₡0 $0 ₡0

Parque Nacional Santa Rosa, Costa Rica

35.565 9.904 ₡1.100

₡39.121.720 $15 $148.566

₡125.290.000

Parque Nacional Rincón de la Vieja, Costa Rica

14.970 51.934 ₡1.000

₡14.969.900 $15 $779.015

₡466.798.310

Parque Nacional Bahía Junquillal, Costa Rica

8.432 954 ND ND ₡0

Parque Nacional Guanacaste, Costa Rica

4 0 ₡1.100 ₡4.840 $15 $0 ₡4.840

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACLA C 0 0 ₡0 $0 ₡0

Hitoy Cerere, Costa Rica 101 312 ₡1.000 ₡101.200 $5 $1.562 ₡1.007.160

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACLA P 0 0 ₡0 $0 ₡0

Cerro de la Muerte, Costa Rica

27.165 3.659 ₡800

₡21.731.600 $10 $36.586 ₡42.951.480

Parque Nacional Chirripó, Costa Rica

6.703 2.556 ₡4.000

₡80.440.800 $18 $138.046

₡320.640.144

Parque Internacional La Amistad, Costa Rica

618 241 ₡800 ₡494.560 $10 $2.409 ₡1.891.780

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACA T 0 0 ₡0 $0 ₡0

67



AC- ASP Residentes

No Reside

ntes

INGRESO


ntes

Ingreso Residente

s

Costo tiquete

no residen

tes

Ingreso no

Residentes

Proyección Ingreso

2018

Parque Nacional Volcán Tenorio, Costa Rica

51.082 39.548 ₡800

₡40.865.440 $12 $474.580

₡316.121.608

Parque Nacional Palo Verde, Costa Rica

3.002 3.466 ₡1.000 ₡3.001.900 $12 $41.593 ₡27.125.956

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACA HN 0 0 ₡0 $0 ₡0

Parque Nacional Arenal, Costa Rica

27.746 82.046 ₡1.000

₡27.746.400 $15

$1.230.686

₡741.543.990

Refugio de Vida Silvestre Caño Negro, Costa Rica

1.440 1.452 ₡800 ₡1.151.920 $5 $7.260 ₡5.362.720

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACTO 0 0 ₡0 $0 ₡0

Parque Nacional Tortuguero, Costa Rica

36.015 120.803 ₡1.000

₡36.015.100 $15

$1.812.047

₡1.087.002.070

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACT 0 0 ₡0 $0 ₡0

Parque Nacional Barra Honda, Costa Rica

4.090 9.604 ₡1.000 ₡4.089.800 $12 $115.249 ₡70.934.336

Cabo Blanco, Costa Rica 3.054 0 ₡1.600 ₡4.885.760 $12 $0 ₡4.885.760

0 0 ₡0 $0 ₡0

ACMIC 0 0 ₡0 $0 ₡0

Parque Nacional Isla del Coco, Costa Rica

349 5.097 $25 ₡5.056.150 $50 ₡254.870

₡152.880.750

TOTAL ₡1.197.593

.870

$15.778.771

₡10.509.413.772

68



*Es importante aclarar que la Proyección de ingresos por visitación al Parque Nacional Volcán

Poás, indicada en el cuadro anterior no está considerando el cierre de la visitación, que se da a partir de abril de este año 2017. . Por lo cual se tacha la suma de la proyección, para llamar la atención y referir a la siguiente explicación.

Dado el cierre de tan importante fuente de ingresos para el SINAC, se ha venido haciendo un análisis continuo del comportamiento del ingreso a nivel de Sistema, para cuantificar las variaciones y tomar las precauciones correspondientes.

Al hacer un estudio a nivel de las Áreas Silvestres Protegidas del Área de Conservación Central (ACC) , en donde está ubicado el Parque Nacional Volcán Poás, de enero a julio del año 2016 y en el mismo período del año 2017, se puede observar una disminución de ingresos de ¢283 millones.

Pero al llevar a cabo una observación a nivel del Sistema de enero a junio del 2016 vs enero a junio del 2017, se puede observar que hay un incremento de ingresos de ¢518 millones. Lo cual implica que la visitación del PN Volcán Poás se ha redirigido hacia otras ASP y además se considera de forma relevante, que las mejoras en infraestructura en las ASP, resultado del Proyecto Turismo Sostenible en ASP, ha dado resultados positivos en el incremento en visitación, que se ve reflejado en los ingresos.

El monto de proyección que se justifica para el año 2018 es de ¢10.000 millones, pero tiende a ser muy superior. Se ha decidido no considerar un rubro mayor, para no correr ningún riesgo y continuar analizando el comportamiento de ingresos, por lo que resta del año 2017.

A continuación se presentan cuadros con los datos de ingreso del Área de Conservación Central y los datos a nivel de Sistema, indicados en los párrafos anteriores.

69



Año 2017-AREA SILVESTRE PROTEGIDA

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO TOTAL %

P. N. VOLCÀN POÁS

152.751.054

170.678.100

175.458.271

72.366.288

-

-

-

571.253.712 56%

P. N. VOLCÀN IRAZU

41.052.992

38.973.590

37.716.975

51.125.400

37.530.362

44.033.745

60.719.203

311.152.266 30%

P. N. VOLCÀN IRAZU-Sector Prusia

15.260.853

10.873.953

7.933.241

14.829.240

6.389.346

6.882.987

16.142.876

78.312.496 8%

M. NACIONAL GUAYABO

3.795.600

3.386.292

3.779.410

5.205.508

2.920.941

2.599.303

3.889.772

25.576.827 2%

P. N. BRAULIO CARRILLO

5.940.027

5.470.294

6.248.098

6.728.972

3.065.900

2.082.673

4.949.934

34.485.898 3%

R.B. DEL NIÑO 1.478.560

1.066.196

1.193.157

1.604.511

448.334

461.213

765.856

7.017.826 1%

SOBRANTES 182.960

154.314

105.409

81.821

32.801

31.121

61.315

649.740 0,1%

TOTAL 220.462.046

230.602.739

232.434.560

151.941.740

50.387.684

56.091.042

86.528.956

1.028.448.765 100%

70



Año 2016- AREA SILVESTRE PROTEGIDA

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO TOTAL %

P. N. VOLCÀN POÁS

159.723.039

150.586.072

193.265.158

119.781.736

82.646.795

123.711.731

135.728.843

965.443.373 74%

P. N. VOLCÀN IRAZU

50.543.190

37.261.011

45.312.867

29.986.701

19.727.795

18.730.942

39.610.065

241.172.570 18%

P. N. VOLCÀN IRAZU-Sector Prusia

7.801.018

3.923.265

6.478.929

5.297.990

3.327.643

3.020.861

8.666.606

38.516.312

3%

M. NACIONAL GUAYABO

5.046.401

3.620.556

5.688.633

3.777.210

2.100.180

2.209.030

4.055.246

26.497.255

2%

P. N. BRAULIO CARRILLO

7.928.263

4.929.619

6.436.109

4.327.603

3.054.232

2.151.045

5.321.074

34.147.945

3%

R.B. DEL NIÑO

1.042.767

500.651

1.537.065

513.750

359.717

234.950

711.051

4.899.952 0,4%

SOBRANTES

181.945

88.146

113.165 92.151

96.560

118.510

122.268

812.745

0,1%

TOTAL

232.266.623

200.909.321

258.831.924

163.777.142

111.312.922

150.177.069

194.215.152

1.311.490.15

2 100%

71



Comparativo a nivel de Sistema

- Período enero a junio 2016 vs/ enero a junio 2017

Entradas a las Áreas Silvestres Protegidas Ingreso Año 2017 Ingreso Año 2016 Variación

- Parque Nacional Cahuita (Puerto Vargas) 19.579.479 11.689.643 7.889.835

- Reserva Biológica Hitoy Cerere 133.384 189.130 -55.745

- Parque Nacional Barbilla 0 8.000 -8.000

- Refugio de Vida Silvestre Gandoca Manzanillo 0 0 0

- Parque Nacional Chirripo 41.400.173 39.683.185 1.716.988

- Parque Intl. La Amistad 8.018.994 1.342.216 6.676.779

- Parque Nacional Tapantí 20.766.594 21.955.554 -1.188.959

- RFRM La Esperanza 137.850 0 137.850

- Parque Nacional Volcán Arenal 283.512.788 270.160.192 13.352.596

- Refugio de Vida Silvestre Caño Negro 13.000.000 12.300.239 699.761

- Reserva Biológica Carara 73.393.459 69.310.461 4.082.998

- Parque Nacional Manuel Antonio 1.697.620.029 1.285.921.650 411.698.378

- La Cangreja 837.290 257.070 580.220

- Refugio Isla San Lucas 2.057.362 1.770.699 286.663

- Parque Nacional Volcán Poás 574.638.234 736.905.795 -162.267.561

- Parque Braulio Carrillo 13.473.852 9.717.078 3.756.774

- Parque Nacional Volcan Turrialba 0 0 0

- Parque Nacional Irazú 253.226.266 216.324.631 36.901.635

- Volcán Barva 15.237.422 19.611.706 -4.374.284

- Monumento Nacional Guayabo 20.739.564 20.501.731 237.832

- Bosque del Niño 6.541.667 6.543.311 -1.643

- Refugio de Vida Silvestre Sarapiqui 0 0 0

- Volcán Rincón de la vieja 217.866.309 160.551.576 57.314.733

- Parque Nacional Santa Rosa 81.974.197 50.257.697 31.716.500

- Parque Nacional Marino Ballena 53.323.715 96.143.381 -42.819.665

- Parque Nacional Corcovado 52.410.771 108.503.594 -56.092.824

- Parque Nacional Piedras Blancas 858.873 0 858.873

- Reserva Biologica Isla del Caño 40.807.082 29.376.801 11.430.281

- Refugio Vida Silvestre Golfito 28.408.950 0 28.408.950

- Isla del Coco 115.772.691 76.233.742 39.538.950

- Barra Honda 9.729.563 8.956.930 772.633

- Cabo Blanco 39.245.746 38.959.730 286.017

- Las Baulas 2.029.563 2.149.468 -119.905

- Refugio de Vida Silvestre Camaronal 1.287.551 1.366.864 -79.313

72



Entradas a las Áreas Silvestres Protegidas Ingreso Año 2017 Ingreso Año 2016 Variación

- Puesto Colorado 2.000.429 0 2.000.429

- Puesto Cuatro Esquinas 272.038.013 208.520.627 63.517.386

- Puesto Jalova 2.118.510 1.155.852 962.658

- Palo Verde 35.910.131 29.267.010 6.643.121

- Tenorio 141.863.475 122.540.427 19.323.048

- Venta Entradas Secretaria 672.236.479 638.082.807 34.153.672

4.814.196.456 4.296.258.796 517.937.661

USO DE INSTALACIONES EN ÁREAS SILVESTRES PROTEGIDAS ¢197.000.000.oo

(Acampar, hospedaje, buceo y anclaje, filmación)

En el decreto No. 38295 MINAE de fecha 15 de enero 2014, se autoriza al Sistema Nacional

de Áreas de Conservación a cobrar diferentes tarifas en las Áreas Silvestres Protegidas bajo

su administración, se utilizan datos históricos de ingreso para elaborar la proyección.

Uso de instalaciones Línea Base

Miles de ¢


2001 1 25 226

2002 2 48 666

2003 3 57 130

2004 4 109 820

2005 5 111 265

2006 6 82 808

2007 7 151 083

2008 8 196 113

2009 9 139 607

2010 10 151 083

2011 11 94 908

2012 12 112 797

2013 13 127 430 2014 14 147 123

2015 15 168 075

2016 16 162 480

73





2018 (X)

Lineal 177 530 184 551



y = 7021x + 58173R² = 0,5047

0

100000

200000

300000

1 3 5 7 9 11 13 15

Lineal

Series1

Series2

y = 52340e0,0827x

R² = 0,5319

0

50000

100000

150000

200000

250000

1 3 5 7 9 11 13 15

ExponencialSeries1

Series2

Series3

Exponencial (Series3)

74



SERVICIOS NO ESENCIALES ¢135.038.000.oo

El decreto No. 32357 establece el Reglamento para la Regulación de Servicios no Esenciales

en las Áreas Silvestres Protegidas Administradas por el Sistema Nacional de Áreas de

Conservación.

Para el año 2018 se proyectan las siguientes concesiones de servicios:

Parque Nacional Chirripo:

Servicios de alimentación, alojamiento, acarreo, tienda de la naturaleza y alquiler de equipo.

Suma proyectada ¢102.110.000 millones

La proyección se realiza con base en el monto recibido en el año 2014, 2015, 2016, el ingreso

se recibe según el siguiente detalle:

SERVICIO DE:

Transporte de equipaje 5% del monto total facturado por mes

Alimentación -, Alquiler de equipo y tienda de la naturaleza 5% del monto

total facturado mes

Hospedaje $10,00 por noche por persona por mes

y = 47801ln(x) + 26216R² = 0,6427

0

50000

100000

150000

200000

250000

1 3 5 7 9 11 13 15

LogarítmicaSeries1

Series2

Series3

Logarítmica(Series3)

75



Ingresos recibidos:

2014 de julio a diciembre TOTAL FACTURADO = ¢39.002.108,14

2015 de enero a diciembre TOTAL FACTURADO = ¢74.517.000,01

2016 de enero a diciembre TOTAL FACTURADO = ¢86.399.941.16

Parque Nacional Tortuguero:

SERVICIO DE:

Cantidad de

turistas

Monto en $ Monto

proyectado

Colones

Tipo cambio

Observación de Tortugas 38.000 1.5 33.060.000 580

Sendero Cerro

Tortuguero

5.000 1

2,900.000 580

Total 35.960.000 580

Se considera en la proyección una suma de ¢32.928.000.00, dado que por efectos de

límite no se puede incorporar el total de la estimación

Proyección

2017 2018

Transporte

5.413.328,35

5.989.847,81

Alimentación

10.961.534,07

12.128.937,45

Hospedaje

75.907.172,48

83.991.286,34

TOTAL 92.282.034,89 102.110.071,61

76



DERECHOS DE FILMACIÓN ¢16.023.066.oo

En el decreto No. 38295 MINAE de fecha 15 de enero 2014, se autoriza al Sistema Nacional

de Áreas de Conservación a cobrar diferentes tarifas en las Áreas Silvestres Protegidas bajo

su administración, se utilizan datos históricos de ingreso para elaborar la proyección.

Derechos de filmación Línea Base

Miles de ¢


2004 1 39

2005 2 40

2006 1 2 504

2007 2 6 547

2008 3 9 427

2009 4 10 550

2010 5 10 956

2011 6 16 319

2012 7 610

2013 8 2 613

2014 9 6 981

2015 10 9 996

2016 11 12 100

Tendencia Formula de Proyección Proyección


2018 (X)

Lineal "=16,249*x+7476,8"

9 851

9 851

Exponencial "=5579,3*(2,718281^(0,0064*x))"

7 115

7 311

Logarítmico "=1048,3*(LN(x))+(5982,9)"

9 569

9 705

77



y = 256,53x + 6515,7R² = 0,0323

0

5000

10000

15000

20000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Lineal

Series1

Series2

y = 5133,8e0,0272x

R² = 0,0087

0

5000

10000

15000

20000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Exponencial

Series1

Series2

Series3


y = 1694,1ln(x) + 5359,3R² = 0,0711

0

5000

10000

15000

20000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Logarítmico

Series1

Series2

Series3

Logarítmica (Series3)

78



ALQUILER DE TERRENOS (CANON DE PASTOREO) ¢12.000.000.oo

En decreto ejecutivo No. 27345 del 18 de agosto de 1988, se autoriza al SINAC, el cobro por

canon de pastoreo.Artículo 1°—Se establece para el Parque Nacional Palo Verde, el manejo activo en

sus humedales y áreas de pasto jaragua (Hyparrhenia rufa) mezcladas con remanentes de bosque

secundario. Las intervenciones estarán basadas en el Plan de Manejo del Parque Nacional Palo Verde,

la zonificación propuesta en dicho plan, los compromisos con la Convención RAMSAR y el asesoramiento

y monitoreo del Comité Asesor del Parque.Según el informe No. 39 de Sitios RAMSAR, recomienda que

los recursos generados por pastoreo sean utilizados para beneficio de la misma Área Silvestre Protegida

que los generó. Dichos recursos se invertirán en servicios de franjeo para la eliminación de tifa y minosa

tigra.Los recursos se ejecutarán de conformidad con lo establecido en el reglamento de operación

aprobado para tal fin.

INSTALACIÓN DE TORRES ¢11.500.000.oo

El Decreto Ejecutivo Nº 26187-MINAE regula la instalación de puestos de telecomunicación

dentro de las Áreas Silvestres Protegidas, y establece cuatro categorías: Puestos para

televisión, puestos para radiodifusión, puestos de radiocomunicación privada y puestos de

comunicación del Estado y otras instituciones públicas. En el artículo 6 del mismo se establece

un monto fijo de ¢ 100,000 por la instalación de puestos de telecomunicación privada.

Con base en el historial de ingreso, se proyecta para el año 2018 un monto de ¢11.500.000.oo.

Instalación de torres

Línea Base

Miles de ¢


2006 1 3 670

2007 2 1 800

2008 3 2 200

2009 4 4 520

2010 5 8 860

2011 6 10 000

2012 7 5 991

2013 8 8 049

2014 9 7 719

2015 10 10 600

2016 11 9 680

79



Tendencia Proyección 2017

(X) Proyección 2018

(X)

Lineal 11 335 12 117



y = 781,78x + 1953,8R² = 0,6646

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Lineal

Series1

Series2

y = 2337e0,1497x

R² = 0,637

0

5000

10000

15000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Exponencial

Series1

Series2

Series3

y = 3384,3ln(x) + 1259,6R² = 0,6286

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

1 3 5 7 9 11

Logarítmico

Series1

Series2

80



DIFERENCIAS POR TIPO DE CAMBIO ¢150.000.000.00

Estos recursos se generan en el registro mensual, de los depósitos en la cuenta de dólares,

que realizan las ASP, correspondientes a las ventas de entradas a las ASP. Cada mes se

registra con el tipo de cambio que establece el Banco Central, al subir el tipo de cambio, se

produce el diferencial cambiario. La proyección se hace basada en los datos históricos

presentada en la serie histórica de ingresos.

OTRAS MULTAS ¢500.000.00

Éste ingreso se da por concepto de ejecución de garantías, conciliaciones y multas por delitos a la Ley

Forestal No. 7575 y Ley de Vida Silvestre No. 7317. La proyección se hace basada en los datos

históricos presentada en la serie histórica de ingresos.

OTROS DEPOSITOS SIN DETALLE Y SOBRANTES DEL PERIÓDO ¢10.000.000.00

Este recurso se produce, dado que los depósitos que ingresan a las cuentas del SINAC, provienen de todo

el país y en algunos casos no incluyen el detalle del ingreso, por lo que hay que esperar los informes de

ingresos de las Áreas de Conservación, con los detalles indicados por ellos y conciliar la información para

clasificarla y registrarla en el concepto de ingreso correspondiente. La proyección se hace basada en

los datos históricos presentada en la serie histórica de ingresos.

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

Transferencia Gobierno Central ¢ 20.290.800.oo

Transferencia de Gobierno Central en Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República para

el ejercicio económico 2018

Detalle en Proyecto de Ley: PP-219-016

60102 001 1310 2260 210 SISTEMA NACIONAL DE ÁREAS DE CONSERVACIÓN 19.181.800.000 (SINAC). (PARA PAGO DE REMUNERACIONES Y OTROS GASTOS OPERATIVOS DEL SINAC, INCLUYE ¢502.100.000,00 PARA EL FONDO FORESTAL, SEGÚN LEY No. 7575, LEY FORESTAL DEL 13 DE FEBRERO DE 1996, ARTÍCULOS Nos. 42 Y 43 INCISOS A, B, C, E, F, G, H, I, ¢161.700.000,00 PARA EL FONDO DE IDA SILVESTRE SEGÚN LEY No. 7317, LEY DE CONSERVACIÓN DE LA VIDA SILVESTRE DEL 30 DE OCTUBRE DE 1992, ¢157.750.000,00 PARA PAGO DE S ALARIOS DE 15 PUESTOS PARA LABORES DE PREVENCIÓN, PROTECCIÓN Y CONTROL EN EL PARQUE NACIONAL CORCOVADO Y LA ESERVA FORESTAL GOLFO DULCE Y ¢3.013.278.704,00 PARA PAGO DE SALARIOS DE PERSONAL QUE REALIZA LABORES DE CONTROL, PROTECCIÓN Y IGILANCIA DE MANERA QUE ESTE RUBRO SEA LIBERADO DEL FONDO DE PARQUES NACIONALES).

81



Céd. Jur 3-007-317912

Además se incorporan recursos que se reciben por concepto de “canon de

aprovechamiento del agua” por la suma de ¢1.109.000.000.00, según el artículo 1 del

Decreto Ejecutivo Nº 32868-MINAE se crea el canon de aprovechamiento de agua, que se

cobra de acuerdo con los distintos usos, tales como: agropecuario, industrial, comercial entre

otros. En el art. 14 se establece que el SINAC será el beneficiario del 25% de lo recaudado,

para financiar actividades relacionadas con la conservación, restauración, protección y uso

sostenible de los recursos hídricos en las cuencas hidrográficas, Parques Nacionales y

Reservas Biológicas de conformidad con los planes y programas nacionales de gestión del

recurso hídrico. Operación y mantenimiento de las Áreas Silvestres Protegidas, en razón del

servicio ambiental protección del recurso hídrico. Y, pago de tierras privadas en áreas silvestres

protegidas estatales tales como los Parques Nacionales y Reservas Biológicas.

No se incorpora la totalidad del monto asignado en el Proyecto de Ley de Presupuesto, dado

que el límite de gasto no alcanza, se harán posteriormente las solicitudes de ampliación, para

incorporar esa diferencia en un presupuesto extraordinario.

Detalle en Proyecto de Ley: PP-219-030

60102 001 1310 2260 210 SISTEMA NACIONAL DE ÁREAS DE CONSERVACIÓN 1.359.500.000

(SINAC).

(TRASLADO DEL 25,0% DE LOS INGRESOS POR CONCEPTO DE CANON DE APROVECHAMIENTO

DE AGUA PARA LA PROTECCIÓN DE RECURSO HÍDRICO, EN CUMPLIMIENTO DEL ARTÍCULO No.

14 DEL DECRETO 32868-MINAE, CANON POR CONCEPTO DE APROVECHAMIENTO DE AGUAS

DEL 24 DE AGOSTO DE 2005). Céd. Jur 3-007-317912

Transferencia por Pago de Servicios Ambientales (FONAFIFO)

¢226.048.662.oo

Del total de recursos presupuestados para el Programa de Pago de Servicios Ambientales que

realiza FONAFIFO, corresponde transferir a SINAC un 1.33%.

Lo anterior con base en art No. 64 de decreto que reforma el Reglamento a la Ley Forestal

No. 25721-MINAE.

Artículo 64.- Se autoriza al Fondo Nacional de Financiamiento Forestal a destinar hasta un veintiuno por

ciento (21%) del total de los ingresos presupuestados para el pago de Servicios Ambientales del

FONAFIFO y del fideicomiso 544 Banco Nacional de Costa Rica, para financiar los gastos

administrativos y técnicos que requiere el Fondo Nacional de Financiamiento Forestal y para el

Fideicomiso 544 BNCR, según dispone la Ley número 8640. Este porcentaje en su totalidad será

deducido y aplicado del ingreso de recursos derivados del impuesto único a los combustibles,

generados en virtud de la Ley número 8114.

82



Adicionalmente, el Fondo Nacional de Financiamiento Forestal trasladará del total de los ingresos

presupuestados para el pago de Servicios Ambientales del FONAFIFO y el Fideicomiso 544, un uno

punto treinta y tres por ciento (1.33%) al Sistema Nacional de Áreas de Conservación (SINAC) del

Ministerio del Ambiente y Energía para la ejecución y operación de la Estrategia de Seguimiento y

Fomento al Programa de Pago de Servicios Ambientales, elaborada por SINAC y trasladará un cero

punto sesenta y siete por ciento (0.67%) a la Oficina Nacional Forestal, para ejecutar acciones contenidas

en el plan de trabajo elaborado por ésta, con el fin de coadyuvar al fomento del programa de servicios

ambientales.

Se faculta al Fondo Nacional de Financiamiento Forestal, para negociar en los convenios o contratos de

compra y venta de servicios ambientales, un porcentaje de gastos administrativos y técnicos de acuerdo

a la naturaleza de las obligaciones adquiridas en ellos.

La diferencia correspondiente con respecto al total presupuestado por FONAFIFO, se incluirá

en solicitud de aumento del límite de gasto, para posteriormente incorporarla en un

presupuesto extraordinario. Por efecto de límite de gasto, no se puede incorporar la totalidad.

Transferencia de la Asociación de Desarrollo Integral de Cahuita (ADIC)

¢70.000.000.00

Ingresos provenientes de transferencia de la Asociación de Desarrollo Integral de Cahuita,

recursos de donaciones de visitantes al Sector Playa Blanca del Parque Nacional Cahuita,

según lo establecido en Convenio de Cooperación entre SINAC y la Asociación de Desarrollo

Integral de Cahuita, para la implementación del modelo de Gobernanza compartida en el

Parque Nacional Cahuita (PNC) y el decreto No. 40110-MINAE (Reglamento del modelo de

Gobernanza compartida del PNC).

El Convenio de Cooperación entre el SINAC y la Asociación de Desarrollo Integral de Cahuita

(ADIC), no requiere de refrendo por parte de la Contraloría General de la República, dado que

el Reglamento de refrendo de esta Contraloría, fue reformado mediante Resolución DC-114-

2106, la cual entro en vigencia a partir de febrero de 2017. Dentro de la reforma efectuada se

modificó el listado de contratos administrativos sujetos de refrendo. Dicho Convenio incorpora

los objetivos y compromisos tanto de la ADIC como del SINAC, en la ejecución de los recursos.

Se transcribe, artículo 6 del Decreto No. 40110-MINAE.

Artículo 6. Financiamiento

En el sector de Playa Blanca del Parque Nacional Cahuita no se cobrará la tarifa de

ingreso por parte del Sistema Nacional de Áreas de Conservación (SINAC-MINAE).

En este sector, el Estado podrá recibir contribuciones económicas no reembolsables

(donaciones) de las personas que visiten este sector del Parque Nacional, para apoyar a la

83



operación del Modelo de Gobernanza Compartida del Parque Nacional Cahuita, el cual

reconoce la vinculación de la comunidad de Cahuita con el territorio y su diversidad cultural

que aportan a la Conservación in situ. Esta donación se depositará en el Fondo de Parques

Nacionales, según los procedimientos oficializados del SINAC.

EI SINAC establecerá un convenio de cooperación con la Asociación de Desarrollo

Integral de Cahuita denominado "Convenio Marco de Cooperación entre el Sistema Nacional

de Áreas de Conservación y la Asociación de Desarrollo Integral de Cahuita para la

implementación del Modelo de Gobernanza Compartida en el Parque Nacional Cahuita", Con

el fin de garantizar la operación y sostenibilidad financiera del modelo. Lo anterior de

conformidad con el numeral 19 de la Ley sobre el Desarrollo de la Comunidad N° 3859 y su

reglamento.

El SINAC realizará una transferencia trimestral a una cuenta bancaria especial que la

Asociación de Desarrollo Integral de Cahuita (ADIC) establecerá para ese fin en un Banco

del Sistema Bancario Nacional, según lo establece la Ley Sobre Desarrollo de la Comunidad,

No. 3859 del 7 de abril de 1967 en su artículo 19. Dicha transferencia se realizará en los

meses de enero, abril, julio y octubre de cada año, en el tanto la ADIC cuente con la idoneidad

para la administración de fondos públicos, emitida por DÍNADECO y el SINAC, mediante la

Dirección Administrativo Financiera del Área de Conservación Amistad Caribe (ACLAC).

La inversión de los recursos económicos provenientes de las donaciones recibidas en el

sector de Playa Blanca del Parque Nacional Cahuita, se realizará de manera exclusiva para

cumplir con las actividades incorporadas en el Plan Anual de Trabajo Conjunto entre el

ACLAC del SINAC y la ADIC, el cual es elaborado y aprobado por el COLAC del Parque

Nacional Cahuita y avalado por el Consejo Regional de ACLAC. Considerando la importancia

según establece el Convenio de Diversidad Biológica de la distribución justa y equitativa de

los beneficios que se derivan de la conservación, y con el objetivo de que los beneficios de las

áreas silvestres protegidas vayan más allá de sus límites, podrá incluir la inversión en los

asuntos prioritarios para el desarrollo de la Comunidad de Cahuita según las posibilidades.

Se adjunta Convenio en el SIPP y de forma digital para la STAP .

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Transferencia de Capital del Gobierno Central Pago de tierras ¢1.000.000.000.oo Transferencia de Gobierno Central en Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República para el ejercicio económico 2018.

Detalle según Proyecto de Ley PP-219-019:

70102 280 2310 2240 220 SISTEMA NACIONAL DE ÁREAS DE CONSERVACIÓN 1.000.000.000 (SINAC).

84



(PARA EL PAGO DE TIERRAS EN ÁREAS SILVESTRES PROTEGIDAS, LEY No. 7788, LEY DE BIODIVERSIDAD DEL 30 DE ABRIL DE 1998). Céd. Jur 3-007-317912

SUPERAVIT ¢6.843.240.273.00

Se incorpora dentro del presupuesto, recursos de superávit libre, superávit específico, superávit libre

proyectado, superávit específico proyectado.

El siguiente cuadro presenta el detalle por cada uno de los fondos.

Fondo Superávit libre

y específico Total ¢

Libre Proyectado ¢ En certificación No.

DFC - 0049

Específico Proyectado ¢

En certificación No. DFC 0049

Superávit libre y específico en

certificación No. DFC-039-2017

SINAC

Superávit Libre

-

-

Superávit Esp 24.838.450

24.838.450

-

PARQUES

Superávit Libre 5.565.514.689 4.386.759.450 1.178.755.239

Superávit Esp

163.740.522 163.740.522

-

CANON

Superávit Libre

692.851.623 692.851.623

-


20.785.549

-

FORESTAL

Superávit Libre 7.685.988 7.685.988

-


15.070.937 37.807.129

PSA

Superávit Libre

128.094.831 128.094.831

-

Superávit Esp 3.842.845 3.842.845

-

VIDA SILVESTRE

Superávit Libre 50.107.817 29.407.817 20.700.000

Superávit Esp

132.899.893

94.892.642

38.007.251

6.843.240.273

5.244.799.709

323.170.945,00 1.275.269.619

La Institución cuenta con procesos de contrataciones administrativas que se encuentran en trámite, por

las cuales se establecen compromisos de pago, que no será posible cancelar en el año 2017, dado esto

se hacen las previsiones presupuestarias, para cumplir estas obligaciones de pago en el año 2018. Esta

es la razón por la que se incorpora en el Presupuesto un superávit libre Proyectado por ¢5.244.799.709,

85



y un superávit específico proyectado por ¢323.170.945,00, este último rubro incorpora la previsión del

3% sobre el superávit libre, para transferir a la Comisión Nacional de Emergencia. Éste rubro es una

proyección, sí al cierre del presupuesto año 2017, quedara diferencia por trasladar, se incorpora en el

primer presupuesto extraordinario, una vez que el límite de gasto este autorizado.

Ver certificaciones de Superávit Libre y específico en apartado de información complementaria

4- Justificación Presupuesto de Egresos 2018

a) Justificación Presupuesto “Remuneraciones, póliza de

riesgos del trabajo, cargas sociales, prestaciones legales y

otras prestaciones”

Partida, Grupo y

Sub partida

Descripción de Partida, Grupo y Sub Partid

Programa No. 1 ¢ Conservación y Uso de

la Biodiversidad

Programa No. 2 ¢ Planificación y Administración

Total ¢

0 Remuneraciones 14.498.219.805,00 5.684.103.979,00 20.182.323.784,00

0.01 Remuneraciones básicas 4.688.186.852,00 1.929.714.727,00 6.617.901.579,00

´00101 Sueldos para cargos fijos 4.688.186.852,00 1.929.714.727,00 6.617.901.579,00


0,00 6.913.569,00 6.913.569,00

´00201 Tiempo extraordinario 0,00 6.913.569,00 6.913.569,00

0.03 Incentivos salariales 7.445.747.116,00 2.806.223.291,00 10.251.970.407,00


1.992.443.150,00 732.498.821,00 2.724.941.971,00


1.357.904.356,00 882.006.613,00 2.239.910.969,00

´00303 Decimotercer mes 931.022.438,00 366.712.485,00 1.297.734.923,00

´00304 Salario escolar 859.431.750,00 338.514.245,00 1.197.945.995,00

´00399 Otros incentivos salariales 2.304.945.422,00 486.491.127,00 2.791.436.549,00


1.092.848.376,00 426.109.056,00 1.518.957.432,00


1.036.964.672,00 404.097.504,00 1.441.062.176,00

86



Partida, Grupo y

Sub partida

Descripción de Partida, Grupo y Sub Partid

Programa No. 1 ¢ Conservación y Uso de

la Biodiversidad

Programa No. 2 ¢ Planificación y Administración

Total ¢


55.883.704,00 22.011.552,00 77.895.256,00

0.05


1.271.437.461,00 515.143.336,00 1.786.580.797,00


567.778.387,00 223.637.383,00 791.415.770,00


167.651.087,00 66.034.658,00 233.685.745,00


334.299.013,00 133.072.532,00 467.371.545,00


201.708.974,00 92.398.763,00 294.107.737,00

El detalle anterior incluye:

PROYECTO BID TURISMO (4 FUNCIONARIOS 5 DÍAS ENERO-18) Total ¢

0 REMUNERACIONES 1.080.350,74

E-00101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 433.730,54

E-00103 SERVICIOS ESPECIALES

E-00201 TIEMPO EXTRAORDINARIO

E-00203 DISPONIBILIDAD LABORAL

E-00301 RESTRICCIÓN POR AÑOS SERVIDOS 65.205,27

E-00302 RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN

238.551,97

E-00303 DECIMOTERCER MES 67.669,00

E-00304 SALARIO ESCOLAR 62.466,00

E-00399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 12.399,97

E-00401 CONTRIBUCIÓN PATRONAL CCSS ENFERMEDAD Y MATERNIDAD

75.142,00

87



PROYECTO BID TURISMO (4 FUNCIONARIOS 5 DÍAS ENERO-18) Total ¢

E-00405 CONTRIBUCIÓN PATRONAL BANCO POPULAR Y DESARROLLO C.

4.063,00

E-00501 CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES CCSS

41.268,00

E-00502 APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO de Pensiones Complementarias

12.186,00

E-00503 APORTE PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL

24.371,00

E-00505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINISTRADOS POR ENTES PRIV.

43.298,00

1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES -

E-10601 SEGUROS

6.03 PRESTACIONES 33.236.490,00

E-60301 PRESTACIONES LEGALES 33.236.490,00

E-60399 OTRAS PRESTACIONES A TERCERAS PERSONAS

TOTALES 34.316.840,74

Justificación y base legal presupuesto salarios

Subpartida Detalle de sub partida Justificación

E-00101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS

Salarios para cargos fijos de los 1174 puestos que conforman la

relación de puestos del SINAC. El costo de vida se aplica según

los lineamientos para la formulación de presupuesto del año

2018, establecida en 3.693%, como incremento de los salarios

base para próximo año. Se incluyen los costos

correspondientes a los 15 puestos para labores de Prevención,

Control y Protección en el Parque Nacional Corcovado y la

Reserva Forestal Golfo Dulce.

E-00201 TIEMPO EXTRAORDINARIO

Dada la naturaleza de las actividades de la Institución, la

distribución territorial de sus Oficinas y las necesidades de

desplazamiento para atender labores que en algunos casos se

presentan en tiempo extraordinario, se contempla este rubro

para reconocimiento de jornadas adicionales a los choferes

responsables del traslado de funcionarios, especialmente de

los Directores de Áreas de Conservación y cualquier otra

88




eventualidad (atención de emergencias en las que la institución

deba involucrarse).

E-00301 RESTRICCIÓN POR AÑOS SERVIDOS

De conformidad con la Ley de Salarios de la Administración

Pública No. 6835 del 22-12-82 y según lo dispuesto en la

Resolución No. 2008-015460 de las 15 horas y seis minutos del

15 de octubre del 2008 de la Sala constitucional (Expediente

07-008650-0007-CO) que establece el rompimiento en el tope

de anualidades. Se incluyen los costos correspondientes a los

15 puestos para labores de Prevención, Control y Protección en

el Parque Nacional Corcovado y la Reserva Forestal Golfo

Dulce.

E-00302 RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN

La Dedicación exclusiva se fundamenta en la Resolución de la

Dirección General de Servicio Civil DG-254-2009. en el caso de

la Prohibición es con fundamento en Ley 5867 y sus

modificaciones. Decreto Ejecutivo 22614-H del 2-11-1993, Ley

Orgánica del Poder Judicial artículo. 244 (profesionales en

Derecho). Asimismo, los Prohibición en Informática se

fundamentan en la Ley 5867 y sus modificaciones. El incentivo

prohibición está siendo revisando por el Área de Gestión

Institucional de Recursos Humanos con fundamento en la

Auditoria Operativa realizada al SINAC por la División de

Fiscalización Operativa y Evaluativa de la Contraloría General

de la República mediante informe DFOE-AE-IF-15-2015, oficio

DFOE-SD-0502 (02613) del 02/3/2017.

E-00303 DECIMOTERCER MES

Para cubrir los costos de este componente para el 2018,

fundamentados en la Ley No.1835 y Ley 1981 (9/11/1955). Se

incluyen los costos correspondientes a los 15 puestos para

89




labores de Prevención, Control y Protección en el Parque

Nacional Corcovado y la Reserva Forestal Golfo Dulce.

E-00304 SALARIO ESCOLAR

Para cubrir el costo correspondiente del año 2017 a pagar en

enero del 2018; Decreto Ejecutivo 23907-H (21/12/1994). Se

incluyen los costos correspondientes a los 15 puestos para

labores de Prevención, Control y Protección en el Parque

Nacional Corcovado y la Reserva Forestal Golfo Dulce.

E-00399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES

Desarraigo Familiar; De conformidad con Decreto Ejecutivo No

34885-MINAET del 21 de noviembre del 2008 Y Decreto

Ejecutivo Nº 35623-MINAET (La Gaceta Nº 241 del 11 de

diciembre 2009). Se incluyen los costos correspondientes a los



Dulce.

Zonaje: Decreto Ejecutivo No 90-SC del 13 de 12-65 del 2009 y

Decreto Ejecutivo No. Nº 35622-MINAET (La Gaceta Nº 241 del

11 de diciembre 2009). Adhesión al Voto de Sala Constitucional

No. 14658-2008. Se incluyen los costos correspondientes a los



Dulce.

Regionalización: Decreto Ejecutivo No 21894-MIRENEM del 12-

03-93.

Decreto Ejecutivo No. Nº 35622-MINAET (La Gaceta Nº 241 del

11 de diciembre 2009)

Carrera Profesional: En aplicación de la Ley No 6010 del 09-12-

76, el Decreto Ejecutivo No 4949-P del 26-06-75 y la

Resolución de la Dirección General de Servicio Civil DG-064-

2008

Ciencias Médicas: Ley Nº 6836, Ley de Incentivos para los

Profesionales en Ciencias Médicas. Decreto N° 26944-MTSS-S.

Resolución DG-106-2008, con fecha 08 de abril del 2008; de la

Dirección General de Servicio Civil.

Los incentivos Zonaje y Regionalización, están siendo revisando

por el Área de Gestión Institucional de Recursos Humanos con

90




fundamento en la Auditoria Operativa realizada al SINAC por la

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa de la

Contraloría General de la República mediante informe DFOE-

AE-IF-15-2015, oficio DFOE-SD-0502 (02613) del 02/3/2017.

E-00401

CONTRIBUCIÓN PATRONAL CCSS ENFERMEDAD Y MATERNIDAD

Cuotas Patronales calculadas, con base en los montos de la partida 0 y que corresponden a la seguridad social de los

trabajadores de la institución, durante el año 2018. Se incluyen los costos correspondientes a los 15 puestos para labores de

Prevención, Control y Protección en el Parque Nacional Corcovado y la Reserva Forestal Golfo Dulce.

E-00405

CONTRIBUCIÓN PATRONAL BANCO POPULAR Y DESARROLLO C.

E-00501 CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES CCSS

E-00502

APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO de Pensiones Complementarias

E-00503

APORTE PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL

E-00505

CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINISTRADOS POR ENTES PRIV.

Aporte patronal a la Asociación Solidaristas del MINAE (ASOMINAE), según la cantidad de funcionarios afiliados. Esto de conformidad los artículos 64 y 74 de la Ley de Asociaciones Solidaristas No. 6970, el convenio MINAE-ASOMINAE

E-10601 SEGUROS Corresponde al seguro de riesgos de trabajo, primas de las pólizas que deben cancelarse para atender la seguridad laboral

91




de los 1174 ocupantes de los puestos de la planilla de la Institución.

E-60301 PRESTACIONES LEGALES

Se visualiza un incremento sustancial (el doble del año pasado) de los costos correspondientes a la su partida E-60301 de Prestaciones Legales, esto debido a la cantidad de funcionarios que conforme derecho les correspondería retirarse por pensión el próximo año.

E-60399 OTRAS PRESTACIONES A TERCERAS PERSONAS

Para cubrir el pago de subsidios por incapacidades otorgadas por la Caja Costarricense de Seguro Social a los funcionarios en el 2018, proyección efectuada según comportamiento de incapacidades registradas durante lo que va del año 2016-2017 (corte a Marzo)-.

Relación de Puestos - Salario Base

CLASE CANTIDAD PUESTOS SALARIO BASE MENSUAL

ADMINISTRADOR 3 1

321.000,00

AUDITOR 1

1.159.500,00

COCINERO 1

289.650,00

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 1 8

280.250,00


288.700,00

DIRECT.SIST.NAC.DE AREAS DE CO 1

1.581.550,00

GERENTE SERVICIO CIVIL 2 1

1.276.450,00

MEDICO VETERINARIO 1 V-1 2

874.000,00

92



MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 1 38

260.250,00


274.650,00

OFICIAL DE SEGURIDAD DE SERVICIO CIVIL 1 119

280.250,00


301.100,00

OFICINISTA DEL SERVICIO CIVIL 1 17

285.650,00


310.700,00

PROFESIONAL BACHILLER JEFE 1 22

535.200,00


559.700,00

PROFESIONAL INFORMATICA 1-A 1

503.100,00

PROFESIONAL INFORMATICA 1-B 3

559.700,00

PROFESIONAL INFORMATICA 1-C 4

592.650,00

PROFESIONAL JEFE INFORMATICA 1-B 1

805.550,00

PROFESIONAL JEFE SERVICIO CIVIL 1 30

805.550,00


856.800,00


936.000,00

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-A 147

503.100,00

93



Relación de Puestos - Todos los pluses

(Se adjunta en digital) Punto 11 – STAP No. 1329-2017

Salario Base y Puses - Punto 12 - STAP No. 1329-2017

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-B 73

592.650,00

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 2 124

672.650,00


731.750,00

SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 1 37

323.400,00


335.650,00

SUBAUDITOR 1

1.045.400,00

TECNICO DE SERVICIO CIVIL 1 151

323.400,00


353.350,00


413.050,00

TECNICO EN INFORMATICA 2 2

342.800,00

TECNICO EN INFORMATICA MINAE 2

310.700,00

TRABAJADOR CALIFICADO DE SERVICIO CIVIL 1 2

277.550,00


316.050,00

Total general 1178

94



Clase

CANTIDAD DE PUEST

OS

Salario Base Mensual

Salario Base Propuesto

No. de

Meses Total Anual

ADMINISTRADOR 3 1

321.000,00

332.854,53 12 4.049.865,61

AUDITOR 1

1.159.500,00

1.202.320,34 12 14.628.711,32

COCINERO 1

289.650,00

300.346,77 12 3.654.339,14


280.250,00

290.599,63 12 28.285.960,14


288.700,00

299.361,69 12 32.781.182,08

DIRECT.SIST.NAC.DE AREAS DE CO 1

1.581.550,00

1.639.956,64 12 19.953.461,31

GERENTE SERVICIO CIVIL 2 1

1.276.450,00

1.323.589,30 12 16.104.198,85

MEDICO VETERINARIO 1 V-1 2

874.000,00

906.276,82 12 22.053.460,45


260.250,00

269.861,03 12 124.769.849,60


274.650,00

284.792,82 12 218.300.871,54


280.250,00

290.599,63 12 420.753.657,08


301.100,00

312.219,62 12 167.147.062,58


285.650,00

296.199,05 12 61.265.850,46


310.700,00

322.174,15 12 152.876.656,91


535.200,00

554.964,94 12 148.550.494,68


559.700,00

580.369,72 12 7.061.396,92

PROFESIONAL INFORMATICA 1-A 1

503.100,00

521.679,48 12 6.347.308,90

PROFESIONAL INFORMATICA 1-B 3

559.700,00

580.369,72 12 21.184.190,75

PROFESIONAL INFORMATICA 1-C 4

592.650,00

614.536,56 12 29.908.428,68


805.550,00

835.298,96 12 10.163.137,91


805.550,00

835.298,96 12 304.894.137,25


856.800,00

888.441,62 12 54.048.641,05


936.000,00

970.566,48 12 153.516.308,20

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-A 147

503.100,00

521.679,48 12 933.054.407,81

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-B 73

592.650,00

614.536,56 12 545.828.823,46


672.650,00

697.490,96 12 1.052.315.938,85

95




731.750,00

758.773,53 12 396.978.058,56


323.400,00

335.343,16 12 150.965.272,90


335.650,00

348.045,55 12 8.469.386,73

SUBAUDITOR 1

1.045.400,00

1.084.006,62 12 13.189.180,52


323.400,00

335.343,16 12 616.101.519,13


353.350,00

366.399,22 12 89.160.071,50


413.050,00

428.303,94 12 766.046.756,40

TECNICO EN INFORMATICA 2 2

342.800,00

355.459,60 12 8.649.801,19

TECNICO EN INFORMATICA MINAE 2

310.700,00

322.174,15 12 7.839.828,56


277.550,00

287.799,92 12 7.003.361,50


316.050,00

1178

20.908.034,36 6.617.901.578,54

Total Salario Base 6.617.901.578,54

Otros Incentivos Salariales 2.798.350.117,97

Retribucion por años de servicio 2.724.941.971,27

Restriccion al ejercicio laboral de la profesion 2.239.910.968,97

Total Partida O AÑO 2018 14.381.104.636,74

Comparativo cambios clasificacion relacion de puestos 2017-2018 fondo

Sinac - parques

Clases de Puesto 2018

Cantidad de

puestos 2018

Clases de Puesto 2017 Cantidad de

puestos 2017

ADMINISTRADOR 3 1 ADMINISTRADOR 3 1

AUDITOR 1 AUDITOR 1

COCINERO 1 COCINERO 1

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 1 8 CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 1 8

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 2 9 CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 2 9

96




Cantidad de

puestos 2018


puestos 2017

DIRECT.SIST.NAC.DE AREAS DE CO 1 DIRECT.SIST.NAC.DE AREAS DE CO 1

GERENTE SERVICIO CIVIL 2 1 GERENTE SERVICIO CIVIL 2 0

MEDICO VETERINARIO 1 V-1 2 MEDICO VETERINARIO 1 V-1 2

MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 1 38 MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 1 38

MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 2 63 MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 2 63





OFICINISTA DEL SERVICIO CIVIL 1 17 OFICINISTA DEL SERVICIO CIVIL 1 17

OFICINISTA DEL SERVICIO CIVIL 2 39 OFICINISTA DEL SERVICIO CIVIL 2 39

PROFESIONAL BACHILLER JEFE 1 22 PROFESIONAL BACHILLER JEFE 1 23

PROFESIONAL BACHILLER JEFE 2 1 PROFESIONAL BACHILLER JEFE 2 1

PROFESIONAL INFORMATICA 1-A 1 PROFESIONAL INFORMATICA 1-A 1

PROFESIONAL INFORMATICA 1-B 3 PROFESIONAL INFORMATICA 1-B 4

PROFESIONAL INFORMATICA 1-C 4 PROFESIONAL INFORMATICA 1-C 3









PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-A 147 PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-A 151

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-B 70 PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-B 60

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 2 124 PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 2 122


SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 1 37 SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 1 38

SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 2 2 SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 2 2

SUBAUDITOR 1 SUBAUDITOR

1

TECNICO DE SERVICIO CIVIL 1 151 TECNICO DE SERVICIO CIVIL 1 153


TECNICO DE SERVICIO CIVIL 3 147 TECNICO DE SERVICIO CIVIL 3

148

TECNICO EN INFORMATICA 2 2 TECNICO EN INFORMATICA 2 2

TECNICO EN INFORMATICA MINAE 2 TECNICO EN INFORMATICA MINAE 2

97




Cantidad de

puestos 2018


puestos 2017





1174 1172

Debe indicarse además, las siguientes posibles variaciones de la

relación de puestos del 2018:

Servicios Especiales-Proyecto BID TURISMO del 01/01/2018 05/01/2018)

Servicios Especiales-Proyecto BID TURISMO

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-B 3 PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-B 5




4 19

Parque Nacional Corcovado y la Reserva Forestal 15

OFICIAL DE SEGURIDAD DE SERVICIO CIVIL 2

Total Relación de Puestos para 2018 1193 1191

Se realizan los siguientes traslados de puestos: Resoluciones No. R-SINAC-DE-117-2016, R-SINAC-DE-056-2017, R-SINAC-020-2017-MINAE de traslado de dos puestos al MINAE (puesto 27498505205 de la clase Profesional Bachiller Jefe 1 y el puesto 727601505258 de la clase Profesional Servicio Civil 1-A) y dos puestos que se trasladan al SINAC (No. 027517 de la clase Profesional Servicio Civil 1-A y No. 357534 de la clase Profesional Servicio Civil 3).

Se incluyen dos puestos nuevos de auditoria interna, autorizados mediante STAP-093-2017 del 29/5/2017 de la Secretaría Técnica de Autoridad Presupuestaria.

Se prevé la permanencia de 4 puestos con fecha vigencia 01/01/2018 al 05/01/2018, por cierre del Proyecto BID TURISMO

Se incluyen los costos correspondientes a los 15 puestos para labores de Prevención, Control y Protección en el Parque Nacional Corcovado y la Reserva Forestal Golfo Dulce (en proceso de creación).

98




Cantidad de

puestos 2018


puestos 2017

Las demás variaciones corresponden a procesos de reasignaciones efectuados por el Departamento de Gestión Institucional de Recursos Humanos y que fueron o serán informados a la Secretaria Técnica de Autoridad Presupuestaria, en los informes de Nivel de Empleo Semestrales, procesos que son parte de las reasignaciones programadas y presupuestadas para el año 2017 que se encuentra en ejecución.

Grupo Ocupacional

Puesto ADMINISTRATIV

O EJECUTIVO

PROFESIONAL

SERVICIOS

SUPERIOR

TECNICO

PROFESIONAL-

SERVICIOS ESPECIALES

Total gener

al

ADMINISTRADOR 3 1 1

AUDITOR 1 1

COCINERO 1 1

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 1 8 8

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 2 9 9

DIRECT.SIST.NAC.DE AREAS DE CO 1 1

GERENTE SERVICIO CIVIL 2 1 1

MEDICO VETERINARIO 1 V-1 2 2

MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 1 38 38

MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 2 63 63

OFICIAL DE SEGURIDAD DE SERVICIO CIVIL 1 119 119

OFICIAL DE SEGURIDAD DE SERVICIO CIVIL 2 44 44

OFICINISTA DEL SERVICIO CIVIL 1 17 17

99




O EJECUTIVO

PROFESIONAL

SERVICIOS

SUPERIOR

TECNICO

PROFESIONAL-


Total gener

al

OFICINISTA DEL SERVICIO CIVIL 2 39 39

PROFESIONAL BACHILLER JEFE 1 22 22

PROFESIONAL BACHILLER JEFE 2 1 1

PROFESIONAL INFORMATICA 1-A 1 1

PROFESIONAL INFORMATICA 1-B 3 3

PROFESIONAL INFORMATICA 1-C 4 4

PROFESIONAL JEFE INFORMATICA 1-B 1 1

PROFESIONAL JEFE SERVICIO CIVIL 1 30 30



PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-A 147 147

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-B 70 3 73

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 2 124 124

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 3 42 1 43

SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 1 37 37

SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 2 2 2

SUBAUDITOR 1 1

TECNICO DE SERVICIO CIVIL 1 151 151



TECNICO EN INFORMATICA 2 2 2

100




O EJECUTIVO

PROFESIONAL

SERVICIOS

SUPERIOR

TECNICO

PROFESIONAL-


Total gener

al

TECNICO EN INFORMATICA MINAE 2 2

TRABAJADOR CALIFICADO DE SERVICIO CIVIL 1 2 2

TRABAJADOR CALIFICADO DE SERVICIO CIVIL 2 3 3

Total general 96 73 393 282 3 327 4 117

8

b) Justificación Presupuesto “servicios, materiales y

suministros, transferencias corrientes y transferencias de

capital”

En el proceso de la formulación del presupuesto 2018, se lleva a cabo un análisis exhaustivo

de los procesos de contratación administrativa incorporados en el año 2017, resultando que

gran parte de estos (¢5.374.595.063.00) no se ejecutarán al finalizar el año. Por lo tanto para

cumplir con los compromisos asumidos, se debe reservar presupuesto para su cancelación en

el año 2018.

Se considera que una de las razones principales de que el rubro sea tan alto, se debe a la

implementación de los sistemas financiero y de contratación administrativa (SIGAF y SICOP),

implementados y oficializados por el Ministerio de Hacienda.

El período de capacitación, coordinación e implementación, para el manejo ágil y oportuno de

estos sistemas, no ha resultado ser satisfactorio.

En el cuadro siguiente se detalla el monto de presupuesto, considerado como superávit

proyectado 2018, correspondiente a este concepto.

101



Fondo o fuente de financiamiento

Superávit libre o específico

Superávit proyectado (contrataciones que pasan

del 2017 al 2018)

SINAC Superávit Libre -


PARQUES Superávit Libre 4.386.759.450

Superávit Esp -

CANON Superávit Libre 692.851.623

Superávit Esp -

FORESTAL Superávit Libre 7.685.988


PSA Superávit Libre 128.094.831

Superávit Esp -

VIDA SILVESTRE

Superávit Libre 29.407.817


5.374.595.063

Otro rubro importante del presupuesto corresponde a la reserva que se hace para las

contrataciones bajo el sistema de “contratos marco” el cual asciende a la suma de ¢3.024

millones.

Dentro de los que se incluye lo correspondiente a : seguridad y vigilancia, limpieza de oficinas,

monitoreo de alarmas, limpieza tanques sépticos, mantenimiento y reparación de equipo,

recarga de gas y extintores, fumigación, mantenimiento de zonas verdes, chapias de límites

artificiales, acarreo de agua, confección de rótulos, traslado de valores, documentos y

paquetes, servicio de transporte de funcionarios ACMIC. Impresión de tiquetes, mensajería,

suscripción de periódicos, mantenimiento preventivo y correctivo de equipo de cómputo,

mantenimiento de sistemas informáticos (SIREFOR, SIS, Servidor, cobro electrónico,

Cooperación). Uniformes, sobrevuelos, publicaciones, mantenimiento de rondas corta fuegos,

raspado de caminos, servicio de brigadas para prevención y extinción de incendios forestales,

campaña de incendios, alimentos y bebidas para temporada de incendios, alquiler de

repetidoras de radiocomunicación, campamento de guarda parques ( capacitación) , placas y

guías para el transporte de madera.

De seguido cuadro con el detalle por sub partida:

102



Partida/ Sub partida Descripción TOTAL EN ¢ Justificación

1 Servicios 9.274.793.613

En esta partida se reserva el presupuesto para servicios requeridos en el cumplimiento de las actividades

establecidas en el Plan Operativo Institucional.

1.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos

1.024.708.498

Recursos para el pago de alquiler de las oficinas de la Secretaría Ejecutiva, Direcciones Regionales y sub regionales de las Áreas de Conservación. Además alquiler de casetas para las repetidoras del sistema de radio de comunicación en Santa Elena, Irazú y Cerro Villa vista, a nivel central, y otras repetidoras de comunicación de las Áreas de Conservación. Lo anterior con la finalidad de brindar la continuidad de los servicios ofrecidos al usuario y el apoyo para la realización de las actividades del quehacer institucional. A continuación detalle de alquileres de edificios por Área de Conservación:

103




AC / SE Uso del

inmueble Ubicación "Cantón"

Nombre completo del adjudicatario

Proyección 2018 en ¢

ACOSA OFICINAS Terraba Sierpe de Osa Olivier Castillo Rodríguez 2.470.000

ACMC OFICINAS San_José_Central María Luisa Carli Grassi 12.571.200

ACT OFICINAS Puntarenas_Central GANADERA CUVA S.A 9.353.375 ACT OFICINAS Nicoya EDGAR MORA MONTES 24.199.560

ACLAC OFICINAS Siquirres Tanisha Ramirez p/ Donald Alberto Edwards Mc Mury

9.702.750

ACLAC OFICINAS Limón_Central ZZA ZAST S.A. 43.800.300

ACAHN OFICINAS Upala GAVIRA S.A. 14.300.425

ACAHN OFICINAS San_Carlos Importadora Barrientos S.A. 56.901.295 ACAHN OFICINAS San_Carlos Agropecuaria Lilo S.A. 14.293.284

ACAHN OFICINAS Sarapiquí Pedro Gonzalez Chaverri 11.180.400

ACC OFICINAS San_Ramón Importadora SANU S.A. 77.233.099

ACC OFICINAS San_José_Central Francisco Obando Fonseca 26.513.412

ACC OFICINAS Santo_Domingo DESARROLLOS WEPA S.A. 50.151.209

ACC OFICINAS Turrialba La Herencia Ramírez Brenes S.A. 18.045.481

ACC OFICINAS Cartago_Central Inversiones Piedra y Ortiz S.A. 48.374.164

ACC OFICINAS Alajuela Inversiones Estadrijuca S.A. 18.295.200

ACC OFICINAS Turrialba Por definir 5.670.000

ACC OFICINAS Los Santos Chacón y Rojas de San Pablo S.A. 4.158.000

ACC OFICINAS Tarrazú Chacon y Rojas de San Pablo S.A 3.928.308

Secretaría Ejecutiva

OFICINAS Goicoechea Viewport Investments Inc. S.A. 532.345.546

ACOPAC OFICINAS Orotina Eduardo Sánchez Saenz 12.920.400

ACA T OFICINAS Zona Protectora Miravalles por definir 1.800.000

Total 998.207.409

104




1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

369.500.000

Alquiler de equipo aéreo para efectuar sobrevuelos de control y prevención de daños ambientales e incendios forestales. Alquiler de maquinaria (tipo tractor de oruga) para ser utilizados en construcción de rondas cortafuego durante las acciones de atención de emergencias por incendios forestales. Alquiler de equipo de transporte, para los funcionarios que laboran en el Parque Nacional Marino Isla del Coco, esto con el fin de dar, a los compañeros guarda parques, un transporte digno, permitiendo también el traslado de materiales y alimentos requeridos en la Isla. El servicio de transporte actualmente se está llevando a cabo bajo un convenio de compensación con empresas turísticas nacionales, con esta modalidad se da el transporte tanto de los funcionarios, voluntarios, investigadores y otros colaboradores (espacios limitados 2 o 3 personas a lo sumo) además de materiales, alimentos, equipo y otros. En los meses de baja demanda turística, normalmente de enero a abril, el transporte se ve limitado, lo cual impide que las programaciones se lleven a cabo y dificulta la entrada y salida de los funcionarios, colaboradores e investigadores y la entrada de alimentos y materiales necesarios para la subsistencia de las personas que pernoctan en el Parque Nacional, interrumpiendo también los procesos de investigaciones y acciones que se llevan a cabo en cumplimiento con los planes de trabajo. Aunque en estos momentos el transporte bajo este convenio es un servicio necesario para la gestión del área protegida, está lejos de ser adecuado y ajustarse a las necesidades del Área de Conservación, por lo que se valora la posibilidad de compra de una embarcación, pero esto en un lapso de 5 años generaría un costo mayor que la propuesta que se ha autorizado al final y por la que se incluyen los recursos en este presupuesto.

10103

Alquiler de equipo de

computo

300.000.000

Alquiler de equipo de cómputo, para facilitar al SINAC un mecanismo que permita actualizar un alto porcentaje del parque de equipo de cómputo (Computadora de escritorio y portátiles) del SINAC, con el fin de mejorar las condiciones existentes de obsolescencia del equipo así como de licenciamiento requerido, con el fin de mantener la seguridad de la red y la información Institucional, donde se debe garantizar de esta última, de manera razonable, la confidencialidad, integridad y la disponibilidad, lo que implica protegerla contra uso, divulgación o modificación no autorizados, daño o pérdida u otros factores disfuncionales. Lo anterior cumpliendo con lo que prescribe la normativa vigente tanto nacional como internacional.

1.01.04 Alquiler y derechos para telecomunicaciones

600.000

Se reservan recursos para el pago de alquiler de señal VHF que brinda comunicación entre las Áreas Silvestres Marinas del Área de Conservación Osa, como Reserva Biológica Isla del Caño, Parque Nacional Marino Ballena y Centros Operativos del Parque Nacional Corcovado.

105




1.01.99 Otros Alquileres 7.465.794

Como medida de control y para una mejor administración de la flotilla de vehículos, el Área de Conservación Tortuguero, contrata el alquiler de GPS para instalar en el equipo de transporte . Así regular el impacto en el gasto de viáticos y combustible.

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado

49.296.822

Pagos por servicio de agua potable suministrado por Acueductos y Alcantarillados y ASADAS por el consumo en oficina de la Secretaría Ejecutiva y Áreas de Conservación del Sistema Nacional de Áreas de Conservación.

1.02.02 Servicio de energía eléctrica

289.334.910

Recursos para servicio de energía eléctrica, suministrado por el Instituto Costarricense de Electricidad, Compañía Nacional de Fuerza y Luz y Cooperativas en oficina de la Secretaría Ejecutiva, Áreas de Conservación, oficinas sub Regionales e instalaciones en las Áreas Silvestres Protegidas.

1.02.03 Servicio de correo 6.165.000

Pago del apartado postal y traslado de correspondencia.

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones

230.575.709

Pago de servicio telefónico (fijo y celular), internet, datacards y servicio de radios troncalizados en la Secretaría Ejecutiva, Áreas de Conservación, oficinas sub Regionales e instalaciones en las Áreas Silvestres Protegidas, para la coordinación de labores, la atención de consultas y trámites .

1.02.99 Otros Servicios Básicos

4.630.000

Para cubrir el pago de servicios municipales, tales como recolección de basura, limpieza de vías y agua.

1.03.01 Información (publicación de información oficial)

18.800.000

Cancelación de publicaciones de decretos ejecutivos en el Diario Oficial La Gaceta, licitaciones o trámites de contrataciones para la adquisición de bienes y servicios. Esto con el fin de cumplir con lo establecido por la normativa y proseguir con trámites y acciones respaldadas por estos.

10302

Publicidad y

Propaganda (avisos y

patrocinios)

20.200.000

Campaña de prevención contra incendios forestales y Compra de Banner para Contraloría de Servicios

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros

45.095.000

Para cubrir la cancelación de impresión de tiquetes de admisión a las Áreas Silvestres Protegidas, servicio de fotocopiado como ( expedientes judiciales, los cuales se custodian en los tribunales de justicia) y encuadernación de documentos varios, requeridos en las diferentes oficinas, impresión de folletos, afiches, panfletos, materiales educativos, impresos y audiovisuales para diferentes actividades de educación ambiental , impresión de Guía Educativa de Cosecha de agua de lluvia

106




Calcamonias para rotulación de vehículos, volantes, afiches y brochures para diversas actividades preventivas que se realizan a nivel nacional

1.03.04 Transporte de bienes(traslado, remolque, flete)

13.280.000

Recursos para el servicio de transporte para traslado de bienes, decomisos de madera y otros derivados del bosque.

1.03.05 Servicios aduaneros (des almacenaje, bodegaje)

100.000

Para cubrir gastos de almacenaje y bodegaje de equipo, paquetes, cajas, enviados a las oficinas de la Secretaría Ejecutiva desde el exterior.

1.03.06

Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales

270.874.541

Comisiones por concepto de mantenimiento del servicio de Quick Pass (estaciones de peaje), por transferencias financieras, comisiones por la recaudación o ventas de tiquetes de admisión en el Parque Nacional Manuel Antonio con Coopealianza y el servicio electrónico de ventas de tiquetes de admisión en varias Áreas Silvestres Protegidas y pago automático con Credomatic de Costa Rica S.A., previsión de recursos para el pago de comisiones en los trámites de pago y bancarios, producto de los depósitos de moneda, buzón nocturno y cambio de moneda extranjera..

1.03.07

Servicios de transferencia electrónica

200.000

Costo del servicio por firma digital, para agilizar los trámites y pagos.

1.04 Servicios de Gestión y apoyo

Dentro del grupo de sub partidas de servicios de gestión y apoyo, se reservan recursos para una serie de acciones establecidas en cumplimiento con el “Plan Estratégico Institucional”, cuya implementación requiere la contratación de servicios especializados .

1.04.01

Servicios médicos y de laboratorio

79.000.000

Dadas las necesidades de atención veterinaria a animales decomisados, se requiere la contratación de servicios veterinarios , para poder contar con éste servicio de forma oportuna al momento de decomisos o recibo de animales en malas condiciones de salud. Contratación de estudios sobre la calidad del agua en el río Siquiares Aplicación de exámenes sicologicos para los funcionarios que requieren dentro de sus funciones portar armas de fuego.

1.04.03

Servicios de ingeniería (elaboración de planos, inspección)

1.148.043.772

ACG- Diseños de planos para casa de funcionarios en el Sector Pocosol. Contratación de

estudios para análisis bacteriológico de agua. ACLA C- Inspección de obra de construcción de acueducto de la Reserva Biológica Hitoy Cerere.,

obras eléctricas en Refugio de Vida Silvestre Gandoca Manzanillo e inspección obra eléctricas en Parque Nacional Barbilla

107




ACLAP- Consultoría Diseño y Construcción Muro de Contención Regional , oficina Regional, , Consultoría Diseños módulo oficinas edificio Regional . Consultoría Diseño Planos Oficina Subregional Buenos Aires. Consultoría Diseño Planos Eléctricos Oficina Subregional Coto Brus. Consultoría milla Fronteriza Subregión Coto Brus , Consultoría Planos Eléctricos PNCH San Gerardo, Consultoría diseño planos rampa de acceso y batería sanitaria PILA, Consultoría para el diseño de la rampa Acceso Oficina Subregional Coto Brus.

ACC- Recursos para el acondicionamiento de la infraestructura en el Parque Ecológico, antiguo Imbioparque para el traslado de la Sede Regional, Recursos para el acondicionamiento de la infraestructura en el Parque Ecológico, antiguo Imbioparque para el traslado de la Sede Regional.

ACAT- Cancelacion de actualizacion de planos electricos del Parque Nacional Volcan Tenorio. ACMC- Contratacion para cableado estructurado en nuevas oficinas (INBIO), Se requiere contratar

diseños electricos y cableados estructurado en nuevas oficinas del ACMC (INBIO) ACHN- Servicios de ingeniería (elaboración de planos, inspección)

ACOSA- Contratación para el diseño de la construccion e inspeccion Centro Operativo el Tigre del Parque Nacional Corcovado

ACTO- Servicios de inspección de obras Cuatro Esquinas. SE- Facilitación en diseño e implementacion de protocolo de biodiversidad para aves Consultoría en Materia de Arquitectura e Ingeniería para obtener el Diseño y la Inspección de la

Nueva Sede del SINAC Contratación Manual de Extensión Forestal para el Sistema Nacional de Áreas de Conservación

(SINAC) SE-Plan de Gestión Integral de la Cuenca del Río Grande de Tárcoles SE-Contrapartida Proyecto con el Fondo de Pre-inversión de MIDEPLAN -PILA. Contratación de

Serviicos Profesionales de traducción de documento al ingles y diseñodel documento final y taller de homologación y divulgación

SE-Consultoría para el manejo integral e interinstitucional de las interacciones de fauna silvestre con comunidades

SE-Desarrollar estudios técnicos de factibilidad para la creación de nuevos corredores biológicos en el marco de la estrategia de adaptación de la biodiversidad al cambio climático.

SE-Elaboración de planos y estudios para el acondicionamiento eléctrico Parque Ecológico. ACOPAC- Se asignan recursos para analizar la posibilidad de llevar agua potable la Isla San

Lucas. Para el pago respectivo de estudios de Impacto Ambiental en el Humedadl Puntarenas y Diagnostico y caracterización de las nacientes . Previsión para el pago de elaboración de estudios preliminares, anteproyecto, planos constructivos, especificaciones técnicas, presupuesto detallado, asesoría para contratar al constructor, inspección de las obras, revisión de los planos de obra real construida, revisión del manual de mantenimiento, de las Centro de vivistantes del PNC y ZPT

108




10404

Servicios en ciencias

económicas y sociales

(estudios de

factibilidad)

33.000.000

AI-Contratación de servicios profesiomnales para auditorías o estudio especiales que requiran una especialidad específica. La formulación se realiza con fundamento en el artículo 27 de la LGCI y la ejecución sería conforme el artícuo 131 (inciso p) del Reglamento a la LCA. SE- Elaboración de la estrategia organizacional de gestión de alianzas estratégicas, Elaboración de la Estrategia de Educación Ambiental para el SINAC. Y Elaboración de la justificación técnica para el diagnóstico de cuatro iniciativas de creación de Corredores Biológicos

1.04.05

Servicios de

desarrollo de

sistemas informáticos

135.000.000

SE- Contratación de servicios profesionales para la continuidad de servicios y riesgos en Tecnología de la Información (TI) , y Sistemas de TI, Contratación de los Servicio de Análisis del desarrollo e implementación de soluciones informáticas para la automatización del Registro Nacional de Vida Silvestre, Se requiere un sistema automatizado que permita dar un seguimiento permanente al estado de cumplimiento del sistema de control interno institucional (informes de fiscalizadores, planes de mejora, cumplimiento a procedimientos)

1.04.06 Servicios generales (limpieza, vigilancia, lavado)

1.287.796.489

Pagos a contratos por servicios de: Seguridad y Vigilancia, limpieza diaria de instalaciones en las oficinas Centrales, oficinas subregionales y Regionales del SINAC. También los contratos de mantenimiento de zonas verdes, de senderos en las ASP, servicio limpieza de tanques sépticos (ACLAC), servicio lavado de vehículos oficiales. Contratos para el mantenimiento de rondas cortafuego dentro y en colindancia de las Áreas Silvestres Protegidas, como medida de mitigación ante la ocurrencia de incendios forestales. Contrato por servicio de recarga de extintores contra incendios (Secretaría Ejecutiva) y la previsión de recursos para la atención de reclamos de reajuste de precios en los contratos en ejecución.

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo

271.938.370

Mediante el Programa Nacional Manejo del Fuego SINAC, se ejecutarán labores, como medida primaria esto para mitigar la ocurrencia de incendios forestales. Lo que requiere la contratación de servicios de atención temprana de incendio “Servicio de brigadas para prevención y extinción de incendios forestales”. Además para ejecutar contrato para el servicio de fumigación en las oficinas del SINAC, pago de las revisiones técnicas (RTV) de los vehículos oficiales, contrato por el servicio de monitoreo y alarma en oficinas Subregionales de varias Áreas de Conservación.

ACMC-Se requiere recursos para cumplir con el pago de certificados de navegabilidad de las embarcaciones del Parque Nacional Isla del Coco.

ACT-para estudio hidrogeologico de la cuenca del rio potrero y caimital del canton de Nicoya SE-Elaboración de un Plan de Generación de Capacidades Comunales SE- Consultoría para el seguimiento del Inventario Forestal Nacional.

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1.05.01 Transporte dentro del

país

20.183.411

Para cubrir gastos por concepto de: pago del Ferri, pago del transporte aéreo en casos de urgencias y pasajes en autobús, para el desplazamiento de los funcionarios. Se hace necesaria la cancelación de los pasajes algunos funcionarios para que puedan desplazarse a atender reuniones, visitas de campo, coordinación de actividades relacionadas con los procesos y proyectos de Educación Ambiental y actividades con las comunidades vecinas, todo en cumplimiento a sus labores.. Cancelación de peajes en estaciones definidas en las principales rutas del país.-

1.05.02 Viáticos dentro del país

436.961.779

Este presupuesto se requiere para cancelar viáticos (alimentación y hospedaje) a los funcionarios, en labores de inspección , control , visitas de supervisión , asistencia a comparecencias en juicios y denuncias, etc., además del desplazamiento a diferentes partes del país a reuniones, talleres y charlas de divulgación, importantes para la coordinación de actividades a nivel nacional, como por ejemplo: reuniones de Coordinadores Administrativos, de Directores de Áreas de Conservación (AC), reuniones de encargados de Recursos Humanos, Educación Ambiental, Gerentes de Áreas Técnicas , Comité Técnico de las AC, Gerentes de Planificación, etc.

1.05.03 Transporte en el exterior

1.900.000

Transporte para cubrir los costos de los funcionarios participantes en el Congreso de guarda parques , que se llevará a cabo en Panamá.

1.05.04 Viáticos al exterior

20.500.000

Costa Rica tiene un convenio para el desarrollo fronterizo “Costa Rica – Panamá” En el marco del convenio está operando la Unidad Técnica Ejecutora Binacional del Parque Internacional La Amistad, en la cual participan oficialmente funcionarios designados por la Dirección Regional del ACLAP. Esa es una instancia avalada por MIDEPLAN, ya que ese Ministerio lleva la Secretaría Técnica del Convenio y dentro de las obligaciones se deben realizarse al menos dos reuniones al año para el seguimiento de los planes de trabajo; por lo cual una reunión se hace en C.R. y la otra en Panamá. Se presupuesta recursos para cubrir los costos de viáticos de los compañeros. Además costo de viáticos para los funcionarios participantes en el congreso de guarda parques que se llevará a cabo en Panamá. Contrapartida para Proyecto con el Fondo de Pre-inversión de MIDEPLAN -PILA. Viaticos al Exterior para el cambio de esperiencias con Panamá

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1.06.01 Seguros

492.860.822

Recursos destinados para el pago de las pólizas de los vehículos oficiales (flotilla vehicular), póliza de valores en tránsito, equipo acuático (embarcaciones, motos acuáticas, entre otros), correspondientes a la Secretaria Ejecutiva y las Áreas de Conservación y para la cancelación de la póliza de riesgos del trabajo de los funcionarios que laboran para el Sistema Nacional de Áreas de Conservación

1.07.01 Actividades de capacitación

295.572.340

Para el fortalecimiento de las capacidades de los funcionarios de las Áreas de Conservación y la Secretaría Ejecutiva del SINAC, en diferentes temas técnicos y administrativos, enfocados a mejorar su conocimiento en temas específicos y mantenerlos actualizados para mejorar el desarrollo de sus funciones.

Presupuesto para el Plan de capacitación de la unidad de la AI, para cumplir con el Programa de Aseguramiento y Mejora de la Calidad de la auditoría interna

Capacitaciones para guardaparques (Campamento para guardaparques) talleres de capacitación en valoracion del daño ambiental técnicas de aprovechamiento, áreas efectivas y protección del recurso hídrico en terrenos de aptitud

forestal y diseño y ejecución de actividades de capacitación dirigidas a los encargados de investigacion del sinac

Talleres para la realzacion de planes de control Curso de Presupuestos Públicos, Contratación Administrativa y Manejo SIGAF Capacitaciòn Desarrollar capacidades necesarias para la sostenibilidad de la plataforma tecnológica Capacitación sobre Patrimonio Natural del Estado, Canon de aprovechamiento el Agua, Información

y Regularización Territorial capacitación a funcionarios que realizan las inspecciones de campo , de control de tala ilegal , de

labores de control y protección de vida silvesstre entre otros.

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales

53.853.641

Cubrir el servicio de alimentación mediante catering servicie en atención a las reuniones de los miembros del Consejo Nacional de Áreas de Conservación (CONAC) y Consejos Regionales de Áreas de Conservación ( CORAC)) Actividades conmemorativas al día de Parques Nacionales y otras relacionadas con el medio ambiente

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1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales

1.146.431.476

Para reparaciones a la infraestructura en las Áreas Silvestres Protegidas ( infraestructura que se utiliza en la atención de visitantes e infraestructura donde viven los guarda parques ) . Se detallan algunas de las obras que requieren de mayor presupuesto.

ACLA C - Reserva Biológica Hitoy Cerere, ésta Reserva es la de mayor restricción en cuanto a

usos, solo se permite la investigación, requiere urgentemente reparar y acondicionar las

instalaciones en su totalidad, por su ubicación en el bosque tropical muy húmedo, (alta humedad),

parte de los pisos y piezas estructurales de madera de las instalaciones, han sido atacados por

termitas Isópteras, polillas y el comején, además de la gran cantidad de murciélagos que existen en

el sitio. ´Área total 400 m2 Se requiere reparación de pisos de madera, cielo raso, precintas,

canoas, marcos de puertas y ventanas, puertas, cedazo de ventanas, de muebles fijos de cocina y

servicios sanitarios, herrajes y cerrajería, recubrimiento de acero de basas, sustitución de láminas

dañadas de techo, pintura de techos y paredes, sustitución y reparación de piezas sanitarias,

menaje, cerramiento contra entrada de murciélagos. Reparación de techo de edificio en Refugio

de Vida Silvestre Gandoca Manzanillo sector Gandoca y Reparaciones eléctricas menores del Área

de Conservación.

ACLA P . Casa de Funcionarios y Edificio Administrativo, Parque Nacional Tapanti. 347 m2.

Diseño de nueva distribución de iluminación e interruptores, tomacorrientes y potencia, tableros

eléctricos, sistema de Voz y Datos, sistema de puesta a tierra, acometida aérea y medidor

eléctrico.

ACLAP- Mantenimiento sistema eléctrico Base Crestones y llano Bonito

ACA T - Oficinas Parque Nacional Palo Verde, Sector Palo Verde. Pintura de 500m2 cubierta,

cambio de 100 láminas de cubierta por láminas HG N°26, cambio de cumbreras, suministro e

instalación de 800m2 de piso cerámico, cambio de 18 ventanas, cambio de 40 precintas de 0,3m x

2,44m, cambio de cielo raso (300 piezas fibrocemento 0,61x1,22m, cambio de 5 inodoros,

suministro e instalación de 1 mingitorio, construcción de pared de mampostería de block de

concreto de 13m x 2,50m, pintura total de paredes por ambas caras; revisión y reparación de todo

el sistema eléctrico

ACC- Contratación para el acondicionamiento del acueducto en el Sector Volcán Barva del Parque

Nacional Braulio Carrillo

ACC- Contratación para el estacionamiento de vehículos en el Sector Volcán Barva del Parque

Nacional Braulio Carrillo

ACC- Para la contratación del cambio sitema eléctrico en la Oficina de Puriscal.

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ACC- Para la contratación del Cambio de techo en el Sector Quebrada del Parque Nacional Braulio

Carrillo, así como la contratación para la electrificación en el sitio

ACMC- Para contratar el mantenimiento correctivo del edificio administrativo del INBIO que serán

las nuevas oficinas del ACMC

Se reserva presupuesto para la elaboración de un contrato marco de mantenimiento de

infraestructura a nivel del sistema. Esto con el fin de solucionar una serie de necesidades en

reparaciones que requieren atención urgente.

También se debe dar mantenimiento para obras menores en ASP e instalaciones de oficinas regionales y Sub-regionales de las Área de Conservación.

Además se reservan recursos como previsión para atender situaciones de emergencia emergencias causadas por desastres naturales, y así cumplir con lo establecido en la Ley de Emergencias No.8488, art. 45.

1.08.02

Mantenimiento de Vías de Comunicación

135.447.560

Para el servicio de mantenimiento de caminos rurales en colindancia y dentro de Áreas Silvestres Protegidas, como medida de mitigación ante la ocurrencia de incendios forestales

10803

Mantenimiento de

instalaciones y otras

obras

54.000.000

Mantenimiento de tanques sépticos , reparación de portón y otras obras .

1.08.04


22.373.600

Para el mantenimiento de los tractores del Parque Nacional Palo Verde, equipos de moto guadañas, motobombas, motosierras, bombas de agua, bombas de espalda de las diferentes ASP y del Programa de Manejo del Fuego.

1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

650.232.137

Para la reparación y mantenimiento preventivo de la flotilla de vehículos del SINAC, embarcaciones, motores fuera de borda, motos acuáticas, entre otros; donde existen contratos a nivel de las Áreas de Conservación, con talleres regionales que brindan el servicio.

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1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

27.650.948

Para el mantenimiento de la central y equipo telefónico. También para la contratación del servicio de mantenimiento de las antenas repetidoras de radiocomunicación y servicio de mantenimiento para fax.

1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

51.657.824

Para la reparación y mantenimiento del mobiliario de oficina, archivos, aires acondicionados y contratos para el mantenimiento de las fotocopiadoras impresoras en las distintas Áreas de Conservación y Secretaría Ejecutiva del SINAC.

1.08.08

Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de inf.

202.806.416

Para cubrir los contratos de mantenimiento y reparación de los equipos de cómputo , el soporte y mantenimiento del sistema integrado de salarios, mantenimiento de servidores, sistema de información de los recursos forestales de Costa Rica, esto en cumplimiento de los establecido en la resolución de R-CO-26-2007. También se incluye la previsión de recursos por concepto de reajuste de precios a los contratos.

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos

21.875.000

Se requiere equipo especializado para el cumplimiento de las funciones en el campo, por lo que se reservan recursos para la reparación y mantenimiento preventivo de equipo diverso como: armas, cámaras fotográficas, moto guadañas y otros.

1.09.02

Impuestos sobre

bienes inmuebles

400.000

Para efectuar el pago de impuestos a la Municipalidad de Osa por la propiedad donde se ubican las Oficinas

del Humedal Nacional Térraba Sierpe en Palmar de Osa.

1.09.99

Otros impuestos

19.927.904

Recursos para la cancelación de derechos de circulación para vehículos oficiales

1.99.05 Deducibles

14.503.850

Previsión para el pago de deducibles en caso de accidentes

1.99.99 Otros servicios no especificados

50.000

Pago de compras menores y urgentes en el Área de Conservación Osa

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2 Materiales y Suministros

1.775.195.739

En esta partida se reserva el presupuesto para la adquisición de materiales y suministros para la operación del Sistema en cumplimiento con las actividades establecidas en el Plan Operativo Institucional.

2.01.01 Combustibles y lubricantes

559.250.904

Se requiere la compra de combustible, aceites y lubricantes para la flotilla de vehículos del SINAC, tanto terrestre como marino, en la ejecución de las giras programadas para la atención de denuncias, visitas de supervisión e inspecciones, recorridos y patrullajes, así como las actividades de tipo administrativo. También se incluye presupuesto para servicio de recarga de gas propano, cuyo uso es para la cocción de alimentos en Centros operativos de las Áreas de Conservación.

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales

7.217.700

Se requiere la compra de medicamentos para uso del personal y usuarios de las Áreas Silvestres Protegidas, oficinas Subregionales y Regionales del SINAC, para atender situaciones de emergencia en salud. Así como para mantener los botiquines con los implementos necesarios para la atención de emergencias.

2.01.03 Productos Veterinarios

2.370.000

Productos veterinarios para animales silvestres decomisados. En situaciones en donde se realiza rescate de animales, algunos vienen enfermos y para lograrlos trasladarlos a un sitio de rescate, es necesario aplicar algún tipo de medicamento o sedante.

2.01.04 Tintas Pinturas y Diluyentes

213.629.752

Productos para uso en las reparaciones de las instalaciones de algunas Áreas Protegidas, también para la compra de consumibles en los equipos de impresión, para producción de documentos , en cumplimiento de tareas laborales, atención y servicio a los usuarios en la emisión de documentos impresos.

2.01.99

Otros Productos Químicos

3.553.790

Se requiere la compra materiales para la higiene en oficinas y Áreas Silvestres Protegidas, además de productos para la eliminación de plagas en Áreas Silvestres Protegidas.

2.02.03 Alimentos y bebidas 93.075.110

Para la compra de productos alimenticios que se utilizan en los operativos especiales de vigilancia y control en los cuales participan funcionarios del Ministerio de Seguridad Pública. También incluye las temporadas de desove de las tortugas, durante la estación seca, los combates contra incendios forestales, operativos de protección y control en semana santa y fin de año, etc. La compra de alimentos es llevada a cabo con la coordinación del Programa de Abastecimiento Institucional del Consejo Nacional de Producción (CNP).

2.02.04 Alimentos para animales

1.495.172

Se requiere la compra de alimentos para semovientes que se encuentran en las áreas silvestres y para aquellos animales que brindan seguridad y vigilancia en algunos edificios, así como los alimentos para animales silvestres que se cuidan o trasladan a los centros de manejo de Vida Silvestre.

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2.03.01

Materiales y productos metálicos

46.178.273

Compra de productos metálicos para reparaciones y mantenimiento de centros operativos, casas de guarda parques, senderos, baños e instalaciones varias en las áreas silvestres protegidas y oficinas, con el fin de mejorar las condiciones donde viven los funcionarios guarda parques y las áreas en que se recibe visitación en las ASP.

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos

11.416.000

Para las mejoras que se realizan en algunos senderos de las ASP y reparaciones menores de la infraestructura existente, además como previsión , se deben tener recursos para solventar los destrozos causados por los eventos ambientales en algunas zonas del país, emergencias por el clima .

2.03.03 Madera y sus derivados

14.866.654

Compra de madera para reparación y mantenimiento de centros operativos, casas de guarda parques, senderos, baños e instalaciones varias en las áreas silvestres protegidas y oficinas, con el fin de mejorar las condiciones donde viven los funcionarios guarda parques y las áreas en que se recibe visitación. Además se deben tener recursos para solventar los destrozos causados por los eventos ambientales en algunas zonas del país, emergencias por el clima.

2.03.04

Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

22.274.652

Compra de materiales eléctricos para reparaciones menores de los sistemas eléctricos, telefónicos y de cómputo en las oficinas y áreas silvestres protegidas, necesario para desarrollar las labores propias encomendadas y para una buena atención al usuario.

2.03.05

Materiales y

productos de vidrio

60.000

Compra de materiales para las reparaciones de las instalaciones de las ASP con el fin de mejorar las condiciones donde viven los funcionarios guarda parques y las áreas en que se recibe visitación.

2.03.06 Materiales y productos de plástico

17.105.932

Compra de materiales y productos de plástico necesarios para las reparaciones menores centros operativos, casas de Guarda parques, senderos, baños y centros de atención a los visitantes de las Áreas Silvestres Protegidas. También para la adquisición de placas plásticas para el transporte de madera en troza y aserrada, cuyo servicio es proporcionado en las oficinas Subregionales de las Áreas de Conservación.

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción

31.906.225

Compra de materiales para reparación y mantenimiento de centros operativos, casas de guarda parques, senderos, baños e instalaciones varias en las áreas silvestres protegidas, con el fin de mejorar las condiciones donde viven los funcionarios guarda parques y las áreas en que se recibe visitación. Además se deben tener recursos para solventar los destrozos causados por los eventos ambientales en algunas zonas del país, emergencias por el clima.

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2.04.01 Herramientas e instrumentos

31.514.079

Compra de herramientas para dar un debido mantenimiento a la infraestructura de las Áreas Silvestres y Oficinas, así como instrumentos para el desarrollo de labores de campo.

2.04.02 Repuestos y accesorios

208.425.308

Compra de repuestos para vehículos oficiales, repuestos en general y accesorios para equipo marino, adquisición de materiales para equipos de impresión, entre otros. Lo anterior con el fin dar un servicio óptimo y cumplir con las acciones establecidas en los Planes de trabajo.

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo

45.103.982

Compra de útiles y materiales de oficina para las labores administrativas en las Oficinas y ASP, para dar un servicio óptimo y cumplir con las acciones establecidas en los Planes de trabajo.

2.99.02

Útiles y Materiales

médicos,

hospitalarios y de

investigación.

6.589.299

Productos médicos para la atención de emergencias en caso de accidentes tanto en las oficinas como en las áreas silvestres protegidas.

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos

138.638.779

Para la producción de documentos de oficina, suscripciones a periódicos de circulación nacional, productos de higiene necesarios para las oficinas y los centros operativos de las Áreas Silvestres Protegidas. Se incluye la compra de guías forestales para el transporte de madera en troza y aserrada. Para dar un servicio óptimo y cumplir con las acciones establecidas en los Planes de trabajo.

2.99.04 Textiles y vestuario 141.370.024

Uniformes para Guarda parques y funcionarios que trabajan en los operativos de control y protección.

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza

56.365.321

Compra de productos de limpieza, para el aseo de las oficinas, casa de Guarda parques, baños y centros de atención de visitantes a las Áreas Silvestres Protegidas.

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2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad

87.863.494

Compra materiales para salvaguardar la integridad de los funcionarios durante las labores de protección y control de los recursos naturales.

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor

6.966.344

Para la adquisición de útiles de cocina (menaje de casa) que permita mejorar las condiciones de habitación de los guarda parques y por ende de sus laborales.

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros

27.958.945

Se requiere la adquisición de tanque para transporte de combustible. Compra de materiales para el transporte de animales, entre otros necesarios para la ejecución de labores de campo.

5 Bienes

Duraderos

6.464.494.697

Se incluye en esta partida los recursos para la adquisición de equipo necesario para cumplir con las actividades cotidianas, además de las inversiones en infraestructura y pago de tierras en ASP..

5.01

MAQUINARIA EQUIPO Y

MOBILIARIO

3.290.799.781

Equipo necesario y cumplir con las acciones definidas en los Planes de Trabajo.

5.01.01

Maquinaria y equipo

para la producción

34.624.986

Una de las actividades relevantes del SINAC es la atención a los visitantes de las ASP, por lo que se requiere la adquisición de equipo de producción para la elaboración de rotulación rustica, informativa y preventiva que se ubica en las entradas, senderos, centros de visitantes, baños etc. Con el fin de dar un buen servicio y minimizar accidentes. También es necesaria la adquisición de otros equipos como Motosierra para trabajos de campo, como limpieza de senderos. Además se requiere la adquisición de hidrolavadoras para trabajos de limpieza y gatas hidráulicas para algunos vehículos Compra plantas electricas para el uso en las casetas de cobro en las ASP como respaldo de abastecimiento del servicio eléctrico.

5.01.02

Equipo de transporte

1.751.520.730

Para la adquisición de vehículos, cuadra ciclos, motos de agua, carretas,. equipo requerido en las actividades de control y protección de los recursos naturales dentro y fuera de las Áreas Silvestres Protegidas. Motor fuera de borda para traslado de funcionarios del programa marino costero a actividades de control ambiental marinas

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Actualmente hay gran necesidad de equipo nuevo ya que una parte de la flotilla de vehículos cumplió su tiempo de vida útil, y las constantes reparaciones de ese equipo son costosas.

5.01.03

Equipo de comunicación

95.395.664

Compra de equipos necesarios para cumplir debidamente las tareas por parte de los funcionarios y dar una atención oportuna a los usuarios de las Oficinas Subregionales y el debido servicio a los visitantes en las Áreas Silvestres, así como una comunicación efectiva en el momento oportuno para atención de denuncias o emergencias. .

5.01.04 Equipo y mobiliario

de oficina

153.460.439

Se requiere equipo de oficina para los centros operativos, oficinas Regionales y sub Regionales, para resguardar la información y como apoyo para la realización de labores sustantivas de la Institución, para cumplir con las acciones a desarrollas por medio de las labores cotidianas, esto en cumplimiento de los Planes de Trabajo. También para la sustitución de equipo deteriorado por antigüedad.

5.01.05 Equipo y programas de computo

676.737.432

Compra de computadoras de escritorio y portátiles con sus respectivas licencias de Windows XP y Office Profesional, licencias antivirus y licencias de Windows (para las estaciones de trabajo) necesarios para cumplir debidamente las tareas por parte de los funcionarios y dar una atención oportuna a los usuarios del Sistema .. Implementacion cableado estructurado Oficina Puerto Jimenez, actualización de licencia de ArcGIS

Compra de equipo especializado para topografía, implementación del sistema SMART, planes de PPC en las

ASP y trazabilidad de madera, pantalla planas para la recepción de la Secretaría Ejecutiva.

5.01.06 Equipo sanitario, de

laboratorio e investigación

5.246.743

Por las condiciones climáticas adversas en diferentes zonas del país, en donde se encuentran los centros operativos y oficinas, se requiere la compra de equipo (deshumedeced ores e higrotermografos) para uso en los espacios destinados a archivos y de esta forma proteger y resguardar la documentación que así lo requiera de conformidad con la Ley de Archivos.

5.01.07 Equipo y mobiliario

educacional, deportivo y recreativo

2.557.767

Con el fin de mejorar en el manejo y coordinación de actividades se requiere la adquisición de pizarras acrílicas y de corcho, para ser utilizadas en las diferentes instancias, para uso en las reuniones en la transmisión de la información, capacitación e información al público. Además para compra de equipo de buceo para monitoreo en el Parque Nacional Isla del Coco.

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5.01.99

Maquinaria y Equipo diverso

571.256.020

Recursos que se asignan para la obtención de diferentes equipo de campo que son utilizados en el accionar diario, en la elaboración de diferentes tramites que tienen que ver en el desarrollo de las actividades programadas. .Como lo son trámites de permisos forestales, la interposición de denuncias por delitos ambientales, la rendición de informes a entidades como Ministerio Público, Tribunal Ambiental Administrativo y otros procesos automatizados que sin excepción deben realizarse con equipo de campo. Se presupuesta la adquisición de equipo de resguardo y seguridad (armas de fuego) para las labores de control y protección de los recursos naturales. Adquisición de equipo de medición y localización como lo GPS, clinómetros entre otros para las diferentes ASP. Compra de equipo (cámaras trampa para monitoreo de vida silvestre) y compra de extintores para equipar a las oficinas del Área de Conservación. También compra de menaje de casa para sustituir lo que se uentra en mal estado en los puestos y casa de funcionarios en las ASP y mejorar las condiciones en que viven los guarda parques.


5.02.01

Edificios

1.203.560.053

ACTO ¢945.5 millones Albergue de Funcionarios, bodegas y atracadero. Sector Cuatro Esquinas, Parque Nacional Tortuguero (se cuenta con planos constructivos y Viabilidad Ambiental). Bodega y atracadero: 643m2/Albergue 735m2/ muelle de concreto con cubierta HG N°26 esmaltada ambas caras y estructura tubo industrial 3" x 2", albergue en mampostería de block de concreto con habitaciones, cocina, cuarto de pilas, sistema eléctrico, sistema mecánico, cielo fibrocemento, cubierta HG N°26 esmaltada ambas caras, ventanearía de cedazo, estructura de techo tubo industrial

ACA T ¢242.1 millones casa de Funcionarios Parque Nacional Volcán Tenorio 160m2 , 8 habitaciones individuales con closet, espacio de lavado y tendido, sala de estar y televisión, cocina, comedor, baterías de servicios sanitarios, corredor de ingreso, bodega de equipo, área de lavado de equipo

ACLA P 4 millones, Construcción de rampa de acceso para discapacitados en el P. I. La Amistad ACLA –C ¢6 millones Mejoras a la instalación eléctrica en el edificio del Refugio de Vida Silvestre

Gandoca Manzanillo. Más ¢6. Millones, instalación eléctrica de edificio Parque Nacional Barbilla.

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5.02.02 Vías de

comunicación terrestre

24.775.000

ACLA P ¢15 millones : para la construcción de un muro de contención en la Oficina Regional , debido a que detrás del edificio pasa una quebrada y un camino público, y el terreno se está lavando, y la tapia trasera del edificio (regional y subregional), está falseada. lo que provocaría inseguridad a las instalaciones, máxime que la misma da al parqueo de vehículos. Más ¢7 millones para reparación menor de las oficinas administrativas del Parque Internacional La Amistad, construcción de un Drenaje en el Puesto de Altamira, esto con el fin de depositar las aguas residuales generadas del Puesto Operativos.

ACLAC ¢2.8 millones: Mantenimiento de los Edificios del Refugio GAndoca MAanzanillo

(REGAMA), Parque Nacional Cahuita PNC y Parque Nacional Barbilla PNB . Para el servicio de mantenimiento de edificios y sus zonas de parqueo, se requiere la construcción de drenajes (trampas de grasa) para el caso de las aguas servidas de la cocina, se debe eliminar el cenicero existente e instalar una trampa de grasa a la salida de la edificación, luego realizar la conexión a la red de aguas jabonosas (existente) con una caja de registro, en acatamiento a los requerimientos que pide el Ministerio de Salud según las ordenes sanitarias que emitió el año pasado a esos puestos del PNC y PNB. Y el lastreo de parqueo para el puestos del PNC y REGAMA

5.02.07 Instalaciones 46.059.863

ACLAC ¢15 millones: Construcción de acueducto de la Reserva Biológica Hitoy Cerere. Contratación de servicios de obra terminada para la construcción de Acueducto. Colocación del tubo que se abastecerá de agua potable desde el acueducto, que es administrado por La Asociación de acueductos y alcantarillado rural (ASADA) de Cerere, la distancia a la que se realizara la conexión del acueducto de Cerere con la infraestructura del Centro Operativo de la RBHC es de 3.6 kilómetros y se colocaran los tubos a lo largo y a la orilla del camino público que comunica el dique de Cerere con Reserva biológica Hitoy Cerere.

ACT ¢21.60 millones: 2 platas de tratamiento de aguas negras y jabonosas en Ostional y las Baulas

ACOSA ¢9.5 millones: Suministro e Instalación de Aires Acondicionado de la Sede Regional del Área de Conservación en Golfito

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5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras

262.500.000

ACLA P ¢262.5 millones, Parque Nacional Chirripó; construcción de albergue en base crestones, habitaciones y, uso administrativo. 253 m2. (Albergue para Investigadores y Voluntarios, , bodegas para equipo contra incendios, área de cocina y comedor, sala de reuniones, área de enfermería, área de servicios y baños). Además construcción de Parqueo en las oficinas administrativas del Parque Nacional.

5.03 BIENES

PREEXISTENTES

1.000.000.000

5.03.01

Terrenos 1.000.000.000

Cancelación de terrenos en Áreas Silvestres Protegidas adeudados por el estado y declarados Áreas de Protección. El financiamiento de esta sub partida es por medio de la transferencia de Gobierno Central , que en el Proyecto de Ley de Presupuesto incorpora recursos para este fin.

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5.03.02

Edificios preexistentes

636.746.729

De conformidad con compromisos adquiridos por el SINAC, en la compra de inmueble en Santo Domingo de Heredia, efectuado en 2014, bajo autorización de la Contraloría General de la República, Oficio No. 14328 del 19 de diciembre de 2013, se presupuesta el quinto aporte anual, por la suma de ¢636.413.729 ( se redondea a la decena de millar más próxima) El costo total de las propiedades en cuestión, alcanza un monto de ₡4.983.357.550 millones. Los avalúos de estas propiedades fueron efectuados por el Departamento de Avalúos de Tributación Directa, Ministerio de Hacienda. En el siguiente cuadro se presenta la información concerniente a cada uno de los avalúos citados:

123




Mediante oficio No. 14328 del 19 de diciembre de 2013 DCA-3291 se recibe autorización de compra directa de los inmueble (más construcciones) por parte de la Contraloría General de la República

6

Transferencias Corrientes

1.692.645.438

124




6.01.01

Transferencias corrientes al

Gobierno Central

75.315.000

En artículo 43 de la Ley Forestal No. 7575, se establece la distribución del impuesto forestal, destinando un 5% para la Contralor Ambiental ¢25.105.000 y un 10% Consejos Regionales Ambientales ¢50.210.000. Esto de conformidad con la transferencia autorizada en el Proyecto de Ley de Presupuesto 2018.

6.01.02

Transferencias corrientes a Órganos

Descentralizados (FONAFIFO,

CONAGEBIO y Comisión Nacional de

Emergencias)

437.403.091

FONAFIFO: En el artículo 43 de la Ley Forestal No. 7575, se establece la distribución del impuesto forestal, 40% corresponde al Fondo Nacional de Financiamiento Forestal FONAFIFO ,¢ 200.840.000 , este se calcula sobre la totalidad de los transferencia asignada al Fondo Forestal, en el Proyecto de Ley de Presupuesto 2018. CONAGEBIO: La Ley No. 9022, reforma Ley de Conservación de Vida Silvestre No.7317 "Art. 11, sobre distribución de recursos del fondo de Vida Silvestre, se indica que un 75% de los ingresos corresponde a SINAC y 25% a CONAGEBIO, para atender obligaciones derivadas del ejercicio de las competencia legales a esta Comisión ¢ 43.187.500

Además se incorpora recursos para la Comisión Nacional de Emergencia, de conformidad con la proyección

de superávit libre, según lo dispuesto en el artículo No.46 de la Ley Nacional de Emergencias y Prevención

del Riesgo No. 8488 "traslado del 3% de los superávit libres" ¢193.375.590

6.01.03

Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no empresariales (Colegio de Ingenieros Agrónomos y Oficina Nacional Forestal ONF)

60.252.000

En el artículo 43 de la Ley Forestal No. 7575, se establece la distribución del impuesto forestal, destinando un 2% para el Colegio de Ingenieros Agrónomos ¢10.042.000 y un 10% para la Oficina Nacional Forestal ¢50.210.000 , de conformidad con la transferencia autorizada en el Proyecto de Ley de Presupuesto 2018.

6.01.04

Transferencias corrientes a Gobiernos Locales

50.210.000

En el artículo 43 de la Ley Forestal No. 7575, se establece la distribución del impuesto forestal, 10% corresponde a las Municipalidades, el monto se calcula sobre la totalidad de la transferencia asignada al Fondo Forestal en el Proyecto de Ley de Presupuesto de la República para el 2018

125




6.03.01 Prestaciones legales 875.838.698

Previsión para el pago de prestaciones legales. Este monto se determina por parte del Departamento de Recursos Humanos, basado en las solicitudes presentadas por los funcionarios que muestran su interés en retirarse, acogiéndose a la pensión, que por Ley les corresponde.

6.03.99 Otras prestaciones 74.715.290

Monto para cubrir el pago de subsidios por incapacidades otorgadas por la Caja Costarricense de Seguro Social a los funcionarios, proyección efectuada según comportamiento de licencias registradas durante el año 2013-2014-2015-2016 y lo que va del 2017.

60401

Transferencias

corrientes a

asociaciones

70.000.000

Transferencia corriente a Asociación de Desarrollo Integral de Cahuita Ingresos corrientes provenientes de donaciones al Fondo Parques Nacionales, según lo establecido en Convenio de Cooperación entre SINAC y la Asociación de Desarrollo Integral de Cahuita, para la implementación del modelo de Gobernanza compartida en el Parque Nacional Cahuita y el decreto No. 40110-MINAE, Reglamento del modelo de Gobernanza compartida del PNC. Ver Convenio y Decreto en la sección de información complementaria.

6.06.01

Indemnizaciones

48.911.359

Previsión para el pago de Indemnizaciones, para cubrir reclamos administrativos sujetos a esta condición; procesos judiciales laborales en tránsito. Y previsión presupuestaria en acatamiento a Ley No.8508 “Código Procesal Contencioso Administrativo”

7 Transferencias de Capital

7.01.07

Fondo en fideicomiso para gasto de capital

1.600.000.000

Transferencia al Fideicomiso entre el MINAE y el Banco Nal. de Costa Rica / Según Ley No. 8133, 19 de set 2001. (50% del ingreso al Parque Nacional Manuel Antonio, se traslada al fideicomiso para pago de tierras).

TOTAL 40.989.400.000

126



5- Comparativo Presupuesto de ingresos año 2017-2018

(justificación en variaciones relevantes)

127




2018 ¢

Proyección 2017 Incremento absoluto Incremento porcentual

Justificación sub partidas que presentan mayores incrementos

1.0.0.0.00.00 INGRESOS CORRIENTES 33.146.159.728 31.697.796.666 1.448.363.062 5%

1.1.0.0.00.00 INGRESOS TRIBUTARIOS 2.011.550.000 1.869.311.211 142.238.789 8%

1.1.3.0.00.00 Impuesto sobre bienes y servicios 3.550.000 5.425.000 -1.875.000 -35%

1.1.3.2.00.00 Impuesto específico sobre la producción y consumo de bienes y servicios

3.550.000 5.425.000 -1.875.000 -35%

1.1.3.2.01.00 Impuestos específicos sobre la producción y consumo de Bienes

3.550.000 5.425.000 -1.875.000 -35%

1.1.3.2.01.02 Impuesto específico sobre la explotación de recursos naturales y mineros

3.550.000 5.425.000 -1.875.000 -35%

Licencias de caza y pesca 750.000 500.000 250.000 50% Se considera un incremento en un 50% , dado que el aumento real entre los años 2016-2015es un 84.64%

Extracción de palmito 200.000 200.000 0 0%

Extracción de lana 100.000 100.000 0 0%

Permisos de Salinas 1.000.000 2.000.000 -1.000.000 -50%

Impuesto Forestal 100.000 225.000 -125.000 -56%

Recolección científica 1.000.000 2.400.000 -1.400.000 -58%

Canon Forestal 300.000 300.000 #¡DIV/0!

Permisos de Uso 100.000 100.000 #¡DIV/0!

1.1.4.0.00.00 Impuesto sobre comercio exterior y transacciones inst.

1.000.000 1.000.000 0 0%

1.1.4.2.00.00 Impuesto a las exportaciones 1.000.000 1.000.000 0 0%

1.1.4.2.09.00 Otros impuestos a las exportaciones 1.000.000 1.000.000 0 0%

Exportación de flora y fauna 1.000.000 1.000.000 0 0%

1.1.9.0.00.00 Otros ingresos Tributarios 2.007.000.000 1.862.886.211 144.113.789 8%

1.1.9.1.00.00 Impuesto de timbres 2.007.000.000 1.862.886.211 144.113.789 8%

Timbre Pro-Parques Nacionales 2.000.000.000 1.856.242.897 143.757.103 8%

Timbre de Vida Silvestre 7.000.000 6.643.314 356.686 5%

128




2018 ¢



1.3.0.0.00.00 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 10.547.761.066 9.380.856.902 1.166.904.164 12%

1.3.1.0.00.00 Venta de Bienes y Servicios 10.362.061.066 9.356.096.582 1.005.964.484 11%

1.3.1.1.00.00 Venta de Bienes 14.000.000 19.018.780 -5.018.780 -26%

1.3.1.1.09.00 Venta de otros bienes 14.000.000 19.018.780 -5.018.780 -26%

Venta de guías forestales 2.000.000 2.178.385 -178.385 -8%

Venta de placas para marcar madera 12.000.000 16.840.395 -4.840.395 -29%

1.3.1.2.00.00 Venta de Servicios 10.197.000.000 9.191.882.713 1.005.117.287 11%

1.3.1.2.09.00 Otros Servicios 10.197.000.000 9.191.882.713 1.005.117.287 11%

1.3.1.2.09.04 Servicios Culturales y Recreativos 10.000.000.000 9.000.000.000 1.000.000.000 11%

Entradas a las Áreas Silvestres Protegidas

10.000.000.000 9.000.000.000 1.000.000.000 0

1.3.1.2.09.09 Venta de otros servicios 197.000.000 191.882.713 5.117.287 3%

Uso de instal. en las Áreas Silvestres Protegidas(acampar, hospedaje, buceo y anclaje)

197.000.000 191.882.713 5.117.287 3%

1.3.1.3.00.00 Derechos Administrativos 151.061.066 145.195.089 5.865.977 4%

1.3.1.3.02.00 Derechos Adm a otros Serv. Públicos 151.061.066 145.195.089 5.865.977 4%

1,3,1,3,02,03 Derechos Administrativos a actividades comerciales

135.038.000 132.200.000 2.838.000 2%

Servicios no esenciales 135.038.000 132.200.000 2.838.000 2%

1.3.1.3.02.09 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos

16.023.066 12.995.089 3.027.977 23%

Derecho de Filmación 16.023.066 12.995.089 3.027.977 23%

1.3.2.0.00.00 Ingresos de la propiedad 175.200.000 24.760.320 150.439.680 608%

Este aumento se da porque se están presupuestando rubros que en el año 2017 no se incluyeron, como: diferencias por tipo de cambio, otras multas y depósitos sin detalle

1.3.2.2.00.00 Renta de la Propiedad 25.200.000 24.760.320 439.680 2%

1.3.2.2.02.00 Alquiler de terrenos 12.000.000 12.000.000 0 0%

129




2018 ¢



Canon Pastoreo ( ACA-T) 12.000.000 12.000.000 0 0%


13.200.000 12.760.320 439.680 3%

Instalación de Torres 11.500.000 11.660.000 -160.000 -1%

Derechos de investigación 1.700.000 1.100.320 599.680 55% Este aumento se da porque en el año 2016 el ingreso real ascendió a ¢1.615.000 y se espera que el comportamiento sea muy similar o superior

1.3.2.3.00.00 Renta de Activos Financieros 150.000.000 0 150.000.000 #¡DIV/0!

1.3.2.3.03.00 Otras rentas de Activos Financieros 150.000.000 0 150.000.000 #¡DIV/0!

1.3.2.3.03.04 Diferencias por tipo de cambio 150.000.000 150.000.000 #¡DIV/0!


500.000 0 500.000 #¡DIV/0!

1.3.3.1.00.00 Multas y sanciones 500.000 0 500.000 #¡DIV/0!

1.3.3.1.09.00 Otras Multas 500.000 500.000 #¡DIV/0!

1.3.9.0.00.00 Otros Ingresos no tributarios 10.000.000 0 10.000.000 #¡DIV/0!

1.3.9.9.00.00 Ingresos Varios no especificados 10.000.000 0 10.000.000 #¡DIV/0!

( Otros ) depósito sin detalle y sobrantes del péríodo

10.000.000 10.000.000 #¡DIV/0!

1.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 20.586.848.662 20.447.628.553 139.220.109 1%


20.516.848.662 20.447.628.553 69.220.109 0%

1.4.1.1.00.00 Transferencias Corrientes del Gobierno Central

20.290.800.000 20.112.344.113 178.455.887 1%


226.048.662 215.284.440 10.764.222 5%


226.048.662 215.284.440 10.764.222 5%

1,4,1,3,00,00 Transferencia corriente a instituciones descentralizadas no empresariales

0 120.000.000 -120.000.000 -100%

INDER Convenio ACA-T 120.000.000 -120.000.000 -100%

130




2018 ¢




70.000.000 0 70.000.000 #¡DIV/0!

Transferencia Asociación Cahuita- Donaciones PN Cahuita Sector Playa Blanca

70.000.000 70.000.000 #¡DIV/0!

2,0,0,0,00,00 INGRESO DE CAPITAL 1.000.000.000 3.200.853.778 -2.200.853.778 -69%

2.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.000.000.000 3.200.853.778 -2.200.853.778 -69%


1.000.000.000 3.200.853.778 -2.200.853.778 -69%


1.000.000.000 3.200.853.778 -2.200.853.778 -69%

Pago tierras 1.000.000.000 1.000.000.000 0 0%

Programa Turismo Sostenible 2.200.853.778 -2.200.853.778 -100%

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 6.843.240.272 3.790.074.051 3.053.166.221 81%

3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 6.843.240.272 3.790.074.051 3.053.166.221 81%

3.3.1.0.00.00 Superávit Libre

6.444.254.947

3.211.626.158

3.232.628.789 101%

Se incluye como superávit proyectado un rubro importante , dado que muchos procesos de contratación administrativa que se tramitaron en año 2017 no se finiquitan en el mismo año, por lo que se reserva presupuesto para su cancelación en el año 2018

3.3.2.0.00.00 Superávit específico 398.985.325 578.447.893 (179.462.568) -31%

Total 40.989.400.000 38.688.724.495 2.300.675.505 6%

131



6- Comparativo Presupuesto de egresos año 2017-2018

(justificación en variaciones relevantes)

132



Partida y Sub

partida

Descripción de Sub Partida

Presupuesto 2018 Total ¢


% Justificación principales cambios que se presentan

0 Remuneraciones 20.182.323.784 19.822.085.315 1,82%

0.01 Remuneraciones básicas 6.617.901.579 7.014.009.082 -5,65%

´00101 Sueldos para cargos fijos 6.617.901.579 7.013.585.983 -5,64%

0.01.03 Servicios especiales 423.099 -100,00%


6.913.569 9.024.219 -23,39%

´00201 Tiempo extraordinario 6.913.569 9.024.219 -23,39%

0.03 Incentivos salariales 10.251.970.407 9.557.476.049 7,27%


2.724.941.971 2.621.800.739 3,93%


2.239.910.969 1.870.194.238 19,77%

´00303 Decimotercer mes 1.297.734.923 1.275.145.559 1,77%

´00304 Salario escolar 1.197.945.995 1.164.037.425 2,91%

´00399 Otros incentivos salariales

2.791.436.549 2.626.298.088 6,29%


1.518.957.432 1.492.517.325 1,77%


1.441.062.176 1.415.977.968 1,77%


77.895.256 76.539.357 1,77%

133



Partida y Sub

partida





0.05


1.786.580.797 1.749.058.640 2,15%


791.415.770 777.639.801 1,77%

´00502


233.685.745 229.618.058 1,77%


467.371.545 459.234.426 1,77%


294.107.737 282.566.355 4,08%

1 Servicios 9.274.793.613 7.385.731.114

25,79%

1.01 Alquileres 1.702.274.292

962.005.840 76,17%


1.024.708.498 906.905.840 12,99%

134



Partida y Sub

partida






369.500.000 54.500.000 577,98%

El incremento se debe a presupuesto reservado para la

contratación del Alquiler de equipo de transporte, para los funcionarios que laboran en el Parque Nacional Marino Isla del Coco, esto con el fin de dar, a los compañeros guarda parques , un transporte digno , permitiendo también el traslado de materiales y alimentos requeridos en la Isla.

10103 Alquiler de equipo de computo

300.000.000 0 100,00%

Alquiler de equipo de cómputo, para facilitar al SINAC un mecanismo que permita al SINC actualizar un alto porcentaje del parque de equipo de cómputo (Computadora de escritorio y portátiles) del SINAC, con el fin de mejorar las condiciones existentes de obsolescencia del equipo así como de licenciamiento requerido, con el fin de mantener la seguridad de la red y la información Institucional, donde se debe garantizar de esta última, de manera razonable, la confidencialidad, integridad y la disponibilidad, lo que implica protegerla contra uso, divulgación o modificación no autorizados, daño o pérdida u otros factores disfuncionales. Lo anterior cumpliendo con lo que prescribe la normativa vigente tanto nacional como internacional.


600.000 600.000 0,00%

10199 Otros alquileres 7.465.794 100%

Como medida de control y para una mejor administración de la flotilla de vehículos, el Área de Conservación Tortuguero, contrata el alquiler de GPS para instalar en el equipo de transporte. Así regular el impacto en el gasto de viáticos y combustible.

1.02 Servicios básicos 580.002.441 569.936.236 3,08%

10201 Servicio de agua y alcantarillado

49.296.822 59.246.765 -16,79%

10202 Servicio de energía eléctrica

289.334.910 282.768.393 2,32%

135



Partida y Sub

partida





10203 Servicio de correo 6.165.000 1.672.000 268,72%

El incremento en esta sub partida obedece a que algunas Áreas de Conservación decidieron contratar los servicios de correo en algunos casos, para el traslado de paquetes y documentos a la sede central o diferentes partes del país, antes de usar a un funcionario con equipo de transporte y gasto de combustible.

10204 Servicio de telecomunicaciones

230.575.709 222.434.079 3,66%

10299 Otros Servicios Básicos 4.630.000 3.815.000 21.36%

1.03 Servicios comerciales y financieros

368.549.541 310.010.000 18,88%


18.800.000 15.750.000 19,37%


20.200.000 6.000.000 236,67%

El aumento en esta sub partida corresponde a que se está presupuestando una campaña para la prevención de incendios forestales

10303 Impresión, encuadernación y otros

45.095.000 59.495.000 -24,20%


13.280.000 5.030.000 164,02%

El incremento corresponde a que Se presupuesta la contratación de transporte para materiales decomisados y valores


100.000 200.000 -50,00%


270.874.541 223.335.000 21,29%

136



Partida y Sub

partida






200.000 200.000 0,00%

1.04 Servicios de gestión y apoyo

2.954.778.631 3.010.452.248 -1,85%

10401 Servicios médicos y de laboratorio

79.000.000 7.000.000 1028,57%

El aumento corresponde a que se presupuesta la contratación de servicios veterinarios y estudios de calidad del agua del Río Siquiares. Además de la contratación de exámenes sicologicos para los funcionarios que portan armas de fuego.

1.04.02 Servicios jurídicos 18.000.000 -100,00%


1.148.043.772 933.884.500 22,93%


33.000.000 229.200.000 -85,60%


135.000.000 199.000.000 -32,16%


1.287.796.489 1.164.005.948 10,63%

10499 Otros servicios de gestión y apoyo

271.938.370 459.361.800 -40,80%

137



Partida y Sub

partida





1.05 Gastos de viaje y de transporte

479.545.190 412.263.693 16,32%

10501 Transporte dentro del país

20.183.411 18.795.177 7,39%

10502 Viáticos dentro del país 436.961.779 392.668.516 11,28%

10503 Transporte en el exterior 1.900.000 100.000 1800,00% En esta sub partida el aumento corresponde a que en el año 2018 se lleva a cabo el Congreso de Guarda parques en Panamá, por lo que se requiere de la participación de algunos de los funcionarios.

10504 Viáticos en el exterior 20.500.000 700.000 2828,57%


492.860.822 525.046.396 -6,13%

10601 Seguros 492.860.822 525.046.396 -6,13%

1.07 Capacitación y protocolo 349.425.981 102.538.778 240,77%

10701 Actividades de capacitación

295.572.340 89.878.778 228,86%

El aumento corresponde a que la Institución dispone de recursos para implementar una serie de capacitación requerida desde hace tiempo y que por no disponer de recursos no se había podido llevar a cabo. Ver detalle en justificación de ésta sub partida

10702 Actividades protocolarias y sociales

53.853.641 12.660.000 325,38%

1.08 Mantenimiento y reparación

2.312.474.961 1.464.802.380 57,87%

10801 Mantenimiento de edificios y locales

1.146.431.476 515.773.979 122,27%


135.447.560 87.742.731 54,37%

138



Partida y Sub

partida






54.000.000 100,00%

Se requiere urgentemente el mantenimiento de las instalaciones del Parque Ecológico en Santo Domingo de Heredia. No se había podido disponer antes de estos recursos.

10804


22.373.600 17.500.000 27,85%


650.232.137 441.339.160 47,33%


27.650.948 14.495.000 90,76%

Algunas Áreas de Conservación disponen de su presupuesto en mayor cuantía para esta sub partida, dadas las necesidades en equipo de comunicación por su estado.


51.657.824 38.507.040 34,15%

10808


202.806.416 327.744.470 -38,12%


21.875.000 21.700.000 0,81%

1.09 Impuestos 34.881.754 28.675.544

21.64%

139



Partida y Sub

partida





10902 Impuestos sobre bienes inmuebles

400.000 150.000 166,67%

Aumento en los Pago de impuestos Municipales en las Oficinas del Humedal Nacional Terraba Sierpe y Oficina Piedras Blancas

10999 Otros impuestos 19.927.904 15.894.541 28.38%

19905 Deducibles 14.503.850 11.000.000 31.85%

19999 Otros servicios no especificados

50.000 1.631.003 -99,69%

2 Materiales y Suministros 1.775.195.739 1.164.323.307 52,47%

2.01 Productos químicos y conexos

786.022.146 663.106.377 18,54%

20101 Combustibles y lubricantes

559.250.904 564.698.001 -0,96%


7.217.700 5.056.340 42,75%

20103 Productos Veterinarios 2.370.000 4.500.500 -47,34%

20104 Tintas Pinturas y Diluyentes

213.629.752 83.025.956 157,30% Se dispone de mayor cantidad de presupuesto para la adquisición de este material, que en algunas oficinas ha estado faltando.

20199 Otros Productos Químicos

3.553.790 5.825.580 -39,00%

2.02 Alimentos y productos agropecuarios

94.570.282 68.990.225 37,08%

2.02.02 Productos agroforestales 700.000 -100,00%

20203 Alimentos y bebidas 93.075.110 63.740.225 46,02%

140



Partida y Sub

partida





20204 Alimentos para animales 1.495.172 4.550.000 -67,14%

2.03

Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento

143.807.736 60.734.424 136,78%

20301 Materiales y productos metálicos

46.178.273 20.903.250 120,91%

Igual que en anteriores justificaciones, las Áreas de Conservación cuentan para el año 2018 con recursos para poder invertir en mantenimiento de instalaciones, que hace tiempo requerían de reparaciones. Esto se da por la liberación de parte de los recursos del fondo de Parques Nacionales, al liberarse del costo de parte de la planilla.


11.416.000 370.000 2985,41%


20303 Madera y sus derivados 14.866.654 1.250.000 1089,33%



22.274.652 10.189.571 118,60%


20305 Materiales y productos de vidrio

60.000 460.000 -86,96%

141



Partida y Sub

partida





20306 Materiales y productos de plástico

17.105.932 19.351.603 -11,60%


31.906.225 8.210.000 288,63%


2.04 Herramientas, repuestos y accesorios

239.939.387 73.794.577 225,15%

20401 Herramientas e instrumentos

31.514.079 3.825.900 723,70%

Las Áreas de Conservación cuentan para el año 2018 con más recursos para poder invertir en Instrumentos y herramientas, para el trabajo que se requiere en las ASP. Esto se da por la liberación de parte de los recursos del fondo de Parques Nacionales, al liberarse del costo de parte de la planilla.

20402 Repuestos y accesorios 208.425.308 69.968.677 197,88%

Las Áreas de Conservación cuentan para el año 2018 con más recursos , por lo que se define invertir en repuestos y accesorios. Esto se da por la liberación de parte de los recursos del fondo de Parques Nacionales, al liberarse del costo de parte de la planilla.


510.856.188 297.697.704 71,60%


45.103.982 29.947.501 50,61%


6.589.299 2.180.000 202,26%

Por el rescate de parte de los recursos del fondo de Parques Nacionales, al liberarse del costo de parte de la planilla, las AC, disponen de presupuesto para invertir en útiles y materiales que en años atrás no era posible.


138.638.779 68.843.450 101,38%

142



Partida y Sub

partida





29904 Textiles y vestuario 141.370.024 117.471.435 20,34%

29905 Útiles y materiales de limpieza

56.365.321 37.028.493 52,22%


87.863.494 21.480.070 309,05%



6.966.344 2.440.900 185,40%


29999 Otros útiles, materiales y suministros

27.958.945 18.305.856 52,73%

5 Bienes Duraderos 6.464.441.426 5.400.707.461 19,70%

5.01 MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIARIO

3.290.799.781 1.223.474.880 168,97%


34.624.986 24.356.607 42,16%

50102 Equipo de transporte 1.751.520.730 111.618.775 1469,20%

Por el rescate de parte de los recursos del fondo de Parques Nacionales, al liberarse del costo de parte de la planilla, las AC, disponen de presupuesto para invertir en equipo de transporte, que en años atrás no era posible. La flotilla de vehículos debe ir renovándose, dadas las condiciones en que se deben realizar operativos y trabajos de campo, se necesita que los equipos estén en perfecto funcionamiento.

50103 Equipo de comunicación 95.395.664 27.727.139 244,05%

Por el rescate de parte de los recursos del fondo de Parques Nacionales, al liberarse del costo de parte de la planilla, las AC, disponen de presupuesto para invertir en equipo de comunicación que en años atrás no era posible.

143



Partida y Sub

partida





50104 Equipo y mobiliario de oficina

153.460.439 203.710.157 -24,67%

50105 Equipo y programas de computo

676.737.432 458.196.690 47,70%


5.246.743 30.974.000 -83,06%


2.557.767 257.811 892,11%

Por el rescate de parte de los recursos del fondo de Parques Nacionales, al liberarse del costo de parte de la planilla, las AC, disponen de presupuesto para invertir en equipo y mobiliario educacional que en años atrás no era posible.

50199 Maquinaria y Equipo diverso

571.256.020 366.633.703 55,81%

Por la liberación de parte de los recursos del fondo de Parques Nacionales, al liberarse del costo de parte de la planilla, las AC, disponen de presupuesto para invertir en equipo diverso que en años atrás no era posible.


1.536.894.916 2.620.212.272 -41,34%

50201 Edificios 1.203.560.053 1.336.231.676 -9,93%

50202 Vías de Comunicación{on terrestre

24.775.000 676.697.183 -96,34%

5.02.03 Vias ferreas 300.000.012 -100,00%

50207 Instalaciones 46.059.863 11.000.000 318,73% La áreas de Conservación dispusieron de mayor cantidad de recursos en esta sub partida, dadas las prioridades de inversión detalladas en las justificaciones.


262.500.000 296.283.401 -11,40%

144



Partida y Sub

partida





5.03 BIENES PREEXISTENTES 1.636.746.729 1.557.020.308 5,12%

50301 Terrenos 1.000.000.000 1.000.000.000 0,00%

50302 Edificios preexistentes 636.746.729 553.692.808 15,00%

5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras

3.327.500 -100,00%

6 Transferencias Corrientes

1.692.645.438 1.061.623.812 59,44%


623.180.091 517.411.817 20,44%


75.315.000 72.420.000 4,00%


437.403.091 338.775.817 29,11%

60103


60.252.000 57.936.000 4,00%


50.210.000 48.280.000 4,00%

6.02 Transferencias Corrientes a Personas

0 15.000.000 -100,00%

6.02.01 Becas a funcionarios 15.000.000 -100,00%

6.03 Prestaciones 950.553.988 519.211.995 83,08%

145



Partida y Sub

partida





60301 Prestaciones legales 875.838.698 413.930.162 111,59% El incremento obedece a las gran cantidad de funcionarios que se proyecta se pensionen.

60399 Otras prestaciones 74.715.290 105.281.833 -29,03%

6.04

Transferencias corrientes a entidades privadas sin fines de lucro

118.911.359 10.000.000 1089,11%


70.000.000 100,00%

Se presupuestan recursos para transferir a la Asociación de desarrollo Integral de Cahuita ADIC, lo cual se hace bajo lo dispuesto en el convenio entre el SINAC y ADIC. Este convenio inicia sus operaciones en el cuarto trimestre del 2017.

60601 Indemnizaciones 48.911.359 10.000.000 389,11%

Se dispone de mayor reserva para la cancelación de indemnizaciones.

7 Transferencias de Capital 1.600.000.000 1.245.850.000 28,43%


1.600.000.000 1.245.850.000 28,43%


1.600.000.000 1.245.850.000 28,43%

Total general 40.989.400.000 36.080.321.010

13,59%

146



7- Detalle de

Transferencias

Fuente de Financiamient

o

Sub partida

Nombre a quien se hace la

Transferencia Millones ¢ Fundamento Legal Aplicación Finalidad

Fondo de Vida Silvestre

6,01,02 CONAGEBIO 43.187.500

Ley No. 9022, reforma Ley 7317 Ley de Conservación de Vida Silvestre "Art. 11

Distribución de recursos (75% SINAC y 25% CONAGEBIO)

Para atender obligaciones derivadas del ejercicio de las competencia legales de la CONAGEBIO

Fondo Forestal 6.01.02 FONAFIFO 200.840.000

Ley Forestal No. 7575, art 43

40% del ingreso por concepto de Impuesto Forestal

Para el cumplimiento de las funciones establecidas en el art. 46 de la Ley Forestal No. 7575

Todos los Fondos con superávit

6.01.02 Comisión Nacional de Emergencia

193.375.591

Artículo No.46 de la Ley Nacional de Emergencias y Prevención del Riesgo No. 8488.

3% del superávit libre

Para cumplir con lo estipulado en la Ley de emergencias y Prevención del Riesgo.

Fondo Forestal 6.01.04 Municipalidades 50.210.000

Ley Forestal No. 7575, art 43 / Ley 7174


Financiamiento de proyectos forestales

Fondo Forestal 6.01.01 Contraloría Ambiental

25.105.000



Velar por la aplicación de la Ley 7575

Fondo Forestal 6.01.03 Oficina Nacional Forestal

50.210.000



Para el cumplimiento de las funciones establecidas en el art. 10 de la Ley Forestal No. 7575

147



Fuente de Financiamient

o

Sub partida

Nombre a quien se hace la

Transferencia Millones ¢ Fundamento Legal Aplicación Finalidad

Fondo Forestal 6.01.01 Consejos Regionales Ambientales

50.210.000

Ley Forestal No. 7575, art 43 / Ley 7176


Para cumplir con lo establecido en el art. 12 de la Ley Forestal 7575

Fondo Forestal 6.01.03 Colegio de Ingenieros Agrónomos

10.042.000



Fiscalización de los regentes forestales

Fondo de Parques Nacionales

7.01.07

Fideicomiso para pago de tierras Parque Nacional Mal. Antonio

1.600.000.000

Ley No. 8133, 19 de set 2001.

50% de los ingresos que recibe el Parque Nal Manuel Antonio se transfiere al Fideicomiso entre el MINAE y el Banco Nacional de Costa Rica

Pago de Tierras en el Parque Nacional Manuel Antonio

Fondo de Parques Nacionales

6.04.01

Asociación de Desarrollo

Integral de Cahuita ADIC

70.000.000

Decreto No. 40110-

MINAE y Convenio

100% de donaciones que se reciben en el sector de Playa Blanca del Parque Nal. Cahuita, se depositan en el fondo de Parques Nacionales y este los traslada a la ADIC para cumplir con los objetivos del Convenio

Implementación del modelo

de Gobernanza compartida en el Parque Nacional Cahuita

148



8- Análisis horizontal entre programas – Presupuesto de egresos.

Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

0 Remuneraciones 14.498.219.805 71,84% 5.684.103.979 28,16% 20.182.323.784 100,00%

0.01 Remuneraciones básicas 4.688.186.852 70,84% 1.929.714.727 29,16% 6.617.901.579 100,00%

´00101 Sueldos para cargos fijos 4.688.186.852 70,84% 1.929.714.727 29,16% 6.617.901.579 100,00%

0.02 Remuneraciones eventuales 0 0,00% 6.913.569 100,00% 6.913.569 100,00%

´00201 Tiempo extraordinario 0 0,00% 6.913.569 100,00% 6.913.569 100,00%

0.03 Incentivos salariales 7.445.747.116 72,63% 2.806.223.291 27,37% 10.251.970.407 100,00%

´00301 Retribución por años servidos 1.992.443.150 73,12% 732.498.821 26,88% 2.724.941.971 100,00%


1.357.904.356 60,62% 882.006.613 39,38% 2.239.910.969 100,00%

´00303 Decimotercer mes 931.022.438 71,74% 366.712.485 28,26% 1.297.734.923 100,00%

´00304 Salario escolar 859.431.750 71,74% 338.514.245 28,26% 1.197.945.995 100,00%

´00399 Otros incentivos salariales 2.304.945.422 82,57% 486.491.127 17,43% 2.791.436.549 100,00%


1.092.848.376 71,95% 426.109.056 28,05% 1.518.957.432 100,00%

´00401 Contribución patronal al CCSS 1.036.964.672 71,96% 404.097.504 28,04% 1.441.062.176 100,00%

´00405 Contribución Patronal al BPDC 55.883.704 71,74% 22.011.552 28,26% 77.895.256 100,00%

0.05 Contribuciones patronales a fondos de pensiones y otros fondos de capitalización

1.271.437.461 71,17% 515.143.336 28,83% 1.786.580.797 100,00%

149



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %


567.778.387 71,74% 223.637.383 28,26% 791.415.770 100,00%


167.651.087 71,74% 66.034.658 28,26% 233.685.745 100,00%


334.299.013 71,53% 133.072.532 28,47% 467.371.545 100,00%


201.708.974 68,58% 92.398.763 31,42% 294.107.737 100,00%

1 Servicios 5.112.031.964 55,12% 4.162.761.649 44,88% 9.274.793.613 100,00%

1.01 Alquileres 731.456.238 42,97% 970.818.054 57,03% 1.702.274.292 100,00%


368.890.444 36,00% 655.818.054 64,00% 1.024.708.498 100,00%


354.500.000 95,94% 15.000.000 4,06% 369.500.000 100,00%

10103 Alquiler de equipo de computo 0 0,00% 300.000.000 100,00% 300.000.000 100,00%


600.000 100,00% 0 0,00% 600.000 100,00%

10199 Otros alquileres 7.465.794 100,00% 0,00% 7.465.794 100,00%

1.02 Servicios básicos 343.871.857 59,29% 236.130.584 40,71% 580.002.441 100,00%

10201 Servicio de agua y alcantarillado 34.019.477 69,01% 15.277.345 30,99% 49.296.822 100,00%

10202 Servicio de energía eléctrica 163.214.445 56,41% 126.120.465 43,59% 289.334.910 100,00%

10203 Servicio de correo 10.000 0,16% 6.155.000 99,84% 6.165.000 100,00%

10204 Servicio de telecomunicaciones 142.687.935 61,88% 87.887.774 38,12% 230.575.709 100,00%

150



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

10299 Otros Servicios Básicos 3.940.000 85,10% 690.000 14,90% 4.630.000 100,00%

1.03 Servicios comerciales y financieros 317.655.000 86,19% 50.894.541 13,81% 368.549.541 100,00%


0 0,00% 18.800.000 100,00% 18.800.000 100,00%


20.000.000 99,01% 200.000 0,99% 20.200.000 100,00%

10303 Impresión, encuadernación y otros 37.385.000 82,90% 7.710.000 17,10% 45.095.000 100,00%


10.265.000 77,30% 3.015.000 22,70% 13.280.000 100,00%


0 0,00% 100.000 100,00% 100.000 100,00%


250.005.000 92,30% 20.869.541 7,70% 270.874.541 100,00%


0 0,00% 200.000 100,00% 200.000 100,00%

1.04 Servicios de gestión y apoyo 1.753.030.470 59,33% 1.201.748.161 40,67% 2.954.778.631 100,00%

10401 Servicios médicos y de laboratorio 67.000.000 84,81% 12.000.000 15,19% 79.000.000 100,00%


663.343.772 57,78% 484.700.000 42,22% 1.148.043.772 100,00%


33.000.000 100,00% 0 0,00% 33.000.000 100,00%


35.000.000 25,93% 100.000.000 74,07% 135.000.000 100,00%

151



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %


687.046.628 53,35% 600.749.861 46,65% 1.287.796.489 100,00%

10499 Otros servicios de gestión y apoyo 267.640.070 98,42% 4.298.300 1,58% 271.938.370 100,00%

1.05 Gastos de viaje y de transporte 306.073.273 63,83% 173.471.917 36,17% 479.545.190 100,00%

10501 Transporte dentro del país 8.120.874 40,24% 12.062.537 59,76% 20.183.411 100,00%

10502 Viáticos dentro del país 288.452.399 66,01% 148.509.380 33,99% 436.961.779 100,00%

10503 Transporte en el exterior 900.000 47,37% 1.000.000 52,63% 1.900.000 100,00%

10504 Viáticos en el exterior 8.600.000 41,95% 11.900.000 58,05% 20.500.000 100,00%


353.634.034 71,75% 139.226.788 28,25% 492.860.822 100,00%

10601 Seguros 353.634.034 71,75% 139.226.788 28,25% 492.860.822 100,00%

1.07 Capacitación y protocolo 142.230.000 40,70% 207.195.981 59,30% 349.425.981 100,00%

10701 Actividades de capacitación 111.150.000 37,61% 184.422.340 62,39% 295.572.340 100,00%

10702 Actividades protocolarias y sociales 31.080.000 57,71% 22.773.641 42,29% 53.853.641 100,00%

1.08 Mantenimiento y reparación 1.142.555.092 49,41% 1.169.919.869 50,59% 2.312.474.961 100,00%

10801 Mantenimiento de edificios y locales 512.254.096 44,68% 634.177.380 55,32% 1.146.431.476 100,00%


121.447.560 89,66% 14.000.000 10,34% 135.447.560 100,00%


3.000.000 5,56% 51.000.000 94,44% 54.000.000 100,00%

10804 Mantenimiento y Reparación de maquinaria y equipo de producción

17.000.000 75,98% 5.373.600 24,02% 22.373.600 100,00%

152



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %


410.309.252 63,10% 239.922.885 36,90% 650.232.137 100,00%


10.585.000 38,28% 17.065.948 61,72% 27.650.948 100,00%


21.641.000 41,89% 30.016.824 58,11% 51.657.824 100,00%

10808 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de inf

45.118.184 22,25% 157.688.232 77,75% 202.806.416 100,00%


1.200.000 5,49% 20.675.000 94,51% 21.875.000 100,00%

1.09 Impuestos 13.265.000 65,26% 7.062.904 34,74% 20.327.904 100,00%

10902 Impuestos sobre bienes inmuebles 400.000 100,00% 0 0,00% 400.000 100,00%

10999 Otros impuestos 12.865.000 64,56% 7.062.904 35,44% 19.927.904 100,00%

199 Servicios Diversos 8.261.000 56,76% 6.292.850 43,24% 14.553.850 100,00%

19905 Deducibles 8.236.000 56,78% 6.267.850 43,22% 14.503.850 100,00%

19999 Otros servicios no especificados 25.000 50,00% 25.000 50,00% 50.000 100,00%

2 Materiales y Suministros 1.027.339.853 57,87% 747.855.886 42,13% 1.775.195.739 100,00%

2.01 Productos químicos y conexos 531.968.544 67,68% 254.053.602 32,32% 786.022.146 100,00%

20101 Combustibles y lubricantes 431.324.022 77,13% 127.926.882 22,87% 559.250.904 100,00%


1.536.800 21,29% 5.680.900 78,71% 7.217.700 100,00%

20103 Productos Veterinarios 36.000 1,52% 2.334.000 98,48% 2.370.000 100,00%

20104 Tintas Pinturas y Diluyentes 97.555.912 45,67% 116.073.840 54,33% 213.629.752 100,00%

153



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %

20199 Otros Productos Químicos 1.515.810 42,65% 2.037.980 57,35% 3.553.790 100,00%

2.02 Alimentos y productos agropecuarios 72.300.110 76,45% 22.270.172 23,55% 94.570.282 100,00%

20203 Alimentos y bebidas 72.300.110 77,68% 20.775.000 22,32% 93.075.110 100,00%

20204 Alimentos para animales 0 0,00% 1.495.172 100,00% 1.495.172 100,00%

2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento

70.111.390 48,75% 73.696.346 51,25% 143.807.736 100,00%

20301 Materiales y productos metálicos 10.084.606 21,84% 36.093.667 78,16% 46.178.273 100,00%


916.000 8,02% 10.500.000 91,98% 11.416.000 100,00%

20303 Madera y sus derivados 1.800.000 12,11% 13.066.654 87,89% 14.866.654 100,00%


11.648.627 52,30% 10.626.025 47,70% 22.274.652 100,00%

20305 Materiales y productos de vidrio 30.000 50,00% 30.000 50,00% 60.000 100,00%

20306 Materiales y productos de plástico 16.690.932 97,57% 415.000 2,43% 17.105.932 100,00%


28.941.225 90,71% 2.965.000 9,29% 31.906.225 100,00%

2.04 Herramientas, repuestos y accesorios 157.297.109 65,56% 82.642.278 34,44% 239.939.387 100,00%

20401 Herramientas e instrumentos 20.223.197 64,17% 11.290.882 35,83% 31.514.079 100,00%

20402 Repuestos y accesorios 137.073.912 65,77% 71.351.396 34,23% 208.425.308 100,00%


195.662.700 38,30% 315.193.488 61,70% 510.856.188 100,00%

154



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %


22.075.814 48,94% 23.028.168 51,06% 45.103.982 100,00%


202.000 3,07% 6.387.299 96,93% 6.589.299 100,00%


61.607.474 44,44% 77.031.305 55,56% 138.638.779 100,00%

29904 Textiles y vestuario 23.111.907 16,35% 118.258.117 83,65% 141.370.024 100,00%

29905 Útiles y materiales de limpieza 43.970.202 78,01% 12.395.119 21,99% 56.365.321 100,00%


28.897.148 32,89% 58.966.346 67,11% 87.863.494 100,00%


685.644 9,84% 6.280.700 90,16% 6.966.344 100,00%

29999 Otros útiles, materiales y suministros 15.112.511 54,05% 12.846.434 45,95% 27.958.945 100,00%

5 Bienes Duraderos 3.972.749.281 61,46% 2.491.692.145 38,54% 6.464.441.426 100,00%

5.01 MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIARIO 1.702.454.365 51,73% 1.588.345.416 48,27% 3.290.799.781 100,00%


31.202.482 90,12% 3.422.504 9,88% 34.624.986 100,00%

50102 Equipo de transporte 1.029.137.105 58,76% 722.383.625 41,24% 1.751.520.730 100,00%

50103 Equipo de comunicación 41.842.851 43,86% 53.552.813 56,14% 95.395.664 100,00%

50104 Equipo y mobiliario de oficina 85.443.125 55,68% 68.017.314 44,32% 153.460.439 100,00%

50105 Equipo y programas de computo 306.184.846 45,24% 370.552.586 54,76% 676.737.432 100,00%


224.000 4,27% 5.022.743 95,73% 5.246.743 100,00%

155



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %


2.557.767 100,00% 0 0,00% 2.557.767 100,00%

50199 Maquinaria y Equipo diverso 205.862.189 36,04% 365.393.831 63,96% 571.256.020 100,00%


1.270.294.916 82,65% 266.600.000 17,35% 1.536.894.916 100,00%

50201 Edificios 961.460.053 79,88% 242.100.000 20,12% 1.203.560.053 100,00%

50202 Vías de Comunicación{on terrestre 9.775.000 39,46% 15.000.000 60,54% 24.775.000 100,00%

50207 Instalaciones 36.559.863 79,37% 9.500.000 20,63% 46.059.863 100,00%


262.500.000 100,00% 0 0,00% 262.500.000 100,00%

5.03 BIENES PREEXISTENTES 1.000.000.000 61,10% 636.746.729 38,90% 1.636.746.729 100,00%

50301 Terrenos 1.000.000.000 100,00% 0 0,00% 1.000.000.000 100,00%

50302 Edificios preexistentes 0 0,00% 636.746.729 100,00% 636.746.729 100,00%

6 Transferencias Corrientes 1.233.104.593 72,85% 459.540.845 27,15% 1.692.645.438 100,00%


429.804.500 68,97% 193.375.591 31,03% 623.180.091 100,00%


75.315.000 100,00% 0,00% 75.315.000 100,00%


244.027.500 55,79% 193.375.591 44,21% 437.403.091 100,00%

60103 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no empresariales

60.252.000 100,00% 0,00% 60.252.000 100,00%

156



Partida, Grupo y

Sub partida


Programa No. 1 ¢


Biodiversidad

%

Programa No. 2 ¢


% Total ¢ %


50.210.000 100,00% 0,00% 50.210.000 100,00%

6.03 Prestaciones 699.442.005 73,58% 251.111.983 26,42% 950.553.988 100,00%

60301 Prestaciones legales 643.308.878 73,45% 232.529.820 26,55% 875.838.698 100,00%

60399 Otras prestaciones 56.133.127 75,13% 18.582.163 24,87% 74.715.290 100,00%

6.04 Transferencias corrientes a entidades privadas sin fines de lucro

70.000.000 100,00% 0 0,00% 70.000.000 100,00%


70.000.000 100,00% 0 0,00% 70.000.000 100,00%

6,06 Otras Transferencias corrientes al sector privado

33.858.088 69,22% 15.053.271 30,78% 48.911.359 100,00%

60601 Indemnizaciones 33.858.088 69,22% 15.053.271 30,78% 48.911.359 100,00%

7 Transferencias de Capital 1.600.000.000 100,00% 0 0,00% 1.600.000.000 100,00%


1.600.000.000 100,00% 0 0,00% 1.600.000.000 100,00%


1.600.000.000 100,00% 0,00% 1.600.000.000 100,00%

Total general 27.443.445.496 66,95% 13.545.954.504 33,05% 40.989.400.000 100,00%

157



9- Monto asignado para información y publicidad.

1.03.01

Información (publicación

de información oficial)

¢18.800.000.00

Cancelación de publicaciones de decretos ejecutivos, licitaciones o trámites de contratación, en el Diario Oficial La Gaceta.

1.03.02

Publicidad y Propaganda

(avisos y patrocinios)

¢20.200.000.00

Campaña para la Prevención de incendios forestales y adquisición de banner para la contraloría de

servicios

10- Monto para trasladar a la Comisión Nacional de

Emergencias.

En el presupuesto 2018 se incluye recursos proyectados para transferencia a la Comisión

Nacional de Emergencia, por la suma de ¢193.375.591.00

Del superávit libre proyectado (se reserva 3% correspondiente a la Comisión Nacional de

Emergencias, según lo dispuesto en el artículo No.46 de la Ley Nacional de Emergencias y

Prevención del Riesgo No. 8488.

11- Monto incluido para cumplir con la Ley 7600.

En las obras de infraestructura que se incluyen dentro del presupuesto se tomaron las previsiones para cumplir con las condiciones de accesibilidad para personas con discapacidad.

Uecos huecos

158



12- Detalle del límite de gasto autorizado

Límite de gasto autorizado en STAP 06550-2017 - del 28 abril 2017 -

¢40.989.400.000

Millones de ¢

Total de Presupuesto 2018 ¢40.989.400.000

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