Solución de Problemas Frecuentes al timbrar Nómina 2017€¦ · 56 Infonavit...

Solución de Problemas Frecuentes al timbrar Nómina 2017

El timbrado de nómina a partir del 2017 se hace bajo un nuevo esquema definido por el SAT. Incluye validaciones de datos muy estrictas al generar el XML como las siguientes: - RFC del trabajador se encuentre inscrito. - Valor del subsidio causado. - Número días trabajados con horas extras. - Descripción de los Conceptos no debe incluir caracteres distintos a letras. - Tipo de contrato de trabajo ligado con el régimen de contratación, etc. En el siguiente documento se mencionan los problemas más comunes que pueden estar impidiendo el timbrado de sus recibos de nómina, y la forma de resolver cada caso.

Contenido Fórmulas para cálculo de nómina semanal .............................................................................................. - 2 -

Pagos por conceptos de indemnización, prima de antigüedad y jubilaciones .................................... - 5 -

El atributo del emisor RFC no es válido según la lista de RFC inscritos no cancelados en el SAT .. - 6 -

Tipo de Contrato y Régimen mal Establecidos ........................................................................................ - 7 -

El atributo CuentaBancaria no cumple con la longitud ........................................................................... - 9 -

Valor del subsidio no es mayor o igual que el valor del atributo importe ........................................... - 10 -

El elemento HorasExtra, debe existir. Ya que la clave en el atributo es 019 ...................................... - 11 -

El valor en el atributo ??? no es igual a la suma de los atributos ....................................................... - 12 -

Atributo Concepto: ??? no es válido ...................................................................................................... - 13 -

Archivo subcont17.dbf no existe ............................................................................................................. - 14 -

Fórmulas para cálculo de nómina catorcenal ........................................................................................ - 15 -

Fórmulas para cálculo de nómina quincenal ......................................................................................... - 18 -

Las validaciones que el SAT hace al timbrar los recibos con el complemento las puede encontrar en la guía que viene el siguiente link: http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Documents/Complementoscfdi/guianomina12.pdf

Junio del 2017

http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Documents/Complementoscfdi/guianomina12.pdf

http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Documents/Complementoscfdi/guianomina12.pdf

Soluciones a Problemas de Timbrado Nómina Complemento 1.2

- 2 -

Fórmulas para cálculo de nómina semanal

PERCEPCIONES

1 Salario normal Con(501) * Con(130) 0 001

2 Horas extras dobles

Con(103) * 2 * Con(612) Min(5*Con(164),0.5*2*Con(103)*Con(612)) 019

3 Horas extras triples

Con(103) * 3 * Con(613) 0 019

4 Aguinaldo Con(501) * Con(133) 30 * Con(164) 002

7 Séptimo Día (Con(1)+Con(9)) / 6 0 001

9 Vacaciones Con(501) * Con(132) 0 001

10 Prima Vacacional

Con(9) * 0.25 15 * Con(164) 021

16 PTU 15 * Con(164) 003

22 Día festivo Con(501) * 2 * Con(122) 0 001

24 Prima Dominical Con(501) * Con(124) * 0.25

Con(164) * Con(124) 020

Nota: Los renglones sombreados siempre deben de ir en ese concepto y asegurarse tener importe en el concepto 120.

DEDUCCIONES

51 ISR IIF(Con(290)>0, Con(295), IIF(Con(131)>0 And Con(154)>0, Con(154), 0) )

002

52 Subsidio al empleo IIF(Con(131)>0 And Con(154)<0, Con(154), 0) 002

53 IMSS IIF(Con(501)>Con(101), Con(131)*Con(173), 0) 001

54 Otras deducciones 004

55 Préstamo personal 004

56 Infonavit Con(131)*Con(502)*Con(104) 009

CONCEPTOS

101 Salario minimo de la zona 80.04

102 Salario minimo del DF 80.04

103 Salario por hora Con(501)/8

104 Pje de infonavit del trabajador

120 Hrs extras trabajadas en periodo

122 Dias festivos trabajados

124 Domingos trabajados

125 Horas trabajadas en la semana 48

130 Dias trabajados en la semana Con(125) / 8

131 Dias a pagar (Con(130)+Con(132)) / 6 * 7

132 Dias de vacaciones a descansar

133 Dias de aguinaldo a pagar

610 Num de dias horas extra dobles Con(510)

611 Num de dias horas extra triples Con(511)

Clave del Concepto

Descripción Fórmula Fórmula Exento ISR Clave SAT


- 3 -

Fórmulas para determinar ISR semanal y de Vacaciones

148 Factor para elevar al mes 30.4 / Con(131)

149 Ingreso Gravado Mensual Con(506) * Con(148)

150 Impuesto Marginal Mensual ( Con(149) - Tabla(1,1,Con(149)) ) * Tabla(1,4,Con(149))

151 Impuesto Causado Mensual Con(150) + Tabla(1, 3, Con(149))

152 No Se Usa 153 Subsidio al Empleo Tabla(3, 3, Con(149)) 154 ISR Semanal ( Con(151) - Con(153) ) / Con(148) 155 Subsidio Causado Con(153) / 30.4 * Con(131)

Fórmulas para determinar cuota diaria de IMSS

164 Unidad de medida y actualizacion 75.49

165 Tope invalidez y vida/cesantía vejez

Min(Con(502),Con(164)*25)

166 Tope enfermedades y maternidad

Min(Con(502),Con(164)*25)

167 Excedente p/enferm. y maternidad

Max(Con(166)-3*Con(164),0)

168 Eym (excedente) Con(167)*0.0040

169 Eym (prestaciones en dinero) Con(166)*0.0025

170 Eym (gastos médicos) Con(166)*0.00375

171 Invalidez y vida Con(165)*0.00625

172 Cesantía y vejez Con(165)*0.01125

173 Cuota diaria imss Con(168)+Con(169)+Con(170)+Con(171)+Con(172)

Fórmulas de Art 142 para Calculo de ISR para Ingresos Anuales Extraordinarios ( Aguinaldo y PTU )

290 Ingreso extraordinario anual parte gravada Gravado(4) + Gravado(16)

291 (Fracc I) Ingreso gravado extraordinario convertido a mes

Con(290) / 365 * 30.4

292 (Fracc II) ISR del ingreso extraordinario + salario mensual

Con(285)

293 (Fracc III) Diferencias de ISR Con(285) - Con(272)

294 (Fracc V) Porcentaje de impuesto a usar Con(293) / Con(291)

295 (Fracc IV) ISR determinado según Art 142 Con(290) * Con(294)

Calculo de ISR de: Salario Mensual Normal

270 Salario Mensual Con(501) * 30.4

271 Impuesto Marginal ( Con(270) - Tabla(1,1,Con(270)) ) * Tabla(1,4,Con(270))

272 Impuesto Causado Con(271) + Tabla(1,3,Con(270))

273 Subsidio al Empleo Tabla(3, 3, Con(270))

274 ISR de Salario Mensual Max( Con(272) - Con(273), 0)

Calculo de ISR de: Salario Mensual Normal + Ingreso Extraordinario Gravado bajado al mes

277 ISR Salario Mensual Max(Con(272),0)

280 Salario Mensual + Ingreso Gravado bajado al mes Con(270) + Con(291)

281 Impuesto Marginal ( Con(280) - Tabla(1,1,Con(280)) ) *


- 4 -

Tabla(1,4,Con(280))



284 ISR de Salario Mensual + Ingreso Extraordinario Max( Con(282) - Con(283), 0)

285 ISR salarios Men + Ing Ex Max(Con(282),0)

Fórmulas para Calculo Anual de ISR

245 ISPT retenido a lo largo del año

AAConc(51)

246 SIN USO

247 SIN USO

248 Ingreso Exento Anual AAConc(507)

249 Ingreso Gravable Anual AAConc(506)

250 SIN USO

251 Impuesto causado anual (Con(249)-Tabla(6,1))*Tabla(6,4)/100 + Tabla(6,3)

252 SIN USO

253 Suma de Subsidio al Empleo AcumExpr("(iif(Con(1)>0,Con(153),0)/30.4*((Periodos.FFINAL-Periodos.FINICIO)+1))")

254 ISPT Anual Max( Con(251)-Con(253), 0)

255 SIN USO

256 SIN USO

257 Se hizo calculo anual Si=1 No=2

2

258 ISPT a cargo Max ( Con(254) - Con(245), 0)

259 ISPT a favor Max ( Con(245) - Con(254), 0)

Fórmulas de uso interno

501 Salario diario del trabajador

502 Salario integrado del trabajador

503 Total de percepciones del periodo

504 Total de deducciones del periodo

505 Neto recibido

506 Ingreso gravable del periodo

507 Ingreso exento del periodo

509 Total de otros pagos del periodo

510 Dias horas extra dobles

511 Dias horas extra triples


701 Saldo a favor por compensacion anual 004

720 Prestamo Personal 999


- 5 -

Pagos por conceptos de indemnización, prima de antigüedad y jubilaciones

1. Crear los conceptos:

710 - Pagos de jubilación en una sola exhibición

711 - Pagos de jubilación en parcialidades

2. Los conceptos a utilizar para pagos: Indemnizaciones, Prima de antigüedad, etc.,

deberán tener forzosamente el importe exento para ISPT que le corresponda.

3. Tipo de nómina

Si la nómina donde está pagando conceptos por separación también tiene pago de

sueldos, está podrá ser ordinaria.

Si la nómina solo trae los conceptos de separación deberá ser nomina Extraordinaria.


- 6 -

El atributo del emisor RFC no es válido según la lista de RFC inscritos no cancelados en el SAT

Este mensaje se debe a que el RFC del trabajador no es válido en las bases de datos del SAT.

En estos casos será necesario verificar el RFC en el menú de Catálogos / Trabajadores y capturarlo correctamente.

Si persiste el error Se deberá validar el RFC en los portales del SAT: https://portalsat.plataforma.sat.gob.mx/ConsultaRFC/

Si el RFC se tramito recientemente deberá esperar de 3 a 4 días para que este vigente

Problema

Solución

https://portalsat.plataforma.sat.gob.mx/ConsultaRFC/


- 7 -

Tipo de Contrato y Régimen mal Establecidos

Ir al menú Catálogos / Trabajadores

Establecer el tipo de contrato y régimen correcto tomando en cuenta la siguiente tabla:

Tipo de Contrato Establecer en el Régimen

01 (Contrato de trabajo por tiempo indeterminado)

02 (Sueldos), 03 (Jubilados) ó 04 (Pensionados)

02 (Contrato de trabajo para obra determinada)


03 (Contrato de trabajo por tiempo determinado)


04 (Contrato de trabajo por temporada)


05 (Contrato de trabajo sujeto a prueba)


06 (Contrato de trabajo con capacitación inicial)


07 (Modalidad de contratación por pago de hora laborada)


08 (Modalidad de trabajo por comisión laboral)


09 (Modalidades de contratación donde no existe relación de trabajo)

05 (Asimilados Miembros Sociedades Cooperativas Producción), 06 (Asimilados Integrantes Sociedades Asociaciones Civiles), 07 (Asimilados Miembros consejos), 08 (Asimilados comisionistas), 09 (Asimilados Honorarios), 10 (Asimilados acciones), 11

Problema

Solución


- 8 -

(Asimilados otros) ó 99 (Otro Régimen)

10 (Jubilación, pensión, retiro.)

05 (Asimilados Miembros Sociedades Cooperativas Producción), 06 (Asimilados Integrantes Sociedades Asociaciones Civiles), 07 (Asimilados Miembros consejos), 08 (Asimilados comisionistas), 09 (Asimilados Honorarios), 10 (Asimilados acciones), 11 (Asimilados otros) ó 99 (Otro Régimen)

99 (Otro contrato)

05 (Asimilados Miembros Sociedades Cooperativas Producción), 06 (Asimilados Integrantes Sociedades Asociaciones Civiles), 07 (Asimilados Miembros consejos), 08 (Asimilados comisionistas), 09 (Asimilados Honorarios), 10 (Asimilados acciones), 11 (Asimilados otros) ó 99 (Otro Régimen)

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- 9 -

El atributo CuentaBancaria no cumple con la longitud

Deberá de verificar y revisar en el catálogo de trabajadores, que el registro o trabajador en

cuestión en el campo Cta. Depósito, cuente con los dígitos que hagan referencia a la cuenta

de: Tarjeta de débito, Crédito, Cheque o Transferencia Electrónica de Fondos.

Tabla y Valores de Referencia:

FORMA DE PAGO # de Dígitos en Cta. Depósito BANCO

Efectivo DEJAR EN BLANCO. DEJAR EN BLANCO.

Transferencia Electrónica de

Fondos

18 Dígitos. Opcional.

Tarjeta de Debido 16 Dígitos. Obligatorio Indicarlo.

Tarjeta de Crédito 16 Dígitos. Obligatorio Indicarlo.

Cheque Nominativo Pueden Variar los Dígitos. En

caso de no contar con los 10 u

11 dígitos, a completar al inicio

con CEROS. Ejemplo:

0000001254.

Obligatorio Indicarlo.

Problema

Solución


- 10 -

Valor del subsidio no es mayor o igual que el valor del atributo importe

1. Verificar el concepto 52 y 153, tengan correctamente la clasificación del SAT.

2. Estos conceptos no deben ser capturados manualmente en ninguna nómina.

3. La generación de este subsidio es de manera automática.

4. Revisar formula de concepto 153 donde se calcula el subsidio Tabla(3,3)

5. Revisar el factor para elevar al mes (Concepto 148) que tenga la fórmula 30.4 /

(Con(131) + Con(132))

Problema

Solución


- 11 -

El elemento HorasExtra, debe existir. Ya que la clave en el atributo es 019

1. Verificar que exista el concepto 2 (horas extras dobles) y concepto 3 (horas extras

triples) en el menú de catálogos / conceptos. 2. Verificar que el concepto 103 (Salario por hora) exista. 3. Capturar el movimiento del concepto 120 (Horas extras trabajadas en período) en

cada trabajador. 4. Verificar que el concepto 610 (Número de días horas extra dobles) exista con la

fórmula Con(510). 5. Verificar que el concepto 611 (Número de días horas extra triples) exista con la

fórmula Con(511).

Utilizar solo el concepto 120 (Horas extras trabajadas en período) para que se genere automático el pago de horas extras al trabajador.

Problema

Solución 1

Solución 2


- 12 -

El valor en el atributo ??? no es igual a la suma de los atributos

Verifique que solo el concepto 51 tenga la clasificación de SAT “ISR” ; ningun otro concepto

debe tener esta clasificación.

Este problema se presenta debido a que dentro de Catálogos / Conceptos se tiene mas de

una una deducción con este concepto.

Problema

Solución


- 13 -

Atributo Concepto: ??? no es válido

Tomar nota del concepto en cuestión para este ejemplo es: IMSS (SEGURO SOCIAL)

Ir al catálogo de conceptos en Catálogos / Conceptos, buscar y seleccionar el concepto mencionado en el punto anterior.

Una vez seleccionado en el campo Descripcion eliminar los paréntesis “ ( ) “, ejemplo: IMSS (SEGURO SOCIAL) cambiarlo a IMSS SEGURO SOCIAL

Revisar que los TODOS los conceptos tengan solo LETRAS

Nota: Este error también se puede presentar si la descripción concepto lleva puntos “.”. De igual manera se deben eliminar este tipo de caracteres.

Problema

Solución


- 14 -

Archivo subcont17.dbf no existe

Este mensaje se presenta debido a que no se ha creado un período que inicie y termine en el 2017.

Ir a Utilerías / Crear nuevo período

Crear un período con fecha de inicio y finalización del año 2017. Ejemplo: Del 01/01/2017 Al 08/01/2017.

Volver a colocarse sobre el período que se deseaba timbrar. El período que se acaba de crear se puede eliminar si se desea.

Problema

Solución


- 15 -

Fórmulas para cálculo de nómina catorcenal

PERCEPCIONES





Con(103) * 3 * Con(613) 0 019



10 Prima Vacacional

Con(9) * 0.25 15 * Con(164) 021

16 PTU 15 * Con(164) 003


24 Prima Dominical

Con(501) * Con(124) * 0.25

Con(164) * Con(124) 020

DEDUCCIONES


002






CONCEPTOS








130 Dias trabajados en la semana 14









Clave del Concepto



- 16 -



152 Sin Uso 153 Subsidio al Empleo Tabla(3, 3, Con(149)) 154 ISR Semanal ( Con(151) - Con(153) ) / Con(148) 155 Subsidio Causado Con(153) / 30.4 * Con(131)


164 Unidad de medida y actualizacion

75.49

165 Tope invalidez y vida/cesantia vejez

Min(Con(502),Con(164)*25)


Min(Con(502),Con(164)*25)

167 Excedente p/ enferm. y maternidad

Max(Con(166)-3*Con(164),0)



170 Eym (gastos medicos) Con(166)*0.00375


172 Cesantia y vejez Con(165)*0.01125





Con(290) / 365 * 30.4


Con(285)











277 ISR Salario Mensual Max(Con(272),0)

280 Salario Mensual + Ingreso Gravado bajado al mes

Con(270) + Con(291)

281 Impuesto Marginal ( Con(280) - Tabla(1,1,Con(280)) )


- 17 -

* Tabla(1,4,Con(280))



284 ISR de Salario Mensual + Ingreso Extraordinario

Max( Con(282) - Con(283), 0)



245 ISR retenido a lo largo del año

AAConc(51)

246 Sin Uso

247 Sin Uso



250 Sin Uso


252 Sin Uso

253 Suma de Subsidio al Empleo

AcumExpr('(iif(Con(1)>0,Con(153),0)/30.4*((Periodos.FFINAL-Periodos.FINICIO)+1))')

254 ISR Anual Max( Con(251)-Con(253), 0)

255 Sin Uso

256 Sin Uso


2

258 ISR a cargo Max ( Con(254) - Con(245), 0)

259 ISR a favor Max ( Con(245) - Con(254), 0)






505 Neto recibido










- 18 -

Fórmulas para cálculo de nómina quincenal

PERCEPCIONES





Con(103) * 3 * Con(613) 0 019



10 Prima Vacacional

Con(9) * 0.25 15 * Con(164) 021

16 PTU 15 * Con(164) 003


24 Prima Dominical

Con(501) * Con(124) * 0.25

Con(164) * Con(124) 020

Nota: Los renglones sombreados siempre deben de ir en ese concepto y asegurarse tener importe en el concepto 120.

DEDUCCIONES


002






CONCEPTOS








130 Dias trabajados en la semana 15








Clave del Concepto



- 19 -




152 No Se Usa 153 Subsidio al Empleo Tabla(3, 3, Con(149)) 154 ISR Semanal ( Con(151) - Con(153) ) / Con(148) 155 Subsidio Causado Con(153) / 30.4 * Con(131)


164 Unidad de medida y actualizacion

75.49

165 Tope invalidez y vida/cesantía vejez

Min(Con(502),Con(164)*25)


Min(Con(502),Con(164)*25)

167 Excedente p/enferm. y maternidad

Max(Con(166)-3*Con(164),0)



170 Eym (gastos médicos) Con(166)*0.00375


172 Cesantía y vejez Con(165)*0.01125





Con(290) / 365 * 30.4


Con(285)











277 ISR Salario Mensual Max(Con(272),0) 280 Salario Mensual + Ingreso Gravado bajado al

mes Con(270) + Con(291)

281 Impuesto Marginal ( Con(280) - Tabla(1,1,Con(280)) )


- 20 -

* Tabla(1,4,Con(280))



284 ISR de Salario Mensual + Ingreso Extraordinario

Max( Con(282) - Con(283), 0)



245 ISPT retenido a lo largo del año

AAConc(51)

246 SIN USO

247 SIN USO



250 SIN USO


252 SIN USO

253 Suma de Subsidio al Empleo AcumExpr('(iif(Con(1)>0,Con(153),0)/30.4*((Periodos.FFINAL-Periodos.FINICIO)+1))')

254 ISPT Anual Max( Con(251)-Con(253), 0)

255 SIN USO

256 SIN USO


2

258 ISPT a cargo Max ( Con(254) - Con(245), 0)

259 ISPT a favor Max ( Con(245) - Con(254), 0)






505 Neto recibido









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