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Suministro Inmediatode Información (SII)

1. ¿QUE ES EL SII?

2SII- Suministro Inmediato de la información

Es un cambio en la Gestión del IVA.

Implica el suministro inmediato de los registros de facturación.

Afecta a aprox. 63.000 empresas:

Inscritos en el REDEME

Grandes Empresas

Grupos de IVA

Voluntariamente se adhieran.

Es obligatorio llevar, electrónicamente:

Libro registro Facturas expedidas

Libro registro Facturas Recibidas

Libro registro de Bienes de Inversión

Libro registro de Det. Operaciones Intracomunitarias

Suministro de otras Operaciones de trascendencia tributaria con carácter anual (operaciones en metálico, operaciones de seguros…)

1. ¿QUE ES EL SII?


La entrada en vigor es 1 de Julio de 2017.

De forma excepcional se deberá remitir la información entre 1 de enero y 30 de Junio (salvo quienes presentaron el 340 durante ese período)

Hay diferentes plazos de envío, pero principalmente son los siguientes:

Facturas Expedidas: 4 días naturales desde la fecha de expedición de la factura.

Facturas Recibidas: 4 días naturales desde la fecha de registro

contable. Las principales ventajas del SII son:

Reducción obligaciones formales (347, 340 y 390)

Ampliación plazo para presentar Modelo de IVA 303. (30 días)

Mayor rapidez en las devoluciones

Obtención datos fiscales.

2. SOLUCIONES WOLTERS KLUWER


VISIÓN EMPRESA

2. SOLUCIONES WOLTERS KLUWER


VISIÓN DESPACHO

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SII – Aplicaciones afectadas

APLICACIONES ADAPTADAS APLICACIONES NO ADAPTADAS

APLICACIONES MODIFICADAS

DLL


Ecobike S.L.Es una empresa dedicada a la fabricación de bicicletas con materiales reciclados. Está inscrita en el REDEME y continuará estándolo por el importante peso de las exportaciones en su negocio.

A a partir del 1 de julio de 2017, estará obligada a llevar los registros de facturación a través de la sede electrónica de la AEAT, mediante el SII. En marzo, como colaboradora del proyecto piloto del SII, ha comenzado a enviar información.

1Vende un lote de 5 bicicletas a El Corte Inglés por 460 euros. Expide la factura el 7 de marzo.

2Recibe una factura de servicios de lavandería de Luis García Quinteiro por 110 euros (el segundo apellido no se lee con claridad). La registra contablemente el 7 de marzo.

3Recibe una factura de Telefónica que rectifica a una factura de móvil de enero. La registra contablemente el 7 de marzo.


Para empezar a realizar envíos desde la solución a3asesor|con/eco plus lo primero que debe hacer es marcar el indicador del SII en la ventana de impresos (esto cambia el segundo semestre del 340 y los modelos 347 y 390 a NP-no presenta)

Solución a3asesor|con/eco plus

¿Qué datos se envían de la factura expedida?


Descripción

Fecha de operación (solo si es distinta a la de expedición)

Importe total de la factura

Cuota repercutidaTipo impositivo

Nota: En todas las facturas se envía también período y ejercicio que el sistema obtiene de la fecha del asiento

¿Qué datos se envían de la factura recibida?


Descripción

Fecha de registro contable

Importe total de la factura

Cuota soportadaTipo impositivo

Cuota deducible

¿Qué datos se envían de la factura rectificativa?


Descripción Importe total de la rectificación

Cuota soportada

Cuota deducible

Fecha de realización de la operación de la factura original


En el mantenimiento de apuntes las facturas pendientes de enviar aparecencon una marca y pueden filtrarse (también pueden filtrarse las facturas enfunción de la respuesta de la AEAT)


¿Cómo se realizan los envíos?


Consulta del histórico de facturas enviadas

Exportación a Excel de los datos que se van a enviar

Repetición del último envío

¿Cómo se realizan los envíos?


El usuario puede desmarcar facturas que no desee incluir en este envío

Al pulsar enviar se muestra una ventana de pre visualización donde el usuario puede ver las facturas que se incluirán en el envío y desmarcar alguna si lo desea.

Aquí se ve si enviamos un alta de factura, una modificación o una baja


Tras realizar el envío el a3conversor SII nos muestra las respuestas de la AEAT

En cualquier momento puedo consultar en el a3conversor SII el histórico de facturas enviadas


Desde el mantenimieno de apuntes puedo ver la respuesta de la AEAT. Enobservaciones de las facturas aceptadas aparece la fecha de aceptación


En observaciones de las facturas que deben ser corregidas aparece el mensaje de la AEAT


Cuando modificamos una factura ya enviada además de la marca con la respuesta de la AEAT vemos la exclamación de “pendiente de envío”


NIF no identificado El usuario debe verificar los datos del cliente/proveedor

Código de país incorrecto (en operaciones intracomunitarias y exportaciones)

Nota: Cuando se produce alguno de los errores anteriores además de modificar el dato en el cliente/proveedor se deben modificar sus facturas

Campos obligatorios vacíos:

Descripción

Número de factura

Cliente/proveedor (salvo en facturas expedidas simplificadas)

Error en el certificado El titular del certificado electrónico debe ser el titular del libro de registro, un colaborador social o un apoderado.

Falta el NIF del representante en un menor

Falta informar en un asiento resumen de facturas el número de la primera y/o última factura.

Si se elimina una factura y al realizar el envío la baja es rechazada habría que eliminar la factura directamente desde la web de Hacienda. La AEAT no elimina las facturas que damos de baja, las marca como anuladas.

Otros errores como por ejemplo NIF incorrecto, referencia catastral no informada, tipo de rectificativa no informada, clave de operación errónea… están controlados por las validaciones del programa.

¿Cuáles son los errores más frecuentes?

Error por NIF no indentificado


Tipo de documento “no censado “



¿Qué peculiaridades tiene el envío del primer semestre?

Nota: Nuestras soluciones incorporarán automáticamente en el envío inicial la información específica que pide la AEAT para este envío (descripción, clave, fecha de registro…)

¿Qué datos se envían de una factura de alquiler de locales? (factura expedida sin retención)


Descripción Importe total de la factura

Cuota repercutidaTipo impositivo

¿Qué datos se envían de una exportación?



¿Qué datos se envían de una adquisición intracomunitaria?



Tipo impositivo


Cuota soportada

Cuota deducible

¿Qué datos se envían de una importación? (se envían dos registros)




Fecha de expedición op1 y de admisión del DUA op 6

Se envía un registro para op 1 y otro para op 6

Número de factura op 6

Número de factura op 1

Nota: Habiendo registrado un DUA no es necesario registrar la factura del proveedor extranjero salvo que se hubiera recibido con antelación (a3asesor|eco/con no envía esta factura, en caso de tener que introducirse debe hacerse directamente desde la web de Hacienda)

Proveedor op 1 (como proveedor op 6 se consignan los del titular del libro de registro)


Consulta nuestra web http://www.wolterskluwer.es/novedades-legales/suministro-inmediato-informacion/ para conocer como te afecta el SII, preguntas frecuentes…

Wolters Kluwer SII

http://www.wolterskluwer.es/novedades-legales/suministro-inmediato-informacion/


Mantenimiento de apuntes:

Aparecen nuevos campos (solo para empresas en el SII):

Número factura SII con 60 caracteres

Fecha registro SII (solo en recibidas)

Se pueden ver las facturas dadas de alta o modificadas pendientes de envío

En las facturas enviadas podemos conocer si están aceptadas o rechazadas y ver la respuesta de la AEAT.

Se pueden hacer filtros en función del estado y de la respuesta de la AEAT

Ventana de envíos:

Pre visualización del envío con opción a desmarcar facturas

Opción de repetir último envío fallido

Datos de filiación de clientes/proveedores:

Aparece el campo “tipo de documento”

Se controlan acciones que no se pueden hacer con empresas en el SII:

Cambiar tipo de empresa

Cambiar código de empresa

Borrado de empresa

Marcar el SII si la empresa está en facturaGo

Cambios de la nueva versión

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