Suministro Inmediato de Información del IVA (SII) · del IVA (SII) El evento comenzará a las...

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Suministro Inmediato de Información

del IVA (SII)

El evento comenzará a las 10:00. Consistirá en una presentación

inicial de los conceptos claves de SII y de la implantación en Ross

ERP.

A continuación se abrirá una sesión de ruegos y preguntas.

Cualquier problema, por favor remita un mensaje al

organizador-HOST- a través del panel de Chat.

Muchas gracias.


Aptean is a leading provider of

industry-focused mission critical

enterprise software solutions. We

build and acquire solutions to

support the evolving operational

needs of our customers. Our

solutions help nearly 6,500

organizations stay at the forefront

of their industries by enabling

them to operate more efficiently,

thereby ensuring higher customer

satisfaction.

This document is for informational purposes. This document and information contained herein may not be disclosed, copied,

reproduced or distributed to anyone without prior written consent of Aptean. This document is not part of your license agreement nor

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SIISistema Información Inmediata

Maite Reina

Jaume Carol Febrero 2017


SII

Descripción SII

Información a enviar

Ross ERP

Descripción Funcional

Conceptos clave

Versión ERP

Calendario


SII

Descripción SII


Ross ERP


Conceptos clave

Versión ERP

Calendario


¿Qué es el SII?

• Una nueva manera de gestionar el IVA.

• Obliga a remitir a la Agencia Tributaria el detalle

de las facturas emitidas y recibidas.

• Plazo de presentación de 4 días

• Formato de envío:

– Mediante Web Services (fichero XML)

– Manualmente a través de formulario Web


Plazos de envío

• 4 días hábiles nacionales• contados a partir de la fecha de expedición de la factura.

• o bien de la fecha de envío/recepción caso de intracomunitarias de bienes.

• y como máximo el 16 del mes siguiente para facturas agrupadas.

• Excepción: 8 días en caso de facturas expedidas por el destinatario

• Periodo transitorio 2017• Facturas de Enero a Junio: hasta el 31 de Diciembre

• Facturas a partir del 1 de Julio: Plazo de 8 días


¿Quién está obligado a SII?

• Empresas con facturación superior a 6M

• Sujetos pasivos acogidos al régimen de

devolución mensual del IVA (REDEME)

• Sujetos pasivos acogidos al régimen especial

del grupo de entidades del IVA

• A quién se quiera acoger voluntariamente


Cambios Obligaciones Formales

SITUACIÓN ACTUAL

Presentación

Libros de Registro

de IVA

Modelos

347,340,390, y 303

Libros de Registro

de IVA

Modelo 303

Presentación

SISTEMA DE SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACIÓN (SII) - 2017

Plazo de

Presentación

Mensual,

Trimestral y Anual

Autoliquidación 20

días carácter

general

Plazo de

Presentación

INMEDIATA: 4 días

fecha expedición

factura o registro

contable

Autoliquidación: 30

días

Forma de

Presentación

Sede Electrónica

AEAT

Forma de

Presentación

Sede Electrónica

AEAT


Régimen Sancionador

• Por retraso en el cumplimiento de la obligación:

– 0,5% del valor de la factura

• Con un mínimo de 300€ al trimestre

• Con un máximo de 6.000€ al trimestre


SII

Descripción SII


Ross ERP


Conceptos clave

Versión ERP

Calendario



• Libros de registro de:

– Facturas expedidas

– Facturas recibidas

– Bienes de inversión

– Determinadas operaciones intracomunitarias

• Importes en metálico:

– A enviar en el ultimo periodo del año

– Clientes importes metálico de más de 6.000€

• Se presentan electrónicamente los libros

registros (no las facturas)


Campos a Enviar

Datos Comunes Facturas expedidas

Datos de la empresa Tipo de operación (entrega de bienes o prestación de servicios)

NIF de la empresa Operación de IVA

Apellidos y nombre o razón social Base Imponible

NIF del representante de la empresa Tipo impositivo

Datos del periodo Cuota repercutida

Ejercicio Tipo recargo de equivalencia

Periodo Cuota recargo de equivalencia

Datos Comunes

Identificación de la factura

Tipo de comunicación (alta, modificación o baja de factura) Facturas Recibidas

Clave tipo factura (simplificada, rectificativa o resumen)

Factura rectificada (fecha y número) Fecha registro contable

Número de factura final Cuota deducible

Cliente o proveedor Operación de IVA

Fecha de Expedición / Fecha Operación Base Imponible

Importe total de la factura Tipo impositivo

Clave de operación/régimen Cuota soportada

Descripción (Concepto de la factura) Tipo recargo de equivalencia

Arrendamiento de locales: Inmueble (situación y referencia catastral) Cuota recargo de equivalencia

Criterio de caja: Aduanas

Fecha de cobro/pago Número de DUA

Importe cobrado/pagado Fecha registro contable DUA

Medio de cobro/pago

Cuenta bancaria


Otros Libros

Libro de Registros de importes en metálico

Tipo de comunicación (alta, modificación o baja de la anotación)

Contraparte (NIF, apellidos y nombre o razón social y NIF del representante)

Importes superiores a 6.000€ percibidos en metálico, por las operaciones realizadas durante el año natural

Libro de registros de determinadas operaciones intracomunitarias


Tipo de comunicación (alta, modificación o baja de factura)

Tipo de operación intracomunitaria

Clave de declarado (destinatario o remitente)

Código de Estado miembro de origen o de envío

Descripción de los bienes

Dirección del operador intracomunitario

Libro de registros de bienes de inversión


Tipo de comunicación (alta, modificación o baja de factura)

Identificación del bien

Fecha de inicio de utilización

Prorrata anual definitiva

Regularización anual de la deducción con la prorrata definitiva

Identificación de la entrega

Regularización de la deducción efectuada en caso de transmisiones


SII

Descripción SII


Ross ERP


Conceptos clave

Versión ERP

Calendario


Cambios en el software

• No hay cambios en la forma de gestionar el IVA

o la facturación.

• Se trata de un cambio sustancial en el envío de

la información.

• Los cambios en el ERP van enfocados a

asegurar el envío de las facturas, mediante:

– Controlar el envío

– Validar la información


Traspaso de Facturas a SII

1. Validación: Verificación de que la información que vayamos a enviar sea consistente con los requerimientos.

2. Envío de las transacciones de acuerdo con las especificaciones técnicas

3. Marca: de las facturas enviadas, con el resultado del envío:

• Aceptada

• Rechazada

• Aceptada con errores

4. Modificación de los datos incorrectos y re-envío.


Traspaso de Facturas a SII-Validación

• Secuencia: Las facturas emitidas y recibidas deberán tener una secuencia de número de factura/fecha.

• Validaciones indicadas en el reglamento:– Sintácticas

– De negocio

• Validación de identificador único para poder modificar/borrar la factura posteriormente:– NIF

– Fecha

– Serie

– Número de IVA


Traspaso de Facturas a SII-Envío

• Definición del punto de envío:– Consideraremos una factura en firme cuando esté en:

• AP_TRANSACTIONS

• AR_TRANSACTIONS

• Definición de transacciones a enviar:– Ventas/Compras: IN, CN

– Cuentas a Cobrar/Pagar: definición de los tipos de transacción

– Gestionaremos los casos de series de facturas

• Desglose de la información:– Una línea de SII por tipo de impuesto

• Alertas de Facturas pendientes de actualizar– Interfaces de sistemas de facturación externos

• Alertas de Facturas pendientes de envío SII


Traspaso de Facturas a SII-Marca

• Marca de la factura/lote según el resultado:

– Rechazo total: todo el envío se ha rechazado

– Rechazo de la factura: una factura se ha rechazado

por uno de los motivos tipificados.

– Aceptación de la factura

– Aceptado con errores: se ha aceptado, no obstante

se ha de subsanar el error según alguno de los

motivos tipificados.


Traspaso de Facturas a SII-Modificación

• Para facturas rechazadas o con errores (las

facturas aceptadas no se podrán modificar).

• Modificar los datos que han provocado el error.

– Cabecera de la Factura (TRANSACTIONS)

– Líneas de IVA (TAX_TRANSACTIONS)

– Cliente o Proveedor

• Alerta de facturas pendientes de reproceso


SII

Descripción SII


Ross ERP


Conceptos clave

Versión ERP

Calendario


Identificador de una Factura

• Para realizar modificaciones y bajas a una

transacción ya enviada.

– Modificaciones: Caso de aceptación con errores

– Bajas.

• Identificador único de la factura

– NIF

– Fecha

– Número de Factura

– Razón Social


NumSerieFacturaEmisor

Tipo y número de transacción

• Varias Divisiones con el mismo NIF:

– DD-TT-NNNNNNNN

– ¿Se imprime en la factura?

• Una division, o divisiones con distinto NIF:

– TT-NNNNNNNN

– ¿Se imprime en la factura?

Número de Libro de IVA

• Renumerado en el momento de

ejecutar el 340

• No se imprime en la factura, no hay

campoo en SII para enviarlo.

Superbikes Corporación S.A.

C/Emisor de la Factura 87

08999-Centro

NIF A08123123

Datos del cliente: Datos de la Factura:

Ciclos Bonanza S.L. Factura 567829

C/ La Esquina 35 Fecha 10/05/1999

88888-La Ponderosa Forma de Pago Transferencia

NIF B88303030 Vencimiento 30/05/1999


Cambios respecto al 340

Concepto 340 SII

Criterio de

caja

Se incluía

cuando se

pagaba

Se envía la factura al

registrarla.

Se envía información

de los pagos.

Metálico

superior a

6.000

Se declaraba

desde el mes en

que se excedían

los 6.000€ hasta

el final del año.

Se declara

únicamente a final de

año por el total.


Ejemplo SII


Operaciones SII en Ross

Libro Entidad Acción Ross Comentario

Facturas Emitidas Factura Alta P

Factura Modificación P

Factura Baja P

Factura Consulta IDependerá de la consulta web que proporcione

aeat

Cobro Todas V No hay clientes en criterio de caja en AR

Facturas Recibidas Factura Alta P

Factura Modificación P

Factura Baja P

Factura Consulta IDependerá de la consulta web que proporcione

aeat

Pago Alta/Modificación/Baja P

Pago Consulta PDependerá de la consulta web que proporcione

aeat

Operaciones

IntracomunitariasTodas Especiales V Excepto que haya clientes obligados

Libro Registro Bienes

InversiónTodas Modificación V

Por su complejidad se lleva manualmente

fuera del sistema, no queda cubierto.


SII

Descripción SII


Ross ERP


Conceptos clave

Versión ERP

Calendario


Ross ERP Desarrollo

• Estrategia:

– Desarrollo tan externo como sea posible,

minimizando los programas estándar que serán

modificados.

– Facilitar la instalación, independiente de la versión,

extensiones y customs.

• Componentes:

– Core: preparación de datos hasta generar el fichero

XML

– WS: envío del fichero XML y recepción de respuesta

– FeedBack: carga de respuestas en el Sistema Ross.


Versión Ross ERP

• El Kit saldrá incorporado:

– Como parte de la versión Ross ERP 7.1.3• Será mantenido como parte del estándar a partir de ese momento.

– Se entregará también a todos los clientes con versiones

Ross ERP 7.0 en adelante

• Otras versiones:

– Se realizarán downgrades según solicitud del cliente.

– Se garantiza que el downgrade será técnicamente posible

con cualquier versión de ERP, con las siguientes

salvedades:• Es posible que algunas funcionalidades menores no estén disponibles.

• Deberán cumplirse requisitos tecnológicos (ver sig. Slide).

• Dependiendo de la versión, se aplicaría un fee de downgrade


Requerimientos tecnológicos

• La ejecución del WS requiere IAF 7.3 o

posterior.

– Será necesaria la actualización de la versión IAF,

independientemente de la versión ERP en uso.

– Recomendación de disponer de versión IAF 9

• La ejecución de WS requiere:

– Servidor con conexión a Internet

– Servidor con certificado de usuario


SII

Descripción SII


Ross ERP


Conceptos clave

Versión ERP

Calendario


Calendario

Mes Día Evento

Mayo 5Evaluación impacto instalación y

configuración

10Inicio Proyectos SII Versiones 7.1,

7.0

20Inicio Proyectos SII Versiones 6.4 y

6.3


5.9

Junio 10 Liberación Kit Versión 4.4 y 3.0


3.030 Finalización proyectos

Octubre Carga de datos completa 2017

Mes Día Evento

Febrero 15

Reunión desarrolladores software

aeat

Borrador del Proyecto de Orden

Aptean: Desarrollo del Kit

Clientes: Preparación para alojar el

SII

-Infraestructura técnica

-Versión IAF actualizada

-Entorno de Test actualizado

-Instalación de certificados

-Juego de pruebas SII

Aptean: Solicitudes de downgrade

del Kit

Marzo

Abril


Asistencia al cliente

• Aptean tiene el compromiso de trabajar para

que la transición al nuevo sistema SII tenga el

menor impacto.

• Aptean quiere anticipar en lo posible las

necesidades de los clientes para minimizar el

impacto.

• Querríamos conocer el posible calendario de

trabajo para los meses de Julio/Agosto, de cara

a estar preparados para ofrecer el mejor

servicio.


Arranque-Soporte especial

Día Comentario

1-Julio (sábado)Puesta en marcha oficial del sistema

No se prevé soporte especial

Del 3 en adelanteFacturas emitidas: a medida que los clientes vayan emitiendo

facturas se irá poniendo en marcha el sistema

Del 1 al 20 Facturas recibidas de Junio hasta el cierre de mes e impuestos.

Del 21 en adelante Facturas recibidas

En las próximas semanas realizaremos un cuestionario y elaboraremos un calendario

“Aptean” de SII de acuerdo con las necesidades de nuestros clientes.


Calendario Resumen

• Febrero-Marzo: – anticipación de las tareas de infraestructura, versiones,

entornos de trabajos, juegos de prueba.

– Preparación de calendario de Julio y Agosto.

• Abril:– Liberación del software

• Mayo-Junio:– Instalación de SII para aquellos clientes que lo soliciten

• Julio-Agosto:– Soporte especial puesta en marcha

• Octubre:– Carga de datos completa del 2017


A tener en cuenta

Clientes:

• Revisión de procesos

• Fechas/Numeraciones

Proveedores

• Revisión de procesos de registro de facturas

• Fechas

Sistemas

• Alta disponibilidad

• Mission Critical

Implantación SII

• Anticipación a los cambios

• Implicación de Sistemas y de Administración


Acerca de futuras versiones


Forward-looking Statements

• Our presentation and the accompanying documentation may contain statements

related to Aptean’s business plans and strategies, its product pipelines and factors

that may affect them, the markets in which Aptean competes and certain revenue and

financial projections and expectations. All such statements and all other statements

that are not statements of historical fact are known as “forward-looking statements”

and can be identified by words such as “expects,” “looks forward to,” “anticipates,”

“intends,” “plans,” “believes,” “seeks,” “estimates,” “will,” “project” or words of similar

meaning.

• Forward-looking statements are based on the current expectations and assumptions

of Aptean’s management, and are, therefore, subject to certain risks and

uncertainties. A variety of factors, many of which are beyond Aptean’s control, could

affect Aptean’s operations, performance, business strategy and results in a manner

that could cause the actual results, performance or achievements of Aptean to be

materially different from those projected, implied or assumed in connection with the

forward-looking statements or anticipated on the basis of historical trends.

• Although Aptean believes that the forward-looking statements are reasonable, in light

of the fact that they involve known and unknown risks and uncertainties, Aptean’s

actual performance and results may be materially different from those projected,

implied or assumed by the forward-looking statements.


Aptean strives to continually improve its products. During our

communications with you, we may share the Aptean roadmap.

However, statements regarding the Aptean roadmap, including product

development initiatives, new products and future product upgrades,

updates or enhancements merely outline our general product direction

and are thus for informational purposes only. The Aptean roadmap

should not be relied upon in making a purchasing decision and shall not

be incorporated into any contract or commitment. Aptean, in its sole

discretion, may change the Aptean roadmap for any reason, at any

time, and shall incur no liability in doing so. Customer acknowledges

and agrees that the Aptean roadmap is not a condition to, nor is it a

part of, customer’s purchase of any software licenses or services.

Aptean Roadmap Disclaimer


Recursos principales


Recursos

• Página web de aeathttp://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Campanas/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_.shtml

Se llega siguiendo los banners de:

• Impuestos

– Impuesto Valor Añadido

» Sistema de Información de Iva

• Documentos Clave:– Esquema informativo SII: descripción general del Sistema

– Preguntas frecuentes para aplicar a partir del 7 de febrero: aclara muchos conceptos.

– Descripción servicio WEB: descripción en detalle de los servicios WEB, el documento está en la información técnica.

http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Campanas/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_.shtml

http://www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT/Contenidos_Comunes/La_Agencia_Tributaria/Modelos_y_formularios/Suministro_inmediato_informacion/folleto_informativo_SII_es_es.pdf

http://www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT/Contenidos_Comunes/La_Agencia_Tributaria/Modelos_y_formularios/Suministro_inmediato_informacion/FicherosSuministros/V_05/FAQs_v05.pdf

http://www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT/Contenidos_Comunes/La_Agencia_Tributaria/Modelos_y_formularios/Suministro_inmediato_informacion/FicherosSuministros/V_05/SII_Descripcion_ServicioWeb_v0.5_es_es.pdf


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Ruegos y Preguntas

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