SUPUESTOS PRESUPUESTARIA

R.B.N 1 15-02-2003

Contabilidad Presupuestaria. Supuestos

R.B.N 2 15-02-2003

1. GRUPO 0 CUENTAS DE CONTROL PRESUPUESTARIO 00. DE CONTROL PRESUPUESTARIO. EJERCICIO CORRIENTE.

000. Presupuesto ejercicio corriente.001. Presupuesto de gastos: créditos iniciales.002. Presupuesto de gastos: modificaciones de crédito.

0020. Créditos extraordinarios.0021. Suplementos de crédito.0022. Ampliaciones de crédito.0023. Transferencias de crédito.0024. Incorporaciones de remanentes de crédito.0025. Créditos generados por ingresos.0027. Ajustes por prórroga presupuestaria.0028. Bajas por anulación y rectificación.0029. Redistribución de créditos.

003. Presupuesto de gastos: créditos definitivos.0030. Créditos disponibles.0031. Créditos retenidos para gastar.0032. Créditos retenidos para transferencias.0033. Créditos retenidos para desconcentrar.0034. Créditos retenidos para concentrar.0038. Créditos desconcentrados.0039. Créditos no disponibles.

R.B.N 3 15-02-2003

1. GRUPO 0 CUENTAS DE CONTROL PRESUPUESTARIO 004. Presupuesto de gastos: gastos autorizados.005. Presupuesto de gastos: gastos comprometidos.006. Presupuesto de ingresos: previsiones iniciales.007. Presupuesto de ingresos: modificación de previsiones.008. Presupuesto de ingresos: previsiones definitivas.

03. ANTICIPOS DE TESORERÍA.030. Anticipos de Tesorería concedidos.031. Créditos anticipados.034. Gastos autorizados.035. Gastos comprometidos.

R.B.N 4 15-02-2003

1. ASIENTOS DE CONTROL PRESUPUESTARIO (1)006 "Presupuesto de ingresos: previsiones iniciales“.

a 000. Presupuesto ejercicio corriente.----------------- Aprobación del presupuesto de ingresos------------------

000.Presupuesto ejercicio corriente.a 001 "Presupuesto de gastos: créditos iniciales"

----------------- Aprobación del presupuesto de gastos ------------------

001 "Presupuesto de gastos: créditos iniciales"a 0030 "Créditos disponibles

----------------- Aprobación del presupuesto de gastos ------------------

1. APERTURA

1. MODIFICACIÓN008 "Presupuesto de ingresos: previsiones definitivas”.

a 007 "P. de ingresos:modificaciones de las previsiones.----------------- Modificación del presupuesto de ingresos ------------------

000. Presupuesto ejercicio corriente.a 002 "Presupuesto de gastos: modific. de créditos"

Si estas son negativas, el asiento será de signo negativo----------------- Modificación del presupuesto de gastos ------------------

002 "Presupuesto de gastos: modificaciones de créditos"a 0030 "Créditos disponibles

----------------- Modificación del presupuesto de gastos ------------------

007 "Presupuesto de ingresos: modificaciones de las previsiones“.a 000. Presupuesto ejercicio corriente.

----------------- Modificación del presupuesto de ingresos ------------------

R.B.N 5 15-02-2003

1. ASIENTOS DE CONTROL PRESUPUESTARIO 0030 Créditos disponibles

a 0032.Créditos retenidos para transferencias.-----------------Transferencias de gastos. Créditos minorados ------------------

0023. Transferencias de crédito (Negativo) a 0032. Créditos retenidos para transferencias. (Negativo)

-----------------Transferencias de gastos. Créditos minorados ------------------

000. Presupuesto ejercicio corriente. (Negativo)a 0023. Transferencias de crédito (Negativo)

-----------------Transferencias de gastos. Créditos minorados ------------------

2.1. TRANSFERENCIAS DE CREDITOS. Cesión

Recepción 000. Presupuesto ejercicio corriente.

a 0023. Transferencias de crédito -----------------Transferencias de gastos. Créditos incrementados ------------------

0023. Transferencias de créditoa 0030 Créditos disponibles

-----------------Transferencias de gastos. Créditos incrementados ------------------

0030 "Créditos disponibles (Negativo)a 0039. Créditos disponibles. (Negativo)

-----------------Transferencias de gastos. Créditos incrementados ------------------

R.B.N 6 15-02-2003

1. ASIENTOS DE CONTROL PRESUPUESTARIO 000. Presupuesto ejercicio corriente. (Negativo)

a 0028. Bajas por anulación y rectificación (Negativo) -----------------anulación y bajas del presupuesto de gastos. ------------------

0028. Bajas por anulación y rectificación (Negativo) a 0030 Créditos disponibles (Negativo) -----------------anulación y bajas del presupuesto de gastos. ------------------

2.2 MODIFICACIONES QUE REDUCEN EL PRESUPUESTO

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA0030 "Créditos disponibles

a 0031. Créditos retenidos para gastar.----------------- RC ------------------

0031. Créditos retenidos para gastar.a 004. Presupuesto de gastos: GASTOS AUTORIZADOS

----------------- A ------------------

004. Presupuesto de gastos: GASTOS AUTORIZADOS.a 005. Presup. de gastos:. GASTOS COMPROMETIDOS

----------------- D ------------------

( ) INVERSIONES, COMPRAS, GASTOS, etc.a 400. Acreedores por oblig. reconoc. P. G.corriente

----------------- OK ------------------

400. Acreedores por obligaciones reconocidas. P. de gastos corriente.a 57. Tesorería.

----------------- P ------------------

R.B.N 7 15-02-2003

1. ASIENTOS DE CONTROL PRESUPUESTARIO

4. CIERRE 005. Presupuesto de gastos: GASTOS COMPROMETIDOS

a 004. Presupuesto de gastos: GASTOS AUTORIZADOS. ----------------- Suma de las Obligaciones reconocidas ------------------

suma del haber de la cuenta 400

004. Presupuesto de gastos: GASTOS AUTORIZADOS a 0030 Créditos disponibles

----------------- Suma de las Obligaciones reconocidas ------------------

0030 "Créditos disponibles a 000. Presupuesto ejercicio corriente.

----------------- Suma de las Obligaciones reconocidas ------------------

005. Presupuesto de gastos:. GASTOS COMPROMETIDOSa 004. Presupuesto de gastos: GASTOS AUTORIZADOS.

----------------- Saldo de los gastos comprometidos ------------------Después de los asientos queda saldada la cuenta 005

004. Presupuesto de gastos: GASTOS AUTORIZADOS a 0030 "Créditos disponibles

----------------- Saldo de los gastos comprometidos ------------------

430. Deudores por derec. reconoc. P. I. corriente a ( ) Emprestitos, Inmovil., Ventas e ingresos, etc.

----------------- Reconoc. derechos ------------------

R.B.N 8 15-02-2003

1. ASIENTOS DE CONTROL PRESUPUESTARIO Cierre cont.

004. Presupuesto de gastos:. GASTOS AUTORIZADOS a 0030 "Créditos disponibles

----------------- Saldo de los gastos autorizados ------------------Después de los asientos queda saldada la cuenta 004


----------------- Importe de los remanentes de crédito ------------------ Después de los asientos queda saldada las cuentas 0030, 0031, 0039, 000


----------------- Saldo de los gastos comprometidos ------------------

0031. Créditos retenidos para gastar.a 000. Presupuesto ejercicio corriente.

----------------- Importe de los remanentes de crédito ------------------

000. Presupuesto ejercicio corriente.a 008 "Presupuesto de ingresos: previsiones definitivas

----------------- Cierre del presupuesto de ingresos ------------------

0039. Créditos no disponibles.a 000. Presupuesto ejercicio corriente.

----------------- Importe de los remanentes de crédito ------------------

R.B.N 9 15-02-2003

1. GRUPO 0 CUENTAS DE CONTROL PRESUPUESTARIO El Organismo Autónomo XXX tiene el siguiente Presupuesto aprobado para el año 2002 :CAPÍTULO 1 GASTOS DE PERSONAL 1.000.000 €CAPÍTULO 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 300.000 €CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500.000 €CAPÍTULO 6 INVERSIONES REALES 4.000.000 €

TOTAL Presupuesto de Gastos 5.800.000 €CAPÍTULO 1 . IMPUESTOS DIRECTOS Y COTIZACIONES SOCIALES. --CAPÍTULO 2. IMPUESTOS INDIRECTOS. -- CAPÍTULO 3. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 800.000 € CAPÍTULO 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES. 500.000 € CAPÍTULO 5. INGRESOS PATRIMONIALES. 100.000 € CAPÍTULO 6. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES. 800.000 € CAPÍTULO 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL. 3.600.000 €

TOTAL Presupuesto de Ingresos 5.800.000 €Durante el ejercicio se cumplen las previsiones de ingresos, excepto:a) En el capitulo 3. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS, que se recauda por importe de 700.000 €, si bien los derechos reconocidos en este capitulo ascienden a 850.000 €.b) Las transferencias proceden del PRESUPUESTO DEL ESTADO, que las tiene reconocidas como gasto en su presupuesto, si bien sólo se ha recibido en la cuenta que tiene el ORGANISMO en el Banco de España el importe de 460.000€ en las transferencias corrientes y de 3.300.000€ en las transferencias de capital.

R.B.N 10 15-02-2003

1. GRUPO 0 CUENTAS DE CONTROL PRESUPUESTARIO Con relación al presupuesto de gastos se han producido los siguientes hechos:a) Durante el ejercicio se han reconocido y pagado obligaciones correspondientes a gastos de personal por importe de 950.000 €.b) Se han autorizado y comprometido gastos del Capitulo 2º por 280.000 €, de los cuales se han reconocido y pagado por un importe de 250.000 €.c) Las transferencias corrientes corresponden a una subvención por pérdidas a una Fundación dependiente del Organismo que ha incurrido en unos resultados negativos por importe de 490.000 €, si bien por motivos de gestión del organismo a finales del ejercicio sólo se había comprometido y pagado por un importe de 300.000 €.d) Los órganos competentes han autorizado inversiones en contratos de obras por importe de 12.000.000, que se han comprometido con las siguientes anualidades:AÑO 2002 2003 2004 2005 2006Autorizaciones del año 2002 3.000.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000Compromisos del año 2002. 2.800.000 2.500.000 2.000.000 2.000.000 1.500.000Compromisos de años anteriores. 1.000.000 500.000 --- --- ---e) De las obras contratadas en el capitulo 6º se han presentado certificaciones de obra y liquidaciones de las mismas por importe de 2.700.000 € y 800.000 € respectivamente y se han pagado del conjunto de las mismas 3.000.000 €.Se pide en la contabilidad presupuestaria:Hacer los asientos contables del año 2002 y realizar la liquidación del presupuesto.Comentar las competencias y problemas que pueden producirse de la ejecución del capitulo 6º del presupuesto de gastos tal y como se señala en los apartados d) y e) del supuesto.

R.B.N 11 15-02-2003

1. ASIENTOS: Presupuesto de Ingresos

5.800.000 006 "Presupuesto de ingresos: previsiones iniciales" ( 006)A (000) Presupuesto ejercicio corriente

5.800.000 CAPÍTULO 3. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 800.000 € CAPÍTULO 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES. 500.000 € CAPÍTULO 5. INGRESOS PATRIMONIALES. 100.000 € CAPÍTULO 6. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES. 800.000 € CAPÍTULO 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL. 3.600.000 €

----------------- Aprobación del presupuesto de ingresos------------------ (1) 850.000 Deudores por derechos reconocidos. Pto. De ingresos corriente (430)

A (74) Tasas, precios públicos, etc. 850.000

----------------- reconocimiento de ingresos ------------------ (2) 700.000 Tesorería (57)

A (430) Deudores por derechos reconocidos. Pto. De ingresos corriente

700.000 ----------------- cobro de los ingresos ------------------ (3)

5.000.000 Deudores por derechos reconocidos. Pto. De ingresos corriente (430)A (74) Tasas, precios públicos, etc.

5.000.000 ----------------- reconocimiento del resto de los ingresos ------------------ (4) 4.660.000 Tesorería (57)

A (430) Deudores por derechos reconocidos. Pto. De ingresos corriente

4.660.000 ----------------- cobro del resto de los ingresos ------------------ (5)

R.B.N 12 15-02-2003

1. ASIENTOS: Presupuesto de gastos (1)

5.800.000 Presupuesto ejercicio corriente. (000)A (001) "Presupuesto de gastos: créditos iniciales"

5.800.000 CAPÍTULO 1 GASTOS DE PERSONAL 1.000.000 €CAPÍTULO 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 300.000 €CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500.000 €CAPÍTULO 6 INVERSIONES REALES 4.000.000 €

----------------- Aprobación del presupuesto de gastos ------------------ (6) 5.800.000 "Presupuesto de gastos: créditos iniciales" (001)

A 0030 Créditos disponibles5.800.000

CAPÍTULO 1 GASTOS DE PERSONAL 1.000.000 €CAPÍTULO 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 300.000 €CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500.000 €CAPÍTULO 6 INVERSIONES REALES 4.000.000 €

----------------- Aprobación del presupuesto de gastos ------------------ (7)5.5300.000 "Créditos disponibles " (0030)

A (004) Presupuesto de gastos:GASTOS AUTORIZADOS

5.530.000 CAPÍTULO 1 GASTOS DE PERSONAL 950.000 €CAPÍTULO 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 280.000 €CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300.000 €CAPÍTULO 6 INVERSIONES REALES 4.000.000 €

----------------- Autorización de gastos ------------------ (8)

R.B.N 13 15-02-2003

1. ASIENTOS: Presupuesto de gastos (2)

5.330.000 Presupuesto de gastos:. GASTOS AUTORIZADOS (004)A (005) Presupuesto de gastos: GASTOS COMPROMETIDOS


----------------- Compromiso de gastos ------------------ (9) 5.000.000 Gastos de personal, compras,Inversiones, etc

A 400. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente


----------------- Reconocimiento de obligaciones ------------------ (10)4.500.000 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente (400)

A 57. Tesorería.4.500.000

CAPÍTULO 1 GASTOS DE PERSONAL 950.000 €CAPÍTULO 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 250.000 €CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300.000 €CAPÍTULO 6 INVERSIONES REALES 3.000.000 €

----------------- Pago de las obligaciones ------------------ (11)

R.B.N 14 15-02-2003

1. ASIENTOS: MAYOR

5.800 (6) 5.800 (1)000.Presupuesto ejercicio corriente.

5.800 (1)006 "Presup. de ingresos: previsiones iniciales

850 (2)5.000 (4)

700(3)4.660 (5)

4300. Deudores por derechos recon P. de ingresos corriente.

850 (2)5.000 (4)

7 Ingresos

700 (3)4.660 (5)

4.500 (11)

57 Tesorería

5.800 (7) 5.800 (6)

001 Presupuesto de gastos: créditos iniciales

5.530 (8) 5.800 (7)0030 "Créditos disponibles

5.530 (9) 5.530 (8)

5.330 (9)

004. P. G.: GASTOS AUTORIZADOS

005. P. G.: GASTOS COMPROMETIDOS

4.500 (11) 5.000 (10)

400. Acreedores por obligaciones reconocidas. P.G. corriente.

5.000(10)Inversiones, compras, etc

R.B.N 15 15-02-2003

LIQUIDACIÓN

CREDITOS AUTORIZA COMPRO OBLIGAC. PAGOS PAGOS TOTALES CIONES MISOS RECONOCID.ORDENADOSREALIZADOS

1 2 2 2 3 4

1. GASTOS DE PERSONAL 1.000.000 950.000 950.000 950.000 950.000 950.000 2. GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 300.000 280.000 280.000 250.000 250.000 250.000 3. GASTOS FINANCIEROS 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 1.800.000 1.530.000 1.530.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 6. INVERSIONES REALES 4.000.000 4.000.000 3.800.000 3.500.000 3.500.000 3.000.000 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 4.000.000 4.000.000 3.800.000 3.500.000 3.500.000 3.000.000 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 5.800.000 5.530.000 5.330.000 5.000.000 5.000.000 4.500.000 8. ACTIVOS FINANCIEROS 9. PASIVOS FINANCIEROS

TOTAL OPERACIONES FINANCIERASTOTALES 5.800.000 5.530.000 5.330.000 5.000.000 5.000.000 4.500.000

2.002

R.B.N 16 15-02-2003

LIQUIDACIÓN

DERECHOSRECONOCIDOS

1 2 3

1. IMPUESTOS DIRECTOS Y COTIZACIONES SOCIALES 02. IMPUESTOS INDIRECTOS 03. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 800.000 850.000 700.0004. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500.000 500.000 460.0005. INGRESOS PATRIMONIALES 100.000 100.000 100.000

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 1.400.000 1.450.000 1.260.0006. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 800.000 800.000 800.0007. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.600.000 3.600.000 3.300.000

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 4.400.000 4.400.000 4.100.000 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 5.800.000 5.850.000 5.360.0008. ACTIVOS FINANCIEROS9 PASIVOS FINANCIEROS TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS

TOTALES 5.800.000 5.850.000 5.360.000

2.002

PREVISIONES RECAUDADO

R.B.N 17 15-02-2003

LIQUIDACIÓN

Devengo Caja INGRESOS POR OPERACIONES CORRIENTES (+) 1.450.000 1.260.000 GASTOS POR OPERACIONES CORRIENTES (-) -1.500.000 -1.500.000AHORRO (+) o DESAHORRO (-) -50.000 -240.000 INGRESOS POR OPERACIONES DE CAPITAL (+) 4.400.000 4.100.000GASTOS POR OPERACIONES DE CAPITAL (-) -3.500.000 -3.500.000SUPERAVIT (+) o DEFICIT (-) 850.000 360.000VARIACIÓN ACTIVOS FINANCIEROS

NECESIDAD DE ENDEUDAMIENTO (-) 850.000 360.000

R.B.N 18 15-02-2003

1. LIQUIDACION PRESUPUESTARIA

1 2 3 4 5 6 CASA DE SU MAJESTAD EL REY 6.745 6.516 6.745 6.516 6.745 6.516 CORTES GENERALES 137.417 132.052 137.417 132.052 137.417 132.052 TRIBUNAL DE CUENTAS 40.716 37.566 36.021 34.822 35.897 34.813 TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 13.500 12.039 11.675 10.938 11.671 10.938 CONSEJO DE ESTADO 8.350 7.733 6.673 6.600 6.671 6.600 DEUDA PÚBLICA 56.918.530 56.303.074 55.498.302 52.482.863 55.493.308 52.481.017 CLASES PASIVAS 6.510.307 6.103.616 6.510.307 6.072.983 6.494.862 6.072.983 CONSEJO GENERAL DEL PODER JUDICIAL 46.949 37.576 42.751 34.491 42.082 34.026 ASUNTOS EXTERIORES 891.302 886.655 881.750 852.882 880.107 849.916 JUSTICIA 1.040.006 960.203 1.022.073 952.616 1.020.249 951.446 DEFENSA 6.688.969 6.387.031 6.665.873 6.367.039 6.569.923 6.257.835 HACIENDA 1.857.051 1.701.687 1.582.021 1.427.460 1.572.195 1.420.044 INTERIOR 4.534.063 4.834.551 4.450.510 4.711.742 4.426.727 4.705.359 FOMENTO 7.080.533 6.546.997 6.931.729 6.360.454 6.837.854 6.249.892 EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTE 2.008.489 2.120.408 1.965.317 2.063.690 1.949.144 2.053.179 TRABAJO Y ASUNTOS SOCIALES 4.995.704 5.123.969 4.976.328 5.093.988 4.975.383 5.093.217 CIENCIA Y TECNOLOGÍA 3.477.568 3.071.798 3.184.801 2.802.174 2.958.365 2.479.376 AGRICULTURA, PESCA Y ALIMENTACIÓN 1.500.648 1.390.108 1.466.395 1.366.248 1.447.575 1.354.865 ADMINISTRACIONES PÚBLICAS 496.166 447.324 468.191 428.115 443.552 414.209 MEDIO AMBIENTE 1.906.880 1.812.188 1.837.184 1.675.516 1.760.256 1.580.602 ECONOMÍA 3.885.094 3.101.914 3.670.952 2.782.393 3.664.988 2.771.884 PRESIDENCIA 191.577 247.327 190.186 245.334 190.018 245.108 SANIDAD Y CONSUMO 27.891.026 25.904.679 27.884.125 25.897.462 27.883.459 25.896.811 GASTOS DE DIVERSOS MINISTERIOS 1.516.073 2.099.199 1.460.670 2.036.309 1.457.121 2.016.809 ENTES TERRITORIALES 31.293.655 28.746.274 31.201.583 28.450.504 31.189.506 28.425.329 FONDO DE COMPENSACIÓN INTERTERRIT. 1.128.749 1.095.834 816.668 847.952 816.668 847.952 RELACIONES FINANCIERAS CON LA U. E. 7.537.493 7.035.885 6.776.913 6.688.765 6.776.913 6.688.765

TOTALES 173.603.560 166.154.203 169.683.160 159.831.908 169.048.656 159.081.543

SECCIONES2.001

OBLIG. RECONOCIDAS

2.001

CREDITOS TOTALES COMPROMISOS DE GASTOS

2.001 2.000 2.0002.000

R.B.N 19 15-02-2003


1 2 3 4 5 6

CASA DE SU MAJESTAD EL REY 6.745 6.516 6.744 6.516 6.744 6.516 CORTES GENERALES 137.417 132.052 137.417 132.052 137.417 132.052 TRIBUNAL DE CUENTAS 35.897 34.813 35.025 33.244 35.024 33.244 TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 11.671 10.938 11.013 10.234 11.013 10.234 CONSEJO DE ESTADO 6671 6600 6488 6299 6480 6299 DEUDA PÚBLICA 55.493.308 52.481.017 55.313.048 52.309.180 55.313.048 52.309.180 CLASES PASIVAS 6.494.862 6.072.983 6.494.570 6.070.928 6.494.455 6.070.918 CONSEJO GENERAL DEL PODER JUDICIAL 42.082 34.026 36.696 28.241 36.696 28.241 ASUNTOS EXTERIORES 880.107 849.916 775.510 772.324 774.529 772.177 JUSTICIA 1.020.249 951.446 962.782 889.769 960.841 888.904 DEFENSA 6.569.923 6.257.835 5.826.016 5.369.228 5.805.668 5.368.837 HACIENDA 1.572.195 1.420.044 1.410.990 1.290.991 1.408.709 1.290.953 INTERIOR 4.426.727 4.705.359 4.203.357 4.187.079 4.198.213 4.186.799 FOMENTO 6.837.854 6.249.892 5.850.328 4.983.323 5.837.518 4.981.139 EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTE 1.949.144 2.053.179 1.799.668 1.813.053 1.797.389 1.812.190 TRABAJO Y ASUNTOS SOCIALES 4.975.383 5.093.217 4.137.071 4.292.617 4.135.659 4.292.166 CIENCIA Y TECNOLOGÍA 2.958.365 2.479.376 2.153.802 1.366.459 2.152.122 1.366.433 AGRICULTURA, PESCA Y ALIMENTACIÓN 1.447.575 1.354.865 1.219.395 1.055.388 1.218.796 1.055.149 ADMINISTRACIONES PÚBLICAS 443.552 414.209 393.780 357.104 391.630 356.962 MEDIO AMBIENTE 1.760.256 1.580.602 1.217.296 1.105.428 1.213.979 1.105.308 ECONOMÍA 3.664.988 2.771.884 3.388.598 2.214.357 3.387.116 2.214.044 PRESIDENCIA 190.018 245.108 176.705 222.273 176.698 222.273 SANIDAD Y CONSUMO 27.883.459 25.896.811 27.303.052 25.683.004 27.302.726 25.682.929 GASTOS DE DIVERSOS MINISTERIOS 1.457.121 2.016.809 1.436.524 1.435.003 1.436.396 1.435.003 ENTES TERRITORIALES 31.189.506 28.425.329 31.075.662 28.142.121 31.075.643 28.142.121 FONDO DE COMPENSACIÓN INTERTERRIT. 816.668 847.952 740.326 744.019 740.326 744.019 RELACIONES FINANCIERAS CON LA U. E. 6.776.913 6.688.765 6.776.913 5.912.987 6.776.913 5.912.967

TOTALES 169.048.656 159.081.543 162.888.776 150.433.221 162.831.748 150.427.057

SECCIONES2.001 2.000

OBLIGACIONES RECONOCIDAS

2.001

PAGOS ORDENADOS PAGOS REALIZADOS

2.001 2.0002.000

R.B.N 20 15-02-2003


CREDITOS OBLIGAC. PAGOS PAGOS CREDITOS OBLIGAC. PAGOS PAGOS TOTALES RECONOCID. ORDENADOS REALIZADOS TOTALES RECONOCID. ORDENADOS REALIZADOS

1 2 3 4 5 6 7 8

1. GASTOS DE PERSONAL 16.927.165 16.789.761 16.742.213 16.741.639 16.491.505 16.301.828 16.216.898 16.215.871 2. GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERV. 2.571.537 2.441.088 1.993.406 1.973.575 2.500.626 2.372.616 1.783.750 1.782.164 3. GASTOS FINANCIEROS 18.419.645 18.361.208 18.108.116 18.107.785 17.777.895 17.732.198 17.586.850 17.586.752 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 78.063.226 77.133.401 75.198.282 75.196.732 73.051.796 72.258.538 69.075.522 69.074.839 TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 115.981.573 114.725.458 112.042.017 112.019.731 109.821.822 108.665.180 104.663.020 104.659.626 6. INVERSIONES REALES 6.844.496 6.372.829 4.431.823 4.401.963 6.371.077 5.902.912 3.808.683 3.807.892 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7.220.855 6.526.331 5.553.244 5.549.518 6.687.919 6.202.109 4.946.218 4.944.261

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 14.065.351 12.899.160 9.985.067 9.951.481 13.058.996 12.105.021 8.754.901 8.752.153TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS130.046.924 127.624.618 122.027.084 121.971.212 122.880.818 120.770.201 113.417.921 113.411.779 8. ACTIVOS FINANCIEROS 6.137.549 5.374.735 4.819.419 4.818.263 4.718.128 3.535.343 2.279.665 2.279.643 9. PASIVOS FINANCIEROS 37.419.087 36.049.303 36.042.273 36.042.273 38.555.257 34.775.999 34.735.635 34.735.635

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 43.556.636 41.424.038 40.861.692 40.860.536 43.273.385 38.311.342 37.015.300 37.015.278TOTALES 173.603.560 169.048.656 162.888.776 162.831.748 166.154.203 159.081.543 150.433.221 150.427.057

2.001 2.000

R.B.N 21 15-02-2003


DERECHOS DERECHOSRECONOCIDOS RECONOCIDOS

1 2 3 4 5 6

1. IMPUESTOS DIRECTOS Y COTIZACIONES SOCIALES 54.167.418 56.603.597 54.072.935 48.129.048 53.179.381 50.688.814 Impuesto renta de las personas f ísicas. 34.107.437 36.337.467 35.049.337 30.946.714 32.787.073 31.594.774 Impuesto sobre sociedades. 18.161.985 18.235.572 17.005.516 15.404.541 18.306.035 17.016.167 Impuesto sobre la renta de no residentes. 899.715 911.977 904.787 751265 1.102.287 1.097.629 Impuesto sobre sucesiones y donaciones. 6.010 13.865 10.208 12020 11.431 9.415 Impuesto sobre el patrimonio. 348.587 339.714 338.085 311.324 325.642 324.083 Otros. 643.684 765.002 765.002 703.184 646.913 646.7462. IMPUESTOS INDIRECTOS 54.795.475 54.193.643 52.804.311 51.434.014 52.222.911 50.964.297 Transmisiones patrimoniales y actos juríd. docum. 7.212 9.009 8.916 9.015 9.604 9.556 I.V.A. sobre importaciones. 10.860.289 10.686.223 10.682.178 8.153.931 10.216.755 10.194.262 I.V.A. sobre operaciones interiores. 25.333.862 24.955.164 23.695.991 25.833.303 24.047.745 22.920.624 Impuestos especiales. 16.696.116 16.674.449 16.562.891 15.806.017 16.133.495 16.039.149 Sobre tráfico exterior. 985.660 965.528 952.474 858.846 976.147 969.058 Impuesto sobre las primas de seguros. 867.861 878.752 878.462 721.816 790.339 789.159 Otros. 44.475 24.518 23.399 51.086 48.826 42.4893. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 2.682.863 3.022.683 2.413.147 2.211.856 2.448.392 1.769.8714. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.790.855 5.960.957 5.960.957 5.380.410 5.972.096 5.972.0965. INGRESOS PATRIMONIALES 3.739.942 6.169.190 6.167.339 3.531.307 6.144.205 6.141.2786. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 66.111 110.624 106.277 138.232 78.233 70.2587. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.684.053 1.464.046 1.461.679 1.815.267 1.964.051 1.962.345

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 122.926.717 127.524.740 122.986.645 112.640.134 122.009.269 117.568.959

8. ACTIVOS FINANCIEROS 580.494 1.170.411 1.162.762 687.438 810.537 804.7179 PASIVOS FINANCIEROS - 39.739.936 39.739.936 - 43.644.231 43.644.231 TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 580.494 40.910.347 40.902.698 687.438 44.454.768 44.448.948

TOTALES 123.507.211 168.435.087 163.889.343 113.327.572 166.464.037 162.017.907


2.001


2.000

R.B.N 22 15-02-2003

2. SUPUESTO CIERRE Miles de EUROS 2001 2000

OBLIGAC. PAGOS Nº Ajustes Pagos OBLIGAC. PAGOS Nº Ajustes Pagos

RECONOCID. REALIZADOS Aj Ajustados RECONOCID. REALIZADOS Aj.2 4 6 8

1. GASTOS DE PERSONAL 16.789.761 16.741.639 85.361 16.827.000 16.301.828 16.215.871 46.129 16.262.000 2. GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 2.441.088 1.973.575 580.425 2.554.000 2.372.616 1.782.164 589.836 2.372.000 3. GASTOS FINANCIEROS 18.361.208 18.107.785 156.215 18.264.000 17.732.198 17.586.752 128.248 17.715.000 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 77.133.401 75.196.732 1.954.268 77.151.000 72.258.538 69.074.839 3.751.161 72.826.000 TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 114.725.458 112.019.731 2.776.269 114.796.000 108.665.180 104.659.626 4.515.374 109.175.000 6. INVERSIONES REALES 6.372.829 4.401.963 2.059.037 6.461.000 5.902.912 3.807.892 2.225.108 6.033.000 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.526.331 5.549.518 1.265.482 6.815.000 6.202.109 4.944.261 973.739 5.918.000 TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 12.899.160 9.951.481 3.324.519 13.276.000 12.105.021 8.752.153 3.198.847 11.951.000 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 127.624.618 121.971.212 6.100.788 128.072.000 120.770.201 113.411.779 7.714.221 121.126.000 8. ACTIVOS FINANCIEROS 5.374.735 4.818.263 1.912.499 6.730.762 3.535.343 2.279.643 -297.926 1.981.717 9. PASIVOS FINANCIEROS 36.049.303 36.042.273 15.386.663 51.428.936 34.775.999 34.735.635 -389.904 34.345.731 TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 41.424.038 40.860.536 17.299.162 58.159.698 38.311.342 37.015.278 36.327.448

TOTALES 169.048.656 162.831.748 23.399.950 186.231.698 159.081.543 150.427.057 157.453.448

Miles de EUROS 2001 2000DERECHOS Nº Ajustes Cobros DERECHOS Nº Ajustes Cobros

RECONOCIDOS Aj RECONOCIDOS Aj2 3 5 61. IMPUESTOS DIRECTOS Y COTIZACIONES SOCIALES 56.603.597 54.072.935 1.624.065 55.697.000 53.179.381 50.688.814 745.186 51.434.000

2. IMPUESTOS INDIRECTOS 54.193.643 52.804.311 352.689 53.157.000 52.222.911 50.964.297 305.703 51.270.0003. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 3.022.683 2.413.147 229.853 2.643.000 2.448.392 1.769.871 221.129 1.991.0004. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.960.957 5.960.957 43 5.961.000 5.972.096 5.972.096 4 5.972.1005. INGRESOS PATRIMONIALES 6.169.190 6.167.339 661 6.168.000 6.144.205 6.141.278 722 6.142.0006. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 110.624 106.277 8.723 115.000 78.233 70.258 5.742 76.0007. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.464.046 1.461.679 321 1.462.000 1.964.051 1.962.345 55 1.962.400

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS127.524.740 122.986.645 2.216.355 125.203.000 122.009.269 117.568.959 1.278.541 118.847.5008. ACTIVOS FINANCIEROS 1.170.411 1.162.762 1.162.762 810.537 804.717 804.7179 PASIVOS FINANCIEROS 39.739.936 39.739.936 39.739.936 43.644.231 43.644.231 43.644.231 TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 40.910.347 40.902.698 40.902.698 44.454.768 44.448.948 44.448.948

TOTALES 168.435.087 163.889.343 166.105.698 166.464.037 162.017.907 163.296.448

RECAUDADO RECAUDADO

R.B.N 23 15-02-2003

2. SUPUESTO CIERRE

Miles de EUROS 2001 2000DEFICIT (-) o SUPERAVIT (+) DE CAJA -2.884.000 -2.431.500 Ingresos no financieros (+) 125.203.000 118.847.500 Gastos no financieros (-) -128.072.000 -121.126.000 Ingresos sin clasificar (+) -15.000 -153.000

NECESIDAD (-) o CAPACIDAD (+) DE ENDEUDAMIENTO 11.689.000 -9.298.500 DEFICIT (-) o SUPERAVIT (+) DE CAJA -2.884.000 -2.431.500 Variación de activos financieros -5.568.000 -1.177.000 Variación C/C en el Banco de España 20.141.000 -5.690.000VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS -11.689.000 9.298.500(+) Incremento de deuda (-) Reducción de deuda

SUPUESTOS PRESUPUESTARIA

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