OPORTUNIDADES PARA LA BANCA DE

DESARROLLO DE AMÉRICA LATINA Y EL

CARIBE EN LOS MERCADOS SOSTENIBLES

Seminario II :

Como Funcionan los Sistemas de Riesgo E&S

GELSON V. VALLADARES MIRANDA

24 Y 25 DE JULIO 2012.

1

FEDECRÉDITO

Federación de Cajas de Crédito y

Bancos de los Trabajadores

48 Cajas de Crédito

2

Cartera de Créditos SISTEMA FEDECRÉDITO

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Consultoría para el diseño de SGAS

*Lawrence PrattProfesor Disertante de desarrollo Sostenible del INCAE

Director de SARAS de Ecobanking

Consultor y asesor en Instituciones Financiera en Estados Unidos, Latinoamerica y Europa.

* Mariangeles CamargoExperta en sistemas de evaluación ambiental y social en la Banca.

Ha diseñado, implementado y administrado SGAS en instituciones financieras y ha trabajado como consultora a nivel internacional.

*FEDECRÉDITO Creó la Gerencia Ambiental y Social.

Diseño, capacitación e implementación del SGAS

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Tendencia del mercado financiero

• El cambio climático, la contaminación y el deterioro denuestro planeta, ha motivado que los proveedores de fondosinternacionales requieran la implementación de SGAS en laslíneas de crédito productivo.

• Como un estímulo FMO de Holanda otorgará tasas de interésfavorables que permiten : a) aumentar la competitividad, b)la rentabilidad y c) Sostenibilidad de las operaciones delSISTEMA FEDECRÉDITO; siempre que al menos 40 entidadessocias tengan implementado el SGAS.

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Cuidado del Medio ambiente

Cumplir con las leyes de El Salvador Reconocimiento nacional e internacional

Mejores condiciones de financiamiento

Tasas de interés Reducción de 0.25%

Compromisos adquiridos por FEDECRÉDITO

Gerencia Ambiental, consultor, pólizas de seguros, Políticas , Manual , capacitar e implementar SARAS,

FMO-IFC

Tendencias

Las IF proveedoras de fondos FMO, IFC, KFW, OIKO Credit, BCIE, BID, BANDESAL,

otros.

6

7

LEGISLACIÓN REGULATORIA

Ley General de Prevención de

Riesgos en los Lugares de Trabajo.

Leyes Ambientales(Ley del Medio

Ambiente, Ley de Áreas

Naturales Protegidas, Ley de

Desechos sólidos, entre otras.)

Ordenanzas municipales.

Ley de Salud Pública.

Ley de Urbanismo y Construcción

Convenio privado con Proveedores de Fondos. FMO HOLANDA, u Otros.

POLÍTICA AMBIENTAL Y SOCIAL

• Compromiso de las Entidades que integran elSISTEMA FEDECRÉDITO (56 Entidades), parafomentar el SGAS, en créditos productivos.

• Concienciación para identificar, prevenir,minimizar, mitigar y controlar mediantemonitoreo los riesgos ambientales y socialesen las operaciones de los clientes delSISTEMA.

• Abstenerse de financiar actividades de lista deexclusión. 8

• En la preservación del medio ambiente y las condiciones sociales, en las operaciones de créditos productivos de socios y clientes, a través de Concienciar, identificar, prevenir, mitigar y reducir el impacto negativo al Medio ambiente y social.

9

Elementos claves para un efectivo SGAS

EN QUE CONSISTE EL SGAS

Estructura organizacional para funcionamiento del SGAS en las Entidades Socias

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Junta Directiva Auditor Interno.

Gerente General

Jefes de Agencia

Comité de Crédito

Ejecutivos de negocios

Habilidades y competencias:•Aptitudes analíticas

•Trabajo en equipo

•Servicio al cliente

•Negociación

•Comprensión sistemática

Recursos Financieros necesariospara el SGAS en Entidades Socias

Recurso Humano

Personal Sensibilizado en

SGAS

Personal Capacitado en el

SGAS

Recurso Financiero

Costo de Capacitaciones

Costo de desplazamiento y

Monitoreo.

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BENEFICIOS POR IMPLEMENTAR SGAS • Reducir las pérdidas de los activos financieros

provocados por eventos adversos de las Entidades y de sus clientes.

• Reducir los costos de operaciones: Por reducción del Riesgo de Morosidad y del trabajo administrativo

• Reducir Provisiones contables: Por la morosidad de los créditos a los clientes.

• Costo de Capital: menor tasa de intereses, periodos de gracia, y mas acceso a fondos internacionales.

• Reconocimiento nacional e internacional : Acceso a nuevos proveedores de fondos.

• Ganar Imagen en el mercado financiero, clientes, proveedores y comunidad.

12

13

¿Por qué SGAS se enfoca en el sector productivo?

Por que es el sector que por lascaracterísticas de sus actividades,genera mayor impacto decontaminación Ambiental ysocial.

Impacto económico por factores ambientales en El Salvador

14

Los daños y pérdidas ocasionados por el paso de la Depresión Tropical 12-E

ascienden a $840.42 millones, lo que representar casi el 4% del Producto

Interno Bruto del país.

Depresión Tropical E-12

(en Millones US Dólares)

Rubro Total (daños y pérdidas)

Infraestructura (Transporte,telecomunicaciones, agua potable y saneamiento, energía) 260.58Sectores sociales (Vivienda, salud, educación) 207.78Sectores productivos (Agricultura,ganadería, pesca, comercio, industria, servicios, PYME, turismo) 299.35Medio Ambiente 72.70

Fuente: CEPAL, c

CRITERIOS PARA OTORGAMIENTO DE CRÉDITOS SGAS

• Verificar lista de exclusión.

• Monto del préstamo productivo superior a US$ 5,000.00

• Plazo del préstamo mayor a 12 meses.

• Perfil de riesgo del sector (Alto, Medio y Bajo)

• Categoría de riesgo ambiental y social del cliente. (Impacto alto 7 o más puntos, impacto medio 4-6 e impacto bajo 1-3)

No aplica para créditos de consumo y vivienda individual.

15Regresar a proceso

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Tipo Descripción

Riesgos de crédito -Insolvencia del cliente por menor rentabilidad.- Por montos no cubiertos del seguro.-Pérdida de participación de mercado.-Responsabilidad civil ante terceros.

Riesgos prendarios -Por aceptar garantía hipotecaria contaminada.-Responsabilidad civil por subasta de una planta contaminada.

Riesgos de imagen - Por financiamiento de proyectos que afecten el ambiente o a lacomunidad.- Por quejas o protestas comunitarias.

RIESGOS AMBIENTALES QUE ENFRENTAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

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LOS RIESGOS QUE EL CLIENTE TRASLADA A LA INSTITUCIÓN FINANCIERA

Tipo Descripción

Riesgo de garantía subsidiaria

-Contaminación del sitio.-Derrame accidental y repentino de residuos tóxicos.-Emisiones de gas.-Desastres naturales.

Riesgo de acciónciudadana

-Cierre de rutas de acceso o cierre de operaciones.-Desplazamiento de grupos indígenas.-Reputacional.

Riesgo de Mercado -Calidad y acceso a materias primas.-Disponibilidad de abastecimiento de agua.-Huelga, cierres, sabotaje.-Boicoteo de clientes.-Entrada de productos sustitutos.-Costos por reemplazo o rediseño del producto.

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Tipo Descripción

Riesgo Legal -Regulaciones y leyes estatales, nacionales e internacionales.-Estándares internacionales del FMO, IFC, Banco Mundial, CAF, BID.-Suspensión o cierre de operaciones.-No renovación de seguros.-Responsabilidades legales y criminales.

Riesgo de industria -Sitios contaminados.-Sociopolíticos.-Productos.-De la producción.

Riesgo de cierre -Por incumplimientos legales.-Por denuncias ante organismos estatales.-Ocurrencia de accidentes laborales.-Ocurrencia de accidentes que imposibiliten la continuidad del negocio.

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Tipo Descripción

Riesgo de degradación ambiental

-Por utilizar los recursos de manera no sostenible.-Por prácticas altamente contaminantes.-La contaminación se traducirá en un aumento en los costos del negocio.

Riesgo laborales -Altas tasas de accidentes laborales, rotación, ausencia y renuncias.-Sanciones pecuniarias o clausura del negocio por incumplimiento aleyes de Seguridad Laboral, comprometiendo la liquidez, rentabilidad eimagen de la empresa.

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Proceso de Crédito Productivo

• Solicitud complementada y documentada.

• Inspección INSITO realizada por el ejecutivo decrédito y Perito valuador.

• Análisis financiero y crediticio del cliente.

• Análisis SGAS

• Análisis del Comité de Crédito (aprobación odenegatoria), si es aprobado, establececondiciones contractuales o cartacompromiso.

20

PROCESO PARA EL OTORGAMINTO DE CREDITO Y ANALISIS DEL RIESGO

AMBIENTAL Y SOCIAL

Proceso de evaluación y análisis de créditos en el SGAS

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Etapa I: Revisión y Categorización

• Se determina si la actividad económica del cliente requiere del análisis SGAS, según parámetros establecidos (criterios para otorgamiento) 14

Etapa II: Diagnóstico y análisis del perfil de riesgo del cliente

•Examinar e identificar los riesgos ambientales y sociales relacionados a créditos productivos. (14 componentes) 21

Etapa III: Gestión de los riesgos ambientales y sociales

•Medición de riegos (cuadro de riesgo) 15

Etapa IV: Contratación y desembolso

• Incorporación de un clausula contractual o carta compromiso. (Cláusulas)36

Etapa V: Monitoreo

•Verificar el cumplimiento de los compromisos establecidos.

Componentes a analizar1. Contaminación del aire.

2. Deforestación.

3. Agotamiento de especies.

4. Desechos sólidos que proliferen plagas y enfermedades.

5. Agotamiento de suelo.

6. Contaminación al agua o vertidos en cuerpos hídricos.

7. Desperdicio de recursos (luz, agua, otros).

8. Riesgos de incendios y/o explosivos.

9. Intoxicación.

10. Exposición de enfermedades por contacto con animales.

11. Lesiones personales por accidente laborales.

12. Malas condiciones de trabajo.

13. Inexistencia de equipo y herramientas para desarrollar su trabajo.

14. Trabajo infantil peligroso.

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23

DESAFIOS IDENTIFICADOS

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Desafíos Medios para superarlos

Resistencia al cambio Procesos sencillos para otorgamiento de crédito.Concienciación al cliente y capacitación a personal que interviene en el proceso.

Falta de valorización de los bienes y servicios ambientales

Concienciar sobre la importancia de los aspectos Medioambientales y Sociales en la reducción de riesgos.

Visión no integral de crecimiento de las entidades

Capacitación en temas ambientales & desarrollo económico.

Paradigmas Innovación y nuevas formas de entender el contexto financiero en armonía con el Medio Ambiente. Sostenibilidad en el tiempo.

Poco interés en la aplicación de SGAS Proceso del SGAS de fácil entendimiento y aplicación.Evaluación y monitoreo constante.

Tasas de interés Negociación.Calidad en el Servicio.Monitoreo constante.

Ejercicio de aplicación

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Caso-Granja avícola• Don Julio Cesar Flamenco es un

avicultor experimentado en elMunicipio de San Juan Opico,Departamento de La Libertad, ElSalvador.

• Don Julio es conocido por su interésde mejorar los procesos y calidad,habiendo solicitado un préstamopara capital de trabajo $US 8,000,para un plazo de 60 meses, en lalínea de crédito de FMO.

26

Ejecutivo de Crédito verifica

27

• Actividad avícola no está en lista de exclusión.

• Perfil de riesgo ambiental según destino del crédito ( CIIU: 01.05.00) Agropecuario: Nivel de riesgo es MEDIO.

• La categoría de riesgo ambiental y social del cliente. MEDIO

• Materia fecal y desechos de agua contaminada afecta suelos, agua Y exposición a enfermedades infecciosas

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Formulario de Pre- Solicitud para Préstamos Productivos (FG-01) Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS)

Con el objetivo de administrar los impactos ambientales y sociales derivados del sector productivo de manera eficiente y efectiva, deberá utilizar el siguiente formulario para identificar las solicitudes de crédito que requieran la aplicación del SGAS para el otorgamiento del crédito y aquellos cuyas características no requieran del análisis de riesgos ambientales y sociales.

Información general del solicitante de crédito:

Flamenco Choto Julio César

Apellidos Nombres 01460572-3 0302-110152-101-8

DUI NIT Información general sobre la operación a ser financiada

Destino: Granja Avícola

Monto: $8,000

Plazo: 60 m

Verificación Lista de Exclusión

¿El destino está incluido dentro de la lista de exclusión? (Ver lista al reverso)

Sí, Es altamente probable que no es sujeto de financiamiento. Verificar con el Jefe de negocios (o supervisor), si el destino está incluido dentro de la lista de exclusión. En caso de confirmarse la denegación del crédito, pase a apartado 4 del formulario. En caso de no estar en la lista de exclusión, procede al apartado 4, y utilice el formulario FG-02.

Especifique destino, utilizando los números de la lista de exclusión: (No. ___________)

No, continúe con el apartado

4. Autorización de la operación

Si el monto de la operación es menor a US$5,000.00 y menor a 12 meses plazo, la evaluación de riesgos ambientales y sociales finaliza. Si el monto de la operación es mayor a US$5,000.00 o mayor a 12 meses plazo, se realiza el análisis de riesgos ambientales y sociales con el formulario FG-02.

Carlos Portillo

Oscar Chicas

Elaborado por: [Nombre y cargo] Aprobado por: [Nombre y cargo]

Coordinar fecha de visita a

las instalaciones del

negocio.

FORMULARIO 1

En la visita se observa

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La granja cuenta con rotulación indicando las áreas de

uso común y las de acceso restringido; además los

empleados tienen su equipo de trabajo, aunque no

todos lo utilizan durante la jornada.

Buenas Practicas al tener áreas para tratar animales

enfermos así como para la adaptación de nuevos.

Cuenta con un área especifica para medicamentos y

para los productos de santificación.

Los desechos generados se venden a una empresa

procesadora de abonos, pero las aguas servidas no

cuentan con tratamiento adecuado.

Afecta a la comunidad, el subsuelo, agua, aire con mal

olor, lo cual puede ser denunciado por la comunidad,

ante el Ministerio de salud, y Alcaldía Municipal.

Se esta comenzando a realizar un área para comedor

de los empleados.

Formulario de Evaluación Ambiental de Créditos del Sector Productivo (FG-02) del Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS)

1-Número de empleados y Tamaño de empresa: __X_ Micro (0-10 empleados)Clasifique el negocio a evaluar de acuerdo a la siguiente clasificación: ___ Pequeña (10 a 50 empleados)

___ Mediana (50 a 100 empleados)

2- En base al destino, marque con una X, el grado de riesgo del sector: ___Riesgo Alto

(Utilice como referencia la lista de destinos proporcionada en la guía de implementación). __X_Riesgo Medio___ Riesgo Bajo___ No está seguro

INSTRUCCIONES: Para completarlo, deberá realizar un levantamiento de la información en el lugar del negocio y verificar el estado de los elementos que se presentan a continuación.Si en el lugar del negocio: Usted encuentra el elemento (por ejemplo, hay muestras de existencia de contaminación al aire) asigne 1 punto en la columna A. Si no encuentra indicios del elemento, asigne 0 puntos. Si no aplica, asigne 0 puntos.

En caso de marcar "Sí" en la columna A, investigue sobre el estado de las medidas de mitigación y marque según corresponda de acuerdo a las siguientes categorías, en la columna B: Si existe una medida de mitigación, deberá restar un punto (Por ej. hay extintores para riesgo de incendio para el riesgo de No.8 "Exposición a incendios y/o explosivos"); en caso de observar que la medida de mitigación está en construcción, reste 0.5 punto (ej. Se van a implementar medidas de reciclaje en el riesgo No.4 "Desechos sólidos"); si no observa ninguna medida, reste 0 puntos. En la última casilla deberá escribir el total de puntos asignados en cada riesgo. Deberá totalizar el número de puntos asignados al cliente y determinar la categoría de impacto ambiental del cliente que está monitoreando.

(A) (B) (C)

¿se observa el riesgo? Observa medidas de mitigación Puntuación

[Si= +1 pto], [No= 0 pto], [N/A= 0 pto][Existe= -1 pto] [En Proceso=-0.5

pto]CONTAMINACIÓN AL AIRE

1 0 1 - 0 = 1Ejemplo: (se observa la existencia de humo y no se observan medidas de mitigación)1. Contaminación al aire (Observa algún tipo de emisión de gases, humo u otro contaminante del aire). 1 -0.5 0.52. Deforestación (Hay excesiva tala de árboles y no se reponen los árboles talados). 0 0 03. Agotamiento de especies (marinas y animales en peligro de extinción) (hay prácticas de pesca insostenibles, no se respetan las especies protegidas, periodo de veda). 0 0 04. Desechos sólidos que proliferan plagas y enfermedades o generación de basura (Se genera montos importantes de basura y se desecha en zonas no establecidas para botar basura, se botan químicos, la basura genera malos olores, etc.) 1 -1 05.Agotamiento de suelo (Hay señales de poca absorción de la tierra, tierra agrietada y riesgosa de deslave e inundación en caso de lluvias, erosión y degradación en la tierra) 1 0.5 0.5

Form

ula

rio

2

31

Form

ula

rio

26. Contaminación al agua o vertidos en cuerpos hídricos (Observa algún tipo de vertido en cuerpos de agua como ríos, lagos, mares, etc.) 1 0 17. Desperdicio de recursos (manejo de luz, agua, otros) (Observa desperdicios de agua tales como goteras; desperdicios de energía; desperdicios de papelería, latas, vidrio, plásticos, no hay prácticas de reciclaje, etc.) 0 0 08. Riesgo de incendios y/o explosivos

1 -0.5 0.5(Se observa conexiones eléctricas o cables en malas condiciones, tomas corrientes sobrecargados, o cualquier otro elemento que suponga riesgo de incendio).

9. Intoxicación (Se trabaja con químicos o ácidos, se perciben olores fuertes y penetrantes que provocan sensación de mareos y malestar en las personas). 1 -1 010.Exposición a enfermedades por contacto con animales (Los animales están cerca del lugar donde se toman los alimentos o dormitorios) 1 -0.5 0.511.Lesiones personales por accidentes laborales (Se observa que hay actividades peligrosas y no se toman medidas de precaución, hay maquinaria con poco mantenimiento, suelo resbaladizo u otras condiciones que supongan riesgo de accidente que pueda incapacitar al personal o infringirle un accidente o la muerte) 1 -0.5 0.512. Malas condiciones de trabajo (Se observa iluminación pobre e insuficiente, altos niveles de ruido, poca ventilación, existencia de polvillo o humo que suponga riesgo de enfermedades respiratorias). 0 0 013.Inexistencia de equipo y herramientas para desarrollar su trabajo (El personal no cuenta con las herramientas necesarias para realizar el trabajo) 0 0 014. Trabajo infantil peligroso (Se observan niños trabajando en horas escolares, los niños realizan trabajo pesado y que supone riesgo de lesión debido a levantar cargas pesadas, trabajar con químicos, etc.) 0 0 0Comentarios (Especifique el o los riesgos más importantes de la actividad detectados, medidas de mitigación recomendadas o cualquier otrainformación que considere relevante (como proyectos, planes del solicitante para mitigar los riesgos detectados, quejas de la comunidad, etc.):

Elaborado por: Total de puntos: 3.5Aprobado por:

Puntuación, interpretación y mecanismo de administración de los riesgos

Según el total de puntos, a continuación se presentan tres escalas para interpretar el comportamiento ambiental y social del cliente. Se establece el mecanismo deadministración de los riesgos identificados y el periodo de monitoreo recomendado. Marque con un círculo, el mecanismo recomendado.Comportamiento Puntos

Bajo impacto 1-3

Mediano impacto 3.5Alto impacto 7 - más

Formulario 2

32

Mecanismos de

administración de

riesgo del SGAS:

-Cláusula contractual

general

-Cláusula con

compromisos

específicos.

-Cláusula contractual

específica.

Recomendaciones de caso• Instalar sistema de tratamiento (trampa de

grasas) para el manejo de las aguas grises,resultantes de las actividades de limpieza.

• Colocar indicaciones descritas claramente y enun lugar visible, sobre que hacer en un casode un incendio.

• Fomentar el uso del equipo en el personal.

• Hacer una fosa Séptica y poso de absorción.

33

Cláusulas• Cláusula contractual general: Declara en el contrato que

el cliente cumple con los requerimientos de seguridad laboraly medio ambiente. El contrato no incluirá condicionesespeciales.

• Carta compromisos específicos: Aprobación del créditosujeto al compromiso no contractual de cumplir con losrequisitos de mitigación establecidos. Monitoreo cada 12meses.

• Cláusula contractual específica: Aprobación del crédito,sujeto al compromiso contractual de cumplir con losrequisitos de mitigación establecidos. Monitoreo cada 6meses.

34

Regresar a proceso

Monitoreo

35

Los Periodos de monitoreo serán de 6

meses a 1 año.

Don Julio deberá ser monitoreado un vez

al año. Donde el ejecutivo de negocios

hará uso del Formulario 3, evaluando con

la misma metodología antes aplicada los

14 componentes, debiendo especificar las

acciones recomendadas.

IMAGEN ESQUEMÁTICA

Formulario 3. Monitoreo semestral y anual

(Entidades-Cliente)

36

Formulario 4. Reporte anual

(Entidades-FEDECRÉDITO)

Reporte de línea de crédito a FMO-

Holanda .

Automatización del proceso de

reportes.

IMAGEN ESQUEMÁTICA

¿Hacia donde vamos?

Cumplir la legislación

Evitar sanciones o pérdidas

Sostenibilidad de operaciones Rentabilidad de los clientes

y del SISTEMA FEDECRÉDITO

Crecimiento sostenible

37

Es rentable cuidar el medioambiente

Muchas gracias

38