TALLER DE IDENTIFICACIÓN,

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN

DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

PÚBLICA

Ministerio de Economía y Finanzas

Dirección General de Programación Multianual del Sector Público

FORMULACIÓN

MODULO III

MODULO III

Horizonte de Evaluación1

Análisis de la Demanda2

Análisis de la Oferta3

Balance Oferta - Demanda4

Planteamiento Técnico de las Alternativas5

Costos6

RESUMEN DE LA FORMULACIÓN

Cuánto se producirá

¿Cuánto?

Tamaño

¿Dónde?

Localización

Dónde se localizará

¿A qué costo?

Cuánto costará

Costeo

Aspectos físico-técnicos

¿Cómo?

Cómo se solucionará el problema

Tecnología

Horizonte de Evaluación4.1

Constituye el periodo durante el cual se evaluará el proyecto.

Comprende: La Inversión y Post Inversión

Generalmente 10 años Excepciones:

Saneamiento: 20 años

Carretera Asfaltada: 20 años

Piletas: 10 años

Letrinas: 05 años

Horizonte de Evaluación

Vida Útil del PIP

Permite realizar las proyeccionesde la oferta y la demanda.

Período durante el cual se espera que elproyecto mantenga los beneficios netosalcanzados.

Ejemplo: Construcción de una nueva infraestructura de riego

Año 3 Año 4……… Año 10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Expediente

TécnicoContrucción de Infraestructura Capacitación

Operación y mantenimiento

del proyecto. Entrega de agua

para riego a los beneficiarios

Año 1 Año 2

inversión post inversión

Es posible modificar el horizonte de evaluación conforme se

va realizando un diseño más profundo de las alternativas.

¿Cuál es el servicio público a intervenir?

¿Dónde se va a intervenir?

¿Quiénes son las personas que recibirán el servicio?

Definir el servicio

1

Definir la población objetivo3

Determinar el ámbito de influencia

2

Análisis de la Demanda4.2

Analizar la tendencia del

servicio4

Describir las características de

la demanda5

Proyectar la Demanda

6

¿Cómo se ha venido prestando el servicio?

Cuantitativas y Cualitativas, Hábitos o costumbres, frecuencias, etc.

Utilizar supuestos, metodología y parámetros con sustento técnico.

DEMANDAOFERTA

Bienes y Servicios

Dinero

El mercado

Teoría Microeconómica

Concepto 1: La curva de demandaP

Q

10

100

Refleja la relación entre el precio y la cantidad demandada de un bien o

servicio.

5

180

15

70

A

B

C

Punto A (100, 10):A un precio de 10, los demandantes están dispuestos a consumir 100. O, todos los demandantes que están dispuestos a pagar 10, consumirían 100 del bien o servicio.

A mayor precio, menor cantidad demandada, y viceversa.

CONCEPTOS GENERALES

NO ES LO MISMO CAMBIO EN LA Q DEMANDADA, QUE CAMBIO EN LA DEMANDA

Definir el servicio

1 Corresponde directamente con el problema identificado.

Corresponde a un servicio público.

Es competencia de una entidad pública.

El servicio público descrito debe ser medible

• Servicio: Entrega de agua para riego.

• Medida: Litros por segundo.

• Servicio: Atenciones de Salud

• Medida: N° de atenciones por mes.

• Servicio: Entrega de energía eléctrica.

• Medida: kw por hora.

• Servicio: Atenciones en educación.

• Medida: N° de alumnos atendidos por

aula.

Determinar el ámbito de influencia2

“cuánta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender”

POBLACION NO AFECTADA

1,070 habitantes

(30%)

POBLACION OBJETIVO

(META DEL PROYECTO)

1,998 habitantes

(80%)

POBLACION APLAZADA

499 habitantes

(20%)

POBLACION DE REFERENCIA

(en el ámbito de intervención del

Proyecto)

3,567 habitantes

(100%)

POBLACION AFECTADA

(POBLACION CARENTE)

2,497 habitantes

(70%)

Definir la población objetivo3

12

1. Población de referencia (N): Es la población total del área o

áreas geográfica donde se llevará a cabo el proyecto.

2. Población afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los

servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada

(= Población Carente o Población Demandante).

3. Población Objetivo (B): Es aquélla parte de la (A) a la que el

proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está

en condiciones de atender.

Conceptos Básicos

Analizar la tendencia del servicio4

Cantidad CalidadDiferenciar por grupos

Describir las características de la demanda5

En el tiempo

Hábitos FrecuenciasDiferenciar por grupos

Facilidad

Horarios Tarifas

Proyectar la Demanda6

Tasa de crecimiento

Metodología

Supuesto

Parámetros

RegresiónTécnicas

cualitativasOpinión de

expertos

Marco Macroeconómico

Multianual

Participación Social

Participación Institucional

Línea basal

Enunciado que se espera que suceda

Valores dados o estimados

Proceso ordenado

I. POBLACIÓN ACTUAL

Ejemplo:

Población según INEI año 2007 = 15,548 hab

Tasa de Crecimiento (Tc) = 1.608 %

Número de años = n

Pf (n) = Po x (TC + 1) nMETODO GEOMETRICO

(utilizado por el INEI)

Consultar las últimas proyecciones del INEI o información de censos locales, etc.

MÉTODO PARA PROYECTAR LA POBLACIÓN

II. PARA CALCULO DE LA TASA DE CRECIMIENTO

Se puede utilizar las últimas proyecciones del INEI o calcular la tasa mediante la siguiente fórmula:

TC = 1.608 %

1/n

POBLACION ACTUAL (2007)

TC = 100 X - 1

POBLACION INICIAL (1993)

1/14

15,548

TC = 100 x - 1

12,434

PROYECCIÓN DE LA POBLACION

AÑO 0 = POBLACION ACTUAL AÑO 0 = 15,548

AÑO 1 = POBLACION ACTUAL x (1+TC)(*) AÑO 1 = 15,548 x 1.016=15,797

AÑO 2 = POBLACION AÑO1 x (1+TC) AÑO 2 = 15,797 x 1.016=16,050

. .

. .

. .

. .

AÑO 20 = POBLACION AÑO19 x (1+TC) AÑO 20= 21,021 x 1.016=21,357

(*) TC= Tasa de Crecimiento Poblacional: Para el ejemplo = 1.60% = 0.016

En el horizonte de 20 años:

Nota: Tener en cuenta la estacionalidad de la demanda, en especial en zonasturísticas (Población flotante).

Sin intervención del proyecto

¿Qué impide brindar un buen servicio?

¿Cuántas personas recibirán el servicio adecuadamente?

Describir la oferta actual

1

Definir la oferta optimizada3

Describir dificultades o

problemas2

Proyectar la Oferta

4

Análisis de la Oferta4.3

Concepto 2: La curva de oferta

P

Q

10

100

Refleja la relación entre el precio y la cantidad ofrecida de un bien o servicio.

5

120

15

40

A

B

C

Punto A (100, 10):

A un precio de 10, los productores están dispuestos a producir 100.

O, todos los productores que están dispuestos a recibir 10, producirán o enviarán al mercado 100 del bien o servicio.

A mayor precio, mayor cantidad ofrecida.

Cantidad

Calidad

Oferta por tipo de

Servicio

Describir la oferta actual

1 Personal

Infraestructura

Equipamiento

Describir dificultades o

problemas2

Barreras

Cantidad Calidad

Oferta por tipo de

Servicio

Rendimiento de los factores de producción

Diagnóstico de la situación actual de la oferta de Bss y Ss.

Identificación de los recursos físicos y humanos disponibles vinculados con los proyectos

alternativos

INFRAESTRUCTURA

Ubicación Vía de accesoAño de construcción

Estado de conservación

Vida útil

Número de áreas

Número de servicios higiénicos

Disposición de ambientes

Los estándares óptimos de uso de los recursos físicos y humanos

Definir la oferta optimizada3

Proyectar la Oferta4

Personal

Estándares óptimos

Infraestructura

Equipamiento

Tasa de crecimiento

Metodología

Supuesto

Parámetros

RegresiónTécnicas

cualitativasOpinión de

expertos

Metas del sectorParticipación Institucional

Línea basal

23

El análisis de oferta radica en identificar y proyectar la capacidad con la que se cuenta actualmente para

brindar los servicios deseados.

La base del análisis es la oferta optimizada

La oferta optimizada es la capacidad de oferta de la que

se puede disponer, óptimamente, con los recursos

disponibles

Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las mismas unidades de

medida que la demanda efectiva con proyecto

Análisis de la Oferta

Concepto 3: El punto de equilibrio

D

O

Q

P

100

10A

Equilibrio del mercado o competitivo

La curva de demanda (D) y la curva de oferta (O) se intersectan en el punto A, llamado también punto de equilibrio.

Punto A: Punto de equilibrio (100, 10)

En este punto se determinan el precio del bien o servicio (10) y la cantidad transada (100).

El punto A muestra una combinación de precio y cantidad donde los compradores y los productores coinciden en sus expectativas.

Demanda

Balance Oferta - Demanda4.4

Oferta

Brecha de Demanda

Oferta

Demanda

Demanda atendida

Los servicios que cada proyecto alternativo ofrecerá

¿Podré atender a todos?

• El balance determina si la oferta es suficiente para cubrir lademanda o se requiere incrementarla.

Nota: El Balance debe realizarse en el horizonte de evaluación delproyecto.

• Los resultados permiten:

- Dimensionar el proyecto y

- Definir el momento oportuno para iniciar su ejecución.

Ejercicio de aplicación

Determinar el déficit social por áreas verdes en el distrito de Ciudad Vieja en los próximos 10 años, utilizando la siguiente información:

1. Población actual: 23.367 habitantes2. Tasa de crecimiento poblacional: 1,8% anual3. Coeficiente área verde por habitante: 9 M2/habitante4. Áreas verdes existentes:

- Parque 1: Área total 8.000 M2- Parque 2: Área total 5.000 M2- Parque 3: Área total 25.000 M2- Parque 4: Área total 40.000 M2

Estimación del déficit social por áreas verdesParámetros

r 0.018

CT 9 M2/habitante

Parque 1 8,000 M2

Parque 2 5,000 M2

Parque 3 25,000 M2

Parque 4 40,000 M2

AÑO POBLACION DEMANDA (HA) OFERTA (HA) DEFICIT (HA)

0 2007 23,367 21.03 7.80 -13.23

1 2008 23,788 21.41 7.80 -13.61

2 2009 24,216 21.79 7.80 -13.99

3 2010 24,652 22.19 7.80 -14.39

4 2011 25,095 22.59 7.80 -14.79

5 2012 25,547 22.99 7.80 -15.19

6 2013 26,007 23.41 7.80 -15.61

7 2014 26,475 23.83 7.80 -16.03

8 2015 26,952 24.26 7.80 -16.46

9 2016 27,437 24.69 7.80 -16.89

10 2017 27,931 25.14 7.80 -17.34

Sin embargo, el método anterior (método general) no es aplicable en todos los casos. Hay casos especiales

• Comisarías: Tipo A, B, C, D (en función de población del área de influencia)

• Estadios:

- Para espectáculos deportivos de nivel nacional e internacional (normas de CONMEBOL)

• Infraestructura de riego: Balance hídrico

Planteamiento Técnico de las Alternativas4.5

¿Cuánto?

Tamaño

¿Dónde?

Localización

Dónde se localizará

Aspectos físico-técnicos

¿Cómo?

Cómo se solucionará el problema

Tecnología

Cuánto se producirá

Para diferenciar alternativas considerar:

Localización Tecnología

Tamaño óptimo

Etapas de construcción y operación

Vida útil Organización y gestión

Describir a nivel de detalle cada alternativa

Con la O-D, se estima el volumen de los Bss y Sss que cada proyecto alternativo ofrecerá a partir de su

consolidación.

ESTABLECIMIENTO DE METAS

TAMAÑO DEL PROYECTO

Educación Alumnos/año

Salud Atenciones/año

Agua potable M3/año, litros/segundo

Electricidad Kilovatios – hora

Residuos sólidos TM/día

Riego M3/año, litros/he/año

Reforestación Plantones/año

El tamaño se mide en unidades ha producir.

Salud Camas

Telefonía Líneas

Agua potable Conexiones domiciliarias

Electricidad Medidores

Infraestructura vial Kilómetros

Variables que inciden en el tamaño:

a) Población afectada y demanda insatisfecha,

b) Financiamiento,

c) Economías de escala y tecnología,

d) Normas regulatorias,

e) Disponibilidad de insumos,

f) Localización,

g) Costo Unitario

h) Rentabilidad, etc.

LOCALIZACION (Variables a Analizar)

• Ubicación-concentración de la población objetivo

• Localización de materias primas e insumos• Vías de comunicación y medios de

transporte• Infraestructura y servicios básicos• Topografía y suelos• Clima-ambiente-salubridad• Impacto ambiental• Planes reguladores y ordenamiento urbano• Tendencias del desarrollo espacial y

valorización• Precio de la tierra

• Sistema de circulación y tránsito• Políticas o necesidades de

desconcentración• Incentivos fiscales para localización• Financiamiento• Tamaño y tecnología• Preservación del patrimonio histórico-

cultural• Intereses y presiones político-sociales• Análisis de competitividad regional• Políticas de desarrollo e integración

fronteriza

¿Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localización?

TECNOLOGIA ¿Cómo se solucionará técnicamente el problema?

Proceso:

Conjunto de operaciones interdependientes necesarias para lograr la

transformación del estado inicial al estado final

Estado inicial Estado final

• Agua en fuente

• Res en pie

• Pasajero en origen

• Paciente (enfermo)

• RRSS en calles

• Agua potable en casa

• Carne en mercado

• Pasajero en destino

• Persona curada

• RRSS en relleno sanitario

Definición del producto (bien o servicio)

Definición del proceso productivo

Definición de insumos físicos

Definición de equipos

Requerimientos de mano de obra

Obras físicas

A nivel de perfil, sólo tecnología básica

TECNOLOGIA

El estudio técnico se preocupa principalmente de dos aspectos:

1. Instalación física

2. Sistema productivo del proyecto.

¿Qué factores influyen en la tecnología?

• Financiamiento• Localización• Tamaño y evolución del proyecto• Economías de escala• Usos y costumbres• Características del producto• Insumos• Garantías de mantenimiento• Obsolescencia

• Dependencia del proveedor• Políticas de empleo• Políticas arancelarias• Políticas sobre tecnología• Protección• Régimen de contratación• Impacto ambiental• Seguridad industrial

• Organismos de ciencia y tecnología (CONCYTEC)• Proveedores• Directorios y catálogos de tecnología• Internet y redes de información e intercambio• Universidades y centros de investigación tecnológica• Consultores y tecnólogos• Colegios profesionales, gremios de productores• Oficinas de registros y patentes• Oficinas de aseguramiento de calidad y normas técnicas• Instituciones de fomento municipal• Experiencia propia• Experiencia de terceros en proyectos afines• Bancos de experiencias y de transferencia tecnológica• Organismos no gubernamentales de desarrollo (ONGDs)

Fu

ente

s d

e In

form

aci

ón

ORGANIZACIÓN

Es necesario identificar las actividades para la realización de cada una de las etapas

de las alternativas de solución. Para ello ayudará formularse las siguientes

preguntas:

¿Cuáles son las actividades necesarias para cumplir cada una de estas etapas y cuál es su duración

aproximada (considerando las unidades de tiempo ya definidas)?

¿Cuáles son las condiciones (externas e internas) que deben cumplirse para que sea posible

empezar cada una de las etapas de los proyectos alternativos que se evalúan

Condiciones Externas: No dependen del proyecto en sí

Condiciones Internas: Etapas dentro del proyecto.

Las condiciones internas que toda unidad ejecutora debe cumplir antes de iniciar un proyecto es

asegurar su capacidad física, operativa y presupuestal para implementarlo; estas capacidades se

convierten así en condiciones internas que harían posible pasar de una fase a otra, o de una etapa a

otra.

¿Existe algún orden recomendable entre estas actividades?

¿Cuáles de ellas deben ser llevadas a cabo secuencialmente y cuáles son independientes entre sí?

39

En el siguiente cuadro se detallan las acciones de una Alternativa de Solución X PIP EDUCACION:

Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas

y sistema de evaluación de alumnos.

Descripción de Actividades Duración

Fase de Inversión

1. Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres. 6 meses

Fase de Post Inversión

2. Implementación de los cursos y talleres. 1 año

3. Programa de actualización permanente del personal docente 5 años

Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.

Descripción de Actividades Duración

Fase de Inversión

1. Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras

compartidas.3 meses

Fase de Post Inversión

2. Desarrollo del sistema de cátedras compartidas. 5 años

3. Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras compartidas. 5 años

Programación de actividades

40

El cronograma de las acciones de una Alternativa de Solución de un PIP de Educación:

Cronograma de actividades

Proyecto Alternativo 1

Fase Inversión Post Inversión

Año Año 0Año

1

Año

2

Año

3

Año

4

Año

5

Año

6

Año

7

Año

8

Año

9

Año

10Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9

1

0

1

112

Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas y sistema de evaluación de alumnos.

1.Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres.

1.Implementación de los cursos y talleres.

1.Programa de actualización permanente del personal docente.

Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.

•Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel

nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras

compartidas.

•Desarrollo del sistema de cátedras compartidas.

•Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras

compartidas.

Estudio EconómicoCostos de Inversión

Son los que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta que se

encuentra listo para entrar en operación y pueda brindar los servicios previstos.

Fases de inversión

Activostangibles

Activosintangibles

Valor de recuperación

Capital de trabajo

S/.

Costos4.6

Inversión Operación y mantenimiento

•Terrenos

• Infraestructura

•Maquinaria

•Vehículos

•Equipos

•Herramientas

• Intangibles

•Personal

• Insumos

•Servicios

•Otros

Gastos generales

Imprevistos

Supervisión

Mitigación ambiental

Costos Sin proyecto

Costos Con proyecto

Considerar:

Con toda esta información se obtendrá:

Costos incrementales

Flujo de costos

Precios de Mercado

Precios Sociales

Se calculan por diferencia entre los costos de la situación“con proyecto” y los costos en la situación “sin proyecto”.

Los costos deben estar valorados a precios privados y a precios sociales, para cada alternativa.

Costos Incrementales

COSTOS = COSTOS – COSTOS

INCREMENTALES CON PROYECTO SIN PROYECTO

45

Costos unitarios a precios de mercado de cada bien o servicio

Tomando cuenta los requerimientos para cada alternativa, se debe precisar los bienes y servicios a ser

adquiridos. Es necesario establecer:

El número de unidades necesarias en:

Infraestructura

Recursos Humanos

Materiales y equipos

El número de períodos en los que se necesitan las unidades

Luego, es necesario determinar el costo de cada uno de los bienes y servicios requeridos. Se debe diferenciar

los costos de inversión con los de operación y mantenimiento

Además, es importante clasificarlos en 3 categorías:

Insumos Nacionales

Insumos Importados

Personal y Mano de obra

Una aclaración necesaria

¿Recuerdan el Ciclo del Proyecto?

Preinversión Inversión Postinversión

Perfil

Prefactibilidad

Factibilidad

Expediente técnico

Ejecución

Operación y mantenimiento

Evaluación expost

“un error común es incluir en el monto de la inversión total a precios de mercado los costos relativos a la fase de preinversión y de postinversión”

Línea de producción

Otra aclaración necesaria

El Costo Total del Proyecto es:

Inversión total

Costos de Operación

Costos de Mantenimiento

1

3

4

2

Otros*

“a veces se utiliza de manera indistinta el término “costo total del proyecto” como sinónimo del monto de la inversión total a precios de mercado. Por lo general, el costo total del proyecto es

aquel que figura en la parte inferior del flujo de caja.”

* Estudios de prevención y mitigación (gestión de riesgos), estudios geológicos, etc.

Estructura del monto de la inversión total a precios de mercado

“no confunda monto de la inversión total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de obra; éste es un componente más del monto de la inversión total del proyecto”

Estructura

* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar la calidad del proyecto

Expediente técnico

Costo de obra (presupuesto de obra)

Supervisión técnica

1

3

4

2

Otros*

Costo directo

Costo indirecto

Costos de Operación y Mantenimiento

Fase de Post Inversión

Costos variables Costos fijos

S/.

Costos de Operación:

Son los gastos en los que debe incurrir la

institución, para que el bien o servicio se

entregue en forma regular. Se

cuantifican anualmente los costos

unitarios de los factores e insumos

importantes.

Costos de Mantenimiento:

Son los gastos requeridos para

mantener la capacidad de generación

de beneficios, evitando el deterioro de

los equipos.

COSTOS SIN PROYECTO ( a precios de mercado )

• Operación y mantenimiento de la unidad S/. 38000

• Otros gastos S/. 2 000

COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO S/. 40 000

Ejemplo de Costos de Operación y Mantenimiento

COSTOS CON PROYECTO ( a precios de mercado )

• Operación y mantenimiento de la unidad S/. 55 000

• Otros gastos S/. 3 000

COSTO TOTAL ANUAL CON PROYECTO S/. 58 000

Detalle 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Inversión

Operación

Mantenimiento

Total de costos con proyecto

Costos de operación sin proyecto

Costos de mantenimiento sin proyecto

Total de costos sin proyecto

Costos Incrementales

Estructura del Flujo de costos para cada alternativa de solución: