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UNIVERSIDAD METROPOLITANA DE EDUCACIÓN, CIENCIA Y TECNOLOGÍA

Decreto Ejecutivo 575 del 21 de julio de 2004 Acreditada mediante Resolución N°15 del 31 de octubre de 2012

Facultad de Ciencias Económicas y Administrativas Licenciatura En Banca y Finanzas

Cooperativa de Ahorros y Crédito de Empleados del IDAAN, R.L (COOPACEIDAAN)

Díaz Loaiza, Claudia Isabel

Panamá, 04, 2017

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UNIVERSIDAD METROPOLITANA DE EDUCACIÓN, CIENCIA Y TECNOLOGÍA

Decreto Ejecutivo 575 del 21 de julio de 2004 Acreditada mediante Resolución N°15 del 31 de octubre de 2012

Facultad de Ciencias Económicas y Administrativas

Licenciatura En Banca y Finanzas

Cooperativa de Ahorros y Crédito de Empleados del IDAAN, R.L (COOPACEIDAAN)

Informe presentado como requisito para optar al grado de

Licenciada En Banca y Finanzas

Díaz Loaiza, Claudia Isabel

Panamá, 04, 2017

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DEDICATORIA

Este trabajo de graduación quiero dedicárselo con todo mi corazón en

primer lugar a Dios, por darme la sabiduría y paciencia durante todos estos

años para culminar una de mis más grandes metas propuestas en mi vida; a

mi familia que aunque no la tuve cerca me dieron voz de aliento en los

momentos difíciles para que siguiera adelante y por enseñarme el valor de la

responsabilidad y a ser una mujer de bien, el cual siempre implemento para

poder hacer las cosas bien.

A mis compañeras más especiales, las cuales durante los años de esta

carreara universitaria han reído, apoyado, aconsejado y enseñado con otras

cosas más.

iv

AGRADECIMIENTO

Quiero expresar mi más sincero respeto y agradecimientos a aquellos

profesores que me impartieron clases a lo largo de esta carrera universitaria

enseñándome las cosas maravillosas de la carrera de Banca y Finanzas y

brindando a su vez sus consejos para que fueran tomando en cuenta para

llegar al éxito de la vida.

Agradezco también a todo el recurso humano de COOPACEIDAAN,R.L,

empresa donde realice mi práctica profesional, los cuales desde el primer día

que llegue me brindaron todo su apoyo y confianza para realizar y desempeñar

un buen trabajo.

Y por último, pero no menos importante a aquellas personas, quienes me

han enseñado que lo que todo lo que nos proponemos en nuestras vidas, lo

podemos lograr si nos esforzamos por lograr nuestras metas y objetivos

trabajando de forma ardua para el logro de los mismos.

v

ÍNDICE

DEDICATORIA ................................................................................................ iii

AGRADECIMIENTO ....................................................................................... iv

ÍNDICE ............................................................................................................ v

INTRODUCCION ........................................................................................... vii

PARTE I.- MARCO DE REFERENCIA

A. Definición de la Carrera que Estudia ...................................................... 2

B. Antecedentes Históricos de la Empresa ................................................ 3

C. Misión de la Empresa ............................................................................ 4

D. Visión de la Empresa ............................................................................. 4

E. Valores de la empresa ……………………………………………………….4

F. Estructura Organizacional de la Empresa o institución ........................... 5

G. Análisis de la Situación Actual de la Empresa o institución .................... 6

H. Estructura de Mercado ........................................................................... 6

I. Descripción del Departamentos donde se realizó la práctica .................. 7

1. Estructura organizacional del Departamento ...................................... 7

2. Descripción de los Puestos ................................................................. 8

3. Relación del departamento con otros departamentos de la empresa10

4. Importancia del departamento en el engranaje de la organización ... 10

PARTE II.- ANÁLISIS DE LA EXPERIENCIA

A. Informe de las Labores Realizadas ...................................................... 12

1. Funciones Realizadas ....................................................................... 12

2. Áreas de responsabilidad ................................................................. 15

3. Otras Consideraciones Relevantes ................................................... 16

B. Análisis de la Experiencia ..................................................................... 17

1. Aporte de la experiencia a la formación profesional ......................... 17

2. Relación de la práctica profesional con la carrera estudiada ............ 17

C. Situación/Proceso a mejorar ................................................................. 18

vi

1. Identificación de las Situaciones y Procesos en Mejoras ................. 18

2. Objetivos de la propuesta ................................................................. 18

3. Justificación de la propuesta ............................................................. 19

4. Planteamiento a proponer ................................................................. 19

5. Resultados esperados ...................................................................... 21

CONCLUSIONES ......................................................................................... 23

RECOMENDACIONES ................................................................................. 24

BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................ 25

ANEXOS ....................................................................................................... 26

A.- Cronograma de actividades, días laborados y funciones realizadas……..27

B.- Fotografía en el Campo Laboral de la Empresa CFE……………………...33

C.- Certificación de revisión por el Profesor de Español……………………….42

D.- Evaluación de Práctica Profesional por la Empresa………………………..46

vii

INTRODUCCIÓN

Las entidades de ahorro y crédito significan la nueva fuerza productiva de la

economía, promueven la creación de empleos, tiene efectos positivos en la

distribución de ingresos forman empresarios y constituyen una nueva cartera

de recursos económicos para las grandes empresas.

El presente trabajo se deriva de la realización de mi práctica profesional en la

Cooperativa De Ahorros Y Crédito De Empleados De Empleados Del IDAAN,

R.L. “COOPACEIDAAN”, en el cual pude desarrollar mis habilidades y aplicar

mis conocimientos aprendidos durante los 9 cuatrimestres de estudio en la

licenciatura de Banca y Finanza de la UNIVERSIDA METROPOLITANA DE

EDUCACION, CIENCIA Y TECNOLIGIA “UMECIT”.

El lugar de desempeño de esta práctica fue en la Cooperativa De Ahorro y

Crédito De Empleados Del Idaan, R.L (COOPACEIDDAN), ubicado en vía

Brasil, N024, frente a uno express.

Esta práctica tenía como objetivo para mi poder desenvolverme bien dentro

del ámbito laboral establecido en la cooperativa, demostrando motivación y

entusiasmo para dicho trabajo contemplar y aprender el trabajo en equipo y

también poder conocer la organización y funciones que cumple la cooperativa

en la cual estuve, adaptándome a sus reglamentos de ética y conducta, y al

reglamento interno del personal.

viii

Además en este informe incluiré la información necesaria para la identificación

de la cooperativa, abarcando temas tales como su estructura administrativa,

reseña histórica, descripción de la cooperativa, entre otros. También habrá una

descripción detallada de los departamentos en los que pude estar y las

distintas actividades que pude realizar en dicha cooperativa.

Terminando con unos anexos de las fotos y la evaluación entregada por la jefa

del departamento de operaciones de la cooperativa, quien contribuyo mucho

en mi desarrollo y aprendizaje de mí práctica profesional

1

PARTE I.

MARCO DE REFERENCIA

2

A. Definición de la Carrera que Estudia

La licenciatura en banca y finanzas se encarga de la administración

gerencial y financiera de una institución, banco o empresa, basándose en los

conocimientos de economía, matemáticas, administración, contabilidad y

mercadeo. Estos dan el soporte científico para realizar acciones como reportes

financieros, ejecución y análisis presupuestaria, manejo de recursos y

auditorias.

El profesional de banca y finanzas estudia la obtención y gestión, por

partes de las compañías, un individuo, o del propio estado de los fondos que

necesita para cumplir sus objetivos, y de los criterios con que dispone de sus

activos; en pocas palabras, lo relativo a la obtención y gestión de dinero, así

como de otros valores o sucedáneos del dinero, como lo son los títulos, los

bonos, entre otros

Un licenciado de esta carrera presta sus servicios:

- Bancos comerciales

- Bolsa de valores

- Gerencia financiera en empresas privada

- Compañías aseguradoras

- Cooperativas de ahorros y crédito

3

B. Antecedentes Históricos de la Empresa

La cooperativa de ahorros y crédito de los empleados del IDAAN, R.L.Fue

fundada el 25 de abril de 1985. Los primeros asociados fueron 33, todos

funcionarios del IDAAN, R.L.

El Capital inicial fue de B/.1,745.00 (mil setecientos cuarenta y cinco balboas

con 00/100).

Hombres y mujeres que creen en la filosofía del cooperativismo como

movimiento de acción socioeconómica y como fuerza innata en el ser humano

que le impulsa a colaborar y participar con sus semejantes en la búsqueda del

bienestar individual y colectivo, mediante la práctica de la solidaridad y

educación cooperativa.

El día 23 de diciembre de 1985 y luego de cumplir todas las exigencias legales,

pasados 8 meses, el Instituto Panameño Autónomo Cooperativo, nos entrega

la personería Jurídica.

Nuestra cooperativa se rige, específicamente, por la ley 17 de 1 de mayo de

1997, decreto 39 del 22 de octubre de 1998, decreto ejecutivo 137 del 15 de

noviembre y el decreto 102 del 26 de septiembre del 2002, su estatuto y

reglamentaciones de la asamblea.

COOPACEIDAAN, R.L. es una empresa de intermediación financiera,

mediana (con activos que superan los 11 (once) millones de Balboas).

Nuestra empresa es profesional, tecnificada, segura, pero también es humana,

sensible, comprensiva, de las necesidades de sus asociados, que la fecha

suma más de 1800, a nivel nacional.

Nos esforzamos en el establecimiento y mantenimiento de procesos de

calidad, lo cual nos ha permitido mejorar la eficiencia y acelerar los procesos

4

en la prestación de servicios, ofreciendo un portafolio de oportunidades a

nuestros clientes.

C. Misión de la Empresa

Contribuir a mejorar la calidad de vida de nuestros asociados, a través

de propuestas con servicios financieros, culturales y sociales adecuadas a sus

necesidades, como sólo una empresa sólida, dinámica y adaptable a los

cambios y recursos humanos comprometido con experiencia y valores éticos

y morales, puede hacerlo.

D. Visión de la Empresa

Empresa cooperativa moderna y dinámica que brinda servicios de

excelencia para satisfacer las necesidades socio económicas de nuestros

asociados, mejorando su calidad de vida.

E. Valores

• Honradez

• Respeto

• Solidaridad

• Igualdad

• Equidad

• Cooperación

• Credibilidad

• Responsabilidad Social

• Trabajo en Equipo

5

F. Estructura Organizacional de COOPACEIDAAN, R.L.

ASABLEA

JUNTA DE DIRECTORES JUNTA DE VIGILANCIA

COMITE DE CREDITO CREDITO

COMITÉ DE EDUCACION

COMITÉ DE PLANIFICACION Y ANALISIS FINANCIERO

COMITÉ DE MOROCIDAD

COMITÉ DE FONDOS

COMITE DE ADMON DEL EDIFICIO

COMITÉ DE REGLAMENTOS

COMITÉ DE CUMPLIMIENTO Y RIESGO

ASESORIA INFORMATIVA

ASESORIA LEGAL

AUDITORIA INTERNA

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

GERENCIA ESTADISTICA Y CONTROL DE GESTION

SOOPORTE INFORMATIC

DEPARTAMENTO DE OPERACIONES

DEPARTAMENTO DE ADMON RRHH DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

AHORROS Y BENEFICIOS

CREDIRO

AGENCIA DE DAVID

COBROS

CAJAS

BACK OFFICE

RECEPCION

MENSAJERIA

SEGURIDAD

ARCHIVO

ASEO Y LIMPIEZA

6

G. Análisis de la Situación Actual de la Empresa o Institución

Para el primer cierre del año 2017 y observando que en todos los años

perecederos, los estados financieros arrojan déficit en su estado de resultado,

podemos mencionar que al comparar el año 2017 con el año 2016, este cerró

operaciones con (15,146.74) lo que no queremos decir que es bueno, sin

embargo se observa más satisfactorio que el año 2016 que cerro con

(22,520.45).

Producto de los retiros voluntarios de los funcionarios IDAAN, los cuales

para enero se utilizaron en aportaciones B/171,025.46 y se cancelaron

B/592,915.29 en préstamos, la cartera crediticia reflejo una baja de

B/187,791.66.

Considerando que la empresa mejoro sus intereses de B/79,032.00 del

2016 a B/88,636.90 en el 2017es decir un 11% a la alza a pesar de las

fluctuaciones, así como también se lograron captar 25 asociados nuevos solo

para el mes de enero, mejorando su flujo de captación al compararlo con el

2016 que solo ingresaron 7 asociados en enero.

H. Estructura de Mercado

Panamá cuenta con el centro bancario internacional (CBI) más moderno

y exitoso de la región, cumpliendo con los estándares de los principales

centros financieros alrededor del mundo, gracias a su transparencia y su

regulación la cual aplica los principios de Basilea.

La estructura del mercado financiero ha tendido a cambiar a través del

tiempo debido a los procesos y tendencias de internacionalización,

armonización, deslegalización, progreso tecnológico, desintermediación,

7

competencia extranjera, impugnabilidad y concentración, que se han venido

en los sistemas financieros a nivel mundial.

En el mercado competitivo COOPACEIDAAN, R.L, adquiere su

compromiso, convencidos de que la responsabilidad delante del desarrollo del

país es un factor de éxito constante. La empresa en el mercado se ha

preparado para asumir los cambios y las adaptaciones tecnológicas que la

modernidad trae consigo, ya que en un principio su principal mercado era los

funcionarios del IDAAN, sin embargo con el pasar de los años decidieron optar

una posición de vinculo abierto para que pudieran ingresar como asociado

cualquier persona panameña que cumpliera con todos los requisitos solicitado

y así tener más captación de socios.

En panamá la estabilidad financiera se define como como una situación

en la cual el sistema financiero logra intermediar los ahorros económicos,

redistribuye los riesgos de forma eficiente y contribuye a la estabilidad

macroeconómica del país.

I. Descripción del Departamento donde se Realizó la Práctica

1. Estructura Organizacional del Departamento

En lo que compete a la estructura del departamento en que lleve a cabo

mi práctica profesional correspondió al área del departamento de Operaciones,

punto en el cual, está enmarcado por su estructura organizacional:

• oficial de ahorros y beneficios

• analista de créditos

• oficial de cobros

• cajera

8

Figura Nº2. Estructura Organizacional del Departamento

2. Descripción de los Puestos

Una vez plasmada la estructura del departamento donde se lleve a cabo

mi práctica profesional, describiré las funciones que cada uno desempeñan:

❖ DEPARTAMENTO DE OPERACIONES: es el departamento encargado

de gestionar el control de solicitud de ahorros y beneficios, prestamos,

cobro y pagos de las obligaciones de los asociados y ahorristas de la

cooperativa. Manteniendo una inspección y control detallado en cada

gestión para prevenir el blanqueo de capital, financiamiento del

terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción

masiva.

✓ OFICIAL DE AHORROS Y BENEFICIOS: es la persona encargada de

ofrecer los diferentes planes de ahorros y beneficios que la cooperativa

tiene para ofrecerle a sus asociados.

DEPARTAMENTO DE OPERACIONES

- OFICIAL DE AHORO Y BENEFICIO

- ANALISTA DE CREDITO - OFICIAL DE COBRO - CAJERA

9

Gestiona toda la documentación necesaria que el cliente necesita para

ingresar como socio o ahorrista a la empresa, dándole seguimiento a

su trámite hasta obtener una respuesta por parte de la junta de

directores negativa o positiva la cual le hará saber al cliente.

✓ ANALISTA DE CREDITOS: es la persona que ofrece a nuestros

asociados o personas terceras las distintas gamas de préstamos que

la cooperativa tiene de acuerdo a las necesidades.

Recibe la solicitud del préstamo con su respectiva documentación, la

envía al comité de préstamo para que dicha solicitud sea avaluada y así

obtener una aprobación o desaprobación dependiendo de la decisión

de la junta de crédito y así poder dar una pronta respuesta al cliente.

✓ OFICIAL DE COBROS: en este puesto la oficial de cobros es la

encargada de sacar del sistema el informe de los socios que cayeron

en morosidad ya sea en tardanzas de pagos de aportaciones o letras

de préstamo, en concepto de intereses y amortizaciones a monto o

gastos pactados contractualmente.

La gestión de cobros se realiza dependiendo del tiempo de la morosidad

que mantiene el cliente, la morosidad de 48 horas a 120 días se hace

una restructuración de crédito, arreglos de pago. Si la morosidad pasa

de 120 a 180 días y más la gestión se hace por cobro judicial (con

abogados)

✓ CAJERA: es la persona que efectúa actividades de entrega y custodia

de dinero en efectivo, cambio de cheques y de más documentos de

valor, a fin de lograr la recaudación de ingresos a la institución y la

cancelación de los pagos correspondientes a través de la caja.

10

3. Relación del Departamento con otros Departamentos de

la Empresa

El departamento de operaciones va sumamente ligado con los otros

departamentos de la empresa ya que es el primer vínculo con los asociados,

porque de allí es donde seda la captación de nuevos asociados, ahorristas y

solicitudes de préstamos, los cuales pasan posteriormente a los otros

departamentos para continuar con los procesos de análisis, aprobación,

fiscalización de cada uno de los expedientes con su respectiva documentación

para cada solicitud.

4. Importancia del Departamento en el Engranaje de la

Organización

La función del departamento de operaciones es significada para la

organización de COOPACEIDAAN, R.L, pues brinda la información pertinente

sobre créditos financieros otorgados, la captación de nuevos socios y las

morosidades canceladas por los socios, esto se logra con un buen engranaje,

comunicación y personal calificado que trabajen en conjunto para el beneficio

de la cooperativa.

11

PARTE II. ANÁLISIS DE LA EXPERIENCIA

12

A. Informe de las Labores Realizadas

1. Funciones Realizadas

Como profesional las funciones desempeñadas durante mi practica en

COOPACEIDAAN, R.L., se señalan las siguientes;

• Pago de intereses: se realiza en el sistema el pago de los intereses

diarios que generan los ahorros de plazo fijo que tienen los socios.

• Elaboración de informe del mes: los primeros 3 días de cada mes cada

puesto del departamento de operaciones realiza un informe donde se indica

la cantidad de ingresos de nuevos socios y las nuevas cuentas que se abrieron

en el mes anterior, la cantidad de préstamos que se desembolsaron y la

cartera que se recuperó con respecto a las morosidades, el cual se le entrega

a la jefa de operaciones.

• Atención al cliente: Información que se brinda a nuestros clientes

acerca de los productos, beneficios y servicios de crédito que la cooperativa

ofrece a sus asociados, junto con la documentación solicitada para cada

solicitud.

• Preparar Expediente: El oficial de ahorros y crédito prepara el

expediente con toda la documentación necesaria para ser entrada a la junta

directiva para la aprobación de nuevos socios y solicitudes de crédito.

• Manejo Informe Desembolso: Informe y grabación que se alimenta

diariamente con toda el detalle de los créditos que se aprobarán diariamente.

• Análisis de préstamos: el analista de crédito recibe las solicitudes de

préstamos del interior o de la capital para verifica todo la documentación y

analizar que préstamo se le puede ofrecer o al cual puede aplicar el asocio.

13

• Adelantos de quincena: este beneficio solo se le ofrece a los empleados

del IDAAN, se les da hasta un monto máximo de 250.00 los cuales deben de

ser cancelados en su totalidad en caja cada 15 o 30 de cada mes, de no ser

cancelados el socio tiene una penalidad de 3 meses sin dársele de nuevo el

adelanto de quincena.

• Realizar llamadas de confirmación de cheques: se llama a las

empresas para verificar si hay cheque por concepto de descuentos personales

de los asociados que tienen compromisos de pago de letras con la

cooperativa, más que todo de préstamos.

• Realizar llamadas a socios con morosidad: se realizan las llamadas

correspondientes a los socios que se encuentran en morosidad con respecto

a sus compromisos de pagos con la cooperativa.

• Oficial de cumplimiento: la oficial de cumplimiento se encarga de

prevenir, evitar y supervisar que por ningún motivo valla a ingresar a la

cooperativa dinero de blanqueo de capital, haciendo cumplir todos los

procedimientos que la ley 23 tiene para prevenir el lavado de dinero. Verificar

que cada colaborador de la empresa haga bien su trabajo con todos los

procedimientos y documentación correspondientes (ingresos de asociados y

ahorristas, solicitud de créditos, pago de sus obligaciones y transacciones de

caja).

También se encarga de elaborar y comunicar a la UAF (unidad de análisis

financiero) con absoluta independencia las operaciones sospechosas que

algún colaborador le indique por parte de algún asociado.

• Auditora interna: es la persona que se encarga de fiscalizar que todos

los proceso y funciones correspondientes de cada departamentos se cumplan

con los reglamentos y manuales establecidos por la junta directiva de

COOPACEIDAD, R.L. cada año ella realiza y presenta a la junta directiva un

14

plan de trabajo con todas las actividades que va a realizar y cada que tiempo

la va a dar seguimiento.

• Confección de cheques: en el sistema se registra toda la información

requerida para la confección de cheques (pago de obligaciones de la

cooperativa, desembolso de préstamos), para darles salida se anotan en un

libro de control de salida donde va la fecha, el nombre de la persona o empresa

a la que va dirigido el cheque, el número del cheque y la cantidad, luego se le

entrega a la persono que los va a entregar, los verifica y firma el recibido.

• Búsqueda de diferencias de la planilla del IDAAN: se tira del sistema

todos los descuentos realizados de los días 13 y 28 de cada mes de los

empleados del IDAAN donde se refleja el nombre , la cantidad descontada y a

que obligación se le aplica el descuento( prestamos, cuotas mensuales de

asociados)

• Archivo de comprobantes: clasificación de los comprobantes de

cheque del mes de octubre del 2016 al mes de marzo del 2017, tipo de banco

y que la numeración sea de menor a mayor.

• Verificación y monitoreo de todos los procesos y actividades del

departamento de operaciones: en este puesto se verifica todos los

expedientes, procesos y actividades que cada persona desarrolla en su puesto

(ahorros y beneficios, créditos, morosidad y caja) previniendo que la oficial de

cumplimiento y la auditora encuentre los menos errores posibles.

• Verificación de los estados financieros: se verifico en los estados

financieros del mes de febrero :

En el balance de situaciones se observa la cantidad de préstamos que la

cooperativa ha dado en el mes y lo comparamos con el del año anterior para

verificar si aumentaron o disminuyeron ya que esta es la actividad que más

15

ingresos le genera a la cooperativa por los intereses y así nos permite cumplir

con las obligaciones (pago de salarios, pago de energía entre otros).

Cada puesto tiene ciertas metas a las cuales debe de llegar por mes y por año.

Por medio de este estado financiero también nos podemos dar cuenta si

ahorros, créditos y morosidad están llegando a sus metas correspondientes y

así poder hacer recomendaciones para mejorar y llegar a las metas si no las

estamos alcanzando.

También podemos ver los depósitos que hemos recibido (plazos fijos, cuentas

de ahorros y aportaciones).

En el estado de resultados podemos ver los interese obtenidos sobre los

préstamos en el mes.

Al año se deben hacer 200 ingresos nuevos y en los préstamos la meta es de

3,500.00.

La jefa de operaciones al tener toda esta información debe de realizar un

informe de la situación financiera de la cooperativa con sus debidas

recomendaciones para ser presentada a la junta directiva.

2. Áreas de Responsabilidad

Durante el desempeño profesional de COPACEIDAAN, R.L, la

participación se llevó a cabo en diferentes áreas, las cuales tienen una

importante función para el desarrollo de las actividades que involucran el

crecimiento de la organización, entre ellas se mencionan:

16

• Oficial de ahorros y beneficios

• Analista de créditos

• Oficial de cobros

• Área de caja

3. Otras Consideraciones Relevantes

El delito de lavado de activos es un delito complejo.

Requieren inicialmente de un delito procedente que genere un ilícito que debe

ser ingresado a la economía con el objetivo de darle apariencia de legalidad.

Panamá es estratégicamente un lugar de transito su economía está centrada

en sus servicios.

COOPACEIDAAN,R.L por ser una cooperativa se acogió propósito y

reglamento de la ley 23 del 27 de abril de 2015, que adopta medidas para

prevenir el blanquero de capital, el financiamiento del terrorismo y el

financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva mediante el

decreto ejecutivo 363 del 13 de agosto de 2015publicado en gaceta oficial.

COOPACEIDAD, R.L. opto con una serie de obligaciones para prevenir el

blanqueo de capital en la empresa:

- Identificación del asociado o ahorrista

- Conocer las actividades y profesión que realizan

- Verificar de manera razonable la información que el cliente suministra

- Obtener referencias del cliente

- Conocer si los pagos o depósitos serán en efectivo, cheque o

transferencias.

17

- Mantener su expediente de información general y financiero

actualizado

- Reportar operaciones sospechosas a la UAF.

B. Análisis de la Experiencia

1. Aporte de la Experiencia a la Formación Profesional

Una vez culminado el tiempo de mi práctica profesional en la cooperativa

COOPACEIDAAN, R.L, lo aprendido fue significativo para el desarrollo

profesional en el área de banca y finanzas. Bajo esta perspectiva es de

mencionar unos de los objetivos obtenidos:

Labor que me permitió maximizar la capacidad de gestión financiera en los

diversos puestos del departamento de operaciones, partiendo de objetivos y

estrategias alineados con la visión de la empresa.

Se puede decir que la práctica en COOPACEIDAAN, RL, sirvió mucho para

una formación profesional y como sabemos no todas las organizaciones son

iguales ya que manejan diferentes procesos, reglamentos en el que cada

empleado debe adaptarse, ya que siempre hay cosas nuevas que aprender

dentro de ellas.

2. Relación de la Práctica Profesional con la Carrera Estudiada

La práctica profesional que lleve a cabo en COPACEIDAAN, R.L. guarda

una estrecha relación con la carrera de banca y finanzas ya que al realizar

18

cada una de las funciones tuve la idea de los conceptos que se utilizaban

allí, también que es una empresa que forma parte del sector financiero de

panamá, realizando casi las mismas actividades financieras como lo hacen

los bancos en panamá , con la diferencia que no poseen una licencia y que

no son reguladas por la superintendencia de bancos, si no por el IPACOOP(

ente regulador de las cooperativas en panamá).

19

C. Situación/Proceso a Mejorar

1. Identificación de las Situaciones y Procesos que

Pueden ser Mejorados

• En el tiempo en el que realice la práctica profesional en

COOPACEIDAAN, R.L. pude observar que la cooperativa carece de un

programa interno en el cual los departamentos no puedan ser más eficientes

en el tiempo y procesos de la información de la base de datos.

2. Objetivos de la Propuesta

Objetivos Generales

- Evaluar el impacto que tenga COOPACEIDADAN, R.L.al invertir en un

nuevo programa el cual les permita gestionar y desarrollar los procesos de

captación de datos que realiza cada departamento.

Objetivos Específicos

- capacitar a los empleados en el nuevo programa adquirido para que su

adaptación al mismo no sea de gran dificultad.

- control y planificación ante la ejecución del nuevo programa.

20

3. Justificación de la Propuesta

Con el objetivo de incrementar y optimizar la eficiencia en todos los

departamentos de COOPACEIDAAN, R.L. la empresa se debe adecuar a lo

último en tecnología para satisfacer de una forma rápida, confiable y adecuada

las necesidades de la empresa bajo un estudio de mercado que le permita

solucionarle los inconvenientes y retrasos a las solicitudes solicitadas por

nuestros clientes.

Actualmente la cooperativa cuenta con un programa (SCAC) que no es

muy favorable, ya que no pueden gestionar y procesar la información en su

base de datos, si no que tienen que acudir a procesos manuales los cuales

atrasan y disminuyen la eficiencia de los mismos, obteniendo como

consecuencia retrasos en las aprobaciones de las distintas solicitudes de

nuestros socios y en los informes contables que la empresa debe de realizar

mensualmente, los cuales son de suma incomodidad para los mismos.

De ahí, surge la necesidad de implementar un buen programa que

permita maximizar la efectividad en la gestión administrativas, mejorar los

tiempos de respuesta a solicitudes través de una labor eficiente de los

recursos, permitiendo el cumplimiento óptimo del plan estratégico.

4. Planteamiento a Proponer

Con fines de mejorar los tiempos de respuesta, gestión y procesamiento

de la información de todas las actividades y de aquellos procesos que se

encuentran en trámite, los cuales permiten garantizar el desarrollo de la

cooperativa en el mercado, y con ello conducir a la toma toma de decisiones

21

en forma efectiva para planificar y programar las tareas diarias en

COOPACEIDAA, R.L, se establece siguiente:

- Ingresar toda la información al sistema sin necesidad de hacer

procesos manuales los cuales implica retrasos en los procesos de su

actividad financiera.

- Se obtendrá información detallada de todas las actividades realizadas

por cada personal de cada departamento.

- Delimitar el desempeño profesional del personal, para coordinar en

tiempo real la eficiencia de las gestiones realizadas.

- Estructurar en el área de trabajo funciones que le permita evitar

retrasos en los distintos procesos que desempeña cada

departamento, así poder dar las respuestas a tiempo a las

necesidades de los asociados.

5. Resultados Esperados

A la hora de tomar la decisión en cuanto en poner en marcha la presente

propuesta, su ejecución garantizara el resguardo y mejoras en

COOPACEIDAAN,R.L, e igualmente en el desempeño y desarrollo de

gestiones que busquen controlar, las diversas funciones que le compete a la

empresa , para ello se obtendrán los siguientes resultados:

- Controlar toda la información referente a las gestiones desempeñadas

por cada departamento de la cooperativa.

- Mantener y controlar la información de las actividades internas, como

también en la entrega oportuna de los informes financieros por parte del

departamento de contabilidad, aprobaciones de solicitudes de ingresos y

22

prestamos en el menor tiempo posible, Captación de Datos, entre otros

aspectos de interés.

- Controlar mediante una planificación la gestión del personal que lleva a

cabo las gestiones crediticias dentro del departamento de operaciones.

- Producir la información necesaria para la determinación de los problemas

que podría presentar la cooperativa, como manera preventiva y establecer las

posibles causas de los mismos.

- atender y desarrollar las tareas que son requeridas por las actividades de

la cooperativa.

23

CONCLUSIONES

De acuerdo al desempeño laboral y a los objetivos planteados en el

presente trabajo, se concluye lo siguiente:

• Generalmente la gestión interna corresponde con lo establecido por la

organización, sin embargo se hace necesario implementar un buen sistema

para que cada colaborador desempeñe sus responsables dentro de cada

departamento con mayor eficiencia.

• La mayoría de los administradores participan en la elaboración de los

lineamientos internos, lo que puede inferir que las labores están estructuradas

y acopladas a los escenarios que demanda la empresa,

• El diagnóstico realizado durante la práctica profesional muestra la

debilidad que existe en la cooperativa en relación con el sistema interno, cabe

señalar la importancia que tiene que invertir en un buen programa para así

poder cubrir la necesidades tanto de sus colaboradores como la de sus socios.

24

RECOMENDACIONES

En virtud a la importancia que tiene el desempeño laboral del profesional

en los diferentes departamentos que conforman COOPACEIDAAN, R.L., como

estudiante y practicante responsable es preciso recomendar;

➢ A todas las personas que deseen participar y capacitarse en el área

financiera que lo hagan con toda seguridad y confianza.

➢ A los estudiantes que requieren hacer prácticas realicen en

COOPACEIDAAN, R.L. ya que es una empresa que acoge a las personas

como un colaborador más brindándole el apoyo necesario para el desarrollo

de su práctica profesional.

➢ A quienes laboran en la empresa brindando a los estudiantes un mutuo

apoyo, reconozcan sus esfuerzos y aptitudes para así lograr una mejor

educación y mantener la confianza en sí mismos.

➢ Contratar recurso humano ya que la empresa carece del mismo.

➢ Adecuar un nuevo sistema de marcación ya que el que tiene actualmente

es de tarjeta y lleva mucho en el momento de realizar la planilla.

25

INFOGRAFIA

https://es.wikipedia.org/wiki/Finanzas

http://www.coopaceidaan.com/

26

ANEXOS

27

Anexo A.- Cronograma de Actividades, Días Laborados, Funciones

Realizadas

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31

32

33

Anexo B.-

Fotografía en el Campo Laboral en COOPACEIDAD, R.L.

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42

Anexo C.- Certificación de revisión por parte del Profesor de Español

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46

Anexo D.- Evaluación de la Práctica Profesional por la Empresa

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