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1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL

El Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto (MREC) se fundamenta en la Ley N° 3008 del 18 de

julio de 1962, denominada “Ley Orgánica del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto”, la cual

señala lo siguiente: “Artículo 1º.- El Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto, en virtud de las

Dirección General de Presupuesto Nacional

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTOINFORME FINAL DE EVALUACIÓN FÍSICA Y FINANCIERA DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2019

disposiciones constitucionales y legales respectivas, tiene por función colaborar con el Presidente

de la República, bajo la dirección del Ministro nombrado al efecto, en la formulación sistematizada

de la política exterior del país, en la orientación de sus relaciones internacionales y en la

salvaguardia de la soberanía nacional. Es el medio por el cual el Estado realiza todas sus

gestiones ante Gobiernos e Instituciones extranjeras”.

El MREC desarrolla sus funciones considerando los ejes prioritarios de la política exterior

costarricense, definidos para la administración gubernamental (2019-2022) a saber:

1. Diplomacia Ambiental y de Cambio Climático;

2. Diplomacia para la Innovación, el Conocimiento y la Educación;

3. Diplomacia para la Inclusión Social, la Cultura y la Paridad de Género;

4. Diplomacia para la Paz, la Democracia, la Transparencia y la Lucha contra la corrupción;

5. Diplomacia Económica y Comercial.

Asimismo, contribuye para el cumplimiento del objetivo nacional definido en el Plan Nacional de

Desarrollo e Inversión Pública (PNDIP), 2019-2022, a saber: “Generar un crecimiento económico

inclusivo en el ámbito nacional y regional, en armonía con el ambiente, generando empleos de

calidad, y reduciendo la pobreza y la desigualdad”. En este sentido integra el área estratégica de

articulación presidencial denominada “Innovación, Competitividad y Productividad”, mediante la

ejecución de las dos siguientes intervenciones estratégicas, orientadas a alcanzar las metas

establecidas.

Potenciar en el ámbito bilateral, regional o multilateral, iniciativas diplomáticas vinculadas a

los ejes de la Política Exterior, a través del diálogo, la concertación política, la negociación

y las alianzas estratégicas.

Negociar y oficializar en el ámbito diplomático, los proyectos priorizados por el Ministerio

de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN) en el PNDIP, la Política de

Cooperación Internacional (POLCI), Plan de Descarbonización y Objetivos de Desarrollo

Sostenible (ODS), que contribuyan a los ejes estratégicos de la Política Exterior.

2. GESTIÓN FINANCIERA

Cuadro 1

Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr

1

http://www.hacienda.go.cr/

Ministerio de Relaciones Exteriores y CultoEjecución del presupuesto 2019 por clasificación objeto del gasto

Al 31 de diciembre 2019(en millones de colones)

Partida Presupuesto Inicial ¹

Presupuesto Actual ²

Presupuesto Ejecutado ³

Porcentaje de Ejecución

TOTAL 26.743,7 26.323,3 22.130,6 84Recurso Externo - - - -SUBTOTAL 4 26.743,7 26.323,3 22.130,6 84Remuneraciones 4 17.587,4 16.621,6 13.479,1 81Servicios 6.195,0 6.296,6 5.819,9 92Materiales y Suministros 51,2 46,2 31,7 68Intereses y Comisiones - - - -Activos Financieros - - - -Bienes Duraderos 117,2 112,7 87,1 77Transferencias Corrientes 2.792,9 3.246,3 2.712,8 83Transferencias de Capital - - - -Amortización - - - -Cuentas Especiales - - - -

Fuente: Liquidación obtenida del SIGAF. ¹ Corresponde al presupuesto aprobado por la Asamblea Legislativa para el ejercicio presupuestario 2019. ² Corresponde al presupuesto inicial incluyendo las modificaciones presupuestarias realizadas durante el 2019. ³Se refiere al devengado, que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios independientemente de

cuando se efectúe el pago de la obligación. 4 Incluye gastos financiados (partida 0) con fuente 890.

El nivel de ejecución alcanzado por la institución en el 2019, aumenta en 2,7% en relación a lo

logrado en el 2018 (81,4%) y con respecto al 2017 (89,8%) disminuye en 5,7%. La partida de

servicios es la única que logra superar el 90,0% de ejecución y además crece en un 9,6% en

comparación al año anterior, según lo indicado por la institución, el incremento se debe

principalmente a que la Administración le dio seguimiento periódico a las posibles desviaciones en

la planificación de la ejecución presupuestaria y tomó decisiones oportunas, que coadyuvaron a

mejorar el manejo de los recursos presupuestarios.

Por otro lado, las partidas de remuneraciones, materiales y suministros, bienes duraderos y

transferencias corrientes, no alcanzan el 90,0% de ejecución, sin embargo, para el 2019 hay un

aumento en la ejecución de dichas partidas, principalmente bienes duraderos que aumenta un

25,2%; solamente remuneraciones tuvo una disminución de un 2,0%.


2


La partida que muestra una mayor subejecución (31,4%) para el ejercicio económico 2019, es

materiales y suministros, sin embargo, aumenta en 2,4% con respecto al 2018 y su impacto no es

tan significativo a nivel de ejecución total, dado a que equivale al 0,2% del presupuesto total del

MREC.

A continuación se realiza un análisis más detallado de las partidas que para el ejercicio económico

2019, presentan un porcentaje de ejecución menor al 90,0%.

Remuneraciones

Cuadro 2Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto

Ejecución del presupuesto de la partida Remuneraciones 2017-2019

Nombre de la PartidaPorcentaje de Ejecución Subejecución 2019

Monto (millones de colones)2017 2018 2019

Remuneraciones 89,8 83,1 81,1 3.142,5 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera.

El porcentaje de ejecución institucional de la partida de remuneraciones, presenta una tendencia a

la baja para el ejercicio económico 2019, en comparación a los dos años anteriores.

Según la información proporcionada por la entidad, las remuneraciones y cargas sociales

representan cerca del 64,0% del presupuesto total del ministerio y los factores que incidieron en la

subejecución se presentan a continuación:


Factores que incidieron en la subejecución de la partida RemuneracionesFactores que incidieron en la

subejecución 1/Programa

079 081 0821. Aplicación de directrices

presidenciales. X X X

7. Desviaciones entre lo planificado y lo ejecutado. X

8. Normas de ejecución para el ejercicio presupuestario 2019. X

Fuente: Informe Anual de Evaluación de los Resultados Físicos y Financieros 2019, MREC. 1∕ La numeración y descripción de los factores que incidieron en la ejecución fueron previamente definidos por la DGPN.


3


La aplicación de directrices presidenciales, ha sido reincidente en los tres programas

presupuestarios afectos a esta partida durante los últimos años. Para el programa de

Administración Central (079), cuya naturaleza es de orden administrativo y se encuentra dentro del

Régimen de Servicio Civil, tuvo incidencia la desocupación de algunas plazas, por el derecho a la

jubilación que algunos funcionarios alcanzaron durante el ejercicio 2019, así como la aplicación de

licencias y movimientos de personal que igualmente dejaron plazas desocupadas durante el año y

que fueron afectadas por el congelamiento según las directrices.

Este programa se ha visto directamente afectado por la aplicación de la Directriz 98-H y sus

reformas, mostrando durante el desarrollo del período un total de 15 plazas que se vieron

congeladas, algunas de manera temporal y otras de forma permanente, que conllevan a una

subejecución a nivel presupuestario, en las subpartidas asociadas a remuneraciones y cargas

sociales.

En cuanto a las plazas vacantes dentro de los Programas Servicio Exterior (081), y Política Exterior

(082), es necesario señalar que por el marco legal y su naturaleza, las personas nombradas en

dichas plazas no son propietarias de las mismas, sino del rango que ostenten en la carrera

diplomática. En virtud de lo anterior, cuando una plaza no se encuentra ocupada se refiere a “plaza

libre”, las cuales serán sometidas o utilizadas mediante el programa de rotación dispuesto por el

Estatuto de Servicio Exterior y su Reglamento, así como por los candidatos que superen los

concursos de oposición para ingresar a la Carrera Diplomática. Con respecto, a esta gestión

sustantiva, sucede algo similar a la gestión administrativa, los programas experimentaron la

desocupación de algunas de sus plazas, tanto por los efectos de nombramientos en comisión,

como por la pensión de al menos dos funcionarios de la Carrera Diplomática. No obstante, las

plazas bajo el Régimen de Servicio Exterior no se encuentran afectas por las directrices de

congelamiento y su ocupación se ha encontrado sujeta a los concursos para nombramiento, tanto

en Costa Rica como en los distintos destinos en que el país se encuentra oficialmente

representado.


4


Por otro lado, el proceso de rotación en el Servicio Interno y Exterior de los puestos diplomáticos,

se ha estado desarrollando conforme al marco normativo, bajo el cual, para el II Semestre del 2019

se nombraron en el Programa 082, un volumen importante de los puestos vacantes, conforme los

procesos de rotación establecidos por parte de la Administración Superior y el último concurso de

oposición.

En el Programa 082 afectan además las diferencias en pluses con ocasión del programa de

rotación de funcionarios, que crea la necesidad de estimar un monto contingente por cuanto se

presupuesta con los funcionarios nombrados durante el mes de elaboración del anteproyecto, pero

en lo que resta del período se van retirando y llegando otros funcionarios con mayor o menor

impacto económico en sus pluses, conforme su trayectoria en la Administración Pública, lo que

aleja las cifras del escenario calculado originalmente.

Aunado a los efectos de las Directrices Presidenciales ya citadas, es necesario señalar que el año

2019, experimentó un alza importante del tipo de cambio para el US dólar en el primer trimestre

del año, el cual, para efectos de pago salarial a los funcionarios destacados en el Servicio Exterior,

impactó durante todo el año. Así las cosas, es importante señalar lo siguiente:

1) El Programa 081 muestra una subejecución con respecto a las subpartidas vinculadas a la

planilla ministerial para el 2019. Esta situación obedece principalmente a la diferencia entre el

tipo de cambio proyectado y el tipo de cambio utilizado para el pago mensual.

2) La otra variable a considerar en este programa, es el proceso de rotación de personal al que

por regulación legal se encuentran sometidos los funcionarios de la Carrera Diplomática, así

como al desplazamiento o reubicación de plazas hacía diferentes destinos geográficos que

deben reforzarse en virtud del volumen de trabajo o su importancia estratégica, conforme las

políticas en materia de vínculos diplomáticos, comerciales y otros de interés gubernamental.

Acciones correctivas para mejorar el resultado de ejecución y plazo de implementación

1. Coordinación de gestiones en presidencia para la liberalización de las plazas congeladas

mediante la Directriz 46-H y la finalización de concursos internos. (Programa 079). Plazo

30/05/2020.


5


El Programa 081 indica, que al intervenir varios actores en los nombramientos o rotaciones de los

funcionarios del Servicio Exterior, a saber: decisión de los funcionarios diplomáticos y consulares,

resultados de los concursos de oposición, internos y públicos, decisiones políticas de nuestros

gobernantes, necesidades del servicio de las Representaciones, directrices de contención del

gasto, fluctuaciones del tipo de cambio del dólar americano, entre otros, por lo que este programa

presupuestario continúa asumiendo un rol reactivo, al no tener influencia sobre las múltiples

variables que inciden directamente en la ejecución presupuestaria, por lo que no proponen

acciones correctivas, situación similar indica la institución mediante consulta, para el Programa

082, sin embargo, no lo señalan en el informe.

Por otro lado, esta partida no logró obtener el 45,0% de avance en los tres programas, en el

informe de seguimiento semestral 2019 y tampoco superar el 90,0% al 31 de diciembre de 2019,

debido a las directrices presidenciales para la reducción del gasto público, por lo cual, la medida

correctiva “realizar gestiones en Presidencia para liberar las plazas congeladas y exonerar al

Ministerio de la Directriz #46-H, será la acción que continuará gestionando la institución, según lo

señalado.

Materiales y Suministros


Ejecución del presupuesto de la partida Materiales y Suministros 2017-2019

Nombre de la PartidaPorcentaje de Ejecución Subejecución 2019

Monto (millones de colones)2017 2018 2019

Materiales y Suministros 54,5 66,2 68,6 14,5 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera.

El nivel de ejecución institucional de la partida de materiales y suministros, ha tenido un leve

aumento en relación a los dos años anteriores.


Factores que incidieron en la subejecución de la partida Materiales y Suministros


6


Factores que incidieron en la subejecución 1/

Programa

079 081 082 083

1. Aplicación de directrices presidenciales. X

2. Lineamientos de los entes rectores de la Administración Financiera.

X

3. Gestión administrativa institucional (que generen ahorro o mayor gasto.

X X

4. Variación en la estimación de recursos. X

5. Problemas relacionados con los procesos de Contratación Administrativa.

X

9. Problemas con las gestiones relacionadas con convenios marco.

X


Los programas indican que las principales razones que han incidido en el porcentaje de ejecución

de esta partida en los últimos años son: ahorros generados por una gestión de austeridad por los

problemas fiscales que enfrenta el país (atención de las directrices presidenciales referidas a la

racionalización del gasto) y controles de inventarios existentes. Para el 2019, algunos factores

adicionales que influyeron en el porcentaje de ejecución fueron: la variación en la estimación de

recursos; problemas relacionados con los procesos de contratación administrativa, se presentaron

ofertas con montos menores a lo presupuestado, generando diferencias en el proceso de ejecución

y adicionalmente inconvenientes con las gestiones relacionadas con convenios marco.


1. Ajuste de la programación presupuestaria de conformidad con las necesidades anuales

estimadas (Programa 079). Plazo 30/05/2020.


7


2. Coordinación de una adecuada delegación de funciones en las personas responsables de

le ejecución presupuestaria (Programa 079). Plazo 30/05/2020.

3. Las compras se tramitarán en el I ó II cuatrimestres del año 2020, con el fin de que el

desabastecimiento de los proveedores de los contratos marco no afecte la ejecución

(Programa 081). Plazo 01/04/2020.

4. Mantener inventarios actualizados para realizar estimaciones presupuestarias más certeras

(Programa 082). Plazo 31/12/2020.

5. Menor asignación presupuestaria para el 2020 en aplicación a las directrices

presidenciales y compraron los productos necesarios para los dos años, en el periodo

2019. (Programa 083). Plazo del 06/01/2020 al 31/12/2020.

Las medidas correctivas que tomará la institución se avalan, a excepción de la última, dado a que

esta acción ya debieron contemplarla en el 2019, año en que se formuló el presupuesto 2020. Por

otro lado, según los resultados del seguimiento semestral 2019, los cuatros programas no

alcanzaron el 45,0% de avance y las acciones correctivas tales como: procurar una mayor

ejecución durante el tercer trimestre de acuerdo a la programación de compras e incentivar a los

proveedores comerciales para que las facturas se gestionen con diligencia, no fueron suficientes

para alcanzar el 90,0% de ejecución.

Bienes Duraderos


Ejecución del presupuesto de la partida Bienes Duraderos 2017-2019

Nombre de la PartidaPorcentaje de Ejecución Subejecución

2019Monto (millones

de colones)2017 2018 2019

Bienes Duraderos 56,0 52,1 77,3 25,6 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera.

La partida de bienes duraderos, presenta una mejora importante en su nivel de ejecución en

comparación al 2017 y 2018, con una diferencia del 25,2% en relación al año anterior.


8



Factores que incidieron en la subejecución de la partida Bienes DuraderosFactores que incidieron en la

subejecución 1/Programa

079 083 0841. Aplicación de directrices

presidenciales. X

4. Variación en la estimación de recursos. X

5. Problemas relacionados con los procesos de Contratación Administrativa. X

6. Liberación de cuota insuficiente. X

7. Desviaciones entre lo planificado y lo ejecutado. X

10.Otros: Tipo de cambio del dólar (Programa 079). Fue necesario realizar algunas modificaciones cambiaron los requerimientos en cuanto a equipo y mobiliario (084)

X X


A pesar de que para el ejercicio económico 2019, la institución no presentó situaciones como la

indicada en el 2018, sobre la subejecución en 0,0% del Programa 082, al recibir en donación por

parte del Organismo de las Naciones Unidas, un sistema informático para la administración de la

información referente a derechos humanos, la institución justifica su nivel de ejecución, con las

razones indicadas en el cuadro 7, específicamente se dieron situaciones como: variaciones del tipo

de cambio del dólar, reajuste de precios de los oferentes y la ejecución de contratos existentes por

incumplimiento por parte de oferentes;



9


1. Ajuste de la programación presupuestaria de conformidad con las necesidades anuales

estimadas (Programa 079). Plazo 30/05/2020.

2. Análisis desde la formulación de presupuesto en contraste con plan de compras 2020

definiendo prioridades y cronogramas de ejecución (Programa 079). Plazo 30/05/2020.

3. Menor asignación presupuestaria para el 2020 en aplicación a las directrices presidenciales,

para lo cual presupuestaron menor contenido presupuestario para el 2020 y compraron los

productos necesarios para los dos años en el 2019. (Programa 083). Plazo del 06/01/2020 al

31/12/2020.

4. Debido a la atención de prioridad de la Dirección, se fueron posponiendo las compras de la

subpartida de bienes duraderos, para que esto no suceda a futuro se tiene planificado que

dentro de lo que la calendarización de compras se permita hacer las compra de bienes como

equipo y mobiliario entre el primer y segundo trimestre. (Programa 084). Plazo 31/03/2020.

Las acciones 1 y 2 son reincidentes en relación al año anterior, sin embargo, dada la mejora en el

nivel de ejecución, se podría pensar que han obtenido resultados positivos. En cuanto a la medida

de acción 3, no se avala dado a que estas acciones se debieron implementar en el 2019, año en

que se formuló el presupuesto 2020.

En relación, a los resultados del seguimiento semestral 2019, los tres programas presupuestarios

no alcanzaron el 45,0% de avance, por lo que las acciones correctivas (ajuste de la programación

presupuestaria de conformidad con las necesidades anuales estimadas y análisis desde la

formulación de presupuesto en contraste con plan de compras 2020 definiendo prioridades y

cronogramas de ejecución), se deben reforzar para lograr el nivel esperado.

Transferencias corrientes


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Ejecución del presupuesto de la partida Transferencias Corrientes 2017-2019

Nombre de la PartidaPorcentaje de Ejecución Subejecución

Monto (millones de

colones)2017 2018 2019

Transferencias corrientes 78,9 71,3 83,6 533,4 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera.

El porcentaje de ejecución institucional de la partida transferencias corrientes, muestra un aumento

significativo para el 2019 en relación a los últimos dos años, con un crecimiento del 12,3%.


Factores que incidieron en la subejecución de la partida Transferencias Corrientes

Factores que incidieron en la subejecución 1/

Programas079 081 082

7. Desviaciones entre lo planificado y lo ejecutado. X -

10. Otros: Resoluciones Administrativas con firma de la Administración Superior y la Presidencia de la República).

X -

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera. 1∕ La numeración y descripción de los factores que incidieron en la ejecución fueron previamente definidos por la DGPN.

Las principales razones por las que esta partida no ha logrado obtener más del 90,0% de ejecución

durante los últimos años, se debe a que la institución realiza la programación presupuestaria

conforme a las necesidades estimadas, por lo tanto, en los programas presupuestarios se

presentan desviaciones entre lo planificado y lo ejecutado, por las características de las diversas

subpartidas que conforman esta partida, las cuales dependen de factores ajenos que dificultan el

control y la previsión de gasto, algunos ejemplos de ello son: la jubilación y renuncia de sus cargos

por parte de los funcionarios, las indemnizaciones en contra de la Cancillería promovidas por la vía

judicial, o las necesidades del servicio consular y diplomático que requiera la realización de

traslados horizontales de los funcionarios acreditados en el Servicio Exterior de la República.


11


Estos aspectos, entre otros, modifican la programación y por tanto inciden en el movimiento de los

recursos asignados en esta partida.

Es importante señalar, que el Programa 082, no indica los factores que incidieron en la

subjecución, no obstante, mediante consulta a la institución, indicaron que las razones obedecen a

los motivos expuestos para el Programa 079 y 081.


1. Ajustar adecuadamente la programación presupuestaria de conformidad con las necesidades

anuales estimadas según lo ejecutado. (Programa 079). Plazo 30/05/2020.

2. Revisión del procedimiento para la elaboración de las resoluciones administrativas, en

coordinación con las dependencias internas involucradas en el proceso, así como con el Ministerio

de la Presidencia (Programa 079). Plazo 30/05/2020.

El Programa 081 no propone acciones correctivas para mejorar el resultado, al considerar que no

tiene el control de las variables que influyen en la ejecución presupuestaria de esta partida, por

ejemplo, incapacidades por enfermedad y riesgos del trabajo, necesidades del servicio consular y

diplomático que requiera la realización de traslados horizontales de los funcionarios acreditados en

el Servicio Exterior de la República, entre otros. En el caso de Programa 082, tampoco se incluyen

acciones de mejora, por lo que mediante consulta realizada a la institución, indican que el

Programa no tiene injerencia en los factores que influyen en el manejo de esta partida.

Se reconoce el esfuerzo del Programa 079, por incluir acciones correctivas que coadyuven a seguir

mejorando los resultados de esta partida, considerando las situaciones que afectan su ejecución,

por lo cual se avalan. Sobre la ejecución obtenida en esta partida en el seguimiento semestral

2019, los tres programas presupuestarios no alcanzaron el 45,0% de avance y tampoco lograron

superar el 90,0% al finalizar el ejercicio económico 2019, sin embargo, se espera que con el

seguimiento de las acciones correctivas del Programa 079, la institución pueda seguir mejorando el

nivel de ejecución, dado a las situaciones emergentes que se deben resolver mediante esta

partida.


12


Modificaciones Presupuestarias del ejercicio económico 2019

Para el 2019 el MREC realizó un total de 8 modificaciones presupuestarias, de las cuales 7 fueron

programadas y 1 no programada, esta última fue necesaria para atender los gastos de instalación

de los funcionarios que han sido trasladados de una Misión Diplomática o Consular a otra Misión

Diplomática o Consular, así como para atender renuncias a sus cargos en el Servicio Exterior de la

República entre otros. El monto total correspondiente a modificaciones para el ejercicio económico

2019 es de ¢1.785,4 millones.

Adicionalmente, esta Dirección General de Presupuesto Nacional (DGPN), realizó modificación

presupuestaria, con el fin de reflejar presupuestariamente el cambio en la composición de las

cuentas de ingresos, producto de rebajar la colocación de títulos valores de largo plazo y aumentar

el financiamiento externo, mediante el cual, se efectuó el cambio de fuente de financiamiento a la

subpartida de aguinaldo pasando de la 280 a la 890. Para el caso del MREC, el monto corresponde

a ¢1.082,3 millones.

3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN

3.1.Contribución a la gestión institucional

Los diferentes programas presupuestarios del MREC han contribuido con la misión institucional y

con los objetivos del PNDIP (2019-2022), según el siguiente detalle:

Las gestiones en la ejecución presupuestaria llevadas a cabo, por parte del Programa 079,

contribuyeron al cumplimiento de la misión institucional, por cuanto estuvieron enfocadas en apoyar

desde la parte operativa a las dependencias que realizan la gestión sustantiva del Ministerio:

mantener el ejercicio del derecho diplomático y consular y promover y defender los intereses

nacionales mediante la representación del Señor Ministro, Viceministra y Viceministra

Administrativa en los diversos foros, consejos y entes internacionales.

Asimismo, con la labor de las dependencias institucionales se ha logrado contribuir en la mejora de

procesos desarrollados en las Misiones en el Exterior, por medio de sistemas esenciales, como el

Sistema de Presupuesto, Sistema de Planificación Institucional y Sistema Consular, que colabora

en los trámites y procesos de las Direcciones de Servicio Exterior, entre otras.


13


En cuanto al Programa 081, la gestión desarrollada contribuye con la misión de las

representaciones acreditadas en el Servicio Exterior de la República, sean Embajadas, Consulados

o Misiones Permanentes, los cuales protegen los intereses de Costa Rica en el país receptor o en

el organismo internacional, promoviendo las relaciones amistosas entre los estados y fomentando

el crecimiento económico, cultural y científico, preparando tratados comerciales, políticos, entre

otros. Por otro lado, en los Consulados se asesoran y asisten a los connacionales que se

encuentran en el extranjero, se tramitan visas y permisos especiales para los extranjeros que

deseen realizar algún tipo de actividad comercial o visitar el país, se renuevan los pasaportes,

entre otras actividades.

Para cumplir con la misión institucional, el Programa 082, se encarga de diseñar, coordinar y

desarrollar la política exterior costarricense, mediante la participación e influencia en las relaciones

bilaterales y multilaterales, con el fin de salvaguardar los intereses nacionales en beneficio de la

población; para lograrlo, debe desarrollar una serie de acciones de manera eficaz y eficiente, que

constituyen el proceso de gestión y así obtener los productos identificados.

En materia de Gestión de la Política Exterior, el proceso incluye las siguientes acciones:

- Formulación, desarrollo y seguimiento de la Política Exterior y comunicación de los

compromisos - resultados.

En Defensa de los Intereses Nacionales ante Organismos, ejecuta las siguientes acciones:

- Vigilancia de los intereses nacionales;

- Definición, preparación de audiencias, presentación, seguimiento e implementación de la

resolución de los casos jurídicos.

Los logros del Programa van estrictamente vinculados con el PNDIP, ya que son temas prioritarios

en beneficio del país. En cumplimiento al objetivo estratégico del PEI 2017-2020; les corresponde

defender los intereses y valores nacionales e impulsar los principios y prioridades de política

exterior de acuerdo a sus pilares fundamentales, fortaleciendo el diálogo, la concertación política y

las alianzas estratégicas en los ámbitos bilaterales, regionales y multilaterales.


14


La gestión desarrollada es la parte visible de ejecución que realiza el MREC como institución

rectora de la política internacional del Estado costarricense, responsable de planificar, dirigir,

coordinar, implementar y difundir la política exterior del país, sobre la base de la defensa y

promoción de los intereses nacionales, mediante el ejercicio del derecho diplomático y consular.

Todos los esfuerzos y trabajos realizados por sus funcionarios van dirigidos a ese fin, realizando un

gran esfuerzo para cubrir todas las áreas prioritarias de la política exterior costarricense.

La gestión del Programa 083 “Dirección de Cooperación Internacional” ha contribuido al

fortalecimiento, crecimiento y desarrollo de las relaciones exteriores dentro de los pilares de la

política exterior del país, mediante el diálogo, la negociación y la cooperación bilateral, así como

por su participación en los esquemas de integración regional y otros foros y organismos

internacionales de los cuales nuestro país es un socio proactivo. Asimismo, ha logrado que gran

cantidad de proyectos de cooperación de las instituciones nacionales sean acogidas por socios

cooperantes, constituyendo una ayuda complementaria a los recursos invertidos en el desarrollo

del país en diferentes áreas, como educación, salud, cultura, medio ambiente, cambio climático,

derechos humanos, desarme, entre otros, así como a la construcción de redes de trabajo y

refuerzo de la dinámica diplomática con réditos para la Política Exterior del país.

La cooperación y su articulación en las distintas instituciones nacionales, constituye un pilar de

política exterior eficaz, tanto para posicionar los intereses de la agenda nacional como para

estrechar los vínculos con países aliados que refuercen las alianzas políticas y el compromiso con

el desarrollo.

En cuanto a la vinculación de los logros del programa con lo establecido en el PNDIP, la gestión de

cooperación internacional tiene como objetivos principales contribuir al desarrollo estratégico del

país, mediante la negociación de proyectos de cooperación bajo las modalidades cooperación Sur

– Sur, triangular, y descentralizada; así como fortalecer la divulgación de oportunidades de becas

en el exterior, mediante la publicación de éstas en distintos medios de comunicación, y la

realización de actividades promocionales, que permita a una mayor cantidad de costarricenses

conocer y tener mayor acceso a estas oportunidades.


15


Cabe mencionar, que la totalidad de los proyectos que oficializó el Ministerio a través de la

Dirección de Cooperación Internacional cuenta con el visto bueno de MIDEPLAN, de acuerdo a la

Ley N° 5525, quien los aprueba previamente de conformidad con el PNDIP y demás instrumentos

de política pública que correspondan.

La Dirección realizó, durante este período, acciones diversas orientadas a áreas prioritarias para el

desarrollo y el bienestar de los ciudadanos, así como para el fortalecimiento de las relaciones

diplomáticas con Centroamérica y de la integración regional, sin dejar de lado el fortalecimiento de

la relación con los países del Caribe, así como un acercamiento con los países suramericanos, en

el desarrollo de las Comisiones Mixtas con México, Paraguay y realizó la reunión de medio término

con Colombia, con resultados de gran éxito. Se negoció la subvención de €300.000 (trescientos mil

euros) con España para la cooperación triangular que se ejecutaran en el año 2020 y 2021.

Igualmente aprovecharon los diferentes espacios y foros de cooperación internacional para

fortalecer e incrementar nexos con actores, tanto tradicionales, como nuevos y estratégicos, así

como posicionar los intereses, valores y la visión país de cara a la construcción de la sociedad

internacional a que aspira.

Es de particular importancia mencionar el trabajo realizado en la negociación de 11 proyectos

presentados en Ginebra por el señor Presidente Carlos Alvarado Quesada para obtener recursos

para atender a los migrantes nicaragüenses.

Para cumplir con su mandato, el Programa 084 “Dirección General de Protocolo y Ceremonial del

Estado” (DGPCE) implementa las normas referentes a las inmunidades y privilegios en materia

diplomática, y realiza los trámites y las certificaciones para el Cuerpo Diplomático en esta materia,

brindando el apoyo adecuado a sus requerimientos, dentro del marco de la reciprocidad y buenas

prácticas, y en aplicación de las Convenciones Internacionales existentes, y a la luz de la normativa

nacional vigente.

El accionar de este programa está dirigido al Cuerpo Diplomático acreditado en Costa Rica, la

Presidencia de la República, los Ministerios del Estado, instituciones públicas y privadas, así como

al público en general.


16


El Departamento de Ceremonial del Estado el cual tiene a cargo la ejecución y el acompañamiento

de todas las actividades oficiales y de ceremonial en las que participa el señor Presidente de la

República, la señora Primera Dama, los señores Vicepresidentes de la República, el señor

Canciller, la señora Vicecanciller y otros Ministros de Estado. Le corresponde, asimismo, organizar

la participación del Cuerpo Diplomático en eventos oficiales y organizan todas las reuniones que la

Dirección de Política Exterior y la Dirección de Cooperación requieren y brindan apoyo logístico en

todos los aspectos de la visita.

3.2.Programas con producción cuantificable

La producción del MREC según la Ley Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para

el Ejercicio Económico del 2019”, es cuantificable, para todos sus programas presupuestarios

(excepto para el Programa 079), a continuación se explica la gestión realizada por la institución:

Programa 081

Para este programa la producción se refleja en los siguientes productos: Servicios de gestión y

asistencia consular y Servicios de gestión diplomática, los cuales se miden respectivamente

mediante los indicadores “Porcentaje de oficinas consulares cuyo desempeño se considera

satisfactorio, según el instrumento de evaluación” y “Porcentaje de embajadas y Misiones

Permanentes, cuyo nivel de desempeño se considera satisfactorio, conforme al perfil y

oportunidades en cada país destino”, para ambos, la institución reporta un cumplimiento alto.

El mecanismo de evaluación de los Consulados contempla tres factores:

1. Presentación de los informes consulares, en cuanto a puntualidad de la presentación,

completitud de estos, así como las observaciones aportadas por otras instituciones (50% de la

nota total).

2. Actividades consulares y adicionales, realizadas y reportadas (20% de la nota total).

3. Evaluaciones de los funcionarios consulares (restante 30%).

El Programa indica que para el reporte se contabilizan 55 Consulados en el Servicio Exterior de la

República, no obstante, las oficinas consulares en Azerbaiyán y Trinidad & Tobago se cerraron y


17


hay ausencia de un Cónsul en el Consulado destacado en Venezuela durante el segundo semestre

del 2019.

La evaluación de desempeño de las Embajadas y Misiones tiene los siguientes componentes:

Evaluación cuantitativa del informe de gestión: 80% Anual

Evaluación cualitativa de informes: 20% Anual

Nota final: 100% (80% + 20%) Anual

De las 47 embajadas o misiones evaluadas en el exterior, indica el Programa que un 78,7%

obtuvo un nivel satisfactorio de desempeño, con notas igual o superior a 80.

Beneficios sobre el nivel de cumplimiento de los indicadores

Los beneficios obtenidos de la gestión y asistencia consular, se centran en la protección y la

promoción de los derechos humanos de los costarricenses en el exterior, especialmente aquellas

personas que se encuentran en situación de vulnerabilidad, brindando asistencia a los

costarricenses que se localizan fuera de nuestro país, para que sean respetados y protegidos sus

derechos humanos, por lo que deben tener aseguradas las facilidades necesarias para el

cumplimiento de dicha asistencia, todo acorde a la Convención de Viena sobre Relaciones

Consulares (CVRC) de 1963, las convenciones consulares bilaterales en las que forma parte Costa

Rica, la propia práctica consular, la legislación interna y la interpretación judicial nacional e

internacional, por medio de los 52 Consulados remunerados y los 70 Consulados honorarios que

tiene nuestro país en el mundo. Lo anterior, sin dejar de lado la prestación del servicio consular

(trámite de pasaportes, cédulas, entre otros).

Los beneficios brindados de la gestión diplomática consisten en la focalización del desarrollo de la

política exterior del país planificando, controlando y evaluando las estrategias prioritarias

establecidas acordes a las características y el contexto de cada uno de los países receptores, a

nivel político, ambiental, económico, social y de derechos humanos, posicionando al país en la

escena internacional de acuerdo a los lineamientos gubernamentales costarricenses y al

desarrollo.


18


Resultados de la ejecución del Programa en relación con los logros alcanzados

Según los resultados alcanzados (100,0%) para ambos indicadores en relación con el porcentaje

de ejecución del presupuesto (85,0%), se considera que el Programa fue efectivo. El Programa

señala que con su producción cuantificable, las variables que considera la evaluación del

desempeño de las gestiones consulares y diplomáticas, son actividades inherentes o propias de las

funciones que realizan las Representaciones en el exterior. De manera que el disponer de

indicadores del desempeño de ambas gestiones provocó que se cumplan casi en su totalidad las

metas establecidas, al formar parte del accionar de las Embajadas, Consulados y Misiones

Permanentes.

Por lo anterior, es importante resaltar el esfuerzo que realiza el equipo de trabajo destacado en el

Servicio Exterior, principalmente en las Representaciones en donde solamente se encuentra un

funcionario o un número reducido de ellos, cumpliendo con todos los requerimientos técnicos y

funcionales para brindar un servicio adecuado a los requerimientos de los usuarios. El Programa

logró que las Representaciones de Costa Rica pudieran mantenerse operando con normalidad

durante los últimos meses del año 2019, analizando los recursos líquidos disponibles en cada una

de las Embajadas, Consulados y Misiones Permanentes versus las necesidades existentes. Lo

anterior, como resultado de la crisis fiscal por la que atraviesa el país, situación que se agravó por

las fluctuaciones del tipo de cambio del dólar americano. Una de las acciones urgentes conllevó a

ordenar la asignación de los recursos disponibles solicitando la realización de transferencias

horizontales a aquellas oficinas que tenían un déficit para cubrir sus gastos operativos.

Programa 082

La producción de la Dirección General de Política Exterior (DGPE) se identifica con los siguientes

productos: Gestión de la política exterior costarricense y Defensa de la soberanía del territorio

costarricense, los cuales se miden mediante los siguientes indicadores respectivamente: “Número

de iniciativas diplomáticas presentadas vinculadas a los ejes de Política Exterior” y “Estimación en

millones de colones, del costo de defensa de la soberanía del territorio costarricense”, de los

cuales, el primero obtuvo un cumplimiento alto y el segundo alcanzó un nivel medio.


19


Beneficios y afectaciones sobre el nivel de cumplimiento de los indicadores

Sobre los beneficios brindados en relación al cumplimiento del indicador “Número de iniciativas

diplomáticas presentadas vinculadas a los ejes de Política Exterior”, se citan algunas a

continuación:

- El señor Presidente de la República y su delegación participaron en Davos en el Foro

Económico Mundial. Costa Rica tenía cinco años que no recibía invitación al más alto nivel.

Es un Foro académico en el que participan los directores ejecutivos y empresas más

destacadas a nivel internacional.

En el encuentro bilateral llevado a cabo con Estonia se lograron avances en cooperación

para temas de digitalización, ciber seguridad entre otras, en cuanto a la efectuada con

Suiza, se planteó a nivel político el interés de obtener cooperación técnica y financiera para

el manejo de armas livianas, un logro muy importante que avanza con la coordinación de

los entes reguladores en la materia.

- Costa Rica participó en forma muy activa, en el cuadragésimo período Ordinario de

Sesiones de la Asamblea General de la Organización de Estados Americanos (OEA),

efectuado en Medellín, Colombia del 26 al 28 de junio de 2019. Esta reunión es una de las

más importantes que asiste el país en el plano multilateral, al ser la OEA uno de los

máximos organismos hemisféricos.

- Sistema de la Integración Centroamericana (SICA)- LXXI Reunión Ordinaria de la Comisión

de Seguridad y Reuniones del Comité Ejecutivo, 01 al 04 de setiembre de 2019: estos

espacios permiten concretar avances importantes con iniciativas vinculadas a un tema

prioritario para Costa Rica, como es el de seguridad nacional y regional. Se contó con la

participación activa de la DGPE, como facilitador y coordinador interinstitucional. Así

también, en otro gran tema como el fortalecimiento institucional del esquema de

integración regional al que pertenece Costa Rica y que desde la DGPE se procura mejorar

en las distintas materias con las cuales está comprometida. Asimismo, se logró conocer de

cerca las labores que se realizan y los proyectos que se ejecutan o están por ejecutarse en

un futuro cercano, en temas prioritarios del país y de la región, que facilita, construye y


20


fortalece la rendición de cuentas y la transparencia que hoy día se persigue desde nuestra

institucionalidad.

En cuanto el indicador “Estimación en millones de colones, del costo de defensa de la soberanía

del territorio costarricense”, se explican las gestiones realizadas en el 2019:

El área de Litigios Internacionales de la DGPE, realizó durante el período enero-diciembre de 2019,

distintas actividades relacionadas con la iniciativa costarricense para la extensión de los límites

externos de la plataforma continental en el Océano Pacífico, de conformidad con el artículo 76 de

la Convención de las Naciones Unidas sobre Derecho del Mar. No obstante, es importante

recapitular las situaciones ocurridas: Costa Rica y Ecuador firmaron un Memorando de

Entendimiento para trabajar conjuntamente en esta iniciativa, dado que en su zona de colindancia

marítima entre la Isla del Coco y las Islas Galápagos, se considera existe potencial para cumplir

con los requisitos del artículo 76 de la Convención, sin embargo, la tercera campaña batimétrica

binacional programada a realizarse del 10 de noviembre al 06 de diciembre de 2018, no se pudo

efectuar debido a un desperfecto mecánico a última hora del BAE Orión. Adicionalmente, el

Coordinador de la iniciativa ecuatoriana para la extensión de los límites externos de su plataforma

continental y contraparte principal para la coordinación costarricense, el comandante Humberto

Gómez, Director General de Intereses Marítimos de la Armada del Ecuador, sufrió un trastorno

serio de salud, que lo tuvo incapacitado algún tiempo. Ambas situaciones generaron un atraso en

la ejecución de las actividades programadas para inicios del año 2019.

En cuanto a las actividades ejecutadas durante el año 2019, en particular las dos campañas

batimétricas binacionales y los avances en el procesamiento de la información de campo obtenida,

así como en la definición del mejor escenario para que Costa Rica y el Ecuador puedan hacer una

presentación sólida ante la Comisión de Límites de la Plataforma Continental de la ONU, han

permitido que la iniciativa haya avanzado satisfactoriamente en este periodo. Por ello, las

actividades programadas para el año 2019 estaban dirigidas hacia la meta de terminar de

completar la información de campo que todavía faltaba, mediante una tercera campaña batimétrica

binacional, para luego proceder a la elaboración de la Primera Presentación Parcial Conjunta Costa

Rica-Ecuador, correspondiente al sector comprendido entre el flanco Sureste de la cordillera


21


submarina del Coco y el flanco Norte de la cordillera submarina del Carnegie, en el Océano

Pacífico, con miras a poder hacer la presentación hacia fines del año 2019. Cumplida esa primera

etapa, se espera que durante el año 2020, el trabajo binacional continué en otro sector de la zona

de colindancia marítima correspondiente al flanco Suroeste de la cordillera submarina del Coco y el

flanco Norte de la cordillera submarina de Colón, que culminaría con la entrega de una Segunda

Presentación Parcial Conjunta. No obstante, por razones fuera del control de la Cancillería

costarricense que se explican a continuación, durante el 2019 no se pudo lograr la meta de

entregar la Primera Presentación Parcial Conjunta Costa Rica-Ecuador a la ONU.

En la “IV Reunión del Comité Técnico-Científico Asesor Costa Rica-Ecuador y VI Reunión del

Grupo Técnico Binacional, para el trazado del límite exterior de las plataformas continentales de

Costa Rica y Ecuador con base en el artículo 76 de la CONVEMAR” se llevó a cabo en Quito,

Ecuador, del 6 al 10 de mayo del 2019, en la cual se hizo un análisis de la situación actual del

proyecto conjunto y se trazó la hoja de ruta con todas las acciones que se deberán realizar, con el

fin de poder entregar la Primera Presentación Parcial Conjunta hacia fines del 2019. Se acordó que

ambos países contratarían conjuntamente a un experto internacional que los pudiera apoyar en la

elaboración de la Presentación Parcial Conjunta.

No obstante, el proceso de contratación por parte del Ecuador sufrió atrasos importantes, producto

de las complejidades propias de la contratación administrativa. Por ello, si bien se pudieron llevar a

cabo algunas acciones preliminares, todavía están pendientes las etapas más importantes,

incluyendo la selección propiamente del consultor y la formalización de la adjudicación. Uno de los

impactos de este atraso, es que los fondos para la contratación del experto internacional que se

habían incluido en el presupuesto de la DGPE para el año 2019 caducaron por el principio de

anualidad, debido a que cuando se elaboró el presupuesto para el año 2019 se había estimado que

ese año se haría entrega a la ONU de la Primera Presentación Parcial Conjunta Costa Rica-

Ecuador y para el año 2020 no se incluyeron fondos destinados a dicha contratación. Esto

representa un reto para adquirir los fondos suficientes en el 2020 y poder cumplir con el acuerdo

alcanzado con el Ecuador, en cuanto a la contratación del experto internacional y de esta forma

proceder a la elaboración de la presentación, para su debida entrega a la Comisión de Límites de

la Plataforma Continental.


22


Según lo anteriormente indicado por la institución y en razón del cumplimiento medio, mediante

consulta realizada al MREC, indicaron que la acción correctiva será utilizar recursos actualmente

existentes en la misma subpartida de gastos (Otros Servicios de Gestión y Apoyo), sin embargo, no

indican el plazo de implementación.


Dada la ejecución alcanzada (66,5%) en relación con el cumplimiento de metas (100,0% y 66,0%),

se considera que la DGPE tuvo una gestión parcialmente efectiva, la cual argumentan, estuvo

enfocada en realizar esfuerzos conjuntos para la racionalización y utilización adecuada de los

recursos públicos. Asimismo, manifiestan que las agendas internacionales del señor Presidente de

la República y del Canciller dependen en todo momento de acuerdos con las contra-partes

internacionales, y que en algunas ocasiones los costos son patrocinados por las contra-partes. Por

lo anterior, se realiza la gestión del cumplimiento de las metas con ahorro de recursos, lo que

permite un beneficio para la administración pública al negociar alternativas que logran austeridad

en el gasto de los recursos.

Programa 083

La Dirección de Cooperación Internacional (DCI) define su producción mediante el producto

llamado Proyectos de Cooperación Internacional, el cual se mide con el indicador “Número de

proyectos negociados y oficializados”, con un cumplimiento alto e indica la DCI que la meta fue

superada con creces, logrando la oficialización de 25 proyectos en sus diferentes modalidades.

Adicionalmente, este Programa para el 2019 incluye el producto “Gestión de becas para estudios

en el exterior”, sin embargo, no es posible medir su producción, dado a que la institución indica que

la gestión principal de la Oficina de Becas es la divulgación de las oportunidades de becas para

estudios en el exterior y quienes las conceden son los organismos internacionales o las embajadas

bilaterales de cada país. Solamente, en el caso de las becas que otorga la OEA, la Oficina de

Becas de la Dirección de Cooperación Internacional realiza una pre-selección de los postulantes,

no obstante, la decisión final corresponde a la autoridad internacional.


23


Beneficios sobre el nivel de cumplimiento del indicador

Sobre los beneficios brindados al país se detallan las siguientes cooperaciones:

- Cooperación Triangular: El objetivo del proyecto: Fortalecer el recurso humano en salud,

responsable de la regulación de procesos de donación y trasplante de la Región

Centroamericana, específicamente en Costa Rica, El Salvador, Guatemala y Honduras.

- Cooperación Sur –Sur: Objetivo del proyecto: Conocer las herramientas y metodologías del

proyecto PROEDUCA del Ministerio de Educación Pública (MEP), dirigido a apoyar los

esfuerzos del sector educativo para evitar el abandono estudiantil en la educación

secundaria.

El proyecto PROEDUCA nace para atender la deserción estudiantil, a través de un

convenio entre el MEP y la Unión Europea, que busca apoyar, por medio de distintas

acciones, a directores, docentes, estudiantes y la comunidad educativa en general, con el

fin de disminuir el abandono estudiantil en la educación secundaria.


Los resultados de la gestión presupuestaria del Programa (88,5%) y el nivel de cumplimiento de

sus indicadores (100,0% en ambos casos), reflejan una gestión efectiva, la cual no solo está

vinculada con el PNDIP, sino también con la negociación diplomática, sea en un contexto bilateral

o multilateral, que la Dirección promueve y planifica en consenso con la contraparte con el

propósito de obtener los resultados programados. Sin embargo, indican que existen factores

ajenos que escapan de su control y de la planificación de la dependencia, tales como: crisis

económica, coyunturas políticas, cambio de gobierno, que han ocasionado que solo se ejecutara

un porcentaje de los recursos financieros. Asimismo, señalan que la DCI ha acatado fielmente las

directrices presidenciales y del Ministerio de Hacienda en cuanto a la contención en el gasto

público y la falta de liquidez en la Administración Central.

La institución señala que el sobrecumplimiento de la meta programada se debe a varias razones:


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1. En materia de cooperación triangular es la primera vez que algunos de estos países y

organismos han participado en esta modalidad de cooperación, como por ejemplo la

Oficina Regional para Centroamérica del Alto Comisionado de las Naciones Unidas para

los Derechos Humanos (OACNUDH), la OEA y Suiza.

2. La cooperación sur-sur es una herramienta fundamental que aporta respuestas eficaces a

desafíos comunes entre pueblos y países del Sur contribuyendo al buen vivir de los

pueblos y comunidades; a la vez fortalece su independencia colectiva y avanza hacía la

obtención de objetivos de desarrollo sostenible, acordados en foros internacionales,

resaltando la Agenda 2030 para el Desarrollo Sostenible, meta de supervivencia para la

humanidad.

3. Tratan de ejercer un mayor control para que las distintas instituciones nacionales y/o

extranjeras cumplan con los procedimientos establecidos para la presentación de los

proyectos y los reportes y oficialicen a través de las instituciones rectores de la

cooperación internacional: la rectoría externa corresponde al MREC y la interna al

MIDEPLAN. En el ejercicio de la rectoría externa, es competencia de la DCI, la negociación

diplomática, establecer la congruencia de los proyectos y programas de cooperación con la

política exterior del país y la formalización de las solicitudes de cooperación de las

instituciones costarricenses -aprobadas por MIDEPLAN y viceversa.

4. A raíz de la programación de la visita del Presidente Carlos Alvarado Quesada a China

para el año 2020, se redefinió una nueva agenda de cooperación vinculada al PNDIP, por

lo que generó más proyectos y fueron presentados 6 más para ser financiados por la

cooperación bilateral China.

Programa 084

La Dirección General de Protocolo y Ceremonial del Estado (DGPCE), desarrolla su producción

mediante los productos: Servicios Protocolarios y Servicios de Acreditación Diplomática, los cuales

se miden respectivamente con los indicadores “Número de eventos realizados” y “Trámites

realizados”, ambos al finalizar el periodo 2019, obtuvieron el nivel de cumplimiento medio.


25


Beneficios y afectaciones sobre el nivel de cumplimiento de los indicadores

Si bien, en el año 2019 la DGPCE no ejecutó el total del presupuesto asignado, logró atender de

una forma plena todas las solicitudes de los usuarios externos como el cuerpo diplomático

acreditado en el país, como lo son los funcionarios de la dirección; asimismo, cumplió y colaboró

con todas las solicitudes realizadas por los despachos de las autoridades del Ministerio, tales como

la atención de la presentación de credenciales, despedida de embajadores y reuniones bilaterales.

Además, logró alcanzar las metas de los organizadores a un nivel de coordinación

interinstitucional.

Por su parte, la DGPCE indica que no influye ni interviene en las razones de cancelación de las

actividades protocolarias y que se deben principalmente a postergaciones y alteraciones en las

agendas internacionales y de las autoridades del Ministerio que obligan a variarlas, así como

dificultades con proveedores y falta de recurso humano, según aclaración realizada por la

institución.

Las medidas correctivas indicadas por el Programa consisten en solicitar a las Direcciones y

autoridades las agendas de compromisos internacionales adquiridos para poder planificar, que

recae en el departamento de Ceremonial del Estado, iniciando en el primer trimestre de 2020.

También dependerá de la decisión de países amigos por querer visitar el país y la respuesta que

nuestras autoridades den al planteamiento. En cuanto al segundo indicador, indica el Programa

que es un estimado el que se puede hacer tomando en cuenta años anteriores, dado que no está

en manos de la Dirección definir cuándo es que un funcionario termina funciones, cuándo un país u

Organismo internacional decide destacar más funcionarios, rotarlos, trasladarlos, ampliar

operaciones. Tal procedimiento y gestión no aplica según las funciones de la Dirección, por lo que

no incluyen acciones correctivas.


La gestión de la DGPCE se considera parcialmente efectiva, dado a que la ejecución

presupuestaria (76,6%) en relación con el cumplimiento de los indicadores (85,2% y 68,2%),


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muestra cumplimientos medios. Sin embargo, indica el Programa que alcanzaron metas

planteadas, a pesar de que no lograron una ejecución óptima de los recursos.

Seguidamente se presenta detalle de las unidades de medida e indicadores de producto por cada

programa presupuestario y su nivel de cumplimiento, según parámetros establecidos por la DGPN,

para el ejercicio económico 2019:


Cantidad de unidades de medida e indicadores de producto por programa/subprogramaAl 31 de diciembre 2019

Programa / subprograma

ProductoUnidad

de medida

Cumplimiento Alto

Cumplimiento Medio

Cumplimiento Bajo

IndicadoresCumplimiento

AltoCumplimiento

MedioCumplimiento

Bajo

081 Servicio

Exterior

Servicios de gestión y asistencia consular.

1 1 - - 1 1 - -

Servicios de gestión diplomática.

1 1 - - 1 1 - -

082 Política

Exterior

Gestión de la política exterior costarricense.

1 1 - - 1 1 - -

Defensa de la soberanía del territorio costarricense.

1 1 - - 1 - 1 -

083

Cooperación

Internaciona

l

Proyectos de cooperación internacional.

1 1 - - 1 1 - -

Gestión de becas para estudios en el exterior.

- - - - - - - -

084 Dirección General de Protocolo y Ceremonial del Estado

Servicios protocolarios.

1 1 - - 1 - 1 -

Servicios de acreditación diplomática

1 1 - - 1 - 1 -


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Programa / subprograma

ProductoUnidad

de medida

Cumplimiento Alto

Cumplimiento Medio

Cumplimiento Bajo

IndicadoresCumplimiento

AltoCumplimiento

MedioCumplimiento

Bajo

Total 7 7 0 0 7 4 3 0

Fuente: Informe Anual de Evaluación de los Resultados Físicos y Financieros 2019, MREC.


Unidades de medida e indicadores por programa/subprogramaAl 31 de diciembre 2019

Programa / Subprograma

Descripción unidad de medida o Indicador UM o I Programado Alcanzado Porcentaje de cumplimiento

081 Servicio Exterior

Porcentaje. UM 100 100 100,0

Porcentaje de oficinas consulares cuyo desempeño se considera satisfactorio, según el instrumento de evaluación.

I 75 82,7 100,0


Porcentaje de embajadas y Misiones Permanentes, cuyo nivel de desempeño se considera satisfactorio, conforme al perfil y oportunidades en cada país destino.

I 75 78,7 100,0

082 Política Exterior


Número de iniciativas diplomáticas presentadas y vinculadas a los ejes de Política Exterior.

I 30 60 100,0


Estimación en millones de colones, del costo de defensa de la soberanía del territorio costarricense.

I 975 643.5 66,0

083 Cooperación Internacional

Proyecto. UM 35 37 100,0

Número de proyectos negociados y oficializados.

I 10 25 100,0


Número de actividades protocolarias realizadas, con el Cuerpo Diplomático.

I 250 213 85,2


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Descripción unidad de medida o Indicador UM o I Programado Alcanzado Porcentaje de cumplimiento

084 Dirección General de Protocolo y

Ceremonial del


Número de solicitudes de acreditación diplomática atendidas.

I 3000 2046 68,2

Fuente: Informe Anual de Evaluación de los Resultados Físicos y Financieros 2019, MREC.

4. EFECTIVIDAD

Para determinar la efectividad en la ejecución de los recursos del Presupuesto Nacional y el

cumplimiento de metas e indicadores, se utilizará la siguiente metodología.

La efectividad se obtendrá evaluando los niveles de cumplimiento obtenidos tanto a nivel de

ejecución financiera como programática. A los programas y subprogramas que no cuenten con

producción cuantificable, no se les medirá la efectividad.

De acuerdo con lo que establece la metodología “Programación presupuestaria en el marco de

la Gestión para resultados en el Desarrollo”, la cual se utiliza para la formulación del

presupuesto, cada producto debe contar con unidades de medida e indicadores que

permitan medir la producción de bienes y servicios que puedan ser monitoreados y evaluados

a partir de los resultados que la ciudadanía espera de su ejecución. Por lo anterior, los

programas y subprogramas que no cuenten con estos elementos, se considerarán con un

cumplimiento de un 0,0%.

La razón de ser de las entidades públicas es la prestación de bienes y servicios a la población,

por lo anterior, para efectos de la metodología se asignaron porcentajes de ponderación para

cada una de las variables a evaluar. A las unidades de medida e indicadores, se les asignó un

35,0% a cada una, representando un 70,0% en lo que se refiere a la programación física. El

restante 30,0% se asignó a la ejecución financiera.

De acuerdo con los porcentajes anteriores, la valoración de la efectividad de cada programa y

subprograma se obtendrá al aplicar la siguiente fórmula:


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Fórmula para determinar el nivel de cumplimiento = (% promedio alcanzado unidad de

medida * 35,0%) + (% promedio alcanzado indicadores * 35,0%) + (% ejecución financiera *

30,0%)

Al resultado obtenido en la fórmula se le asocia respectivamente el resultado de efectividad de

acuerdo con la siguiente tabla:

Efectividad Nivel de cumplimiento

Efectivo Mayor o igual a 90%

Parcialmente efectivo Menor o igual a 89,99% o igual a 50%

No efectivo Menor o igual a 49,99%

A continuación se detalla la calificación de efectividad en la ejecución de los recursos para el

ejercicio económico 2019.


Resultados de la efectividad en la ejecución de recursos, productos e indicadoresAl 31 de diciembre 2019


Porcentaje promedio alcanzado

(unidades de medida)

Porcentaje promedio alcanzado

(Indicadores)

Ejecución Financiera

Nivel de cumplimiento Efectividad

Servicio Exterior

100,0 100,0 85,0 95,5 Efectivo

Política Exterior

100,0 83,0 66,5 84,0 Parcialmente Efectivo

Cooperación Internacional

100,0 100,0 88,5 96,6 Efectivo

Dirección General de Protocolo y Ceremonial del Estado

100,0 76,7 52,5 77,6 Parcialmente Efectivo

Fuente: Elaboración propia con base en el Informe Anual de Evaluación de los Resultados Físicos y Financieros 2019, MREC.

5. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

En relación al apartado financiero se indica lo siguiente:


30


La institución presenta un aumento en la ejecución de los recursos financieros para el ejercicio

económico 2019, todas las partidas presupuestarias tuvieron una mejora importante a

excepción de remuneraciones. Sin embargo, solamente la partida de servicios logró superar el

90,0% al finalizar el periodo 2019, lo cual ha sido posible gracias a la mejora en la gestión

administrativa institucional.

Sobre los factores que incidieron en la ejecución se observa que la mayoría han sido

reincidentes en los últimos años y se puede extraer que para todas las partidas

presupuestarias con un porcentaje de cumplimiento menor al 90,0%, se presentan problemas

de desviaciones entre lo planificado y lo ejecutado, por tanto, se le insta al MREC a continuar

implementando medidas para presupuestar de manera racional y con ello evitar futuras

subejecuciones del gasto, y mejorar la efectividad en la ejecución de los recursos y

cumplimiento de las metas institucionales.

En cuanto a las acciones de mejora indicadas por el Programa 083, es importante considerar

que no se pueden establecer medidas de acción que impacten la asignación presupuestaria

para ejercicios económicos pasados, con plazos de cumplimientos futuros. Adicionalmente, se

recalca la importancia de que todos los programas indiquen sus acciones correctivas, con

plazos y fechas de cumplimiento, para todas las partidas presupuestarias con porcentajes

menores al 90,0%.

Las partidas de remuneraciones, materiales y suministros, bienes duraderos y transferencias

corrientes presentaron porcentajes de ejecución menores al 45,0% en el seguimiento

semestral 2019 y no lograron alcanzar el 90,0% al finalizar el 2019, por lo que se recomienda

a la institución, el redoblamiento de esfuerzos para cumplir las medidas establecidas y

mediante controles constantes, verificar si es necesario implantar medidas colaterales.

Se resalta en el apartado financiero de los informes programáticos, la mejora en la

presentación de los datos y la información, aspecto señalado con oportunidades de mejora en

el seguimiento semestral 2019, por parte de esta Dirección.

Respecto al apartado programático, se señalan los siguientes aspectos específicos para cada

centro gestor:


31


Programa 081 “Servicio Exterior”

Dada la ejecución alcanzada por el Programa en relación con el cumplimiento de los

indicadores, se presenta una sobreestimación de las metas, por lo que se recomienda, realizar

una revisión de las mismas, relacionando recursos asignados y resultados históricos, con la

finalidad de mejorar cada año las metas proyectadas y el servicio brindado.

Programa 082 “Dirección General de Política Exterior”

El indicador “Número de iniciativas diplomáticas presentadas y vinculadas a los ejes de

Política Exterior”, presenta un cumplimiento de la meta superior a lo programado, por lo

que es necesario que realicen una revisión de la estimación de la misma y en caso que sea

necesario ajusten la estimación con la finalidad de que logren mejorar año a año la gestión

realizada.

Para el indicador “Estimación en millones de colones, del costo de defensa de la

soberanía del territorio costarricense”, con cumplimiento medio, el Programa no indica el

monto estimado sin ejecutar ni las acciones correctivas para mejorar la ejecución, sin

embargo, mediante consulta posterior al envió de los informes de evaluación, la institución

presentó la información a excepción del plazo de cumplimiento de la acción correctiva.

Programa 083 “Dirección General de Cooperación Internacional”

El indicador “Número de proyectos negociados y oficializados”, obtuvo un cumplimiento de

la meta superior a lo programado, por lo que se recomienda revisar la meta establecida y

en caso que corresponda la ajusten.

Programa 084 “Dirección General de Protocolo y Ceremonial del Estado”,

El Programa no indica acciones correctivas ni plazos de cumplimiento para el indicador

“Trámites realizados” con cumplimiento medio, argumentando que no es posible según las

funciones de la DGPCE, por lo que se recomienda la revisión en el establecimiento de los

indicadores, dado que los resultados de los indicadores deben ser de su responsabilidad.


32


Para todos los programas con producción cuantificable, es necesaria la revisión y mejor

planteamiento de las unidades de medida de los productos asociados.

Por último, se solicita considerar las observaciones realizadas y dar seguimiento a las

recomendaciones efectuadas por esta Dirección, con el fin de mejorar el proceso de

rendición de cuentas.

Elaborado por:Adriana Ortega Ramos

AnalistaUnidad de Análisis Presupuestario

Servicios de Administración General, DGPN

Aprobado por:Ana Lía Garita Pacheco

CoordinadoraUnidad de Análisis Presupuestario

Servicios de Administración General, DGPN


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€¦ · Web viewLa aplicación de directrices presidenciales, ha sido reincidente en los tres...

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