(8) disposiciones de caracter general aplicables a las entidades de ...

Insurgentes Sur No. 1971, Plaza Inn, Col. Guadalupe Inn C.P. 01020, Delegacin lvaro Obregn,

Ciudad de Mxico Tel.: 5255 1454-6000 www.gob.mx/cnbv

(8) DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LAS ENTIDADES DE

AHORRO Y CREDITO POPULAR, ORGANISMOS DE INTEGRACION, SOCIEDADES

FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA

RURAL, A QUE SE REFIERE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR

Publicadas en el Diario Oficial de la

Federacin el 18 de diciembre de 2006,

actualizadas con las modificaciones publicadas en el propio Diario el 18 de

enero y 11 de agosto de 2008; 16 de

diciembre de 2010; 18 de diciembre de

2012; 12 de enero, 6 de febrero, 2 de

abril, 22 de septiembre, 29 de octubre de

2015; 7 de enero, 2 de febrero, 22 de

abril, 11 de julio, 28 de septiembre y 27

de diciembre de 2016; 10 de marzo, 31

de mayo, 24 de julio y 6 de octubre de

2017; 23 y 26 de enero de 2018.



(8) DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LAS ENTIDADES

DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, ORGANISMOS DE INTEGRACION,

SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION

FINANCIERA RURAL A QUE SE REFIERE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO P OPULAR

La Comisin Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Artculos 9

ltimo prrafo, 10, fracciones VII y X, 16, ltimo prrafo, 19, 22, fraccin XI, 31, 32 (en relacin

con el 9 y 36), 35, 36, 36 Bis 1, 47, 51, 55, apartado I, inciso b), 57, 59, 62, 63, segundo y tercer

prrafos, 65 Bis, 69, fraccin II, 71, 99, 101 Bis, 104, 108, 109, 110, 115, 116, 117, 118, 119 y

120 de la Ley de Ahorro y Crdito Popular; 4, fracciones V y XXXVI, y 16, fraccin I de la Ley de

la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, y

CONSIDERANDO

Que resulta necesario proporcionar a los integrantes del Sistema de Ahorro y Crdito Popular, un instrumento que facilite la consulta, aplicacin y cumplimiento de las disposiciones de carcter

general que en materia de Ahorro y Crdito Popular ha emitido esta Comisin Nacional Bancaria

y de Valores, en relacin con la organizacin, funcionamiento y operacin de las Entidades y

Organismos de Integracin a que se refiere la Ley de Ahorro y Crdito Popular, sistematizando su

integracin y homologando la terminologa utilizada, a fin de brindar con ello certeza jurdica en

cuanto al marco normativo, esta Comisin ha determinado expedir las siguientes:

INDICE

TITULO PRIMERO

Definiciones

TITULO SEGUNDO

De la organizacin de las Entidades y Organismos de Integracin

Captulo I

De la documentacin adicional que debern acompaar a su solicitud de autorizacin y de los

requisitos adicionales de los Consejeros y diversos funcionarios, as como de la integracin de sus

expedientes

Seccin Pr imera

De la documentacin adicional que debern acompaar a su solicitud de autorizacin



Seccin Segunda

De los requisitos adicionales de los Consejeros y diversos funcionarios, as como de la integracin

de sus expedientes

Captulo II

De los Consejeros independientes

TITULO TERCERO

De las operaciones de las Entidades

Captulo I

De la asignacin del Nivel de Operaciones

Captulo II

De las Operaciones que podrn realizar las Entidades

Seccin Pr imera

De las caractersticas de las operaciones pasivas

Seccin Segunda

De las caractersticas de las operaciones activas

Seccin Tercera

De las caractersticas de las operaciones de servicios

Seccin Cuarta

Disposicin final

TITULO CUARTO (10) Del funcionamiento de las Sociedades Financieras Populares

Captulo I (10) De las personas relacionadas

Captulo II

De los prstamos de liquidez

Captulo III

De la regulacin prudencial

Seccin Pr imera (10) De la regulacin prudencial para las Sociedades Financieras Populares con un monto de



Seccin Segunda (10) De la regulacin prudencial para las Sociedades Financieras Populares con un monto de

Seccin Tercera (10) De la regulacin prudencial para las Sociedades Financieras Populares con un monto de

Seccin Cuarta (10) De la regulacin prudencial para las Sociedades Financieras Populares con un monto de

(27) Captulo III Bis

De la integracin del capital neto

(27) Captulo III Bis 1 (27) De las medidas correctivas

(27) Seccin Primera (27) Categoras atendiendo al Nivel de Capitalizacin de las Sociedades Financieras Populares

(27) Seccin Segunda (27) De las Medidas Correctivas

(27) Seccin Tercera (27) De las Medidas Correctivas Mnimas

(27) Seccin Cuarta (27) De las Medidas Correctivas Especiales Adicionales

Captulo IV

De las provisiones preventivas adicionales

(30) Captulo IV Bis (30) Del Sistema de Remuneracin

Captulo V (10) De la informacin financiera y su revelacin y de la valuacin de las Sociedades Financieras

Populares

Seccin Pr imera (10) De los Criterios de Contabilidad



(11) Seccin Segunda (11) De la valuacin de valores

(10) Seccin Tercera (10) De la revelacin de informacin financiera, estados financieros y textos que se anotarn al

calce

Captulo VI (10) Auditores Externos Independientes e informes de auditora

Seccin Pr imera (10) Disposiciones generales

Seccin Segunda (10) De las caractersticas y requisitos que debern cumplir los Despachos de auditora externa y

los Auditores Externos Independientes

Seccin Tercera (10) Del trabajo de los Despachos de auditora externa y de los Auditores Externos Independientes

Seccin Cuarta (10) De las opiniones e informes de auditora externa independiente

Captulo VII

Del manejo y conservacin de la informacin

Seccin Pr imera

Disposiciones Generales

Seccin Segunda

De la microfilmacin

Seccin Tercera

De la grabacin

(11) Captulo VIII (11) Del uso de Medios Electrnicos

(11) Seccin Primera (11) De la contratacin del uso de Medios Electrnicos



(11) Seccin Segunda (11) De la identificacin del Usuario y la Autenticacin en el uso de Servicios Electrnicos

(11) Seccin Tercera (11)De la operacin de Servicios Electrnicos

(11) Seccin Cuarta (11) De la seguridad, confidencialidad e integridad de la informacin transmitida, almacenada o

procesada a travs de Medios Electrnicos

(11) Seccin Quinta (11) Del monitoreo, control y continuidad de las operaciones y Servicios Electrnicos

(11) Captulo IX (11) De la contratacin con terceros de servicios o comisiones

(11) Seccin Primera (11) Disposiciones generales

(11) Seccin Segunda (11) De la contratacin con terceros de comisiones que tengan por objeto la captacin de recursos

del pblico y otras operaciones fuera de las oficinas de las Sociedades Financieras Populares

(11) Seccin Tercera (11) De la contratacin con terceros de servicios o comisiones que tengan por objeto la realizacin

de procesos operativos o administracin de bases de datos y sistemas informticos

(11) Seccin Cuarta (11) Disposiciones finales

TITULO QUINTO

Disposiciones generales para los Organismos de Integracin

Captulo I

De las atribuciones adicionales

Captulo II

Del registro de las Entidades y Federaciones

TITULO SEXTO

De las Federaciones



Captulo nico

De la supervisin auxiliar

TITULO SEPTIMO

De las Confederaciones

Captulo I

Del Comit Tcnico

Captulo II

Del clculo de las aportaciones y rgimen de inversin

(46) Captulo II Bis (46) De los requisitos de los miembros del Comit de Proteccin al Ahorro

Captulo III

Del pago de obligaciones garantizadas

TITULO OCTAVO

Del envo de informacin

Captulo I (10) De los Reportes Regulatorios que debern presentar las Federaciones a la Comisin para

proporcionar su informacin

Captulo II (36) De los reportes regulatorios que debern presentar las Sociedades Financieras Populares a la

Comisin y al Comit de Supervisin de la Federacin que las supervise

(9) TITULO NOVENO (9) De las Sociedades Financieras Comunitarias y de los Organismos de Integracin Financiera

Rural

(9) Captulo I (9) De las Disposiciones aplicables a las Sociedades Financieras Comunitarias

(9) Captulo II (9) De las Disposiciones aplicables a los Organismos de Integracin Financiera Rural

TRANSITORIOS

LISTADO DE ANEXOS



(4) Anexo A Proyecciones de estados financieros.

Anexo B Estados Financieros.

Anexo C Informe de la designacin de Consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia o

Comisario, Director o Gerente General, Miembros del Comit de Supervisin,

Contralor Normativo y Auditor Legal o Interno, segn corresponda, de las

Entidades, Federaciones y confederaciones a que refiere la Ley de Ahorro y

Crdito Popular.

(4) Anexo D Procedimiento para la calificacin y constitucin de estimaciones preventivas.

(44) Anexo E Criterios de Contabilidad para Sociedades Financieras Populares, Sociedades

Financieras Comunitarias y Organismos de Integracin Financiera Rural.

(12) Anexo F Derogado.

(25) Anexo G Formato de calificacin de cartera crediticia.

Anexo H Registro de Entidades de Ahorro y Crdito Popular afiliadas, o sobre las que se

ejercen funciones de supervisin auxiliar.

(4) Anexo I Gua de Supervisin Auxiliar.

Anexo J Informe de la designacin de miembros del Comit Tcnico del Fondo de

Proteccin a que refiere la Ley de Ahorro y Crdito Popular.

(46) Anexo J Bis Informe de la designacin de miembros del Comit de Proteccin al Ahorro a

que se refiere la Ley de Ahorro y Crdito Popular.

Anexo K Equivalencia de calificaciones de grado de inversin.

(21) Anexo L Reportes Regulatorios que debern presentar las Federaciones.

(39) Anexo M Designacin de Responsables para el envo de informacin de las Federaciones

(39) Anexo N Reportes regulatorios que debern presentar las Sociedades Financieras

Populares

(39) Anexo Designacin de responsables para el envo de informacin de las Sociedades

Financieras Populares



(2) Anexo O Procedimiento para la determinacin de los requerimientos de capitalizacin por

riesgos de mercado.

(11) Anexo P Requerimientos tcnicos para la operacin de Medios Electrnicos para las

operaciones contempladas en el Captulo VIII del Ttulo Cuarto de las presentes

disposiciones. (11) Anexo Q Lineamientos mnimos de operacin y seguridad para la contratacin de

servicios de apoyo tecnolgico.

(11) Anexo R Criterios para evaluar la experiencia y capacidad tcnica de los comisionistas

que operen al amparo del Captulo IX del Ttulo Cuarto de las disposiciones.

(25) Anexo S Reporte de eventos de prdida, extraccin o acceso no autorizado de

informacin sensible.

(43) Anexo T Formato de informacin para personas que tengan intencin de participar en el

capital social de una Sociedad Financiera Popular o pretendan constituirse como

acreedores con garanta respecto del capital social pagado de una Sociedad

Financiera Popular.

(43) Anexo U Formatos de carta protesta para personas que tengan intencin de participar en

el capital social de una Sociedad Financiera Popular o pretendan constituirse

como acreedores con garanta respecto del capital social pagado de una

Sociedad Financiera Popular.

(27) ANEXO V Requisitos de las obligaciones subordinadas que formen parte del capital bsico.

(27) ANEXO W Requisitos que debern cumplir las inversiones en empresas de servicios

auxiliares, complementarios o inmobiliarios para estar exentas de deduccin del

capital neto.

(27) ANEXO X Requisitos de las obligaciones subordinadas que formen parte del capital

complementario.

(46) Anexo Y Contenido mnimo de la base de datos de ahorradores de las Sociedades

Financieras Populares.



TITULO PRIMERO

Definiciones

Artculo 1.- Para efectos de las presentes disposiciones sern aplicables las definiciones

sealadas en el Artculo 3 de la Ley de Ahorro y Crdito Popular y, adicionalmente, se entender

por:

(11) I. Administrador de Comisionistas, a los comisionistas que operan al amparo de lo dispuesto

por el Artculo 265 Bis 52 de las presentes disposiciones.

(11) II. Auditor Externo Independiente, al contador pblico o licenciado en contadura pblica que

cumpla, en lo conducente, con las caractersticas y requisitos contenidos en la Seccin

Segunda del Captulo VI del Ttulo Cuarto de las presentes disposiciones.

(29) III. Auditor Interno, al responsable del rea de auditoria interna a que se refiere el Artculo

185 de estas disposiciones.

IV. Auditor Legal, a las personas que desempean dicha funcin en las Federaciones a que se

refiere la Ley de Ahorro y Crdito Popular;

(11) V. Autenticacin, al conjunto de tcnicas y procedimientos utilizados para verificar la

identidad de:

(11) a) Un Usuario y su facultad para realizar operaciones a travs de Servicios Electrnicos.

(11) b) Una Sociedad Financiera Popular y su facultad para recibir instrucciones a travs de

Servicios Electrnicos.

(11) VI. Bloqueo de Factores de Autenticacin, al proceso mediante el cual la Sociedad Financiera

Popular inhabilita el uso de un Factor de Autenticacin de forma temporal.

(11) VII. Cajero Automtico, al Dispositivo de Acceso de autoservicio que permite realizar

consultas y operaciones diversas, tales como la disposicin de dinero en efectivo y al cual el

Usuario accede mediante una tarjeta o cuenta para utilizar los Servicios Electrnicos.

VIII. CCP, al Costo de Captacin a Plazo de pasivos denominados en moneda nacional que da a

conocer el Banco de Mxico a travs del Diario Oficial de la Federacin;

IX. CETES, a la tasa anual de rendimiento, equivalente a la de descuento, de los Certificados de

la Tesorera de la Federacin en moneda nacional emitidos a plazo de 28 das o al plazo que

sustituya a ste en caso de das inhbiles, en colocacin primaria. La tasa anual de

rendimiento equivalente a la de descuento ser la que semanalmente da a conocer el



Gobierno Federal por conducto de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, mediante

avisos en los peridicos de mayor circulacin en el pas;

(11) X. Cifrado, al mecanismo que deber utilizar la Sociedad Financiera Popular para proteger la

confidencialidad de informacin mediante mtodos criptogrficos en los que se utilicen

algoritmos y llaves de encripcin.

XI. Comit de Crdito, al Comit de Crdito o su equivalente a que se refiere la fraccin IV del

Artculo 16 de la Ley de Ahorro y Crdito Popular;

(30) XII. Comit de Remuneracin, al comit constituido por el Consejo de Administracin de las

Sociedades Financieras Populares conforme al Artculo 209 Bis 5 de las presentes

disposiciones, a fin de apoyar al mencionado rgano de gobierno en sus funciones relativas al

Sistema de Remuneracin, y cuyo objeto ser la implementacin, mantenimiento y

evaluacin del Sistema de Remuneracin, con las atribuciones descritas en el Artculo 209

Bis 6 de las presentes disposiciones.

XIII. Confederaciones, en singular o plural, a las Confederaciones a que se refiere la Ley de Ahorro

y Crdito Popular;

XIV. CONPA, a la Comisin de Normas y Procedimientos de Auditora del Instituto Mexicano de

Contadores Pblicos, A.C.;

XV. Consejeros, a los miembros del Consejo de Administracin de las Entidades de Ahorro y

Crdito Popular o de los Organismos de Integracin;

XVI. Consejo de Administracin, al consejo de administracin de las Entidades de Ahorro y

Crdito Popular y de los Organismos de Integracin, a que se refieren los Artculos 16,

fraccin II, 63, y 99, respectivamente, de la Ley de Ahorro y Crdito Popular;

XVII. Consejo de Vigilancia o Comisario, al consejo de vigilancia o comisario de las Entidades de Ahorro y Crdito Popular y de los Organismos de Integracin a que se refieren los Artculos

16, fraccin III, 63 y 99 respectivamente, de la Ley de Ahorro y Crdito Popular;

(18) XVIII. Consorcio, el conjunto de personas morales vinculadas entre s por una o ms personas

fsicas que integrando un grupo de personas, tengan el control de las primeras.

XIX. Contralor Normativo, a las personas que ocupan dicho cargo en los Organismos de

Integracin a que se refiere la Ley de Ahorro y Crdito Popular;

(11) XX. Contrasea, a la cadena de caracteres que autentica a un Usuario en un medio

electrnico o en Servicios Electrnicos.



(18) XXI. Control, a lo previsto por el artculo 44, ltimo prrafo de la Ley.

XXII. Cotitular, en singular o plural, a la persona o personas fsicas o morales titulares de una

misma Cuenta Colectiva;

(10) XXIII. Criterios de Contabilidad, a los criterios de contabilidad para Sociedades Financieras

Populares, Sociedades Financieras Comunitarias y Organismos de Integracin Financiera Rural a que se refiere la Seccin Primera del Captulo V del Ttulo Cuarto de las presentes

disposiciones, y que se contienen en el Anexo E de las propias disposiciones.

(1) XXIV. Cuentas Colectivas, a las cuentas con ms de un titular, pudiendo ser Solidarias o

Mancomunadas; (11) XXV. Cuentas de Depsito, a las cuentas a que se refiere el inciso a) de la fraccin I del

Artculo 36 de la Ley.

(11) XXVI. Cuentas Destino, a las cuentas receptoras de recursos dinerarios en Operaciones

Monetarias.

(11) XXVII. Cuentas Destino Recurrentes, a las Cuentas Destino que cumplan con los requisitos

previstos por el Artculo 265 Bis 9 de las presentes disposiciones.

(1) XXVIII. Cuentas Individuales, a las cuentas con un solo titular;

(1) XXVIX. Cuentas Mancomunadas, a la Cuenta Colectiva en la que sea indispensable la firma de

todos los titulares o cotitulares para efectuar retiros, cancelaciones o, en su caso,

modificaciones a la propia Cuenta;

(1) XXX. Cuentas Solidarias, a la Cuenta Colectiva en la que cualquiera de los titulares o

cotitulares puede disponer indistintamente del saldo de la propia Cuenta;

(11) XXXI. Desbloqueo de Factores de Autenticacin, al proceso mediante el cual la Sociedad

Financiera Popular habilita el uso de un Factor de Autenticacin que se encontraba

bloqueado.

(11) XXXII. Despacho, a las personas morales cuya actividad sea la prestacin de servicios de

auditora de estados financieros, en el que laboren Auditores Externos Independientes.

XXXIII. Director o Gerente General, al Director o Gerente General de las Entidades de Ahorro y

Crdito Popular y de los Organismos de Integracin, a que se refieren los Artculos 16,

fraccin V, 63 y 99, respectivamente, de la Ley de Ahorro y Crdito Popular;



(11) XXXIV. Dispositivo de Acceso, al equipo que permite a un Usuario acceder a los Servicios

Electrnicos.

(11) XXXV. Factor de Autenticacin, al mecanismo de Autenticacin, tangible o intangible, basado

en las caractersticas fsicas del Usuario, en dispositivos o informacin que solo el Usuario

posea o conozca. Estos mecanismos podrn ser:

(11) a) Informacin que el Usuario conozca y que la Sociedad Financiera Popular valide a

travs de cuestionarios practicados por operadores de atencin telefnica.

(11) b) Informacin que solamente el Usuario conozca, tales como Contraseas y Nmeros de

Identificacin Personal (NIP).

(11) c) Informacin contenida o generada en medios o dispositivos respecto de los cuales el

Usuario tenga posesin, tales como dispositivos o mecanismos generadores de

Contraseas dinmicas de un solo uso y Tarjetas de crdito o dbito con Circuito

Integrado, que tengan propiedades que impidan la duplicacin de dichos medios,

dispositivos o de la informacin que estos contengan o generen.

(11) d) Informacin del Usuario derivada de sus caractersticas fsicas, tales como huellas

dactilares, geometra de la mano o patrones en iris o retina, o voz siempre que dicha

informacin no pueda ser duplicada y utilizada posteriormente.

XXXVI. Federaciones, en singular o plural, a las Federaciones a que se refiere la Ley de Ahorro y

Crdito Popular;

(2) XXXVII. Financiamiento, en singular o plural, a todo acto o contrato que implique la realizacin

de una operacin activa, directa o contingente, mediante el otorgamiento, reestructuracin,

renovacin o modificacin de cualquier prstamo o crdito, quedando tambin incluidas, en

su caso, las inversiones en acciones o valores que no deban restarse del capital neto de la

Entidad de que se trate.

(2) Los crditos hipotecarios relacionados con viviendas, los de consumo a cargo de

personas fsicas que se dispongan mediante el uso de tarjeta de crdito, los que se utilicen

para la adquisicin de bienes de consumo duradero y los personales que se destinen al

consumo, que otorguen las Entidades, cuyo monto no exceda el equivalente en moneda

nacional a 50,000 UDIs a la fecha de su concertacin, quedarn excluidos de lo sealado en

el prrafo anterior;

(11) XXXVIII. Firma Electrnica Avanzada o Fiable, A la Firma Electrnica Avanzada o Fiable a que

se refiere el Cdigo de Comercio.



XXXIX. Grado de Inversin, al obtenido por las sociedades de Inversin que ostenten las

calificaciones a que se refiere el Artculo 300 de las presentes disposiciones;

(18) XL. Grupo de personas, las personas que tengan acuerdos, de cualquier naturaleza, para

tomar decisiones en un mismo sentido. Se presume, salvo prueba en contrario, que

constituyen un grupo de personas:

(18) Las personas que tengan parentesco por consanguinidad, afinidad o civil hasta el cuarto

grado, los cnyuges, la concubina y el concubinario.

(18) Las sociedades que formen parte de un mismo consorcio o grupo empresarial y la persona

o conjunto de personas que tengan el control de dichas sociedades. (18) XLI. Grupo empresarial, el conjunto de personas morales organizadas bajo esquemas de

participacin directa o indirecta del capital social, en las que una misma sociedad mantiene el

control de dichas personas morales. Asimismo, se considerarn como grupo empresarial a

los grupos financieros constituidos conforme a la Ley para Regular las Agrupaciones

Financieras.

XLII. Gua de Supervisin Auxiliar, a los aspectos mnimos que, en relacin con lo dispuesto por el

Captulo Unico del Ttulo Sexto, debern observar los Comits de Supervisin de las

Federaciones en la elaboracin de los manuales de supervisin auxiliar respectivos, la cual se

adjunta a las presentes disposiciones como Anexo I;

(11) XLIII. Identificador de Usuario, a la cadena de caracteres, informacin de un dispositivo o

cualquier otra informacin que conozca tanto la Sociedad Financiera Popular como el

Usuario, que permita reconocer la identidad del propio Usuario para el uso de Servicios

Electrnicos.

XLIV. IMCP, al Instituto Mexicano de Contadores Pblicos, A.C.;

(22) XLV. Informacin Sensible, a la informacin de los Clientes y pblico usuario que contenga

nombres, domicilios, telfonos o direcciones de correo electrnico, en conjunto con nmeros

de tarjetas de crdito o dbito, nmeros de cuenta, lmites de crdito, saldos, Identificadores

de Usuarios o informacin de Autenticacin.

(45) XLVI. Interesado, en singular o plural, al titular o cotitular de la o las operaciones objeto de

proteccin, o su representante, o en caso de fallecimiento del titular que haya celebrado la

operacin, el albacea que represente la sucesin de que se trate en trminos de la legislacin

comn.



XLVII. Instrumentos de Deuda, a los activos objeto de inversin, cuya naturaleza corresponda a

valores, ttulos o documentos representativos de una deuda a cargo de un tercero, emitidos

por Emisores nacionales;

XLVIII. Ley, a la Ley de Ahorro y Crdito Popular publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 4

de junio de 2001, y sus diversas modificaciones;

(27) XLIX. Medidas Correctivas, a las Medidas Correctivas Mnimas y a las Medidas Correctivas

Especiales Adicionales, conjuntamente.

(27) L. Medidas Correctivas Especiales Adicionales, a las medidas que la Comisin est facultada a

ordenar a las Sociedades Financieras Populares en trminos de lo dispuesto por los artculos

73 y 74 de la Ley, as como por las presentes disposiciones. (27) LI. Medidas Correctivas Mnimas, a las medidas que deba aplicar la Comisin conforme a lo

dispuesto por los artculos 73 y 74 de la Ley, as como por las presentes disposiciones.

(11) LII. Medios Electrnicos, a los equipos, medios pticos o de cualquier otra tecnologa, sistemas

automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean pblicos

o privados, a que se refiere el Artculo 45 Bis de la Ley.

(11) LIII. Mensajes de Texto SMS, al mensaje de texto disponible para su envo en servicios de

telefona mvil.

(2) LIV. Microcrdito, en singular o plural, a los crditos cuya fuente de pago la constituya el

producto de la actividad comercial, industrial, agrcola, ganadera, pesquera, silvcola o de

servicios, incluidos en este ltimo concepto los servicios profesionales prestados por el

acreditado, as como los otorgados a pequeos empresarios, personas fsicas o morales,

titulares de microempresas o a grupos de personas fsicas solidarios o mancomunados. No

quedarn comprendidos los crditos a favor de asalariados, salvo que su fuente de pago sea

una actividad productiva adicional a las que desempea por la cual recibe dicho salario;

LV. Miembros del Comit de Supervisin, a las personas que integran el Comit de Supervisin de

las Federaciones a que se refiere la Ley;

LVI. Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario, a las personas que integran el Consejo de

Vigilancia, o que ocupan dicho cargo en las Entidades, Federaciones o Confederaciones;

(11) LVII. Operacin Monetaria, a la transaccin que implique transferencia o retiro de recursos

dinerarios. Las Operaciones Monetarias podrn ser:

(11) a) Micro Pagos: operaciones de hasta el equivalente en moneda nacional a 70 UDIs.



(11) b) De Baja Cuanta: operaciones de hasta el equivalente en moneda nacional a 250 UDIs

diarias.

(11) c) De Mediana Cuanta: operaciones de hasta el equivalente en moneda nacional a 1,500

UDIs diarias.

(11) d) Por montos superiores al equivalente en moneda nacional a 1,500 UDIs diarias.

(10) LVIII. Poder de Mando, a la capacidad de hecho de influir de manera decisiva en los acuerdos

adoptados en las asambleas de accionistas o sesiones del Consejo de Administracin o en la

gestin, conduccin y ejecucin de los negocios de la Sociedad Financiera Popular de que se

trate.

(10) Se presume que tienen Poder de Mando en una Sociedad Financiera Popular, salvo prueba

en contrario, las personas que se ubiquen en cualquiera de los supuestos siguientes:

(10) a) Los accionistas que tengan el control de la administracin.

(10) b) Los individuos que tengan vnculos con la Sociedad Financiera Popular o las personas

morales que integran el grupo empresarial o consorcio al que aquella pertenezca, a

travs de cargos vitalicios, honorficos o con cualquier otro ttulo anlogo o semejante a

los anteriores.

(10) c) Las personas que hayan transmitido el control de la Sociedad Financiera Popular bajo

cualquier ttulo y de manera gratuita o a un valor inferior al de mercado o contable, en

favor de individuos con los que tengan parentesco por consanguinidad, afinidad o civil

hasta el cuarto grado, el cnyuge, la concubina o el concubinario.

(10) d) Quienes instruyan a Consejeros o funcionarios de la Sociedad Financiera Popular, en la

toma de decisiones o la ejecucin de operaciones en la propia sociedad.

LIX. Registro, a la totalidad de los datos solicitados a los Organismos de Integracin contenidos

en el Anexo H, a que refiere el Captulo II del Ttulo Quinto de las presentes disposiciones;

(30) LX. Remuneracin extraordinaria, al conjunto de sueldos, prestaciones o contraprestaciones

variables que las Sociedades Financieras Populares otorguen a sus empleados o personal que

ostente algn cargo, mandato o comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las propias

Sociedades Financieras Populares hayan otorgado para la realizacin de sus operaciones, que

paguen en efectivo o mediante otro tipo de compensacin y que se determina con base en

los resultados obtenidos, entre otros, por dichos empleados o personal, en la realizacin de

las actividades que les son propias.



(30) LXI. Remuneracin ordinaria, al conjunto de sueldos, prestaciones o contraprestaciones fijas

que las Sociedades Financieras Populares otorguen a sus empleados o personal que ostente

algn cargo, mandato o comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las propias Sociedades

Financieras Populares hayan otorgado para la realizacin de sus operaciones, que paguen en

efectivo o mediante otro tipo de compensacin y que no vara en atencin a los resultados

obtenidos por dichos empleados o personal, en la realizacin de las actividades que les son

propias.

(11) LXII. Servicios Avanzados Mviles, al Servicio Electrnico en el cual el Dispositivo de Acceso

consiste en un Telfono Mvil del Usuario, cuyo nmero de lnea se encuentre asociado al

servicio.

(11) LXIII. Servicios Bsicos Mviles o Pago Mvil, al Servicio Electrnico en el cual el Dispositivo de

Acceso consiste en un Telfono Mvil del Usuario, cuyo nmero de lnea se encuentre

asociado al servicio. nicamente se podrn realizar consultas de saldo respecto de las

cuentas asociadas al servicio, Operaciones Monetarias limitadas a pagos o transferencias de

recursos dinerarios de hasta el equivalente en moneda nacional a las Operaciones

Monetarias de Mediana Cuanta, con cargo a las tarjetas o cuentas que tenga asociadas, as

como actos para la administracin de este servicio, que no requieran un segundo Factor de

Autenticacin.

(11) LXIV. Servicios Electrnicos, al conjunto de servicios y operaciones que la Sociedad Financiera

Popular realiza con sus Usuarios a travs de Medios Electrnicos.

(11) LXV. Servicio Host to Host, al Servicio Electrnico mediante el cual se establece una conexin

directa entre los equipos de cmputo del Usuario previamente autorizados por la Sociedad

Financiera Popular y los equipos de cmputo de la propia sociedad, a travs de los cuales

estos ltimos procesan la informacin para la realizacin de servicios y operaciones. Este

tipo de servicios incluirn a los proporcionados a travs de las aplicaciones conocidas como

-

(11) LXVI. Servicio por Internet, al Servicio Electrnico efectuados a travs de la red electrnica

mundial denominada Internet, en el sitio que corresponda a uno o ms dominios de la

Sociedad Financiera Popular, incluyendo el acceso mediante el protocolo WAP o alguno

equivalente.

(11) LXVII. Servicio Telefnico Audio Respuesta, al Servicio Electrnico mediante el cual la

Sociedad Financiera Popular recibe instrucciones del Usuario a travs de un sistema

telefnico, e interacta con el propio Usuario mediante grabaciones de voz y tonos o

mecanismos de reconocimiento de voz, incluyendo los sistemas de respuesta interactiva de

voz (IVR).



(11) LXVIII. Servicio Telefnico Voz a Voz, al Servicio Electrnico mediante el cual un Usuario

instruye va telefnica a travs de un representante de la Sociedad Financiera Popular

debidamente autorizado por estas, con funciones especficas a realizar operaciones a

nombre del propio Usuario.

(11) LXIX. Sesin, al periodo en el cual los Usuarios podrn llevar a cabo consultas, Operaciones

Monetarias o cualquier otro tipo de transaccin, una vez que hayan ingresado a los Servicios Electrnicos con su Identificador de Usuario.

(30) LXX. Sistema de Remuneracin: al conjunto de funciones, polticas y procedimientos que

debern establecer las Sociedades Financieras Populares a fin de que las remuneraciones

ordinarias y extraordinarias de sus empleados, de las diferentes unidades administrativas, de control y de negocio, o personal que ostente algn cargo, mandato, comisin o cualquier

otro ttulo jurdico que las Sociedades Financieras Populares hayan otorgado para la

realizacin de sus operaciones por cuenta propia o con el pblico, se determinen en atencin

a los riesgos actuales y potenciales que representan las actividades desempeadas por

dichos empleados o personal en lo individual.

LXXI. SITI, al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Informacin, el cual es propiedad de

la Comisin y es el medio oficial para el envo y recepcin de informacin a que se refieren

estas disposiciones;

LXXII. Sociedad, en singular o plural, a las Sociedades Annimas, Sociedades Cooperativas y

dems sociedades que tengan intencin de sujetarse a los trminos establecidos en la Ley, o

a los grupos de personas que pretendan constituir dichas Sociedades;

LXXIII. Sociedad de Informacin Crediticia, en singular o plural, a las Sociedades a las que se

refiere la Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia;

LXXIV. Solvencia Econmica, al historial crediticio satisfactorio o elegibilidad crediticia de los

consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisarios, Director o Gerente General,

miembros del Comit de Supervisin, Contralor Normativo, Auditor Interno y miembros del

Comit Tcnico;

LXXV. Solvencia Moral, a la honorabilidad de los Consejeros, miembros del Consejo de Vigilancia

o comisarios, Director o Gerente General, miembros del Comit de Supervisin, Contralor

Normativo, Auditor Legal o Interno y miembros del Comit Tcnico, entendiendo como tal el

no haber sido condenado por sentencia irrevocable por delito doloso que le imponga pena

por ms de un ao de prisin; y tratndose de delitos patrimoniales cometidos

intencionalmente cualquiera que haya sido la pena;



LXXVI. Supervisin Extra-situ, a la fase permanente del proceso de supervisin auxiliar que ser

realizada por los Supervisores Auxiliares en las instalaciones de la Federacin

correspondiente y que estar compuesta por actividades de anlisis y seguimiento;

LXXVII. Supervisin In-situ, a la fase de inspeccin del proceso de supervisin auxiliar que ser

realizada con la presencia fsica de los Supervisores Auxiliares directamente en las

instalaciones de la Entidad, mediante la realizacin de visitas de inspeccin en las oficinas,

sucursales y dems establecimientos de la misma;

LXXVIII. Supervisor Auxiliar, en singular o plural, a aquellos miembros del Comit de Supervisin

que, en trminos de lo dispuesto por el Captulo Unico del Ttulo Sexto de las presentes

disposiciones, sean designados para llevar a cabo las labores de supervisin auxiliar de las

Entidades;

(11) LXXIX. Tarjeta de crdito o dbito con Circuito Integrado, a las Tarjetas de dbito o crdito o

con un Circuito Integrado o chip, que pueda almacenar informacin y procesarla con el fin de

verificar, mediante procedimientos criptogrficos, que la tarjeta y la terminal donde se utiliza

son vlidas.

(11) LXXX. Telfono Mvil, a los Dispositivos de Acceso a servicios de telefona, que tienen

asignado un nmero nico de identificacin y utilizan comunicacin celular o de

radiofrecuencia pblica.

(11) LXXXI. Terminal Punto de Venta, a los Dispositivos de Acceso a los Servicios Electrnicos,

tales como terminales de cmputo, Telfonos Mviles y programas de cmputo, operados

por comercios o Usuarios para instruir el pago de bienes o servicios con cargo a una tarjeta o

cuenta.

LXXXII. TIIE, a la Tasa de Inters Interbancaria de Equilibrio que da a conocer el Banco de Mxico

a travs del Diario Oficial de la Federacin;

(1) LXXXIII

en Unidades de Inversin y reforma y adiciona diversas disposiciones del Cdigo Fiscal de la

en el Diario Oficial de la

Federacin el 1 de abril de 1995, tal como el mismo sea modificado o adicionado de tiempo

en tiempo;

(11) LXXXIV. Usuario, al Cliente que haya suscrito un contrato de Servicios Electrnicos con una

Sociedad Financiera Popular.

(1) LXXXV. Valores Gubernamentales, a los Certificados de la Tesorera de la Federacin

denominados en moneda nacional (CETES); Bonos de Desarrollo del Gobierno Federal



denominados en moneda nacional (BONDES) o en unidades de inversin (UDIBONOS);

ttulos emitidos por el Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario, respecto de los cuales

el Banco de Mxico acte como agente financiero para la emisin, colocacin, compra y

venta, en el mercado nacional (BONOS DE PROTECCION AL AHORRO (BPAs)).

(1) Esta definicin comprende, de igual forma a los valores emitidos por el Banco de Mxico

(Bonos de Regulacin Monetaria (BREMS)), en trminos de las disposiciones que para tal

efecto emita el Banco de Mxico, as como a cualesquier otro que dicho Instituto Central

determine como tales, y

(2) LXXXVI. Zona Marginada, en singular o plural, las zonas con una poblacin inferior a 15,000

habitantes de acuerdo a la ltima informacin que haga pblica el Instituto Nacional de

Estadstica, Geografa e Informtica y con ndices de marginacin medio, alto y muy alto de

acuerdo a la ltima informacin que haga pblica el Consejo Nacional de Poblacin.

TITULO SEGUNDO

De la organizacin de las Entidades y Organismos de Integracin

Captulo I

De la documentacin adicional que debern acompaar a su solicitud de

autorizacin y de los requisitos adicionales de los Consejeros y diversos

funcionarios, as como de la integracin de sus expedientes

Seccin Primera

De la documentacin adicional que debern acompaar

a su solicitud de autorizacin

Artculo 2.- Las solicitudes de autorizacin para operar como Entidades debern presentarse

ante una Federacin, por escrito y en duplicado, acompaadas adems de la documentacin e

informacin que menciona el Artculo 10 de la Ley, de lo siguiente:

I. La documentacin que acredite la personalidad y facultades de quien promueve la solicitud,

otorgadas por la Sociedad, sealando un domicilio para or y recibir todo tipo de

notificaciones, as como el nombre de la o de las personas autorizadas para tales efectos;

II. La denominacin propuesta para la Sociedad solicitante;

III. Curriculum vitae de las personas propuestas como Miembros del Consejo de Administracin,

Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario, incluyendo a los suplentes, consejeros

independientes, director o gerente general e integrantes del Comit de Crdito o de su

equivalente;



IV. Relacin de las personas propuestas como funcionarios, hasta los dos primeros niveles de la

estructura organizacional, acompaando su curriculum vitae;

(1) V. Reporte emitido por una Sociedad de Informacin Crediticia autorizada conforme a la Ley

para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia, que contenga antecedentes de por lo

menos cinco aos anteriores a la fecha en que se pretenda inicie el ejercicio del cargo, o del

periodo que comprenda la informacin con la que, en su caso, cuente la Sociedad de

Informacin Crediticia de que se trate, de las personas sealadas en la fraccin III anterior,

cuya fecha de emisin no exceda de 180 das naturales con relacin a la fecha de

presentacin de los mismos ante la Federacin;

(1) VI. La forma de pago del capital mnimo, incluyendo la procedencia y fuente de los recursos de

las Sociedades de nueva creacin, as como aquellas que al momento de solicitar su

autorizacin se encuentren operando y que, para tales efectos efecten aportaciones para

aumento de capital social para cubrir el requisito de capital mnimo;

VII. Proyeccin a tres aos sobre el balance y estado de resultados, la cual deber presentarse

en el formato que como Anexo A se adjunta a las presentes disposiciones;

(1) Adicionalmente, las Sociedades que a la fecha de presentacin de la solicitud de

autorizacin se encuentren operando, debern acompaar a su solicitud su balance general,

as como su estado de resultados, este ltimo por el periodo comprendido entre el 1 de

enero del ao que corresponda y la fecha de elaboracin del balance general. Los citados

documentos debern presentarse de conformidad con el formato que como Anexo B se

adjunta a las presentes disposiciones. La antigedad de los mencionados documentos, no

podr exceder de un ao respecto de la fecha de presentacin de la solicitud de autorizacin

respectiva y debern estar debidamente dictaminados por un auditor externo a su costa.

(1) Los estados financieros a que se refiere el prrafo anterior debern estar preparados, de

conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Ahorro y Crdito Popular

que les corresponda aplicar en trminos de lo previsto por la respectiva Seccin del Captulo

V del Ttulo Cuarto de las presentes disposiciones, y debern corresponder con la cantidad

en UDIS de activos totales, netos de sus correspondientes depreciaciones y estimaciones,

que tenga la Sociedad respectiva a la fecha de la solicitud. Asimismo, para la elaboracin de

los estados financieros referidos, las Sociedades debern contar con un avalo bancario

sobre sus bienes inmuebles, el cual no deber tener una antigedad mayor a un ao de la

fecha de la presentacin de la solicitud de autorizacin a que se refiere el segundo prrafo de

esta fraccin. El importe as determinado ser considerado como el costo de adquisicin de

dichos activos para efectos de los estados financieros a que se refiere este prrafo.

Los estados financieros con que la Sociedad deber contar al momento de iniciar operaciones debern reflejar, conforme a los Criterios de Contabilidad para las Entidades de

Ahorro y Crdito Popular que les corresponda aplicar de conformidad con lo previsto por la



respectiva Seccin del Captulo V del Ttulo Cuarto de las presentes disposiciones, los

efectos financieros y operaciones realizadas entre la fecha de la presentacin de la solicitud

de autorizacin respectiva y la fecha de inicio de operaciones.

capital contable de las Sociedades, por la aplicacin de los Criterios de Contabilidad para las

Entidades de Ahorro y Crdito Popular que les corresponda aplicar de acuerdo con lo

sealado en el prrafo anterior.

(1) Asimismo, para aquellas Sociedades que a la fecha de solicitud de autorizacin hubieren

reconocido en sus estados financieros, efectos por inflacin, debern reconocer el efecto

neto, tanto de la actualizacin del capital social como de los montos histricos y de la

actualizacin de los rubros pertenecientes al capital contable distintos del capital social,

dentro del rubro antes mencionado, mismo que podr ser capitalizado o destinado a la

constitucin de otras reservas en el capital contable, segn lo resuelva la asamblea una vez

autorizada la Entidad.

(3) Sptimo prrafo.- Derogado.

(1) En el caso de aquellas Sociedades que a la fecha de solicitud de autorizacin no hubieren

reconocido en sus estados financieros, efectos por inflacin, debern reconocer el efecto

neto de los rubros pertenecientes al capital contable distintos del capital social, dentro del

Efecto por incorporacin al rgimen de entidades de ahorro y crdito

en el capital contable, segn lo resuelva la asamblea una vez autorizada la Entidad.

Al respecto, las Sociedades debern presentar informacin relativa a los ajustes que

resulten de la aplicacin inicial de los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Ahorro y

Crdito Popular que les corresponda aplicar de conformidad con lo previsto por la respectiva

Seccin del Captulo V del Ttulo Cuarto de las presentes disposiciones. Para estos efectos,

debern revelar en una nota aclaratoria, la cual formar parte integrante de sus estados

financieros, un cuadro comparativo en el que se incluyan: (i) los rubros del balance general

que se vern afectados por la aplicacin inicial de los criterios de contabilidad sealados, con

las cifras que la Sociedad mostrara previamente a la aplicacin de dichos criterios

(correspondientes a la fecha de elaboracin de su balance general); (ii) los ajustes realizados

dichos rubros una vez incluidos los ajustes derivados del reconocimiento de los criterios

antes mencionados. Asimismo, debern incluir en la citada nota, una explicacin detallada

sobre las diferencias entre el tratamiento contable que vena aplicando la Sociedad y el

criterio de contabilidad correspondiente, respecto de cada uno los rubros por los cuales se



realiz la afectacin contable, como resultado de la aplicacin inicial de los Criterios de

Contabilidad para las Entidades de Ahorro y Crdito Popular sealados.

El dictamen que al efecto se elabore, deber realizarse, por lo menos, de conformidad con la

de acuerdo con bases especficas diferentes a los principios de contabilidad generalmente

del Instituto Mexicano de Contadores Pblicos, A.C., para lo cual el auditor externo deber

considerar lo sealado en los tres prrafos precedentes. Adicionalmente, las Sociedades

debern informar los hechos posteriores que se hubieren conocido entre la fecha de los

estados financieros y la fecha de presentacin de la solicitud de autorizacin respectiva.

Las Sociedades que de conformidad con las disposiciones legales aplicables estn obligadas a

presentar a la Comisin estados financieros debidamente dictaminados por un auditor

externo, conforme a los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Ahorro y Crdito

Popular que les corresponda aplicar de conformidad con lo previsto por la respectiva Seccin

del Captulo V del Ttulo Cuarto de las presentes disposiciones, no estarn obligadas a

presentar el dictamen referido en el prrafo anterior, siempre que acrediten haber entregado

a la Comisin los estados financieros debidamente dictaminados, correspondientes al

ejercicio inmediato anterior al de la fecha de presentacin de la solicitud de autorizacin

respectiva. Lo anterior, sin perjuicio de la obligacin de presentar los estados financieros,

conforme a la presente Seccin;

VIII. Si los socios de las personas morales que pretenden constituirse como Sociedades

Financieras Populares son personas morales, copia certificada de su acta constitutiva, de los

poderes de sus representantes y de su Registro Federal de Contribuyentes;

IX. En su caso, proyecto de aplicacin del fondo de obra social; tratndose de sociedades

cooperativas, el proyecto de aplicacin del fondo de educacin cooperativa;

X. Tratndose de sociedades constituidas conforme a la Ley General de Sociedades

Cooperativas, los datos generales, en su caso, de la institucin fundadora, y

XI. Nombre de la Federacin a la que pretenda afiliarse o, en su caso, indicacin de que pretende

constituirse como no afiliada.

(42) XII. Copia del documento expedido por la Comisin, en el que se haga constar la certificacin

vigente del oficial de cumplimiento que vaya a ser nombrado como tal en trminos de las

independientes, oficiales de cumplimiento y dems profesionales en materia de prevencin

publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 2 de octubre 2014 y sus respectivas

modificaciones.



(2) Los documentos a que se refieren la fraccin III del artculo 10 de la Ley y la fraccin VII del

presente artculo, podrn presentarse en medio electrnico.

(18) Artculo 2 Bis.- Las solicitudes de autorizacin para organizarse y funcionar como Sociedad

Financiera Popular en trminos de lo sealado por el artculo 10 de la Ley, en adicin a lo previsto

por el artculo anterior, debern acompaarse respecto de cada una de las personas que tengan

intencin de suscribir el capital social de las citadas Sociedades Financieras Populares, la documentacin e informacin que se seala a continuacin:

(18) I. El nmero, serie, clase y valor nominal de las acciones que suscribirn, as como el monto y

porcentaje que representarn respecto del capital social ordinario pagado de la sociedad.

(18) II. Los formatos contenidos en los Anexos T y U de las presentes disposiciones, acompaados

de la documentacin que se indica en ellos.

(18) No se requerir la presentacin de los citados formularios respecto de aquellas personas

que pretendan suscribir un monto inferior al dos por ciento del capital social de la sociedad

de que se trate, supuesto en el cual, solo se deber proporcionar su nombre completo o, en

su caso, denominacin o razn social, nacionalidad, domicilio, registro federal de

contribuyentes, la ocupacin que desempean o actividades que realizan, as como la

declaracin sobre el origen de los recursos que emplearn para realizar la inversin en la

sociedad a constituir.

(32) En caso de existir esquemas de participacin indirecta en el capital social de una Sociedad

Financiera Popular, la Comisin evaluar, en trminos de la Ley, la idoneidad de cualquier

persona o vehculo de inversin tales como fideicomisos, mandatos, comisiones u otras

figuras similares, que participen directa o indirectamente en el capital social de la Sociedad

hasta los ltimos beneficiarios, para lo cual todos ellos debern presentar la informacin a

que se refiere este artculo, considerando lo dispuesto en el prrafo anterior.

(32) Lo dispuesto en la fraccin II del presente artculo no ser aplicable cuando los posibles

accionistas de la sociedad a constituir, tengan el carcter de entidad financiera supervisada por

la Comisin o por cualquier otra de las Comisiones Nacionales supervisoras, o estos sean

accionistas de dichas entidades y su participacin haya sido autorizada en un periodo no mayor a

cinco aos anteriores a su solicitud, caso en el cual debern presentar una manifestacin bajo

protesta de decir verdad en el sentido de que su situacin patrimonial no ha variado con relacin

a la remitida previamente a las sealadas Comisiones de forma tal que le impida llevar a cabo la

adquisicin de que se trate. Lo anterior, sin perjuicio de las facultades con las que cuenta la

Comisin para corroborar la veracidad de la informacin proporcionada.

(18) Sin perjuicio de las excepciones sealadas en el prrafo anterior, en todo caso los posibles

accionistas debern declarar la procedencia de los recursos de su inversin conforme al formato

contenido en el Anexo T de las presentes disposiciones.



(18) Artculo 2 Bis 1.- Las personas que pretendan obtener autorizacin para adquirir directa o

indirectamente ms del cinco por ciento del capital pagado de una Sociedad Financiera Popular, o

bien para constituirse como acreedoras con garanta respecto de las acciones que representen

dicho porcentaje, debern presentar con la respectiva solicitud de autorizacin, la informacin y

documentacin a que se refieren las fracciones I y II del artculo 2 Bis anterior.

(18) Para el caso de personas fsicas o morales que pretendan obtener la autorizacin para adquirir

directa o indirectamente en ms del diez por ciento de las acciones representativas del capital

social de una Sociedad Financiera Popular, adicionalmente debern contar con el dictamen

favorable de la Federacin que las supervise de manera auxiliar en trminos de lo previsto por el

artculo 45 de la Ley.

(18) Tratndose de una persona o grupo de personas, accionista o no, que pretenda obtener la

autorizacin para adquirir el veinte por ciento o ms de las acciones representativas del capital

social de una Sociedad Financiera Popular o adquirir el control de esta, debern cumplir

adicionalmente con lo dispuesto por las fracciones I a IV del artculo 44 de la Ley. Para estos

efectos, la informacin a que se refiere el artculo 2 Bis anterior, deber presentarse de manera

individual por cada una de las personas que integran el grupo de personas de que se trate.

(33) Las personas que pretendan adquirir indirectamente acciones representativas del capital

social de una Sociedad Financiera Popular con motivo de la adquisicin de acciones de una

sociedad controladora de un grupo financiero, estarn exceptuadas de presentar a la Comisin la

informacin a que alude la fraccin II del artculo anterior, siempre que dichas personas hayan

remitido la informacin a que se refiere el artculo 28 de la Ley para Regular las Agrupaciones

Financieras a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en el respectivo procedimiento de

autorizacin ante dicha dependencia. Para efectos de la evaluacin correspondiente, la Comisin

tomar en cuenta la informacin que le remita la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico

conforme a dicho precepto legal y las dems disposiciones aplicables. Lo anterior, sin perjuicio de

las facultades con las que cuenta la Comisin para corroborar la veracidad de la informacin

proporcionada, as como para requerir en cualquier caso la presentacin de la informacin y

documentacin a que se refiere la fraccin II del artculo anterior.

Artculo 3.- Las solicitudes de autorizacin para operar como Organismos de Integracin

debern presentarse ante la Comisin, por escrito y en duplicado, acompaadas adems de la

documentacin e informacin que seala el Artculo 53 de la Ley, de lo siguiente:

I. Tratndose de Federaciones:

a) La documentacin que acredite la personalidad y facultades de quien promueve la

solicitud, otorgadas por las Entidades correspondientes, sealando un domicilio para or

y recibir todo tipo de notificaciones, as como el nombre de la o de las personas

autorizadas para tales efectos;



b) La denominacin propuesta para la Federacin;

(1) c) Curriculum vitae de las personas propuestas como Miembros del Consejo de

Administracin, Miembros del Consejo de Vigilancia o su equivalente o del Contralor

Normativo, incluyendo a los suplentes, e integrantes del Comit de Supervisin;

(1) d) Relacin de las personas propuestas como funcionarios, hasta los dos primeros niveles

jerrquicos de la estructura organizacional, acompaando el curriculum vitae;

(1) e) Reporte emitido por una Sociedad de Informacin Crediticia autorizada conforme a la

Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia, que contenga antecedentes

de por lo menos cinco aos anteriores a la fecha en que se pretenda inicie el ejercicio del cargo, o del periodo que comprenda la informacin con la que, en su caso, cuente la

Sociedad de Informacin Crediticia de que se trate, de las personas sealadas en el inciso

c) anterior y del Gerente General, cuya fecha de emisin no exceda de 180 das

naturales con relacin a la fecha de presentacin de los mismos ante la Comisin;

f) Certificacin expedida a los integrantes del Comit de Supervisin, por una institucin

especializada reconocida por la Comisin;

g) Nombre del Auditor Legal;

h) Descripcin de las caractersticas del sistema que les permita integrar sus bases de

datos para dar seguimiento al comportamiento crediticio de los acreditados de las

Entidades, la calificacin de los riesgos y, en general, el funcionamiento de las Entidades;

i) El nombre de la Confederacin a la que pretenda afiliarse, o la indicacin de pretender

constituirse como no afiliada;

j) Descripcin de los servicios de asesora tcnica, legal, financiera y de capacitacin y, en

general, sobre otros servicios que ofrecern a sus afiliadas, y

k) Descripcin de la forma y medios a travs de los cuales proporcionarn a sus afiliadas,

en trminos del Artculo 56 de la Ley, la informacin sobre los servicios que ofrecen.

II. Tratndose de Confederaciones:

a) La documentacin que acredite la personalidad y facultades de quien promueve la

solicitud, otorgadas por las Federaciones correspondientes, sealando un domicilio para

or y recibir todo tipo de notificaciones, as como el nombre de la o de las personas

autorizadas para tales efectos;

b) La denominacin propuesta para la Confederacin;



(1) c) Curriculum vitae de las personas propuestas como Miembros del Consejo de

Administracin y Miembros del Consejo de Vigilancia o su equivalente o del Contralor

Normativo incluyendo a los suplentes;

(1) d) Relacin de las personas propuestas como funcionarios, hasta los dos primeros niveles

jerrquicos de la estructura organizacional, acompaando el curriculum vitae;

(1) e) Reporte emitido por una Sociedad de Informacin Crediticia autorizada conforme a la

Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia, que contenga antecedentes

de por lo menos cinco aos anteriores a la fecha en que se pretenda inicie el ejercicio del

cargo, o del periodo que comprenda la informacin con la que, en su caso, cuente la

Sociedad de Informacin Crediticia de que se trate, de las personas sealadas en el inciso c) anterior y del Gerente General cuya fecha de emisin no exceda de 180 das naturales

con relacin a la fecha de presentacin de los mismos ante la Comisin;

f) Nombre del Auditor Interno;

g) Proyecto del contrato de fideicomiso de administracin y garanta, mediante el cual se

administrar el Fondo de Proteccin, y

h) Descripcin de la informacin a que se refieren los incisos j) y k) de la fraccin I anterior. (2) Los documentos a que se refieren las fracciones IV y V del artculo 53 de la Ley y el inciso h) de

la fraccin I del presente artculo, podrn presentarse en medio electrnico.

Seccin Segunda

De los requisitos adicionales de los Consejeros y diversos funcionarios,

as como de la integracin de sus expedientes

Artculo 4.- Los rganos de gobierno de las Entidades, Federaciones y Confederaciones, en el

mbito de su competencia, debern evaluar y verificar en forma previa a la designacin de sus

Consejeros, Director o Gerente General, miembros del Comit de Supervisin, Contralor

Normativo y Auditor Legal o Interno, segn corresponda, que la persona de que se trate, cumpla con los requisitos establecidos por la Ley, para lo cual debern requerirle la informacin y

documentacin siguiente:

I. Sus datos generales y, en su caso, de su cnyuge e hijos. Adicionalmente, debern

proporcionar documentacin con la que acrediten su personalidad, nacionalidad y domicilio,

siempre que se encuentre expedida por autoridad competente, salvo el caso de domicilio,

donde bastar cualquier instrumento que as lo acredite;

(1) II. Reporte emitido por una Sociedad de Informacin Crediticia autorizada conforme a la Ley

para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia, que contenga antecedentes de por lo



menos cinco aos anteriores a la fecha en que se pretenda inicie el ejercicio del cargo, o del

periodo que comprenda la informacin con la que, en su caso, cuente la Sociedad de

Informacin Crediticia de que se trate, cuya fecha de emisin no exceda de 180 das

naturales con relacin a la fecha de presentacin de los mismos ante la Entidad, Federacin o

Confederacin respectiva;

III. Declaracin por escrito y bajo protesta de decir verdad dirigida a la Comisin, en la que se

manifieste contar con Solvencia Moral. Asimismo, dos referencias personales expedidas por

personas fsicas o morales que los recomiende por su buena fama pblica expresando los

datos necesarios a fin de corroborar dichas referencias y tener por acreditado el presente

requisito;

Dichas cartas debern ser emitidas por personas con las que el interesado haya tenido

relaciones laborales o comerciales, sin que en ningn caso las puedan expedir el cnyuge o las

personas que tengan parentesco por consanguinidad hasta el segundo grado, afinidad hasta

el primer grado o civil con dicha persona;

IV. Cartas de recomendacin expedidas por personas morales en las que la persona haya

prestado servicios profesionales cuyo desempeo requiera conocimientos en materia

financiera y administrativa, durante un mnimo de tres aos o el tiempo que la Ley exija

dependiendo del cargo a desempear, siendo dicho plazo anterior a la fecha de su

presentacin ante la Entidad, Federacin o Confederacin, segn corresponda. El

acreditamiento de la experiencia citada deber estar relacionado con la operacin y

funcionamiento de Entidades, Federaciones o Confederaciones, segn corresponda, o con el

rea en especfico en la que habr de prestar sus servicios.

En caso de que la persona no pueda acreditar su experiencia en las materias antes sealadas

mediante las cartas citadas, las Entidades, Federaciones o Confederaciones, segn

corresponda, podrn tomar en cuenta las constancias, ttulos, certificados, diplomas o

cualquier otro tipo de documento, en los que conste el reconocimiento de la calidad o

capacidad tcnica o profesional de la persona que se trate, en la operacin y funcionamiento

de Entidades, Federaciones o Confederaciones, segn sea el caso, o con el rea en especfico

en la que habr de prestar sus servicios, expedidos por instituciones educativas de nivel

superior, pblicas o privadas, nacionales o extranjeras de reconocido prestigio, o bien,

constancias de certificacin de capacidad tcnica emitidas por organismos reconocidos por

la Comisin.

En defecto de cualquiera de los requisitos sealados en los prrafos que anteceden,

tratndose de personas que se desempearan como Consejeros, Director o Gerente General

de las Entidades, podrn acreditar conocimientos en materia financiera y administrativa

mediante una evaluacin realizada ante el Comit de Supervisin de la Federacin

correspondiente; cuando se trate de personas que ocuparn cargos en Federaciones o

Confederaciones, el examen se presentar ante organismos reconocidos por la Comisin, y



V. Declaracin por escrito y bajo protesta de decir verdad, en la que manifieste que no

mantiene nexos patrimoniales, de responsabilidad o de parentesco, con socios o accionistas,

Consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario, con el Director o Gerente

General o con el Contralor Normativo de la Entidad, Federacin o Confederacin que lo

designa.

En caso de que la persona designada s mantenga nexos a los que se refiere esta fraccin,

deber manifestarlo especificando el nombre de la persona y el tipo de nexo que mantiene

con esta ltima.

Tratndose de Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisarios de las Entidades, sern

aplicables las fracciones anteriores, con excepcin de la fraccin IV.

(1) Artculo 5.- Las Entidades y Organismos de Integracin debern contemplar en sus estatutos

o bases constitutivas, la forma y trminos para llevar a cabo la suplencia de los miembros de los

Consejos de Administracin y Vigilancia. Dicho nombramiento podr realizarse mediante la

designacin directa de un miembro suplente por cada miembro propietario, o bien de

conformidad con lo siguiente:

I. Se nombrar por lo menos un suplente por cada cinco Miembros del Consejo de

Administracin, y

II. Se nombrar por lo menos un suplente por cada tres Miembros del Consejo de Vigilancia.

Para efectos de lo previsto en las fracciones anteriores, las personas designadas como

suplentes de los miembros del Consejo de Administracin, no podrn a su vez ser designadas como suplentes de los Miembros del Consejo de Vigilancia y viceversa.

Artculo 6.- Sin perjuicio de lo dispuesto por el Artculo 4 anterior, las Entidades, Federaciones y

Confederaciones, establecern polticas que les permitan evaluar la Solvencia Econmica de las

personas a que refiere dicho artculo, basados en la informacin que obtengan de las Sociedades de Informacin Crediticia. Al efecto, dichas polticas tomarn en cuenta, cuando menos:

I. Criterios para valorar el contenido de los informes proporcionados por las Sociedades de

Informacin Crediticia respectivas, que permitan calificar el perfil crediticio del candidato, en

el evento de que cuente con adeudos vencidos u otro tipo de antecedentes crediticios que

reflejen la generacin de quebrantos a terceros o exista evidencia de conductas abusivas en

la reestructuracin de crditos;

II. La informacin adicional que se requerira a las personas que se ubiquen en los casos

previstos en la fraccin anterior, y



III. Los supuestos en los que se otorgara o negara el empleo, cargo o comisin a las personas

que se ubiquen en las situaciones previstas en la fraccin I anterior.

Artculo 7.- Los miembros del Comit de Supervisin, adems de la informacin y

documentacin sealada en el Artculo 4 anterior, con excepcin de lo previsto por el tercer

prrafo de la fraccin IV del propio Artculo 4, debern presentar una certificacin expedida por

una institucin especializada reconocida por la Comisin.

Artculo 8.- Las personas designadas como Consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia o

Comisario, Director o Gerente General, Miembros del Comit de Supervisin, Contralor

Normativo y Auditor Legal o Interno, debern manifestar por escrito y bajo protesta de decir

verdad a la Entidad, Federacin o Confederacin, segn corresponda:

I. Tratndose de miembros del Comit de Supervisin, que no se encuentran en los supuestos

a que se refieren los incisos b), c), d), e), f), g) y h) del Artculo 67 de la Ley; para las dems

personas sealadas en el prrafo anterior, que no se encuentran en los supuestos a que se

refiere el Artculo 21 de la Ley.

Para efectos de lo dispuesto por el inciso d) del Artculo 67 de la Ley, se considerarn como

funcionarios al Director o Gerente General, y a los funcionarios que ocupen cargos con la

jerarqua de hasta dos niveles inmediatos inferiores a la de aqul;

II. Si tiene conflictos de inters o un inters opuesto al de la Entidad, Federacin o

Confederacin que lo designa;

III. Si ha sido condenado por delito alguno mediante sentencia irrevocable dictada por autoridad

competente, y

IV. Que la documentacin e informacin presentada es verdica y autntica.

Artculo 9.- Las Entidades, Federaciones y Confederaciones, debern integrar por cada

Consejero, Director o Gerente General, Miembro del Comit de Supervisin, Miembro del

Consejo de Vigilancia o Comisario, Contralor Normativo y Auditor Legal o Interno, un expediente

que contendr la documentacin e informacin a que se refieren los Artculos 4, 7, 8 y 10 de las

presentes disposiciones.

Artculo 10.- Las Entidades, Federaciones y Confederaciones debern establecer mecanismos

de comunicacin permanente que les permitan verificar en forma continua, el cumplimiento de

los requisitos, as como la inexistencia de impedimentos legales para que sus Consejeros,

Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario, Director o Gerente General, Miembros del

Comit de Supervisin, Contralor Normativo y Auditor Legal o Interno, puedan continuar en el desempeo de las funciones para las cuales hayan sido nombrados.



(11) Las Sociedades Financieras Populares darn a conocer anualmente a la Comisin, durante el

mes de mayo los resultados de las gestiones que lleven a cabo para el cumplimiento del presente

artculo.

(12) Artculo 11.- Derogado.

Artculo 12.- Las Entidades, Federaciones y Confederaciones debern designar al Director o

Gerente General, como el responsable de la integracin de los expedientes a que se refiere la

presente Seccin, as como de implementar los mecanismos de comunicacin permanente y de

proporcionar la informacin a que esta Seccin alude.

Artculo 13.- En todo caso, la Comisin podr solicitar a las Entidades, Federaciones o

Confederaciones, la informacin que juzgue conveniente relativa a los expedientes a que hace

referencia el Artculo 9 de las presentes disposiciones.

Captulo II

De los Consejeros independientes

(29) Artculo 14.- Las Sociedades Financieras Populares con Nivel de Operaciones I y II debern

designar al menos un Consejero independiente para que participe en los trabajos del Consejo de

Administracin. Las Sociedades Financieras Populares con Nivel de Operaciones III y IV debern

cumplir con el porcentaje mnimo de Consejeros independientes a que se refiere el segundo

prrafo del Artculo 18 de la Ley.

(29) En todo caso, los Consejeros independientes de las Sociedades Financieras Populares y las

Federaciones a que se refiere la Ley, debern reunir los requisitos siguientes:

I. Acreditar conocimientos y experiencia en materia financiera y administrativa;

(29) II. No tener ninguno de los impedimentos sealados en los Artculos 15 y 16 de estas

disposiciones, segn corresponda, y

(29) III. Los dems que las asambleas o los estatutos de las Sociedades Financieras Populares y las

Federaciones determinen.

(29) Por cada Consejero independiente se deber designar un suplente, quien deber cubrir los

requisitos establecidos en este Artculo y no tener los impedimentos a que se refieren los

Artculos 15 y 16 de las presentes disposiciones, segn se trate.

Artculo 15.- En ningn caso podrn ser Consejeros independientes de las Entidades:

I. Las personas que tengan alguno de los impedimentos sealados en el Artculo 21 de la Ley;



II. Los empleados o funcionarios de la Entidad;

(1) III. Socios o accionistas que tengan Poder de Mando;

IV. Socios o empleados de sociedades o asociaciones que presten servicios de auditora,

asesora o consultora a la propia Entidad, as como a la Federacin que la supervise de

manera auxiliar o a la Confederacin que administre su Fondo de Proteccin, y que sus

ingresos dependan significativamente de esta relacin.

Para efectos de lo dispuesto en esta fraccin, se considerar ingreso significativo si ste

representa ms de 10 por ciento de los ingresos obtenidos por dichas personas morales

durante el ao inmediato anterior a aquel en que se pretenda ocupar el cargo de que se

trata;

V. Clientes, proveedores, deudores o acreedores de la Entidad, as como clientes, proveedores,

deudores, acreedores, socios, consejeros o empleados de una sociedad que sea cliente,

proveedor, deudor o acreedor importante de la Entidad.

Se considera que un cliente o proveedor es importante cuando los servicios que preste la

Entidad o las ventas que le haga a sta, representan ms de 10 por ciento de los servicios o

ventas totales del cliente o del proveedor, respectivamente. Asimismo, se considera que un

deudor o acreedor es importante cuando el importe del crdito es mayor al 15 por ciento de

los activos de la Entidad o de su contraparte;

(1) VI. Empleados, funcionarios o directivos de una fundacin, asociacin civil o sociedad civil que

otorguen o reciban donativos importantes de la Entidad.

Se consideran donativos importantes a aquellos que representen ms de 15 por ciento del

total de donativos recibidos u otorgados por la fundacin, asociacin o sociedad civiles de

que se trate;

(1) VII. Directores generales o funcionarios de primer y segundo nivel de una sociedad en cuyo

consejo de administracin participe el Director o Gerente General o un funcionario de alto

nivel de la Entidad, de la Federacin que supervise auxiliarmente a sta o de la Confederacin

que administre el Fondo de Proteccin respectivo;

VIII. Cnyuges, concubinas o concubinarios, as como los parientes por consanguinidad y afinidad

hasta el primer grado o civil, respecto de alguna de las personas mencionadas en las

fracciones IV a VII anteriores, o bien, hasta el tercer grado, en relacin con las sealadas en

las fracciones II, III y IX del presente artculo;

IX. Quienes hayan ocupado un cargo de direccin o administrativo en la Entidad, o bien en la

Federacin que supervise auxiliarmente a sta o en la Confederacin que administre el Fondo



de Proteccin en el que participe, durante el ao anterior al momento en que se pretenda

hacer su designacin;

X. Los quebrados que no hayan sido rehabilitados y los concursados, y

XI. Las personas que realicen funciones de regulacin, inspeccin o vigilancia de las Entidades,

Federaciones o Confederaciones.

Artculo 16.- En ningn caso podrn ser Consejeros independientes de las Federaciones:

I. Las personas que tengan alguno de los impedimentos sealados en el Artculo 21 de la Ley;

II. Los empleados o funcionarios de la propia Federacin, as como los Consejeros, Miembros

del Consejo de Vigilancia o Comisario, empleados o funcionarios de las Entidades que sta

supervise de manera auxiliar o de la Confederacin que administre el Fondo de Proteccin

respectivo;

(1) III. Representantes ante la asamblea general de afiliados, representantes ante la asamblea

general de la Confederacin respectiva, as como socios o accionistas de las Entidades que

tengan Poder de Mando;

IV. Socios o empleados de sociedades o asociaciones que presten servicios de auditora,

asesora o consultora a la propia Federacin, as como a alguna de las Entidades que sta

supervise de manera auxiliar o a la Confederacin que administre el Fondo de Proteccin

respectivo, y que sus ingresos dependan significativamente de esta relacin.

Para efectos de lo dispuesto en esta fraccin, se considerar ingreso significativo si ste

representa ms de 10 por ciento de los ingresos obtenidos por dichas personas morales

durante el ao inmediato anterior a aqul en que se pretenda ocupar el cargo de que se

trata;

V. Proveedores, deudores o acreedores de la Federacin, as como clientes, proveedores,

deudores, acreedores, socios, consejeros o empleados de una sociedad que sea proveedor,

deudor o acreedor importante de la Federacin.

Se considera que un proveedor es importante cuando las ventas que le haga a la Federacin,

representan ms de 10 por ciento de las ventas totales del proveedor. Asimismo, se

considera que un deudor o acreedor es importante cuando el importe del crdito es mayor al

15 por ciento de los activos de la Federacin;

(1) VI. Empleados, funcionarios o directivos de una fundacin, asociacin civil o sociedad civil que

otorguen o reciban donativos importantes de la Federacin.



Se consideran donativos importantes aquellos que representen ms de 15 por ciento del

total de donativos recibidos u otorgados por la fundacin, asociacin civil o sociedad civil de

que se trate;

(1) VII. Directores generales o funcionarios de primer y segundo nivel de una sociedad en cuyo

consejo de administracin participe el Gerente General o un directivo de alto nivel de la

Federacin, el Director o Gerente General o un funcionario de alto nivel de alguna Entidad

que sta supervise de manera auxiliar, o bien, el Gerente General o un funcionario de alto

nivel de la Confederacin que administre el Fondo de Proteccin respectivo;

VIII. Cnyuges, concubinas o concubinarios, as como los parientes por consanguinidad y afinidad

hasta el primer grado o civil, respecto de alguna de las personas mencionadas en las

fracciones IV a VII anteriores, o bien, hasta el tercer grado, en relacin con las sealadas en

las fracciones II, III y IX del presente artculo;

IX. Quienes hayan ocupado un cargo de direccin o administrativo en la Federacin, en alguna

de las Entidades que sta supervise de manera auxiliar o en la Confederacin que administre

el Fondo de Proteccin respectivo, durante el ao anterior al momento en que se pretenda

hacer su designacin;

X. Los quebrados que no hayan sido rehabilitados y los concursados, y

XI. Las personas que realicen funciones de regulacin, inspeccin o vigilancia de las Entidades,

Federaciones o Confederaciones.

(31) Artculo 17.- Derogado.

TITULO TERCERO

De las operaciones de las Entidades

Captulo I

De la asignacin del Nivel de Operaciones (3) Artculo 18.- Derogado.

(10) Artculo 19.- La Federacin correspondiente, en su dictamen respecto de la procedencia de

la solicitud de alguna sociedad de nueva creacin para operar como Sociedad Financiera Popular,

solo podr proponer a la Comisin asignarle el Nivel de Operaciones I.



(10) Para efectos del presente Captulo, se entender por sociedad de nueva creacin a aquellas

sociedades que al momento de solicitar su autorizacin para organizarse y funcionar como

Sociedad Financiera Popular, no sean entidades financieras en trminos de lo previsto por las

disposiciones legales aplicables.

(10) Artculo 20.- Tratndose del dictamen respecto de las sociedades que no se consideren de

nueva creacin en trminos del Artculo 19 anterior, la Federacin correspondiente propondr a la Comisin el Nivel de Operaciones de la probable Sociedad Financiera Popular, considerando el

monto de los activos totales con que cuenten, netos de sus correspondientes depreciaciones y

estimaciones, de acuerdo con la tabla siguiente y lo dispuesto por el Artculo 21 de las presentes

disposiciones:

Nivel de Operaciones Monto de Activos Totales

(Netos de sus correspondientes depreciaciones y estimaciones)

Nivel I Iguales

Nivel II

Nivel III

UDIS

Nivel IV

(10) Lo anterior, sin perjuicio del mbito geogrfico de las operaciones y el nmero de Socios o

Clientes de la probable Sociedad Financiera Popular.

(1) Artculo 21.- La Federacin, en adicin a lo sealado en los Artculos 19 y 20 anteriores,

tomar en cuenta, para efectos de proponer a la Comisin el Nivel de Operaciones que, en su

caso, pueda asignarse a la sociedad o asociacin que se pretende autorizar como Entidad, el

anlisis que realice sobre el monto de los activos o la proyeccin de stos, utilizando para ello el

formato a que se refiere el primer prrafo de la fraccin VII del Artculo 2 de las presentes

disposiciones, mismo que integra el Anexo A, en relacin con el capital contable de la interesada.

(1) Asimismo, la Federacin deber analizar el cumplimiento de los requisitos legales de los

miembros de sus Consejos de administracin y vigilancia, comisarios y funcionarios, en trminos

de lo dispuesto por la Seccin Segunda del Captulo I del Ttulo Segundo de estas disposiciones,

as como las bases relativas a la organizacin y control interno que la sociedad o asociacin que

se pretende autorizar presente en trminos del Artculo 10, fraccin III, de la Ley, como los

aspectos sealados en las fracciones siguientes:

(1) I. Sistemas para la generacin de informacin;

(1) II. Manuales de operacin, y

(1) III. Equipos y sistemas de cmputo.



(1) Si una vez evaluados los aspectos anteriores, a juicio de la Comisin, la Entidad no cuenta con

la capacidad tcnica y operativa para llevar a cabo las operaciones correspondientes al Nivel de

Operaciones propuesto, la Comisin podr modificar dicho Nivel de Operaciones y asignar un

nivel inferior.

(5) Artculo 22.- Las Entidades slo podrn cambiar al Nivel de Operaciones inmediato siguiente,

siempre y cuando acrediten a la Comisin que cumplen con los requisitos necesarios prudenciales asociados al tamao de activos correspondientes al nivel de operaciones solicitado. La Comisin

podr denegar la solicitud de que se trate cuando la Entidad solicitante tenga menos de seis

meses operando desde la fecha de la asignacin del Nivel de Operaciones anterior.

(1) Lo anterior, sin perjuicio de que la Comisin, en el ejercicio de sus funciones de inspeccin y

vigilancia directas o a travs de la supervisin auxiliar realizada por los Comits de Supervisin

correspondientes, pueda asignarle a una Entidad un Nivel de Operaciones inferior distinto al

originalmente asignado, por no cumplir con los criterios y requisitos necesarios, o bien, ordene la

suspensin temporal de todas o algunas de sus operaciones, cuando las citadas Entidades

infrinjan de manera grave o reiterada lo dispuesto por la Ley y las presentes disposiciones.

Captulo II

De las Operaciones que podrn realizar las Entidades

Artculo 23.- Atendiendo al Nivel de Operaciones que les sea asignado, las Entidades podrn

realizar las operaciones siguientes:

I. Entidades con Nivel de Operaciones I:

a) Recibir depsitos a la vista, de ahorro, a plazo, retirable

(8) disposiciones de caracter general aplicables a las entidades de ...

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