Centro Peruano de Formación e

Investigación Continua

Diplomado

Proyectos de Inversión Pública (SNIP)

EVALUACION

DEL PROYECTO

Ing. Juan Carbonel V.

Contenido del Módulo IV

I. Marco Conceptual * Conceptos básicos * Alcances de la evaluación

II. Evaluación del Proyecto * Metodologías de evaluación * Indicadores de rentabilidad * Análisis de sensibilidad * Sostenibilidad del proyecto * Evaluación de impactos ambientales

Evaluación del Proyecto

¿Qué significa la evaluación de un

proyecto de inversión ?

Medir su impacto en los indicadores sociales,

económicos y ambientales de manera

sostenible

¿Qué mide la evaluación?

* Rentabilidad - Privada: VANP, TIRP, B/C

- Social: VANS, TIRS, VAC

* Sensibilidad

* Sostenibilidad

* Impacto ambiental

Tipos de Evaluación

E. PRIVADA

Evaluación desde la perspectiva de los agentes intervinientes, efectos directos y con precios privados

E. SOCIAL

Evalúa el impacto del proyecto para toda la sociedad en general, efectos directos e indirectos y con precios sociales

Indicadores de Rentabilidad

VALOR ACTUAL NETO

Valor presente de los flujos de caja del proyecto durante todo el horizonte de evaluación, descontados a la tasa de rendimiento pertinente.

VAN = Σ FNCn / (1+TD)n

TASA INTERNA DE RETORNO

Es la tasa de retorno de la inversión que el PIP genera a los beneficiarios. Se halla haciendo VAN = 0

Indicadores de Rentabilidad

RELACION BENEFICIO-COSTO

Cociente entre la suma de Beneficios y Costos

B/C = Σ FBn (1+TD)n / Σ FCn (1+TD)n

VALOR ACTUAL DE COSTOS

Valor presente de los flujos de costos entre el indicador crítico: Nº Ha, Km. construidos, atenciones médicas, etc.

VAC = Σ FCn / (1+TD)n / IE

Evaluación del PIP

Metodología Costo-Beneficio Metodología Costo-Efectividad

¿En qué tipo de proyectos de inversión

se aplican?

¿Qué métodos existen para la evaluación

de proyectos de inversión?

Costo-Beneficio

Se utilizan los indicadores VAN, TIR y B/C

Regla de decisión:

VAN > 0; TIR > TD; B/C > 1.0

Aplicable a PIP que generan beneficios

económicos importantes y cuantificables

Costo-Efectividad

Se utiliza el indicador

VACS / IE

IE = Indicador de efectividad ; expresa objetivos y

metas del proyecto como indicadores de impacto

Aplicable a PIP que no generan beneficios

económicos, más bien son costos

CASO: Evaluación PIP

Un PIP requiere ser evaluado para determinar su

Viabilidad Social. Las características son las siguientes:

INGRESOS POR SERVICIOS A P.S.

AÑO MONTO

1 72,400

2 75,390

3 78,435

4 70,690

5 78,685

Caso: Evaluación de PIP

COSTOS A P.M.

AÑO INVERSION OPERACION

0 145,000

1 42,900

2 42,900

3 25,840 42,900

4 45,835

5 45,835

* Costo de Mantenimiento: 10% del Costo Operativo * Valor residual : 20% de Inversión Inicial Los Costos de Inversión tienen la siguiente composición

* Materiales Nacionales : 50% * Materiales Importados : 15% * Mano de Obra : 35%

Los costos de operación y mantenimiento se estructuran de la siguiente manera: Mano de obra: 25% Materiales nacionales: 75% La TPD = 25% y la TSD = 11%

Si Ud. es responsable de la OPI, ¿aprobaría el PIP?

FCBN = 0.840FCBI = 1.000FCMO = 0.892

CASO: Evaluación PIP

FLUJO DE CAJA

0 1 2 3 4 5

INGRESOS 72400 75390 78435 70690 107685

Servicios 72400 75390 78435 70690 78685

Valor residual 29000

EGRESOS 127919 40253 40253 63049 43007 43007

Inversión fija 127919 22796

Material nacional 60900 10853

Material importado 21750 3876

Mano de obra 45269 8067

Operación 36594 36594 36594 39097 39097

Material nacional 27027 27027 27027 28876 28876

Mano de obra 9567 9567 9567 10221 10221

Mantenimiento 3659 3659 3659 3910 3910

FC Neto -127919 32147 35137 15386 27683 64678

CASO: Evaluación PIP

VALOR ACTUAL NETO

AÑO FBN FACTOR(11%) VALOR ACTUAL

0 -127919 1.0000 -127919

1 32147 0.9009 28961

2 35137 0.8116 28517

3 15386 0.7312 11250

4 27683 0.6587 18235

5 64678 0.5935 38386

VAN - 2570

TASA INTERNA DE RETORNO TIR = 10.27%

BENFICIO-COSTO B/C = 0.98

Sensibilidad del Proyecto

Consiste en variar algunos elementos que inciden en la rentabilidad del proyecto para evaluar su impacto.

Estos elementos pueden ser:

* Inversión * Costos * Precios * Materiales

Sostenibilidad del Proyecto

Consiste en mantener el PIP vigente durante su vida útil. Algunos aspectos a tener en cuenta son:

* Arreglos institucionales

* Personas afectadas / no comprendidas

* Amenazas y riesgos

* Participación de beneficiarios

* Organización post-inversión

* Financiamiento

Sostenibilidad del Proyecto

CONDICION DE SOSTENIBILIDADEn general, la tarifa del servicio debe cubrir loscostos de operación y mantenimiento, es decir se debe cumplir al menos:

VANP = Σ X.V / (1+TPD)n - Σ (Cop + Cman) / (1+TPD)n

X = tarifa V = volumen de venta TPD = tasa privada de descuento

Características del Proyecto

Características del medio ambiente

Identificación de impactos

Evaluación

Mitigación Valoración, Vigilancia y

Control ambiental

IMPACTO AMBIENTAL EN PROYECTOS

Ambiente

¿Qué es el ambiente?Es el entorno vital, el conjunto de factores físico-naturales, sociales, culturales, económicos yestéticos

¿Qué es un impacto ambiental?Es el cambio o alteración que experimenta elambiente ante la acción o puesta en marcha de un proyecto, plan o programa, o de la naturaleza.

Clasificación de Impactos

Tipos:

* Positivo o negativo

* Total o de ubicación crítica * Permanente o temporal * Reversible o irreversible * Directo o indirecto

Caracterización del Medio

MEDIO FISICO

* Suelo: erosión, pérdida de fertilidad, contaminación, compactación

* Aire, agua y mar: contaminación

MEDIO BIOTICO

* Vegetación y recursos forestales

* Fauna

* Relaciones ecológicas

Caracterización del Medio

MEDIO PERCEPTUAL * Paisaje (cuencas visuales, valles y vistas) MEDIO SOCIOCULTURAL * Población * Salud * Cultura

ECONOMICO * Economía y producción

Criterios de Evaluación Impactos

* Carácter: beneficioso (+) o perjudicial (-) de las acciones

* P.O: probabilidad que un impacto se presente

* Intensidad: grado de incidencia de la acción sobre el ambiente

* Duración: tiempo de duración del impacto

* Extensión: área de influencia teórica del impacto

* Magnitud: seriedad del impacto que relaciona la intensidad, duración y extensión del efecto al medio

* Reversibilidad: grado de reversibilidad del impacto

* Importancia: importancia del efecto de una acción o proyecto

Contenido del EIA

Según el SNIP: Identificar los impactos (+) y (-) del PIP y el

planteamiento de medidas de mitigación.

Los costos de las medidas de mitigación deberán ser incluidos en las estimaciones de costos de cada alternativa.

Contenido del EIA

PASO 1: Descripción del PIP PASO 2: Descripción del ambiente PASO 3: Identificación y análisis de impactos PASO 4: Identificación y análisis de medidas de control ambiental PASO 5: Determinación de costos y beneficios ambientales PASO 6: Programa de vigilancia y control ambiental

Metodología de Evaluación de Impactos Ambientales

Productos

PROCESO

Emisiones Gaseosas

Ruido Olores

Residuos Líquidos

Residuos Sólidos

Radiación Vibraciones

Materias Primas Insumos Agua Energía Procedimientos Información Conocimientos Otros Recursos

ProcesoToda actividad u

operación que reciba elementos de entrada y

los convierta en elementos de salida

Métodos de EIA

Matrices de doble entrada

(Leopold)

Matrices simplificadas

Sub matrices descriptivas

Matrices Listas de chequeo

Listas básicas

Listas descriptivas

Listas graduadas o ponderadas

Diagramas de

interacción

Arbol de causas y efectos

Redes de impactos

Redes de interacción

Arbol de causas y efectos

Redes de impactos

Gráfico

Superposición de mapas

Mapas sensibles ponderados

Listas Pre-fabricadas

Cod Localización ++ + 0 - - -

B3 El proyecto toma en cuenta las instalaciones e infraestructura existente

B4 El área es propensa a hundimiento de suelos e inundaciones

B5 Las condiciones climáticas son adecuadas a la propuesta del proyecto

B6 El sitio eleva los riesgos de accidentes vehiculares o accidentes profesionales

Preguntas estructuradas por componente ambiental o por fases del proyecto. Ejemplo: fragmento de una lista de chequeo referente a un mercado de abastos

Redes de Interacción

Descarga de aguaResidual al Mar

Bio-contaminaciónbacteriológica

Bio-acumulaciónpor metales

Playas no aptaspara bañistas

Imagen degradadade la ciudad

Enfermedadesintestinales

Enfermedadesdegenerativas

Reducción de fauna marina

Baja clientelaen negocios

Menor valor deinversiones

Reducción delturismo exterior

Matrices

Pasos Descripción

1 Listado de actividades del proyecto según fases (columnas)

2 Listado de los componentes del ambiente (filas)

3 Definición de la matriz resultante, mecanismo de ponderación y criterios de valoración (según tipo de impacto)

4 Ponderación de la interacción entre cada actividad y cada uno de los componentes ambientales.

5 Priorización y descripción de los impactos según su significancia

Procedimiento de la matriz simplificada

Matriz de Leopold

COMPONENTE ACTIVIDAD 1 ACTIVIDAD 2 ACTIVIDAD 3 ACTIVIDAD 4 ACTIVIDAD n

Suelo

Agua

Atmósfera

Flora

Fauna

Paisaje

Legislación

Sociocultural

Clima

Matriz de Leopold

LEYENDA

IMPACTO SIGNO

Positivo (+)

Negativo (-)

Muy Alto MA Alto A

Medio M

Bajo B

Muy Bajo MB

Criterios de Priorización

Los impactos directos tienen mayor prioridad que los indirectos. Resolviendo los primeros, se resuelven automaticamente los segundos.

Los impactos a la salud pública tienen mayor prioridad que otros componentes.

Un impacto es más importante que otro, si requiere mayor costo económico y social para

resolverlo

¿Qué es la VEA?

Es la cuantificación monetaria de los bienes y servicios ambientales. B y S:

* No son considerados en mercado

* No poseen un precio / Difícil valoración monetaria

* Preferencias difieren entre las personas

* VEA es de carácter antropocéntrico

* Algunos consideran que es invaluable

Características del Ambiente

Funciones económicas del ambiente:

* Proveer de recursos

* Captador de residuos

* Fuente directa de bienestar

El valor individual de beneficios depende:

* Las preferencias

* La información sobre los B/S

* Otros (cultura, religión, etc.)

Carácter de la Valoración

VALOR ECOLOGICO

Pureza del agua, ausencia de ruidos, reserva genética flora y fauna), control natural de plagas

VALOR SOCIOCULTURAL

Valor cultural del uso de la coca

VALOR ECONOMICO-PRODUCTIVO

Materias primas, agua y oxígeno, alimentos, plantas medicinales

VALOR PAISAJISTA

Aspectos estéticos

Tipos de VEA

Valor de uso directo (VUD): determinado por el uso directo de B y S del ambiente. Ej.: madera para la construcción de casas

Valor de uso indirecto (VUI): servicios que ofrece el ambiente Ej.: captura de carbono

Valor de opción (VOP): disposición a pagar para conservar un recurso que ahora no se utiliza. Ej.: hojas para uso farmacéutico. Usos potenciales futuros.

Valor de existencia (VEX): valor por conservar un recurso aunque no se use nunca en forma directa. Valor intrínseco. Ej.: mejora del entorno

VET = VUD + VUI + VOP + VEX

Métodos de VEAMODELOS ECONOMETRICOS Cambios en productividad (hi) Valoración contingente (po) Precios hedónicos (vi) Costo de viaje (tu)MERCADO Precio de mercado Precios de cuenta Costo de oportunidadCOSTOS Costo de daño evitado Costo de conservación Costo de reposición Costo de re-localización

Valoración Económica

El ambiente proporciona beneficios: oxígeno, paisajes, RR.NN

El deterioro del ambiente constituye una pérdida para la sociedad: contaminación, afecciones a la salud, pérdida del acuífero, etc.

La toma de decisiones debe sustentarse en un análisis de costo-beneficio (VAN, TIR)

Caso: Planta Hidroeléctrica

El PIP aprovechará la caída de 40 m de las aguas del canal de derivación para generar 48 Gwh/año mediante 2 turbinas de 6.23 M W. Las obras se sitúan sobre tierras cubiertas de bosques de algarrobo. El área de influencia del proyecto abarca 25 Ha, de las cuales serán afectadas 5 Ha para la construcción de carretera de acceso (1.4 Ha), tubería y cámara de carga (1.5 Ha), canal de desvío (0.40 Ha), campamento temporal (1.0 Ha) y la casa de máquina (0.6 Ha).

EFECTOS * Pérdida de biomasa vegetal y diversidad genética Son 75 árboles y arbustos /Ha de algarrobo (75%), zapote y bichayo (25%) y palo verde, faique y otros (5%).

Caso: Planta Hidroeléctrica

* Pérdida de frutos de algarrobo Árboles afectados: 75 x 0.7 = 52 árboles /Ha = 260 árboles Cantidad algarrobo: 260 árboles x 4 qq = 1,040 qq Pérdida económica: 1,040 qq x S/. 9.0 /qq = S/. 9,360 /año

* Disminución de “puño” (hojitas de algarrobo) Excelente forraje de ganado caprino, vacuno y ovino * Reducción de fauna silvestre Huerequeque, gavilán, gallinazo, putilla, paloma de ojos azules, guahahuay, chisco, abejero, pecho y chutuque.

Caso: Planta Hidroeléctrica

* Disminución del potencial melífero Las flores de algarrobo y otras especies son base para la apicultura de la región. Cantidad miel: 260 árboles x 1.5 Kg = 390 Kg Pérdida económica: 390 Kg x S/. 5/Kg = S/. 1,950/año

* Aumento de la erosión del suelo La pérdida de cobertura vegetal y eliminación de raíces provoca una menor consolidación de material areno- limoso del suelo. Son suelos de gran potencial agrícola que necesitan sólo agua para ser cultivadas.

Caso: Planta Hidroeléctrica

* Pérdida de áreas de pastoreo En las partes no pobladas de árboles se desarrolla vegetación herbácea estacional, que campesinos emplean para pastorear sus cabras y otros animales. La construcción de la hidroeléctrica puede afectar estas áreas. Sin embargo, este impacto será muy pequeño debido a que actualmente son escasos los pastos en la zona.

* Deterioro del paisaje Este aspecto es difícil de evaluar y obligaría a desarrollar valor a la belleza escénica y ambiente agradable para el descanso y esparcimiento.

Caso: Reforestación

Beneficios ambientales del proyecto:

* Evitar derrumbes

* Conservación de biodiversidad

Población beneficiada: 2,500 habitantes

Densidad familiar: 5 personas/familia

Disposición a pagar por:

* Evitar deslizamientos: S/. 5.00 mes/familia

* Conservar la flora y fauna: S/. 3.50 mes/familia

Caso: Reforestación

Beneficios ambientales del proyecto: BAP

* Evitar derrumbes (ED)

ED = Nº FAM * COSTO/MES * 12

ED = 2,500/5 * 5 * 12 = S/. 30,000

* Conservación de biodiversidad

CB = Nº FAM * COSTO/MES * 12

CB = 2,500/5 * 3.5 * 12 = S/. 21,000

BAP = ED + CB = 30,000 + 21,000 = S/. 51,000 / año