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Universidad Nacional de Cajamarca

[Escriba el subtítulo del documento]Facultad de Ciencias contables Económicas y Administrativas

Escuela de administración

CURSO:MYPESALUMNO: Alexander Hoyos C oronel

04/03/2015

RESUMEN EJECUTIVO

Este perfil de mercado tiene como objetivo brindar un panorama general de la situación actual de la industria manufacture y la industrialización de las bebida alcohólicas en el mercado nacional, además de identificar tendencias y ofrecer y contactos comerciales, para la reciente exploración de este producto.

La creación de una empresa dedicada a la comercialización de bebidas alcohólicas de la caña de azúcar que iniciara sus operaciones en la ciudad de Cajamarca, empleando materia prima proveniente de las diferentes ciudades de la región, para procesarlos en productos altamente competitivos y de calidad, producto que va dirigido a satisfacer consumidores de bebidas alcoholicas.

La empresa está dedicada a aprovechar los beneficios de este producto que aún no está explorado

Las estrategias de marketing están enfocadas a proporcionar la marca del RONCON PRIVADO E.I.R.L en la mente del consumidor el cual denota, cultura milenaria, innovación.

La inversión requerida para nuestro proyecto asciende a los S/ 60000 lo cual están constituidos en aportes de los socios total. La información necesaria contenida en este plan de negocios se encuentra detallada y ordenada.

2. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA IDEA DEL PRODUCTO

INICIATIVA EMPRESARIAL: El presente proyecto tiene como finalidad implementar e iniciar las operaciones de comercialización del licor de la caña de azúcar provenientes de los diferentes putos de la región, para su comercialización en todo el país. Esta idea se basa en aprovechar los beneficios que tiene este producto que es natural y es un producto que a un no es explorado a profundidad.

IDEA DE NEGOCIO

“EL RINCÓN PRIVADO E.I.R.L” Como una empresa nueva en el mercado desea lanzar el producto “sweet brandy”, que es el aguardiente de la caña de azúcar, dándole un valor agregado. Para la región de Cajamarca y el Perú entero.

DESCRIPCIÓN DE LA NECESIDAD INSATISFECHALa comercialización del producto, utilizando una misma marca y precio, ha descubierto una demanda bastante buena y con tendencia creciente. Por tanto, se ha decidido formalizar la idea, creando una empresa comercializadora de bebidas (aguardiente) que pueda satisfacer a diferentes gustos y preferencias, ofreciendo sabor y calidad. El consumo de este producto se da en su mayoría en jóvenes de ambos sexos comprendidos entre 20 y 60 años, en edad universitaria y en personas de la ciudad en general. Siempre hemos sido un país muy importador de productos y casi no exploramos nuestros recursos que a un tenemos, por eso ahora la empresa es “EL RINCÓN PRIVADO E.I.R.L” ha decidido lanzar un producto natural de nuestra Cajamarca y muy atractivo y que es muy consumido en nuestra región y muy querido por turistas y es una bebida nueva que a un no está en el mercado compitiendo con las grandes empresas dedicadas a este rubro que es el aguardiente de Cajamarca.

PRODUCTO A OFRECER Aguardiente que se obtiene de la destilación simple del mosto de la caña de azúcar, con una graduación alcohólica de 32º, elaborado en las mejores condiciones sanitarias de producción. Nuestro producto es un aguardiente de caña de azúcar de 32 grados de alcohol, el cual será comercializado en las distintas regiones de nuestro país dándole un empaque y una marca reconocida.

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA NOMBRE: “EL RINCÓN PRIVADO” TIPO: EMPRESA NDIVIDULA DE RESPONSABILIDAD LIMITADA SECTOS EONOMICO: INDUSTRIAL TIPO DE EMPRESA: MYPE ACTIVIDAD ECONOMICA: COMERCIALIZACION

3. ANALISIS DEL ENTORNO:

Los factores externos que influyen en la empresa y más en concreto sobre sus resultados. lo que determina la importancia de estos factores es la incapacidad que manifiesta la empresa para controlar los mismos, es por ello por lo que deben de estar presentes siempre a la hora de elaborar la estrategia de la empresa. Que a continuación mencionaremos:

- factores politicos - factores economicos - factores socioculturales - factores tecnologicos

4. ANALISIS DE MERCADO:

Mercado y clientesEl mercado está conformado por los jóvenes a partir de 18 años a más y todas las familias que están en el nivel socioeconómico A, B y c

Mercado total

Para personas mayores de 18 años a más.

Mercado potencial

Personas mayores a los 18 años que deseen brindar en acontecimientos importantes y

pasar momentos gratos con amigos y familiares y del nivel socioeconómico A, B y C.

Segmentación de mercado

Variables para la segmentación

- Cajamarca

- magdalena

- santa cruz

- Magdalena

SICOGRÁFICOS

Familias de nivel socioeconómico:

- A - B

- C - D

- E

Mercado segmentado

Variables para la segmentación

GEOGRÁFICOS

Región de de Cajamarca.

DEMOGRÁFICOS

Familias que tengan la prioridad diversión.

PSICOGRÁFICAS

Familias del Nivel Socioeconómico A, B y C.

DEFINICIÓN DEL MERCADO SEGMENTADO

Nuestro mercado objetivo es la juventud del Perú que pertenecen al Nivel

Socioeconómico A, B y C, y que sea cualquier persona que guste de nuestro producto

ANALISIS FODA Fortalezas

Bebida de fácil adquisición en cualquier supermercado, el individuo se siente motivado a su compra ya que se encuentra disponible sin tener que viajar.

Se presenta como un licor libre de químicos, más bien es natural y de empaque ecológico, conservando así su sabor natural.

Las materias primas se encuentran disponibles inclusive dentro de nuestra provincia, la región costa proporciona gran cantidad de caña

La industria de licor en nuestro País no muestra interés por este tipo de licor, y más bien se encuentra estancado en los pueblos y valles.

Contamos con un capital humano consiente de la preparación de este licor, que además han agregado otros componentes que le brindan un sabor único.

Oportunidades

Los mayores de 18 años pueden consumir bebidas alcohólicas, siendo así, manejamos un intervalo de consumidores con edad de 18 años a 50 años, quienes tienen la oportunidad de adquirir nuestro producto

Se presenta como un producto natural, provenientes de nuestra identidad nacional, por ende los consumidores se verán tentados en probar una bebida creada por varias culturas de nuestro país.

Este tipo de bebida alcohólica no ha tenido la oportunidad de ver la luz, nuestra compañía dará a conocer esta bebida, mejorarla, producirla a nivel local.

Debilidades No se cuenta con una gran cantidad de capital. Al inicio del negocio es difícil contar con la lealtad del consumidor,

existen productos ya posesionados en el mercado. Limitaciones en los canales de distribución, por ser un producto de

carácter masivo. No se cuenta con un proceso industrial a gran escala en relación de

las grandes industrias Para empezar el negocio solo se producirá una clase de bebida en un

solo tamaño de 375cm3. El conocimiento en la fabricación de aguardiente no es un proceso

de difícil fabricación de hecho muchos sectores de las provincias del Azuay realizan la producción de aguardiente de manera muy artesanal.

Amenazas Las barreras de entrada son frágiles para esta clase de productos los

costos en insumos y materias primas no son muy elevados. Existe una gran cantidad de productos sustitutos en el mercado. Quedar renegado en el mercado de bebidas alcohólicas, existen

grandes compañías en nuestro País. Externalidades o declives que dificulten la obtención de las materias

primas. Políticas de Estado que amenacen a la producción o en el precio de

nuestro producto lo cual lo convierta menos atractivo en relación de la competencia.

5. PLAN ESTRATEGICO DE LA EMPRESA

Visión Ser una empresa líder en la industria bebidas alcohólicas, reconocida a nivel nacional por su calidad e innovación en la elaboración de productos con identidad propia.

Misión Satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros y clientes, dándole un valor agregado a sus producto con costos competitivos, afianzados en el cumplimiento de los más estrictos controles de calidad, mediante un trabajo de mejora continua de la empresa y su personal.

FINALIDADComercialización de aguardiente dándoles un valor agregado. Con un alta calidad y buena presentación.

RAZON SOCIAL“EL RINCÓN PRIVADO E.I.R.L”

DEMONINACION SOCIAL

Empresa comercializadora de bebida alcohólicas “EL RINCÓN PRIVADO E.I.R.L”

OBJETO SOCIAL:

Brindar al público en general un producto propio de nuestra región con una calidad al cliente para satisfacer sus necesidade.

DOMICILIO LEGALSe encuentra ubicado en Pasaje los cedros N° 268.

VALORES

METAS Y OBJETIVOS Metas financieras

Lograr $ 100000 de utilidades en el primer año de operaciones. Mantener un porcentaje de crecimiento del 10% en los primeros

3 años. Pagar dividendos en el tercer año de operaciones.

Metas Generales Alcanzar a un 50% del mercado potencial y hacer de esto el 10%

nuestro mercado real. Elaborar una campaña en pro al consumo de productos

salvadoreños. Ofrecer un servicio al cliente excepcional y comprometido. Innovar procesos de producción que ayuden al medio ambiente

y se basen en productos 100% Peruanos.

OBJETIVOS General Presentar nuevas tendencias en la producción de aguardiente a partir de la

caña de azúcar 100% peruano. Específicos

Posicionarse como la primera opción de los clientes a la hora de consumir aguardiente.

Ganar una parte significativa del mercado Peruano que consume bebidas alcohólicas del extranjero.

Elaborar un producto que cumpla con los requerimientos mínimos de un aguardiente de calidad.

Buscar la estandarización de los productos, que permita mejorar la calidad de estos.

Identificar los diferentes segmentos de mercado que puedan adquirir nuestro producto.

Estrategias del negocio

Nuestra empresa comercializadora lanza al mercado nacional, un producto con sabor y calidad diferente a los ofrecidos actualmente en nuestro país. Establece un precio de $12.00 por botella, el cual es accesible a nuestro consumidor y a su vez no sacrifica la calidad que el aguardiente ofrece.

En cuanto a nuestro punto de venta, Nuestra empresa se encontraría en los lugares donde nuestro consumidor realiza sus compras. Entre éstos se encuentran: supermercados, restaurantes, hoteles, bares de peruanos y ferias gastronómicas.

Para la promoción de Nuestra Cosecha tomaremos ventaja el desarrollo de nuestra página web, brochures y la presentación de la viñeta en cada botella. Así mismo, hemos desarrollado una agenda que nos permite participar en Ferias de Productos Artesanales, como AGROEXPO, teniendo así espacios donde hacer degustaciones para

nuestro mercado. Nuestra mayor ventaja competitiva es la identidad nacional que el aguardiente ofrece.

6. PLAN DE MARKETING

Objetivos de Marketing

Incrementar ventas en un 50 % en los 3 primeros años.Crear fidelidad al producto o punto de venta a través de ofertas. Mejorar la imagen cada día más de nuestro producto.Implantar técnicas de venta.Reforzar la actividad de la campaña publicitaria.Aumentar la distribución.

La Mezcla de Marketing.

PRODUCTO: El producto es elaborado a través de la destilación de la caña de azúcar 100% natural, con la calidad y cantidad justa para el consumidor

PRECIO:

Valor de uso: satisface las necesidades del cliente en cuanto a sabor, presentación y calidad.

Valor de compra: El valor es de S/ 12:00 tiene un precio justo, al alcance de toda clase social y obteniendo un excelente calidad.

El precio tiene para cubrir gastos y obtener un 40 % de utilidades

PROMOCION: Nuestra estrategia de promoción será a través de la tv, periódicos, radio y ferias para tener la aceptación y el interés de nuestro público.

PLAZA: Nuestro cliente final lo obtendrá nuestro producto comprándole en bodegas, supermercados, discotecas, bares, etc. Con la elegancia y calidad que lo caracteriza

Descripción de Producto o Servicio.

Producto: Aguardiente de la caña de azúcar

Tamaño y peso: 750 ml

Nombre comercial: sweet brandy

Empresa: “EL RINCÓN PRIVADO E.I.R.L”

Somos una empresa a comercializar y brindar un producto de calidad que nuestro cliente está buscando; nuestro equipo trabajara para convertirse en una empresa comercializadora reconocida a nivel internacional brindando productos de alta competitividad que el mercado necesita

Estrategia de Precio.

o Lanzar nuestro producto con un precio inferior al de la competencia para así poder posicionarse más rápido en el mercado.

o Rebajas en los días festivos de carnavales, fiestas de patrias, etc.

o Ofrecer descuentos a nuestros clientes potenciales ( discotecas, bares, bodegas, etc.)

Estrategia de Distribución o plaza.

o Contar con una movilidad para repartir nuestros productos o Hacer uso de intermediarios (por ejemplo, agentes, distribuidores,

minoristas) con el fin de lograr una mayor cobertura de nuestro producto.

o crear una página web o una tienda virtual para nuestro producto.o ofrecer o vender nuestro producto a través de llamadas telefónicas,

envío de correos electrónicos o visitas a domicilioo ubicar nuestros productos solamente en los puntos de venta que sean

convenientes para el tipo de producto que vendemos (estrategia de distribución selectiva).

o ubicar nuestros productos solamente en un punto de venta que sea exclusivo (estrategia de distribución exclusiva).

o Buscar el mayor número de clientes potenciales para a si obtener mayores ventas haciéndoles oferta descuentos, etc.

Estrategia de servicio al cliente o posventa

Para tener contacto con nuestros clientes crearemos una pag. Web para atención pos venta en el cual permite un contacto durante las 24 horas del día; hacer seguimiento de compras y verificar la satisfacción del cliente, nuestra atención vía online nos permitirá atender todas las expectativas e inquietudes de nuestros clientes. La información de la pag. Web, email, teléfono se encuentran etiquetadas en los envases

Estrategia de Promoción.

o ofrecer la oferta de adquirir un segundo producto a mitad de precio por la compra del primero.

o trabajar con cupones o vales de descuentos.

o brindar descuentos especiales en determinados productos y en determinadas fechas

o crear un sorteo o un concurso entre nuestros clientes.o darle pequeños regalos u obsequios a nuestros principales clientes.o participar en una feria o exposición de negocios.o habilitar un puesto de degustación.

o colocar carteles o afiches publicitarios en la fachada del local de nuestra empresa

Estrategia de Posicionamiento

o A través de la publicidad, buscaremos posicionarnos en la mente de nuestros clientes

o A través de estudio a nuestros competidores, fortalecer los puntos débiles de ellos.

o Identificar el mejor atributo de nuestro producto.

Plan de Operaciones:

Objetivos de Operaciones:

EL RINCON PRIVADO E.I.R.L, envasa y comercializa el licor destilado de la caña

de azúcar un producto natural para el desarrollo de sus actividades nuestra

empresa cuenta con una plata de embotelladora en el departamento de

Cajamarca

La función logística es una función muy importante para la empresa, busca un

desempeño eficiente, y contar con una maquinaria para los procesos y con un

personal idóneo para cada área que desempeña.

Calidad en referencia al tiempo de entrega de nuestros productos, así

garantizamos que nuestros productos serán de calidad y llegaran a un

tiempo previsto para lograr una mayor confiabilidad de nuestros

clientes- distribuidores

Higiene y referencia a la vestimenta de los colaboradores así como

también para aquellos utensilios. Limpieza constante en nuestra planta

para lograr una buena imagen corporativa e institucional

Proceso operacional:

Calidad:

Mejorar los requerimientos a los proveedores, con estándares de calidad,

sanidad y salubridad.

Implementación del sistema integrado de transporte

Establecer estricto control de calidad en la materia prima en área de recepción

Adquirir tecnología adecuada para los procesos

Materia de producción

Producción

Producto

Empaque

Distribución

Comercialización

Sistema de información Sistema de

información

Flexibilidad :

Socio estratégico los envases que cumplan con los pedidos

Socio estratégico de insumos

Tener información actualizadas sobre el consumidor

Entrega:

Control de tiempos y mejora del proceso de producción y gestión

Comunicación eficiente y eficaz

Costos :

Asociarnos con toda cadena desde nuestros proveedores hasta nuestros

consumidores y/o clientes.

Actividades previas al inicio de la producción:

Compra de maquinaria

Busca de proveedores

Contrato de transporte desde el proveedor a los almacenes de la empresa

Local donde funcionara la empresa

Proceso de Producción del bien o servicio:

a) Reclutar la materia prima

b) Embotellado y etiquetado

c) Empaque embalaje

d) Distribución

e) Darle el valor agregado si es que se necesita

Se le dará el valor agregado de la manera más natural, pero no dejando de

lado la tecnología de punta, para evitar la baja calidad de nuestro producto.

Los estándares de calidad serán evaluadas por un ingeniero químico de la

especialidad para el análisis de la materia prima.

Plan de Recursos Humanos:

Objetivo: promover el desarrollo personal y profesional e los que participan en la

empresa.

Diseño de Estructura y Plan de Recursos Humanos:

Estrategias de Reclutamiento.-

Reclutamiento interno.- consiste en buscar profesionales dentro de la organización

para que desempeñen cargos distintos que tienen.

Reclutamiento Externo.- se busca profesionales fuera de la empresa que cuenten con

capacidad y habilidades para desempeñar cargo dentro de ella, siendo asi trae el

nuevo colaborador nuevos conocimientos, herramientas que se puede enriquecer en

el trabajo y la estrategia que utilizaremos en este reclutamiento es:

Avisos convocatorias por diario el comercio.

Por páginas web. Tanto de la empresa como en computrabajo.

Estrategias de selección.-

Para ello el jefe de recursos humanos juntos la gerente de la empresa emplearan

exámenes como:

Entrevista personal

Entrevista grupal

Examen psicológico

Objetivos de la selección del personal:

Atraer candidatos más adecuados al cargo

Examinar la trayectoria profesional y personal así como sus competencias.

Determinar su capacidad y adaptación para con la empresa y el valor que le

genera .

Proceso de selección.-

Presentación de curriculum vitae

a.- preparación de la entrevista de acuerdo al cargo

b.- ambiente: instalaciones de la empresa

c.- desarrollo de la entrevista preguntas abiertas como cerradas para obtener máxima

información.

D.- se inicia con una presentación a la empresa y descripción del puesto de trabajo.

E.- repaso del C.V del postulante

F.- interacción con el entrevistado

Cierre y despedida

Todas las evaluaciones se realizaran para ver si a la persona que vamos a

contratar tiene el perfil para ocupar el puesto mediante ya mencionado lo

medimos su aptitud y actitud.

Una vez concluida la selección se derivaran al proceso de inducción, la

contratación del personal se realizara después de finalizar el proceso de

inducción y capacitación, para asegurar la calidad del proceso a desarrollar

La empresa capacita y entrena al colaborador para su mejor desempeño y para

su fácil adaptación se realizara de la siguiente manera:

DIAPROCESO 1 2 3 4 5 6 7CAPACITACION/ ENTRENAMIENTO X X X XEVALUACION X XFIRMA DE CONTRATO Y ENTREGA DE IMPLEMENTOS DE TRABAJO

X

CONTRATACION DEL PERSONAL

Todo personal ingresa con un contrato de prueba de 3 meses luego se determina un contrato por 6 meses según su rendimiento y a si sucesivamente.

La documentación que se solicita para la contratación es:o Certificado de antecedentes policialeso Recibo de agua luz o Copia de DNI

Para este proceso tiene que haber pasado por los proceso de entrevista. La empresa podrá suscribir contratos de trabajo, con las personas que ingresen a su servicio pudiendo ser a tiempo determinado o indeterminado, segunlas necesidades de la empresa en los cuales indicaran:

o Datos del colaboradoro Fecha de inicio y fecha de fin del contratoo Cargo a ocupar o Sueldo brutoo Jornada de trabajo

Descripción de puestos:

Titular Gerente Dep. producción Dep. comercialización y ventas Sección de marketing Dep. recursos humanos Sección de almacén Contabilidad

TITULAR

GERENCIA

DEP. COMERCIALIZACION Y

VENTAS

DEP. PRODUCCION

Sección de ALMACEN SECCION DE MARKETING

Contabilidad

DEP. administración

DEP. DE PRODUCCION

Cargo Gerente de producciónFormación académica Egresado de la carrera de administración o ingeniería

industrialSexo Varón o mujerObjetivo general de cargo Gestionar la calidad de la materia prima y los procesos

de nuestros productosConocimiento/ experiencia 6 meses como minimo en proceso de producción,

comercialización y empaque

Entrenamiento Control de calidad Conservación de empaque

Habilidades Comunicación fluida Responsable Organizado y relaciones humanas

Funciones Elaborar y dirigir planes de producción, políticas de compras de materias primas

Cooperar con el departamento comercial para adaptar la producción a las necesidades del cliente

Planifica las especificaciones de materiales, procesos, plazos, instalaciones, etc

Recibir los pedidos de los proveedores Supervisar la calidad de la materia prima

Cargo Gerente de administracionFormación academica Egresado de la carrera técnica o

universitaria de administración de empresas

Sexo Varón o mujerObjetivo del puesto Gestionar la empresa para su buen

funcionamiento y cumplimiento de los objetivos

Conocimiento Una año como administrador de empresas

Entrenamiento Administración Aptitud numérica Optimización de recursos

Gestión del personal Informes financieros

Habilidades Comunicación verbal Trabajo en equipo Orientación a resultados Planeación y organizacion Capacidad de liderazgo

Cargo Gerente comercialFormación académica Egresado de la carrera técnica o

universitaria de administración de empresas

Sexo Varón o mujerObjetivo de puesto Contactar los clientes para venta del

productoConocimiento Conocer el mercado de nuestro rubroEntrenamiento Atención al servicio del cliente

VentasHabilidades comunicación fluida

ser convincente persuasivo alto espíritu del servicio

ESTRATEGIA DE INDUCCION, CAPACITACION Y EVALIACION DEL PERSONAL

inducción del personal: la inducción de la empresa, tiene por objetivo facilitar la integración y compromiso de los colaboradores con la organización, dando a conocer como:

al personal seleccionado se le enseña y facilita todas las áreas de la empresa

se representa frente a los demás colaboradores y se menciona a que área pertenecerá y sus responsabilidades

se brinda todas las herramientas necesarias para que desarrolle sus funciones. Les bridaremos el mof y el reglamento interno de trabajo en donde esta detallado las funciones y reglas

el jefe se reunirá con el recién ingresado para explicarle en forma detallada los siguientes aspectos:- organigrama del área - objetivos específicos del área

- funciones del área - funciones del cargo a desarrollar

Mediante ello tenemos:

lograr una rápida adaptación a la empresa, a su equipo de trabajo dar una organización global de la organización y específica de cada una de sus

áreas generar cultura organizacional entregar herramientas y funciones que permita adquirir las competencias

requeridas para el buen desempeño efectuar el seguimiento adecuado con el fin de canalizar su integración en la

empresa

CAPACITACIÓN:

La capacitación del área del trabajo es fundamental para la productividad esta es el proceso de adquirir conocimientos técnicos teóricos y prácticos que mejoran el desempeño de los colaboradores en sus tareas laborales.

DESARROLLAR LAS HABILIDADES DE LOS COLABORADORES

Identificar problema de desempeño Diagnosticar y mejorar el problema de comportamiento Fomentar relaciones laborales Brindar asesoría Mejorar el desempeño y la actitud Por pertenecer a la ley mype, el estado promueve la capacitación al personal,

nuestros colaboradores serán incluidos en este proceso. Escuchar las opiniones de los colaboradores para mejorar los puntos relevantes

que contribuyan y de esa manera sabremos qué factores influyen con el desarrollo eficiente de sus labores

PLAN ECONÓMICO – FINANCIERO

PLAN FINANCIERO

HISTORIA FINANCIERA DE LA EMPRESA:

“EL RINCÓN PRIVADO” E.I.R.L inicia sus operaciones con el aporte de los socios que suman un total de S/. 5000 nuevos soles que es aportado y cancelado total por los socios.

POLÍTICAS ECONÓMICAS Y FINANCIERAS

En los escenarios optimista, pesimista y moderado detallaremos el incremento y reducción de ventas, el cual incide en los costos variables del proyecto es decir los costos de las materias primas, servicios: agua luz electricidad, telefonía, gas, costos incurridos por la comercialización, fijos y variables.

PLAN DE VENTAS DEL NEGOCIO

Se detallara la proyección de ventas mensual de acuerdo a nuestros productos: aguardiente natural, y el aguardiente con agregados de 750 ml, los cuales se planifica en tres escenarios: optimista, moderado y pesimista.

Escenario optimista: Para el detalle de los escenarios siguiente se tiene en consideración la estacionalidad y abastecimientos de los proveedores de la materia prima, la capacidad de producción mensual y el requerimiento de las proformas de los clientes.

Escenario moderado

Se considera un 27% en diferencia a nuestra capacidad total mensual de producción

Escenario pesimista

Se considera en un 60% en diferencia de nuestra capacidad total de producción

ANÁLISIS DE COSTOS:

El siguiente análisis detalla costos gastos tanto directos, indirectos, variables y fijos que se presentan en los procesos.

COSTO DE PRODUCCIONCompra del aguardiente variableCompra de insumos para el valor agregado a la materia prima variableMaquinaria y equipos variableElectricidad variableAgua variableSupervisión de producción variableEncargado del control de calidad variableColaboradores variableGaz variableMateria prima indirecta variableEnvases variableEmbalajes variableEtiquetas variableTransporte de la materia prima Fijo

GASTOS ADMINISTRATIVOSGerente general Fijo

Gerente de Recursos Humanos FijoGerente de comercialización y ventas FijoGerente de produccion FijoPersonal y/o trabajadores FijoTeléfono e internet variableCalculo del pago igv mensual variableCalculo del pago del impuesto a la renta mensual variableElectrecidad variableAgua variableCertificaciones FijoAuto avaluo del local Fijo

GASTOS DE VENTAElaboración de página web variablebroker de venta para el producto variableasistencia y participación en ferias variablepublicaciones en revistas variablepublicidad en tv y radio variableviaje de comercialización variablecostos de envió flete del producto variable

GASTOS FINANCIEROSmantenimiento de cuenta fijo

OTROS GASTOSGasto de Constitución variableCaja chica variableImplementación del local variableCompra de Maquinaria y U tencillos variableSuministros diversos variableuniforme de personal variableutiles de limpieza variable

PUNTO DE EQUILIBRIO:

Escenario optimista

DATOS

PRECIO VNTA/UNIDAD 12 NUEVOS SOLES

UNIDS VENDIDAS 132000

INGRESO TOTAL 1584000

COSTO FIJO TOTAL 1188000

COSTO VARIABLE TOTAL 396000

COSTO VARIABLE UNITARIO 3

CANTIDAD DE EQUILIBRIO=CF/(P-CVU) 132000 uni monetarias

VALOR MONETARIO DE EQUILIBRIO 1584000 unidades fisicas

PV/U cantidad IT CFT CVU CVTCOSTO TOTAL

12 106920 1283040 1188000 3 320760 150876012 118800 1425600 1188000 3 356400 154440012 132000 1584000 1188000 3 396000 158400012 145200 1742400 1188000 3 435600 162360012 159720 1916640 1188000 3 479160 1667160

100000 120000 140000 160000 1800000

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

punto de equilibrio

ITCFTCVUCVTCOSTO TOTAL

unidades fisicas

unid

ades

mon

etar

ias

Escenario moderado

Escenario pesimista

ADQUISICIÓN DE MATERIALES PARA LA PRODUCCIÓN

i. Materia prima La producción de aguardiente será adquirido de los proveedores de la región

de Cajamarca. La producción de aguardiente es muy escasa en Cajamarca provincia es por

eso que hemos cogido toda la región Cajamarca ya que para obtener 750 ml se necesita un promedio de 40 kg de caña de azúcar

ii. Envases El proveedor de envases es la empresa de “EL CRITAL S.A.C” , nos oferta con

botellas de vidrio de 750 ml a un coste de S/ 0.75 por unidadiii. Embalaje

Las cajas de cartón corrugado de las medidas 32 cm X 224cm X 26cm, tiene capacidad para una unidad, el costo ofertado es de 4.50 de la caja y embalaje.

Las etiquetas tienen un costo de S/ 0.30 iv. Transporte:

La oferta más aceptada es la empresa “El Cumbe” e.i.r.l , El cual nos brindo la proforma de S/ 1300 nuevos soles, para el traslado de Cajamarca- lima, por motivos de paralización se solicita la proforma de S/ 2300 nuevos soles Cajamarca, Trujillo, Chiclayo, Piura. Y para provincias un promedio de S/ 300 nuevos soles a cada una.

INVERSIÓN INICIAL

De acuerdo al estudio y el análisis de los costos por la propiedad se ubican en pasaje los cedros # 268 Cajamarca necesita una inversión inicial de S/ 52000 nuevos soles que a continuación se desglosara los gastos a realizar para la formalización y puesta en marcha de la empresa.

DETALLE S/Gastos de constitución 400Maquinaria y equipos 20000Implementación del local 2000Uniforme del personal 500Útiles de limpieza 400Caja para gastos varios 500Otro egresos 500Total gastos pre operativos 28300

CAPITAL DE TRABAJO

De acuerdo a los cálculos realizados se obtiene el capital de trabajo el cual asciendo en monto de S/ 31700 nuevos soles

Con este capital se realizara la compra de materias primas para el primer mes, se ara la adquisición de los envases, cajas de cartón pago remunerativo al personal administrativo

Se considera como fecha de inicio el 26 de diciembre del 2015 considerando la mejor temporada de la cosecha y la implementación de la planta de comercialización a partir del mes de enero del 2016

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

A continuación se detalla la estructura de tasas para préstamos de pymes

Fuente SBS

Posteriormente, el grupo de investigación por indagaciones diversas instituciones bancarias para solicitar una línea de crédito más adelante, y fue en el banco de crédito.

Proyección de flujo d caja

Se adjunta el flujo de la caja de EL RINCON PRIVAD E.I.R.L , en que se puede apreciar la proyección de venta se botellas de 750 ml con licor de la caña de azúcar; asi como el costo incurrido en el valor agregado y en la comercialización de nuestros artículos. También los gastos administrativos, pago de impuestos, gastos de venta, gastos de implementación del proyecto. El flujo caja ha sido desarrollado anualmente y bajo los tres escenarios para su evaluación moderado, optimista y pesimista.

ANÁLISIS DE RENTABILIDAD

ROA = (Utilidades / Activos) x 100utlidades 121615 rentabilidadactivos 17 173737 70%

ROE= (Utilidades / Patrimonio) x 100

UTILIDADES 121615 rentabilidadPATRIMODIO 173737 70%

rentabilidad sobre las ventas

Rentabilidad sobre ventas = (Utilidades / Ventas) x 100

utilidades 121615 rentabilidadventas 1584000 8%

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN LA EMPRESA

Estado de ganancias y pérdidas empresa “EL RINCON PRIVADO E.I.R.L” expresada en miles de nuevos soles

Estado de pérdidas y ganancias proyectado al 2016ventas netas 1584000costo de ventas (-) 1188000utilidad bruta 396000Gastos administrativos 100011Gastos de ventas 122252utlidad de la operación 173737ingresos financieros 0Utilidad antes del impuesto 173737impuesto a la renta (-) 52121.1utilidad neta 121615.9

BALANCE GENERAL PROYECTADO DE LA EMPRESA EN SU CONJUNTO

Expresado en miles de nuevo soles

Balance General proyectado de la EmpresaACTIVO PASIVOCaja 73737 Préstamo 0mercadería 80000 Capital 52121.1Maquinaria 20000 resultado del ejercicio 121615.9

Total PAS. Y PAT. 173737

CONCLUSIONES

La elaboración del presente proyecto nos revela que nos dirigimos a un mercado altamente competitivo, en todos los departamentos del Perú; siendo conscientes que la industria de manufacture de nuestro país es mínima, que en su gran mayoría solo se produce materia prima para la exportación ahora que se está creando bonos para las pymes es una gran ayuda para nuestro rubro comercial.