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Informe Anual de Cuenta Pública 2006

Instituto de Control Vehicular

73.1

INSTITUTO DE CONTROL VEHICULAR



73.2


MARCO JURÍDICO

Con fecha del 02 de diciembre de 2005 se publica en el Periódico Oficial, según Decreto número 281, la ley que crea al Instituto de Control Vehicular del Estado de Nuevo León, como Organismo Público Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propio, así como con autonomía técnica y de gestión para el cumplimiento de su objeto y atribuciones. El Instituto será el responsable de la operación y administración del control vehicular, tendrá el carácter de autoridad fiscal con todas las atribuciones que para efectos de la recaudación, fiscalización y administración de contribuciones, productos y aprovechamientos en materia de control vehicular prevén las leyes fiscales del Estado; y será el encargado de registrar e identificar a los conductores y vehículos en el Estado de Nuevo León, para la debida circulación de éstos últimos. El Instituto tendrá las siguientes atribuciones en el cumplimiento de su objeto:

Organizar, operar y administrar los registros que establecen las Leyes, y los que se le asignen en otras disposiciones legales, e integrar y custodiar su acervo documental e informático.

Establecer y exigir el cumplimiento de los requisitos y condiciones para la

prestación de los servicios inherentes a su objeto, atendiendo la normatividad federal, estatal o municipal que resulte aplicable.

Diseñar, establecer y renovar periódicamente los medios de identificación vehicular de conformidad con la normatividad que resulte aplicable o, en su defecto, con la que el propio Instituto determine, así como controlarlos, custodiarlos y en su caso inutilizarlos por pérdida de su valor o terminación de su vigencia.

Prestar los servicios de inscripción, refrendo anual y registro de avisos

vehiculares, así como los de expedición y reposición de los medios de identificación vehicular.



73.3

Prestar los servicios de inscripción, refrendo y registro de avisos respecto de conductores, así como los de expedición y reposición de las licencias de conducir.

Exigir el cumplimiento de las obligaciones relacionadas al control vehicular que

establece la Ley y las demás del ámbito de su competencia, así como imponer las sanciones correspondientes a su infracción.

Recaudar, fiscalizar y administrar las contribuciones, productos y aprovechamientos que se generen por la prestación de los servicios que formen parte de su objeto, así como celebrar con toda clase de autoridades y terceros los convenios que estime necesarios para la realización de estas tareas.

Auxiliar al Estado y sus municipios en la recaudación y fiscalización de las

contribuciones federales, estatales y municipales en los términos de los convenios que tengan celebrados en materia vehicular.

Dictar las bases y normas relativas a la generación, captación, procesamiento y divulgación de la información relacionada con el control vehicular, así como realizar estudios, elaborar estadística, y en general, aprovechar y difundir la información pública contenida en los registros que administre.

Proporcionar, cuando le sea requerida, la información solicitada por las diversas

autoridades conforme a su competencia y cumpliendo los requisitos de confidencialidad, con excepción de las áreas de seguridad pública estatal y procuración de justicia que tendrán acceso permanente en línea, de acuerdo a los medios tecnológicos disponibles.

Coordinarse con otras dependencias para establecer e Instrumentar las políticas públicas relativas a la regulación vehicular en relación con el equilibrio ecológico, la seguridad pública y la planeación de la infraestructura vial urbana.

Celebrar los convenios que se consideren convenientes con dependencias y

entidades del gobierno federal, así como con otras entidades federativas y municipios, en aspectos vinculados al control vehicular.



73.4

Fomentar las relaciones con instituciones privadas locales, nacionales e internacionales que se estimen afines al objeto del organismo.

Obtener financiamiento y créditos, así como aportar los activos e ingresos que

integran su patrimonio, o darlos en garantía, a través de fideicomisos revocables o irrevocables, con sujeción a las disposiciones legales aplicables.

Celebrar toda clase de convenios, actos jurídicos o administrativos, incluyendo

transacciones y compromisos arbítrales, encaminados al cumplimiento de su objeto y al ejercicio de las facultades y obligaciones que esta Ley y los demás ordenamientos legales aplicables le impongan, sin perjuicio de las que en forma expresa le delegue el Ejecutivo del Estado o alguna instancia competente en los ámbitos relacionados con sus fines, así como llevar a cabo cualquier otra actividad o servicio conexos, complementarios, auxiliares o necesarios para el cumplimiento de su objeto.

El patrimonio del Instituto será constituido por los siguientes:

Las aportaciones y transferencias previstas en la Ley de Egresos del Estado.

Las donaciones, aportaciones y en general todas las transferencias que realicen en su favor la Federación y los municipios, así como sus órganos y entidades paraestatales o las personas físicas o morales privadas.

Los derechos que sobre bienes muebles e inmuebles adquiera o le correspondan

por cualquier título.

Las contribuciones, productos y aprovechamientos que perciba de conformidad con las leyes fiscales.

Los rendimientos, frutos, productos y en general los aprovechamientos que

obtenga por las operaciones que realice con el resto de su patrimonio

Los recursos provenientes de créditos y financiamientos que obtenga directamente o a través de fideicomisos.

Los demás bienes y derechos que adquiera por cualquier titulo.



73.5

Para su administración, el Instituto cuenta con:

Una junta de Gobierno, y Un Director General

La junta de Gobierno es la máxima autoridad del Instituto, integrada por un presidente que será el Gobernador del Estado, un secretario que será el Director General del Instituto y cinco vocales que serán los titulares de las siguientes dependencias y entidades:

El Secretario de Finanzas y Tesorero General del Estado, El Secretario de Seguridad Pública, El Procurador General de Justicia del Estado, El Director General de la Agencia para la Racionalización y Modernización

del Sistema de Transporte Público del Estado, y El Director General de la Agencia para la Protección del Medio Ambiente y

Recursos Naturales. El Instituto además contará con un Consejo de Participación ciudadana representativo de la sociedad civil. El Director General del Instituto será designado y, en su caso, removido por el Gobernador del Estado, a propuesta del Secretario de Finanzas y Tesorero General.

INFORMACIÒN OPERATIVA RELEVANTE Los recursos que perciba el Instituto se destinarán preferentemente a cubrir sus costos de administración y operación, a la actualización y mejoramiento de los medios por los cuales presta los servicios que le corresponden, así como al fortalecimiento de las finanzas públicas del Estado. Los ingresos del Instituto que perciba por concepto de contribuciones propias podrán ser, total ó parcialmente, objeto de gravamen o afectación en fideicomisos o en cualquier otra figura que permita, mediante actos que no generen un pasivo directo o contingente a cargo del Estado, la obtención de fondos destinados a la prestación de los servicios públicos que el Instituto o el Estado otorga a la comunidad, a los programas de inversión que el Estado requiera, o bien, a la consolidación o pago de la deuda pública centralizada o paraestatal del Gobierno del Estado.



73.6

De lo anterior cabe mencionar que el Instituto formalizó en mayo del 2006, un contrato de fideicomiso irrevocable de administración y pago con el fin de obtener el financiamiento requerido y fijando como medio de pago los flujos de efectivo derivados de los Ingresos por Refrendo, haciendo constar mediante evaluaciones contar con un mecanismo para cumplir puntual y oportunamente con dichas obligaciones, así como con el pago de los respectivos intereses y amortizaciones. El 26 de mayo de 2006 el Organismo realizó a través de la Bolsa Mexicana de Valores una emisión de Certificados Bursátiles (los Certificados), colocando entre el público inversionista 7,251,794 certificados con valor nominal de 100 UDIs por certificado. El valor de la UDI a la fecha de emisión era de 3.690249, dando un monto total de la emisión de $2,676,092,556. La tasa de interés anual pactada es de 6.18% y se mantendrá fija durante la vigencia de la emisión. Los intereses que devenguen los Certificados se liquidarán cada período de 6 meses en el transcurso de la vigencia de la emisión. La amortización se realizara cada 31 de julio de los años 2006, 2007, 2008, 2009 y 2010, el emisor realizará amortizaciones anticipadas obligatorias, con cargo a la cuenta de pre-pago hasta donde alcancen los fondos de dicha cuenta. Las amortizaciones anticipadas obligatorias serán aplicadas en orden inverso al vencimiento de los Certificados Bursátiles, comenzando por el último periodo de pago de principal. Del fideicomiso contratado (No. 347) se encuentra actuando como fiduciario el Banco JP Morgan, S.A. Institución de Banca Múltiple, J.P. Morgan Grupo Financiero, División Fiduciaria. Cabe mencionar que en la emisión de dicho fideicomiso no existe responsabilidad para las finanzas del Gobierno del Estado.



73.7

INSTITUTO DE CONTROL VEHICULAR INDICADORES DE GESTION

Por el año que finalizó el 31 de diciembre de 2006 y 2005

INDICADOR Unidad de

Medida

Objetivo 2006

Real 2006

Real 2005

Variación 2006 vs. Objetivo

Variación 2006 vs. 2005

N 0 A P L I C A



73.8

INSTITUTO DE CONTROL VEHICULAR BALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006)

Ejercicio Actual

Ejercicio Anterior

2006 2005 Variación ACTIVO

Circulante Efectivo en Caja y Bancos 48,103,291 - 48,103,291 Inversiones en Valores de Realización Inmediata 307,806,675 - 307,806,675 Cuentas por Cobrar Clientes - - - Organismos - - - Gobierno del Estado 15,622,704 35,632,152 (20,009,448) Otros - - - Estimación p/Cuentas Incobrables - - - Otras Cuentas por Cobrar 23,494 - 23,494 Inventarios - - - -

Total Activo Circulante 371,556,164 35,632,152 335,924,012

No Circulante Terrenos - - - - Edificios - - - - Equipo de Transporte - - - Maquinaria y Equipo - - - Mobiliario y Equipo de Oficina 375,483 - 375,483 Equipo de Cómputo 74,990 - 74,990 Herramientas - - - Otros Activos - - - Actualización de Activo Fijo 91 - 91 Depreciación Acumulada (123) - (123) Actualización de Depreciación Acumulada - - - Gastos Anticipados 46,162,597 - 46,162,597 Otros Activos Diferidos 389,042 - 389,042 Amortización (897,606) - (897,606)

Total Activo No Circulante 46,104,474 - 46,104,474

TOTAL ACTIVO 417,660,638 35,632,152 382,028,486

Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero



73.9

INSTITUTO DE CONTROL VEHICULAR BALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006)

Ejercicio Actual

Ejercicio Anterior

2006 2005 Variación PASIVO

A Corto Plazo Proveedores - - - Acreedores Diversos - - - Organismos - - - Gobierno del Estado 27,036,535 - 27,036,535 Impuestos por Pagar 3,071 - 3,071 Otras Cuentas por Pagar 26,250 - 26,250 Créditos Bancarios - - - Intereses por Pagar 69,898,660 - 69,898,660

Total Corto Plazo 96,964,516 - 96,964,516

Largo Plazo Préstamos Bancarios - - - Emisión de Certificados Bursátiles 2,661,285,342 - 2,661,285,342 Créditos Diferidos - - - Impuestos Diferidos - - -

Total Largo Plazo 2,661,285,342 - 2,661,285,342 TOTAL PASIVO 2,758,249,858 - 2,758,249,858

PATRIMONIO No Restringido (2,340,589,220) 35,632,152 (2,376,221,372) Restringido Temporalmente - - - Restringido Permanente - - -

Total Patrimonio (2,340,589,220) 35,632,152 (2,376,221,372)

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 417,660,638 35,632,152 382,028,486

Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

Ing. Jorge Domene Zambrano Director General



73.10

INSTITUTO DE CONTROL VEHICULAR ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006)

Ejercicio Actual Ejercicio Anterior 2006 2005 Variación

Cambios en el patrimonio no restringido: Ingresos: Aportaciones Estatales 16,841,682 - 16,841,682 Aportaciones Federales - - - Propios 911,142,231 35,632,152 875,510,079 Otros Ingresos - - - Actualización 24,146,510 - 24,146,510

Sub-total de ingresos no restringidos 952,130,423 35,632,152 916,498,271 Patrimonio neto liberado de restricciones - - - Total de Ingresos no restringidos 952,130,423 35,632,152 916,498,271 Costo de ventas - - - Gastos Servicios Personales 23,967,232 - 24,967,232 Servicios Generales 105,884 - 105,884 Materiales y Suministros 24,662 - 24,662 Conservación y Mantenimiento 2,668,465 - 2,668,465 Gastos por Depreciación y Amortización 123 - 123 Otros Gastos 3,111,383,415 - 3,111,383,415 Actualización 99,510,911 - 99,510,911 Total gastos 3,237,660,692 - 3,237,660,692 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 10,403,326 - 10,403,326 Gastos Financieros 105,974,956 - 105,974,956 Fluctuación Cambiaria - - - Actualización 1,811,756 - 1,811,756 Resultado por Posición Monetaria 75,948,888 - 75,948,888

Total costo integral de financiamiento (21,434,498) - (21,434,498) Otros gastos y productos netos (69,688,450) - (69,688,450) Aumento (disminución) en patrimonio no restringido (2,376,653,217) - (2,412,285,369) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido Contribuciones o Transferencias - - - Productos Financieros - - - Resultado por Posición Monetaria - - - Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido - - - Cambios en el patrimonio permanentemente restringido Contribuciones o Transferencias - - - Productos Financieros - - - Resultado por Posición Monetaria - - - Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido - - - Aumento o Disminución total del ejercicio en el patrimonio (2,376,653,217) 35,632,152 (2,412,285,369) Patrimonio al inicio del año 36,063,997 - 36,063,997 Movimientos al patrimonio de inicio de año - - - Patrimonio al final del año (2,340,589,220) 35,632,152 (2,376,221,372) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero




73.11

INSTITUTO DE CONTROL VEHICULAR ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006)

Ejercicio Actual Ejercicio Anterior

2006 2005 Variación

Recursos Utilizados por la Operación (2,374,834,441) 35,632,152 (2,339,202,289) Gastos que no requirieron recursos: Efectos de Actualización - - - Depreciaciones y Amortizaciones 897,606 - 897,606

SUMA (2,373,936,835) 35,632,152 (2,338,304,683) Cuentas por Cobrar - (35,632,152) (35,632,152) Clientes - - - Otras Cuentas por Cobrar 18,599,023 - 18,599,023 Inventarios - - - Gastos Anticipados (46,162,597) - (46,162,597) Otros Activos Diferidos (389,042) - (389,042) Proveedores - - - Acreedores Diversos 27,036,535 - 27,036,535 Impuestos por Pagar 3,071 - 3,071 Otras Cuentas por Pagar 69,924,910 - 69,924,910 Otros Pasivos - - - Créditos Diferidos - - -RECURSOS GENERADOS POR LAS OPERACIONES (2,304,924,935) (35,632,152) (2,304,924,935) RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Emisión de Certificados Bursátiles 2,661,285,342 - 2,661,285,342 Incremento o Decremento en Patrimonio - - - Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (450,441) - (450,441)

SUMA 355,909,966 - 355,909,966 Saldo inicial del efectivo y equivalentes - - -Saldo final del efectivo y equivalentes 355,909,966 - 355,909,966Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

Ing. Jorge Domene ZambranoDirector General



73.12


BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006

(Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006) Sin Restringido Restringido Restricciones Temporalmente Permanentemente Total

Concepto ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 48,103,291 - - 48,103,291 Inversiones Temporales 307,806,675 - - 307,806,675 Cuentas por Cobrar Clientes - - - - Organismos - - - - Gobierno del Estado 15,622,704 - - 15,622,704 Otros - - - - Estimación p/Cuentas Incobrables - - - - Otras Cuentas por Cobrar 23,494 - - 23,494 Inventarios - - - - Total Activo Circulante 371,556,164 - - 371,556,164 No Circulante Terrenos - - - - Edificios - - - - Equipo de Transporte - - - - Maquinaria y Equipo - - - - Mobiliario y Equipo de Oficina 375,483 - - 375,483 Equipo de Computo 74,990 - - 74,990 Herramienta - - - - Otros Activos - - - - Actualización de Activo Fijo 91 - - 91 Depreciación Acumulada (123) - - (123) Actualización de Depreciación Acumulada - - - - Gastos Anticipados 46,162,597 - - 46,162,597 Otros Activos Diferidos 389,042 - - 389,042 Amortización (897,606) - - (897,606) Total Activo No Circulante 46,104,474 - - 46,104,474 TOTAL ACTIVO 417,660,638 - - 417,660,638 PASIVO 2,758,249,858 - - 2,758,249,858 PATRIMONIO (2,340,589,220) - - (2,340,589,220)TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 417,660,638 - - 417,660,638Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Ing. Jorge Domene Zambrano

Director General



73.13

INSTITUTO DE CONTROL VEHICULAR ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006)

Sin Restringido Restringido Restricciones Temporalmente Permanentemente Total

Concepto Ingresos: Aportaciones Estatales 16,858,612 - - 16,858,612Aportaciones Federales - - - -Propios 935,271,811 - - 935,271,811Otros Ingresos - - - -

Sub-total de ingresos 952,130,423 - - 952,130,423 Costo de ventas - - - - Gastos: Servicios Personales 24,213,700 - - 24,213,700Servicios Generales 116,757 - - 116,757Materiales y Suministros 24,734 - - 24,734Conservación y Mantenimiento 2,689,204 - - 2,689,204Gastos por Depreciación y Amortización 125 - - 125Otros Gastos 3,210,616,172 - - 3,210,616,172

Total gastos 3,237,660,692 - - 3,237,660,692 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 10,563,476 - - 10,563,476Gastos Financieros 107,946,862 - - 107,946,862Fluctuación Cambiaria - - - -Resultado por Posición Monetaria 75,948,888 - - 75,948,888Total costo integral de financiamiento (21,434,498) - - (21,434,498) Otros gastos y productos netos (69,688,450) - - (69,688,450) Cambios netos en patrimonio (2,376,653,217) - - (2,376,653,217) Patrimonio al inicio del año 36,063,997 36,063,997Movimientos al patrimonio de inicio de año - - - -Patrimonio al final del año (2,340,589,220) - - (2,340,589,220)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero




73.14


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005

(Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006)

PRINCIPALES POLÌTICAS CONTABLES Las políticas contables en las que se rige el Instituto están de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en México (PCGA) para entidades con propósitos no lucrativos, en las cuales se requiere que el Instituto efectúe ciertas estimaciones y determinados supuestos para valuar algunas partidas de los estados financieros. El Instituto considera que aún cuando los resultados reales pueden diferir de dichas estimaciones, los supuestos utilizados fueron los adecuados en las circunstancias. A continuación se presentan las principales políticas contables seguidas:

Reconocimientos de los efectos de la inflación.- Los estados financieros del Organismo se elaboran cumpliendo con el Boletín B-10 y sus adecuaciones, emitido por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP). En consecuencia, los estados financieros del presente ejercicio, han sido actualizados en términos de poder adquisitivo de la moneda y sus cifras difieren de las originalmente presentadas en la moneda de poder adquisitivo del cierre del año correspondiente. Cabe hacer mención que el ejercicio presente no es comparable con el año anterior (2005) debido a que este último es irregular y por lo cual no se presentó actualización de dichas cifras. Para los efectos de actualización se utilizó el Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) publicado por el Banco de México.

Cumplimiento de los principios de contabilidad generalmente aceptados.- A partir

del presente ejercicio, el Instituto cuenta con las disposiciones que entraron en vigor el 1 de enero del 2004 contenidas en los boletines B-2 Objetivo de los estados financieros de entidades con propósitos no lucrativos, B-16 Estados financieros de entidades con propósitos no lucrativos y E-2 Ingresos y contribuciones recibidas por entidades con propósitos no lucrativos, así como contribuciones otorgadas por las mismas.



73.15

Estas nuevas disposiciones requieren básicamente que las entidades con propósitos no lucrativos reporten su información en tres estados financieros básicos, que el patrimonio se clasifique en permanentemente restringido, patrimonio temporalmente restringido y patrimonio no restringido, y que los ingresos del ejercicio se clasifiquen en ingresos propios y contribuciones

Instrumentos Financieros.- El Instituto cuenta con inversiones las cuales se clasifican de acuerdo a su naturaleza de deuda o de capital al momento de su adquisición, en instrumentos con fines de negociación, conservados a vencimiento o disponibles para la venta, y los valúa a valor razonable, salvo los conservados a vencimiento. Los rendimientos y costos de dichos instrumentos se reconocen en los resultados del ejercicio en que se devengan, así mismo los dividendos se reconocen en los resultados del ejercicio en que se afecta.

Impuestos.- El instituto no es sujeto del Impuesto sobre la Renta, Impuesto al

Valor Agregado, ni del Impuesto al Activo, por ser una persona moral no contribuyente. La Ley del Impuesto sobre la Renta establece que estas entidades sólo tendrán la obligación de retener y enterar el impuesto y exigir la documentación que reúna los requisitos fiscales cuando hagan pagos a terceros que estén obligados a ello en términos de la Ley.



73.16

1.- ACTIVO

a) Inversiones en Valores.- las inversiones se encuentran en mesa de dinero, y generan intereses según las tasas del mercado.

b) Cuentas por Cobrar- Representan aquellos rubros de control vehicular que están

siendo administrados temporalmente por la Secretaria de Finanzas y Tesorería General del Estado.

Las cuales se presentan a continuación: DERECHOS DE CONTROL VEHICULAR PTE. AÑO DERECHOS DE CONTROL VEHICULAR REZAGOS DEV. CONTROL VEHICULAR SUBSIDIO 10% Y 5% SUBSIDIO ANTIGÜEDAD 5 AÑOS SUBSIDIO ANTIGÜEDAD 10 AÑOS SUBSIDIO DERECHOS CONTROL VEHICULAR SUB MAT.DE CONT.VEH.A PERS.MAYORES 65 AÑOS EXP.DE CERTIFICADOS DE CONTROL VEHICULAR EXP.DE CERT.DE CTRL.VEH.OTROS ESTADOS EXP.DE CERT.DE DOC.DE CTRL.VEHICULAR PLACAS DE CIRCULACION VEHICULAR LICENCIAS DE MANEJAR EXP.DE CERT.DE LICENCIAS DE CONDUCIR DUPLICADOS DE LICENCIAS DUPLICADOS DE TARJETAS DE CIRCULACION BAJAS DE VEHICULOS DE MOTOR SUBSIDIO LAMINAS CONTROL VEHICULAR SUBSIDIOS LICENCIAS DE MANEJO MULTAS DE CONTROL VEHICULAR INTERESES POR CONVENIO CONTROL VEHICULAR SANCIONES POR CANJE DE PLACAS EXTEMP. SAN.DE DER.DE CONTROL VEH.PTE.AÑO SAN.DE DER.CONTROL VEH. REZAGO 10% INFRACC.DE TRANSITO AREA MET. EXCEDENTE PAGOS CONTROL VEHICUALR EXPEDICION O REFRENDO DE LA CONCESION TRAMITE DE CESION DE DERECHOS DE LA CONCESION REP. DE DOC. EN EL QUE CONSTA LA CONCESION CAMBIO DE VEHICULO OBJ. DE LA CONCESION



73.17

c) Activo Fijo y Depreciaciones.- los activos fijos se registran al costo de adquisición y se actualizan aplicando el Índice de Precios al Consumidor (INPC). La depreciación se calcula conforme al método de línea recta con base en la vida útil estimada de los activos. Las tasas de depreciación utilizadas fueron las siguiente:

Mobiliario y Equipo 10% Equipo de Cómputo 30%

Al 31 de diciembre de 2006 este rubro se integra como sigue:

Activo fijo 2006 Mobiliario $ 375,578 Equipo de computo 74,990 450,568 Menos: depreciación acumulada 126 Activo fijo, neto $ 450,442

d) Gastos por Amortizar.- Los gastos incurridos para la emisión de los certificados bursátiles se amortizan durante la vigencia de la emisión.

2.- PASIVO

a) Acreedores.- En este rubro se encuentra únicamente la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado y representan los rubros que están siendo cobrados por el Instituto y que pertenecen a la función propia de la Tesorería.

Las cuales se detallan a continuación: IMP.SOBRE TRANS.DE PROP.DE VEH.AUT.USADO IMP.DE TRANSM.POR REQUERIMIENTO ACT.E INTS.POR DEV.IMP.S/TRANS.VEH.USADO DEV.IMP.S/TRANS.PROP.VEH.USADOS MULTA IMP.P/LA AGENCIA EST.DE TRANSP. MULTA DEL IMP.DE TRANSMISION RECARGOS DE IMP.DE TRANSMISION GASTOS DE EJEC.TRANS.VEH.MOTOR INCENTIVOS POR ISAN RECARGOS DE ISAN SANCIONES ISAN



73.18

ISAN PAGOS PROVISIONALES ACTUALIZACION DE ISAN DEVOLUCION IMP.SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS ACT.E INT'S.POR DEV.ISAN IMPUESTO S/TENENCIA O USO DE VEHICULOS IMPUESTO S/TENENCIA MOTOCICLETAS RECARGOS Y ACT.DE IMP.S/TENENCIA DE VEH. RECARGOS Y ACT.DE IMP.S/TENENCIA DE MOTO DEVOLUCION IMPUESTOS SOBRE TENENCIA ACT.E INT'S POR DEV.IMP.S/TENENCIA ACREDITAMIENTO DEL IMP.S/TENENCIA AR.15D GASTOS DE EJECUCION ISAN GASOTS DE EJEC.IMP.SOBRE TENENCIA MULTAS IMP.S/TENENCIA CTRL.DE OBLIG.100% HONORARIOS EJEC.POR CONTROL VEHICULAR HONORARIOS EJECUCION ISAN 90% INFRACC.TRANSITO AREA METROPOLITANA MULTAS POR AUTOCORRECCION I.S.A.N. ACTUALIZACION ISAN FISCALIZA MULTAS AUTOCORRECCION ISAN FISCALIZADO MULTAS POR DESACATO ISAN FISCALIZADO FONDO DE COMPENSACIàN ISAN DONATIVOS PARA CRUZ ROJA DONATIVOS PARA PATRONATO DE BOMBEROS DONATIVOS POR APLICAR

b) Pasivo a Largo Plazo.- Se encuentra registrada la deuda contraída en el fideicomiso (No. 347) con su respectiva actualización, para tener reflejado el valor de la misma al día.

3.-PATRIMONIO Al 31 de diciembre de 2006 y 2005, el patrimonio se integra como sigue: 2006 2005 No restringido: (Déficit) superávit acumulado $(2,341,021,064) $ 35,632,152 Exceso en la actualización del patrimonio 431,844 - Total del patrimonio $(2,340,589,220) $ 35,632,152



73.19

4.- RESULTADOS

a) Ingresos.- Se reconocen al momento que se presentan, y están divididos en Propios y Aportaciones recibidas por le Gobierno Central.

b) Egresos.- Se registran al momento en que se presentan, y están catalogados en

diversas categorías según su naturaleza. Cabe mencionar que en el rubro de Otros Gastos se refleja la aportación de $2,531,000,000 obtenida en la emisión de certificados bursátiles y las demás aportaciones que el Instituto ha realizado al GENL después de haber cubierto los gastos propios de su función.

c) Reserva de los certificados bursátiles.- Como garantía de las obligaciones

adquiridas por la emisión de los certificados, se destinó de dicho ingreso, recursos para crear ciertas reservas impuestas por la parte controladora. Estas reservas generan intereses mensuales a valor de mercado y se devolverán al Organismo al concluir el plazo de emisión, siempre y cuando no hayan sido utilizadas a través de una notificación de acción de ejecución.

Al 31 de diciembre de 2006, se tienen constituidas las siguientes reservas: 2006 Intereses generados por las reservas $ 69,898,660 $ 69,898,660



73.20


GRÀFICAS DEL ESTADO DE ACTIVIDADES Los Ingresos Propios son producto del cobro de los conceptos propios a la función del Instituto, y que se envían al fideicomiso contratado con JP Morgan, el resto se utiliza para los gastos propios del Organismo. Las aportaciones del GENL son para proyectos específicos en este año destinados a la inversión para la creación del Instituto. En los gastos de operación se incluye la realización de trabajos de mantenimiento de las diversas delegaciones recaudadoras de atención al público. En el rubro de Otros Gastos se reflejan las aportaciones que el Instituto realiza al GENL después de haber cubierto los gastos propios de su función.

INGRESOS 2006

Aportacion GENL

2%

Propios98%

Otros 0%

EGRESOS 2006

Materiales y Suministros

0%

Servicios Generales

0%

Otros99%

Servicios Personales

1%

Mantenimiento0%



73.21


COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOS

CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS

N O C O M P A R A B L E



73.22


COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOS

CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS

N O C O M P A R A B L E



73.23


COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INDICADORES

INDICADOR UNIDAD DE MEDIDA

VARIACIÓN COMENTARIOS

N O A P L I C A

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