ContenidoPresentacin4Introduccin5Resumen ejecutivo6Descripcin de la compaa8Descripcin de la necesidad.8Producto9Descripcin del producto9LA TUNA9LAS VENTAJAS DEL CULTIVO DE LA TUNA SON:9VALOR NUTRITIVO:10COMPOSICION NUTRICIONAL DE LA TUNA11Captulo I12ANALISIS DEL ENTORNO12FACTORES ECONMICOS12FACTORES SOCIO ECONMICOS14FACTORES POLTICOS Y LEGALES14FACTORES TECNOLGICOS15FACTORES AMBIENTALES17SONDEO DE MERCADO19CLIENTES19COMPETIDORES19PROVEEDORES20ANALISIS DE MERCADO22OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN22Fuentes de informacin22Metodologa23ENCUESTA24ANALISIS DE LA INDUSTRIA27PODER DE LOS COMPRADORES:27PODER DE LOS PROVEEDORES28AMENAZA DE POSIBLES NUEVOS PARTICIPANTES29AMENAZA DE BIENES O SERVICIOS SUSTITUTOS31Empresa Industrial Lander Sr.31Efran E.I.R.L31Frutandina S.R.L.32RIVALIDAD ENTRE LAS INDUSTRIAS O COMPETENCIA33Captulo II35PLAN ESTREGICO35Misin35Visin35OBJETIVOS35ESTRATEGIA DEL NEGOCIO36Captulo III37PLAN DE MARKETING37Objetivos de mercadotecnia37Mezcla de mercadotecnia37Captulo IV46PLAN DE OPERACIONES46COMPETENCIAS DISTINTIVA46OBJETIVOS50ESTRATEGIAS51POLITICAS53Captulo V56PLAN DE RECURSOS HUMANOS56Organizacin.56Estructura organizacional:57Partes de la organizacin:58Recursos Humanos59Captulo VI68COSTOS Y PRESUPUESTOS68IDENTIFICACIN DE COSTOS68Costos directos de fabricacin:68PERSONAL DIRECTIVO69COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN:70COSTOS DIRECTOS71TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS:71GASTOS DEL PERIODO:71COSTO TOTAL DE FABRICACIN:71COSTO UNITARIO DE PRODUCCION71COSTOS VARIABLES72COSTOS FIJOS:72HERRAMIENTAS DE TOMA DE DECISIONES72PROYECTO MERMELADA DE TUNA76DEMANDA77Supuestos Bsicos78Aspectos Legales Y Tributarios78TRIBUTOS AFECTOS79ANEXOS80

Presentacin

Seora Docente Lic. Admn.: Roxana Mestanza Cacho.Cumpliendo con el contenido del silabo de la asignatura de Administracin Agropecuaria, ponemos a su disposicin el siguiente Plan de Negocio, con el objeto de afianzar los conocimientos aprendidos en clase.Consideramos que el presente trabajo est sujeto a cualquier correccin que usted crea pertinente y esperamos que el mismo contribuya de manera muy positiva a incrementar los conocimientos sobre la materia. Por lo expuesto Seora Docente, no nos queda ms que acogernos al resultado de su dictamen y agradecer sepa disculparnos por los posibles errores que encuentre en el presente trabajo.

Introduccin

El trabajo que se presenta a continuacin tiene como finalidad el desarrollar un plan de negocio agroindustrial que sea una potencial fuerza para el desarrollo econmico de Cajamarca.Debido a los grandes cambios en el mundo es indispensable ser parte de la competitividad empresarial, es por eso que debemos tomar como clave del xito el desarrollo de los productos agrcolas nativos de la regin Cajamarca para alcanzar un desarrollo personal y social adecuado, adems de una buena rentabilidad, es necesario para ello identificar el potencial agrcola que tiene la zona de Cajamarca fomentando da a da la formacin y desarrollo de esta zona agrcola y ganadera para crear de esa forma empresas vigorosas y viables.El objetivo del presente informe es el de proporcionar una amplia informacin sobre un producto conocido, La Tuna, pero que poco a poco est perdiendo identidad con la poblacin, determinar un plan de negocio objetivo que nos permita hacer de este producto la mejor alternativa para lograr un ptimo desarrollo de la zona.

Resumen ejecutivo

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORASABOR DE LOS ANDES S.R.L.Sector: Agroindustria Produccin y Comercializacin de MermeladaProducto: Mermelada de Tuna - marca TUNANDINA"Necesidad a Satisfacer: Una mejor calidad de vida, en lo que se refiere a una alimentacin sana, nutritiva y deliciosa, con un producto netamente orgnico.Dimensiones del producto Producto genrico o esencial: Mermelada. Producto real: mermelada hecha a base de tuna en sus distintas variedades obteniendo mermeladas de tres colores bsicos (naranja, rojo y amarillo), colores que son naturales de esta fruta. Producto aumentado: Consiste en agregarle a nuestro producto; la mermelada de tuna; un envase, una etiqueta, una marca y su respectivo embalaje para hacerlo un producto atractivo y nutritivo.La regin de Cajamarca es rica en recursos agrcolas, sin embargo es una de las regiones ms pobres del pas, debido a que el agricultor Cajamarquino ha subvalorado la produccin agrcola frente a la alta rentabilidad que ofrece u ofreca la actividad minera[footnoteRef:1], a esto se suma la falta de polticas de desarrollo orientadas a incentivar la produccin agrcola y la inestabilidad de las carreteras para el transporte de productos. Condicionantes que han obligado a una profusa migracin campo/cuidad, yendo en contra de una pobre asignacin presupuestaria para estos municipios, generando efectos en cadena altamente negativos que agudizan la pobreza en esta regin. [1: Como ya sabemos la actividad minera en la ciudad de Cajamarca se encuentra paralizada debido a las protestas en pro de salvar las fuentes acuferas nicas de esta ciudad. Lo que ha generado un incremento acelerado en la tasa de desempleo.]

El presente plan de negocios pretende, de alguna manera, impulsar el desarrollo econmico de la zona, brindando al empresario y productor agrcola, mayores oportunidades de desarrollo, incentivando la produccin de fruta orgnica, para que nuestro emprendimiento brinde un valor agregado a sta. Para tal efecto, a corto plazo, en la poblacin de Cajamarca, se pretende instalar una planta industrial procesamiento de fruta, para la produccin de mermeladas, jalea de fruta, frutos en almbar y otros. A fin de no ir en desmedro del medio ambiente, los desechos que genera esta actividad, sern destinados para la produccin de: harina de cscara de ctricos y (de los desperdicios de frutas) melaza para la alimentacin animal. Nuestros productos irn orientados a amas de casa de las ciudades de Cajamarca, de estratos sociales medio, medio-alto y alto, comprendidas entre 25 y 60 aos de edad. Los medios usados para nuestras campaas de marketing sern radio, peridico, afiches, volantes y trpticos, cuyos mensajes vayan orientados a evidenciar nuestra positiva labor en la zona, a tiempo de promocionar las propiedades benficas de las frutas puesta en nuestros productos, resaltando nuestras ventajas competitivas.

Descripcin de la compaa

Generalidades de la empresaNombre: Productora y comercializadora SABOR DE LOS ANDES S.R.L.RUC: 20467394569Domicilio Legal: Psj. Guadalupe N 265 Descripcin de la necesidad.Necesidad insatisfecha.Las nuevas tendencias en el mundo cada vez ms globalizado nos abren las puertas de un mercado gigantesco, en el cual podemos encontrar un importante nmero de personas que buscan una mejor calidad de vida, un producto que sea agradable a los sentidos (presentacin, textura, aroma y sabor) y que a la vez cuide la salud, ya que es lo ms importante, por este motivo en lo que se refiere a una ptima alimentacin y nutricin, con un producto netamente orgnico y nutritivo que satisfaga plenamente las necesidades, expectativas de nuestros cliente y a la vez contribuya a un mejor desarrollo humano, social, sostenible y un bienestar en cada familia cajamarquina, nace la idea de la Mermelada de Tuna, la cual mediante una gestin y procesamiento ptimos cubrir esta necesidad.La poblacin de Cajamarca debido a factores de crecimiento econmico buscan una mejor calidad en cuanto a su alimentacin es as que tomando como referencia el desayuno, que es el alimento ms importante del da, ofrecemos un producto que por su agradable sabor sea un complemento del desayuno, sino que tambin brinde los nutrientes necesarios que ayuden al desarrollo saludable de cada persona.

ProductoMermelada de Tuna: TUNANDINA "Descripcin del productoMermelada de tuna natural y saludable

La idea de negocio es crear un producto natural y saludable elaborado a base de tuna, empezando por satisfacer el mercado local pero con objetivo en el mercado internacional, ya que esta fruta posee diferentes propiedades medicinales para el ser humano como reduccin del colesterol, es usada para tratar tosferina y asma, entre otras lo que hace de este un producto ideal.Tambin porque este fruto tiene un gran potencial que los peruanos han dejado de lado pues en otros pases como MEXICO, E.E.U.U son los principales importadores de estos productos.

LA TUNALa tuna (especies del gneroOpuntia) es altamente eficiente en el uso delagua, soporta perodos de sequa y altatemperatura. Este gnero (cactus) se adapta muy bien asuelospobres en nutrientes y con limitaciones derecursoshdricos. La tuna tiene importancia econmica por sus frutos y cladodios o paletas. Estas ltimas, se utilizan como hortaliza en la alimentacin humana (nopales o nopalitos enMxico) y tambin como forraje. En zonas ridas y semiridas las paletas son utilizadas por los ganaderos para proporcionar alimento y agua en periodos de sequas yescasezde forraje a bovinos, ovinos y caprinos.LAS VENTAJAS DEL CULTIVO DE LA TUNA SON:Altaproduccinde biomasa por hectrea, alta palatabilidad, buenvalornutritivo, hbito siempre verde, resistenciaa la sequa,toleranciaa la salinidad y adaptacin a diferentes tipos desuelo.Las especies del gnero Opuntia presentan alto contenido de cenizas (260 g/kgmateriaseca y agua (926 g/kg peso fresco), y bajo contenido de protena cruda (58 g/kg materia seca y fibra neutro detergente (185g FDN por kg materia seca).La Tuna es una fruta excelente, de sabor exquisito con ndice glucmico bajo y contenido nutrimental excepcional por su cantidad de calcio, fsforo, potasio y magnesio. Adems, la tuna presenta una concentracin significativa de compuestos bioactivos tales como vitamina C, vitamina E, pigmentos, polifenoles y taurina (Piga, 2004), los cuales en conjunto hacen de esta fruta un alimento funcional.Recientemente se validaron de forma cientfica las extraordinarias propiedades funcionales de las principales variedades de Tunas, resultando ricas en antioxidantes, fibra soluble, y fibra insoluble en sus semillas, con importante funcin en el sistema digestivo humano (se recomienda que al ingerir la Tuna calcular la mordida para no masticar las semillas, ya que por sus caractersticas fsicas es difcil triturarlas, las semillas enteras desarrollan eficientemente su funcin en el sistema digestivo) (COMENTUNA, 2009).VALOR NUTRITIVO:Las semillas de la tuna alto contenido en fibra. Las fibrashan tomado gran relevancia en los hbitos alimenticios de las sociedades modernas y la que proporcionan las semillas de la tuna difcilmente podra ser aventajada en elbeneficioque aporta alsistema digestivosu ingestin.Lacomposicin de la tunaest formada por la cscara de la fruta que representa 40-50 % del fruto, la pulpa 40-50 % y las semillas 5-10 %. Es un fruto de gran valor nutritivo rico envitaminas, minerales y protenas,jugoso y saludable.Es un alimento conexcelentes propiedades para la digestin debido al contenido de sus semillas.En relacin con otrasfrutas, es notable la diferencia en contenido y cantidad de algunos elementos como elfsforo, potasio y calcio. Estosvaloresse mantienen sin importar la forma de su consumo, al natural, fra, combinada con otras frutas y hortalizas, a la vez que se puede comer en nieves o aguas.COMPOSICION NUTRICIONAL DE LA TUNA

ComposicinVariedad de Tuna

BlancaMoradaAmarilla

Qumica:

Caloras58.0058.0053.00

Humedad82.3083.5083.50

Protenas0.900.600.60

Grasas0.000.000.00

Carbohidratos15.3015.5015.50

Fibra3.803.703.70

Materiales:

Calcio16.0040.0038.00

Fosforo26.0039.0039.00

Hierro0.300.200.30

Vitaminas:

Caroteno0.010.010.01

Riboflavina0.030.040.04

cido ascrbico13.0025.5025.00

Fuente: Maldonado G. 1987Elaboracin: Solid Per, 2007

CUADRO COMPARATIVO DE LA COMPOSICION NUTRICIONAL DE LA TUNA Y OTRAS FRUTAS.ComponentesTunaManzanaDuraznoBanana

Caloras262 u65 u46 u 96 u

Protenas2.10 g0.3 g0.9 g1.7 g

Grasas0.9 g0.5 g0.1 g0.2 g

Calcio345 mg7 mg16 mg8 mg

Fosforo92 mg 5 mg27 mg24 mg

Vitamina C23.9 mg10 g19 g23 g

Fuente: Ferrero et al, 1992.Elaboracin Solid Per, 2007

Captulo IANALISIS DEL ENTORNOFACTORES ECONMICOS InflacinConsiderando la incertidumbre en el entorno internacional se ha revisado a la baja la proyeccin de crecimiento del PBI para el ao 2011, de 6,5 por ciento en el Reporte de Inflacin de junio a 6,3 por ciento en el presente Reporte. Asimismo, se ha revisado a la baja la proyeccin de crecimiento para los aos 2012 y 2013, pasando en ambos aos de una tasa de 6,5 por ciento a una de 5,7 y 6,3 por ciento respectivamente.

Fuente: Reporte de Inflacin BCRP

La economa mundial an se encuentra en problemas. Sin embargo, esto no parece estar afectando a los pases emergentes, que son los que estn tirando de la locomotora del mundo, sobre todo los BRIC. En este sentido, el crecimiento del PBI Per 2011-2012 ser de los mejores del mundo.Por tanto, el Banco Central de Per, organismo rector en la materia, mantiene las previsiones de crecimiento de nuestra economa de 6% para los aos 2011 y 2012, que ya han sido contempladas en los reportes mensuales emitidos por la entidad, mientras que, para 2010 la tasa de crecimiento se ha revisado de 6,6 a 8,0%.La Remuneracin Mnima Vital 2011 se encuentra a partir del 14 de Agosto de 2011 en S/. 675.-. Dicha remuneracin es fijada por el Ministerio de Economa y Finanzas, el cual regula su variacin en funcin a diferentes variables econmicas, y es aprobada mediante decretos de urgencia de la Presidencia del Consejo de Ministros. (FUENTE: MEF)Exportaciones agrcolas suman US$ 1,927.05 millones entre enero y julio de este ao publicado el 3 septiembre, 2011 por Revista Panorama Industrial (Ingeniera, Industrias, Minera, Energa, Procesos) Las empresas totalizaron exportaciones agrcolas por 1,927.05 millones de dlares en enero y julio del presente ao, cifra que represent un incremento de 36.43 por ciento frente a los resultados del mismo perodo del ao anterior, inform hoy la Sociedad de Comercio Exterior del Per (ComexPer).

Anlisis Segn la BCP el crecimiento de la economa peruana ser de 6% para el ao 2011 y2012 esto ser una oportunidad para que nuestra empresa produzca en mayores cantidades y as se reduzca los costos de produccin. El incremento de los salarios por parte del gobierno har que los consumidores tengan ms dinero para gastar y ser una oportunidad para nosotros de aumentar nuestras ventas. Las exportaciones en productos agropecuarios en el Per estn creciendo gracias a los nuevos tratados de libre comercio que el Per est firmando con otros pases del mundo.FACTORES SOCIO ECONMICOS[footnoteRef:2] [2: Segn censo 2007 INEI]

Cajamarca es una de las ms importantes en cuanto a su volumen poblacional, se ubica en el cuarto lugar, despus de las Regiones de Lima, Piura y La Libertad, albergando al 5,19% de la poblacin del pas. Tiene una poblacin de 1515,827 habitantes y una densidad de 45.5 por kilmetro cuadrado. La situacin social es heterognea, sobre todo entre las reas urbanas y rurales y las de la sierra y ceja de selva, donde el 28% de la poblacin vive en la ciudad y el resto de la poblacin es rural. En Cajamarca ms del 80% de la poblacin es calificada de pobre a pesar de estar dotada de una variedad de recursos, esta regin slo produce el 2.9 % del PBI Nacional. Las actividades econmicas que ms contribuyen al PBI regional son la minera con el 36.3%, la agricultura, caza y silvicultura con 17.1% y los servicios con 39%. La poblacin masculina es de 49.9% y la poblacin femenina de 50.1%

FACTORES POLTICOS Y LEGALES

Gracias a los tratados de libre comercio como el TLC con EEUU, China, Mxico entre otros tenemos la oportunidad de exportar nuestros productos a otros pases para aumentar nuestras ventas y obtener mayores mrgenes de utilidades. Las certificaciones ISO que la empresa obtenga nos dar prestigio y reputacin ante nuestros clientes y proveedores como: ISO 26000 (Responsabilidad Social), La norma ISO 14000 Es una norma internacionalmente aceptada que expresa cmo establecer un Sistema de Gestin Ambiental (SGA) efectivo, la norma ISO 22000 (Seguridad Alimentaria), la certificacin HACCP, entre otros. Cumplir con todas las normas de envase, embalaje y empaque as como todos los ingredientes permitidos por la institucin en defensa del consumidor (INDECOPI) nos dar la oportunidad de comercializar nuestros productos en todo el territorio, vendindoles a empresas del estado y privadas entre otros. Adems, de acuerdo al marco legal de la nueva ley, las personas naturales o jurdicas que quieran invertir en la industrializacin de frutas, estn exoneradas de pagar impuesto a la renta, o a las tasas arancelarias a la importacin de bienes de capital con fines de uso productivo. Tambin estn exoneradas del impuesto general a las ventas y a las importaciones de bienes de capital con fines productivos.FACTORES TECNOLGICOSLa tecnologa se encuentra en constante renovacin e innovacin lo que nos permitir tener acceso a una mejor y mayor capacidad productiva. Entre las maquinarias que son necesarias para nuestras actividades tenemos: Lavador de frutas: Este equipo es esencial para obtener frutos desinfectados y limpios para el proceso, recomendamos que sea en acero inoxidable equipado con tres piletas mnimas y montadas sobre estructura metlica, para los procesos de: bao por inmersin clorada, escobillado y esfregado de las frutas, lavador de enjuague final de los frutos. Cada pileta o batea debe contener duchas individuales y con sus respectivos desages. La unidad debe comportar una capacidad de carga en el proceso, de 120/150 kg de frutas por ciclo. Dimensiones: 2.25 m. de largo, para que pueda atender a las necesidades. Cortadores de frutas: Sugerimos aqu dos cortadores de frutas uno con pedestal para el corte de la fruta en cuadritos y uno de ellos que sea de bancada, ambos pueden ser con accionamiento manual, y con sus moldes de corte con tamaos para medidas intercambiables, esto para la preparacin de dulces en trocitos o la uniformidad de la materia prima para el mejoramiento del producto final. Un Tanque o Tacho para Escaldar: Olla escaldadora de frutas para el blanqueamiento por hervor de la fruta, usado para desactivar enzimas y toda la carga microbiana. El escaldado mejora y acenta el color de las frutas as como el rendimiento en su pulpa en el proceso de fabricacin. Estas son equipadas con quemador y soporte para Cocinador a gas y las hay por accionamiento elctrico, la que ms se acomode a los costos. Una Despulpadora de Frutas: Hoy la fabricacin de mermeladas ya exige un padrn de calidad y de presentacin visual, que obliga al uso de pulpas tamizadas y homogenizadas en su textura, que le confieren una uniformidad en la apariencia y color acentuado a la fruta procesada. Por eso es fundamental este equipamiento, de lo contrario, ser necesario el hacer la operacin manual y pasando la fruta molida por cedazo. En ese caso recomendamos un proveedor de pulpas de calidad para usar como materia prima. Aqu recomendamos una despulpadora de hasta 80 kg/hr. Un Tacho Cocinador y Batidor para Dulces: Tambin denominado tacho dulcero, Es equipado con una fuente de calor a gas con regulador de temperatura con capacidad de 22 kg por cada carga de produccin, aspas giratorias accionadas por motor con su control y de accionamiento elctrico. Su tacho debe ser de acero inoxidable alimenticio, que pueda garantizar la calidad en la preparacin y el ajuste a las normas sanitarais con buenas prcticas de fabricacin. Existen tachos un poco menores en su capacidad y otros bien mayores, pero en este post, queremos indicar esta capacidad que es apropiada para un micro o mini industria. Un Equipo Pasteurizador: Unidad para esterilizar embalajes de vidrios y utilizada para pasteurizar, es un sellado a vapor de vacuo de los potes con el dulce o mermelada adentro, asegurando as, un sellado seguro, evitando la presencia del aire al momento de cerrar, consiguiendo que se alcance una mejor conservacin y durabilidad en el producto final. Equipo con accionamiento elctrico 110/220 volt con control de temperatura y termostato de regulacin. Capacidad para 12/16 frascos por proceso. Valores de Inversin e Instalacin: Un Equipo de este tipo completa, estara por el orden de los USD$ 4.500/4.800. Que no incluira la despulpadora. rea de Instalacin: Por la prctica de muchas unidades de este porte, el rea es recomendada aproximadamente a los 22/24 metros cuadrados, si incluir la oficina, son necesario piso lavable, bancadas de cermica o acero inoxidable de 2.50/3.50 de largo y de 0.50/0.60 de ancho a la pared, deben ser lavables y el sector de preparacin de la fruta as como el de procesamiento, debe ser como mnimo 1.50 de azulejos. FACTORES AMBIENTALES ZONAS DE PRODUCCIN MUNDIALEl Per es el primer productor mundial, abastece aproximadamente el 84% de la demanda mundial, lo que corresponde a 1500 t/anuales. Otras zonas productoras son: Las Islas Canarias con el 8%, Chile con el 6%, Bolivia con el 2% y Mxico ESTACIONALIDAD DE LA PRODUCCINEn el Per se produce durante todo el ao, siendo el Distrito de La Joya en el Departamento de Arequipa la zona de mayor produccin y rea cultivada, donde el clima favorece el desarrollo adecuado de la planta lo que garantiza un producto de alta calidad, superior al que se produce en el resto del pas. RELIEVEEl departamento de Cajamarca presenta un relieve muy accidentado debido a que su territorio es atravesado por la cordillera de los andes del Norte, encontrndose diversas formaciones naturales como los valles interandinos de Cajamarca, Condebamba, Llaucano, Chotano, Chancay etc, los valles de altura o Pramos que van desde la parte central hasta el Norte, donde se encuentran las lagunas de Ushunday, Quengococha, San Nicols, Pilco, Chamis, Azul, Shinshin, Inahuanga, Patachaque, Yahuarcocha. CLIMAEl departamento de Cajamarca tiene un clima variado, teniendo una temperatura promedio anual es de 14,7C, con variaciones desde 8C hasta 24,7C, con una humedad relativa promedio de 72%, y con precipitaciones que varan de 380 a 1 200 mm por ao, siendo la poca de lluvias ms intensas entre los meses de octubre a abril. Corresponde a este departamento el clima templado clido, templado, templado fro, fro y tropical templado clido.

SONDEO DE MERCADO

CLIENTESLos clientes a los cuales van dirigidos el producto inicialmente sern las personas que gustan de productos naturales y amas de casa, despus se incentivara el consumo al pblico en general, aunque en mayor medida a personas jvenes , personas que deseen mantener la lnea, es decir a personas que les gusta mantener una buena figura, una buena salud y hacer ejercicios, ya que como dijimos la tuna tiene un gran valor nutritivo es rico envitaminas, minerales y protenas, y saludable.Es un alimento conexcelentes propiedades para la digestin debido al contenido de sus semillas.

Por la naturaleza tanto de nuestra empresa como de nuestro producto innovador, en el mercado; existe la posibilidad de que los grandes compradores (como E.wong, Metro, Plaza Vea, juguerias , entre otros) establezcan condiciones en la baja del precio por compra del producto en grandes cantidades; lo que nos impulsaria a aceptarla ya que nos encontramos en una etapa de introduccinCOMPETIDORESActualmente se est vendiendo en tiendas naturistas y algunos agros negocios la Mermelada de Tuna, shampoo de tuna (de la paleta de la tuna), entre otros productos a base de esta planta. Aun as el consumo de la Tuna en forma de mermelada no est muy desarrollado en la poblacin de Cajamarca, debido a la existencia de gran cantidad de productos que son sustitutos de las mermelada de tuna, entre los cuales hallamos quesos, manjar blanco, mantequilla, miel, entre otros; que debido a su permanencia, tradicin de consumo y cantidad de oferta tienen la mayor participacin en el mercado de Cajamarca.

PROVEEDORESPodemos encontrar a los posibles proveedores de nuestra materia prima (La Tuna) en varios departamentos de nuestro pas como son los departamentos de:

ZONAS PRODUCTORAS DE PERU

AREQUIPALa Joya, Santa Rita, Majes, San Camilo, La Cano, San Isidro Caravel.

AYACUCHOHuamanga, Huanta, Cangallo y Lucanas.

HUANCAVELICAAcobamba, Tayacaja, Pampas y San Miguel.

LIMAPativilca, Barranca, Supe, Huacho (Sta. Rosa) Chancay, Huaral, Papa Len XXIII, Chiloca, San Bartolom, Cucul, Asia, Ayaviri, Yauyos, Mala Huarochir, Caete.

MOQUEGUAMoquegua y Omate.

APURIMACAbancay, Andahuylas, Carahuasi.

ANCASHCaraz, Sihuas, Corongo, Chavn, Huari, Huasta, Canis, Chiquin.

LA LIBERTADLa Libertad, Santiago de Chuco.

CAJAMARCACajamarca, San Marcos.

PIURAAyabaca, (sicchez, Jilili y Ayabaca), Sullana, Huancabamba, y Piura.

TACNATacna.

CUSCOLimatambo, Mollepata y Paruro.

HUANUCOHunuco y La Unin.

ICAChincha (hoja redonda), Ica, Nazca.

JUNINJunn, Tarma y Jauja.

Festival Internacional de la Tuna, Cochinilla y Plantas NativasEste evento se lleva a cabo en la ciudad de Ayacucho, entre los das 12 y 17 de febrero de todos los aos, se desarrolla la exposicin y venta de la Tuna, Cochinilla y derivados, as como de plantas nativas procedentes de la biodiversidad del Departamento de Ayacucho. Tambin se cuenta con la participacin de pases invitados productores de dichos productos naturales. Zonas de produccin mundialEl Per es el primer productor mundial, abastece aproximadamente el 84% de la demanda mundial, lo que corresponde a 1500 t/anuales. Otras zonas productoras son: Las Islas Canarias con el 8%, Chile con el 6%, Bolivia con el 2% y Mxico Nivel internacionalEl mercado mundial de la tuna es un mercado de desarrollo relativamente reciente. En los aos sesenta unos pocos pases exportaban a E.U.A. y Europa no ms de unas 1,500 toneladas y el negocio no representaba ms de unos 2 millones de dlares. Actualmente, el mercado ha crecido, incorporando ms pases exportadores e importadores y el tamao del negocio ha crecido a 20,000 toneladas con un valor aproximado a los 50 millones de dlares.Per espera cerrar para el ao 2012 el acuerdo comercial de Asociacin Transpacfico (TPP)

ANALISIS DE MERCADO

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN Objetivos generales de la Investigacin: Cuantificar y cualificar a travs de la investigacin de mercado la aceptacin de la del producto mermelada de tuna, en la ciudad de Cajamarca, con la finalidad de satisfacer las necesidades de la zona mencionada.Objetivos especficos de la Investigacin: Conocer las necesidades, gustos y preferencias de los clientes potenciales del mercado objetivo respecto a las mermeladas. Conocer el nivel de aceptacin de los clientes potenciales para la realizacin de esta investigacin. Determinar las caractersticas o atributos aceptables por la poblacin del producto mermelada de tuna. Determinar el precio de introduccin aceptable que las personas estn dispuestas a pagar por el producto de mermelada de tuna. Indagar medios promocionales ms efectivos para dar a conocer el lanzamiento de nuestro producto (mermelada de tuna).

Fuentes de informacinFuentes Primarias:La encuesta por cuestionario representa una de las fuentes primarias, estar dirigida a las familias de la ciudad de Cajamarca y con cuya aplicacin se espera conocer la aceptacin de nuestro producto y los hbitos de compra de los consumidores.Fuentes Secundarias:Para obtener la informacin sobre poblacin de Cajamarca, se recurri a las siguientes instituciones: Centro de atencin del Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI) Cajamarca, en donde se pretendi obtener informacin acerca del nmero de familias de la Cajamarca, SUNARP, SUNAT, INDECOPI, Ministerio De La Produccin, MTPE y MPC (Municipalidad Provincial de Cajamarca).

Metodologa La metodologa empleada en el presente trabajo es la Investigacin cuantitativa, inductiva y descriptiva.

ENCUESTALa presente encuesta tiene por objeto averiguar y analizar el grado de aceptacin de producir y comercializar un producto elaborado a base de tuna en la zona urbana de los distritos de Cajamarca.Instrucciones: Marcar con un aspa (x) la respuesta conveniente y llena los espacios en blanco donde se requiera:1. Consume usted productos alimenticios de carcter natural? Si Algunas veces Pocas veces No

2. Consumira usted un producto natural elaborado a base de tuna para acompaar el desayuno? Si No Porque

3. Por qu le gustara consumir este producto? (puede marcar ms de una) Por su sabor Por su valor nutritivo Por ser producto natural Por costumbreOtros

4. Si en Cajamarca se iniciare la produccin y comercializacin de un producto natural que tendra como ingrediente principal la tuna (Mermelada de Tuna) estara dispuesto a consumirlo? Si Posiblemente No s No Si su respuesta es negativa se da por concluida la encuesta.

5. Ud. recomendara la adquisicin, de este producto, a alguno de sus familiares o amigos? Si NoPor qu?

6. Cmo le gustara que sea presentado el producto mermelada de tuna? En frasco de vidrio En sachetOtros

7. En qu cantidad le gustara adquirir el producto mermelada de tuna? 250g 500g 750g 1000g

8. De la cantidad marcada, cunto estara dispuesto a pagar? 1.00 a 1.50 2.00 a 2.50 3.00 a 3.50 4.00 a 4.50Otros9. Qu nombre le gustara a usted que tenga este producto? Tunandina Tunandina Nutrituna TunaSabrositaOtros

10. por qu medios le gustara que se comunique el lanzamiento de nuestro producto?(puede marcar ms de una) Tv Radio Internet PeridicoOtros

11. En dnde le gustara adquirirlo el producto descrito anteriormente? (puede marcar ms de una) En bodegas En minimarkets En supermercadosOtros

Gracias por su colaboracin!

DISEO MUESTRALMuestra:Para calcular la muestra aplicamos la siguiente frmula:

Dnde:n: Tamao de la muestra.N: Tamao de la Poblacin. Z2: Valor de la distribucin normal estandarizada.E 2: Mximo error permisible.p: Proporcin de la poblacin que tiene la caracterstica de inters.q=1-p: Proporcin de la poblacin que no tiene la caracterstica de inters.

Reemplazando:Z2= 1.96 * 1.96p= 0.5q= 0.5N= 227e2= 0.05 = 143 encuestas.

ANALISIS DE LA INDUSTRIA

PODER DE LOS COMPRADORES:Por la naturaleza tanto de nuestra empresa como de nuestro producto innovador, en el mercado; existe la posibilidad de que los grandes compradores (como e.wong, metro, plaza vea, juguerias , entre otros) establezcan condiciones en la baja del precio por compra del producto en grandes cantidades; lo que nos impulsaria a aceptarla ya que nos encontramos en una etapa de introduccin

CLIENTES INTERNACIONALES

E.U.A Y EUROPA Japons Canad CHILE AFRICA

CLIENTES NACIONALES

Familias cajamarquinas: amas de casa, madres de familia. Entidades del estado: cmprale al Per, compras Mi Per, PRONAA, entre otros programas sociales de Cajamarca y el Per. Bodegas y tiendas: De Aluka, Jess Amigo, El Pariacho, Tienda Nueva. Supermercados: Metro ,San Francisco, El Quinde Tiendas especializadas como: charcuteras, salsamentaras, tiendas naturistas, tiendas vegetarianas. Distribuidores de alimentos. Establecimientos relacionados con el turismo: comercio de artculos de recuerdo - Hoteles - Restaurantes. Empresas que contratan maquila de conservas vegetales y mermeladas

PODER DE LOS PROVEEDORESZona de proveedores a nivel nacional AREQUIPALa Joya, Santa Rita, Majes, San Camilo, La Cano, San Isidro Caravel.

AYACUCHOHuamanga, Huanta, Cangallo y Lucanas.

HUANCAVELICAAcobamba, Tayacaja,Pampas y San Miguel

LIMAPativilca, Barranca, Supe, Huacho (Sta. Rosa) Chancay, Huaral, Papa Len XXIII, Chiloca, San Bartolom, Cucul, Asia, Ayaviri, Yauyos, Mala huarochir, Caete

MOQUEGUAMoquegua y Omate

APURIMACAbancay, Andahuylas, Carahuasi

ANCASHCaraz, Sihuas, Corongo, Chavn, Huari, Huasta, Canis, Chiquin

LA LIBERTADLa Libertad, Santiago de Chuco

CAJAMARCACajamarca, San Marcos

PIURAAyabaca, (sicchez, Jilili y Ayabaca), Sullana, Huancabamba, y Piura

TACNATacna

CUSCOLimatambo, Mollepata y Paruro

HUANUCOHunuco y La Unin

ICAChincha (hoja redonda), Ica, Nazca

JUNINJunn, Tarma y Jauja

Festival Internacional de la Tuna, Cochinilla y Plantas NativasEste evento se lleva a cabo en la ciudad de Ayacucho, entre los das 12 y 17 de febrero de todos los aos, se desarrolla la exposicin y venta de la Tuna, Cochinilla y derivados, as como de plantas nativas procedentes de la biodiversidad del Departamento de Ayacucho. Tambin se cuenta con la participacin de pases invitados productores de dichos productos naturales.Zonas de produccin mundialEl Per es el primer productor mundial, abastece aproximadamente el 84% de la demanda mundial, lo que corresponde a 1500 t/anuales. Otras zonas productoras son: Las Islas Canarias con el 8%, Chile con el 6%, Bolivia con el 2% y Mxico

Estacionalidad de la produccinEn el Per se produce durante todo el ao, siendo el Distrito de La Joya en el Departamento de Arequipa la zona de mayor produccin y rea cultivada, donde el clima favorece el desarrollo adecuado de la planta lo que garantiza un producto de alta calidad, superior al que se produce en el resto del pas.Anlisis: Hay pocos proveedores de la materia prima como es la tuna en el departamento de Cajamarca como san marcos, entre los departamentos que ms producen la materia prima o fruta de tuna es Arequipa, lima entre otros ms. A nuestros proveedores de tuna les suministraremos los insecticidas o pesticidas con la intencin de que siembren y cosechen un producto de calidad. A nuestros proveedores de afuera le haremos pedidos en grandes volmenes para reducir el precio de la fruta. A nuestros proveedores pequeos de la localidad le ofreceremos comprarles todos los fines de mes la fruta con la intencin de motivarlos de que ellos siembren todo el ao. Polticas de pago estrictas de contado (solo varan con el nivel de confianza). empleando directorios comerciales y asistencia a ferias para encontrar nuevos proveedores en caso de que estos intenten cobrar un sobre precio por el producto. Para el caso de crditos otorgados el plazo de cobro acostumbrado en trmino medio est entre los 35 y los 45 das a los proveedores.AMENAZA DE POSIBLES NUEVOS PARTICIPANTES

Agroindustrias San Lorenzo de Criznejas; a) Industria Cajamarquina, fueron las Mypes que ocuparon un lugar en la Feria. La empresa ECOSERRANITA EIRL, dedicada a la fabricacin de mermeladas, licores, nctares. Danper Trujillo SACEs una Joint Venture de capitales daneses y peruanos que comenz sus operaciones en febrero del ao 1994 en Trujillo - Per. Las plantas de procesamiento estn situadas en Trujillo y Arequipa. DANPER se dedica con mucho xito a la actividad agroindustrial de produccin y exportacin de conservas de esprrago, alcachofa, pimiento del piquillo, hortalizas en general y frutas, as como esprragos frescos y congelados. Papaya en almbar o en zumo de frutas La papaya es una fruta de delicioso sabor y con alto contenido de vitamina A y beta caroteno de propiedades antioxidantes, presentado en tajadas o en bolitas, en almbar ligero o en almbar regular, Agroindustrial beta s.a.Complejo Agroindustrial Beta S.A. es una organizacin lder del sector agroindustrial, dedicada al cultivo, empaque y exportacin de productos frescos, principalmente esprragos, uvas, paltos y ctricos. Agroindustriales SACEmpresa Agroindustriales SAC, que se dedica a la exportacin de frutas y hortalizas Deshidratadas. Como mango, banano orgnico, pia entre otros ms. Entre otras empresas msAnlisis Hay poca competencia en la elaboracin del producto mermelada de tuna, pues la mayora de empresas agroindustriales producen productos hechos a base de esprragos, uvas, paltos y ctricos entre otros. Escaso nmero de empresas productoras. Bajo nivel de profesionalizacin empresarial.

AMENAZA DE BIENES O SERVICIOS SUSTITUTOS Empresa Industrial Lander Sr. Es una empresa dedicada a la industrializacin y comercializacin de productos elaborados a base de productos naturales y funcionales propios de la regin andina, dirigida a todo tipo de personas, que desean mantener el bienestar y una buena salud. Entre nuestros productos destacan: nctar de llacn, nctar de llacn con pia, nctar de tomatillo.Ofrecemos adicionalmente el servicio delivery, as como el servicio de coffee break para aquellas empresas que realizan eventos como seminarios, congresos, etc. "Lnea de productos sideral- naturalmente saludable Productos sideral que es la marca que la empresa comercializa sus productos naturales con mltiples beneficios para la salud, dentro de la variedad de productos que ofrecemos destaca: nctar de llacn, nctar de llacn con pia y nctar de tomatillo. El producto se distribuye en la ciudad de Cajamarca y otros lugares segn lo solicite el cliente. Pedidos al: 976550784- Srta.: Nelly samn Efran E.I.R.L Distribucin de nctares a la poblacin de Cajamarca y sus provincias correspondientes y conseguir que todo el pblico conozca el producto de nuestra empresa se dedica a la acopiadores de productos de la leche gloria y el transporte en el departamento de Cajamarca y el departamento de san Martin, nuestra entrega de productos es diaria a la planta gloria, de garanta dejan una copia de su ttulo de propiedad, adems la empresa tiene sus clientes que pagan ya sea a los 15 das o 21dias como mximo ya que saben que si pagan se les va a volver a vender nuevos productos. Frutandina S.R.L. Elaboracin de derivados os, yogurt, manjar blanco, mantequilla, chocolate para tasa y helados etc.Ejemplos: Productos lcteos: quesos, yogurt, manjar blanco, mantequilla, chocolate para tasa y helados Mermeladas: de mora, pia, etc. y conservas de tomate, cebolla, etc. Jugos: papaya, mango, naranja, entre otros. Dulces: El dulce de membrillo otros dulces como: dulces de frutas (durazno, higo, manzana, zapalloAnlisis: Los productos sustitutos influyen sobre la competencia, debido a que si disponen de un atractivo mayor que el producto generado por las empresas de nuestra actividad. Elevados niveles de produccin por el uso de mtodos industrializados. Menor precio. Mayor amplitud de plazo de consumo (debido al uso de conservantes en la elaboracin).Son productos que ya estn posicionados en la mente del consumidor como la mermelada elaborada a base de fresa.

RIVALIDAD ENTRE LAS INDUSTRIAS O COMPETENCIA

El mercado de mermeladas de frutas tiene mucho potencial de desarrollo, entre los ltimos aos la produccin de estos ha ido incrementndose cada vez ms.En la ciudad de Cajamarca, se compite principalmente con productos nacionales de diversas marcas en variadas presentaciones y tamaos (vidrio, sachets, etc) en variadas presentaciones, ofertados en Supermercados, Minimarkets y Bodegas. Las principales empresas competidoras nacionales que ofertan sus productos en la ciudad son los siguientes:

Mermeladas Gloria: Mermeladas Gloria, con la receta original, es deliciosa, hecha en un 100 % de frutas frescas y el toque perfecto de dulzor. Un excelente acompaamiento para el desayuno, a la hora del lonche o del t, para acompaar helados, en los postres o a cualquier hora.Presentacin: Frascos de un kilogramo, 320 g y 240g, bolsa de un kilogramo, pote de plstico de 350 g y sachets de 100gSabores: fresa, durazno, sauco, pia y naranja. Mermeladas Fanny: Fanny te ofrece una amplia variedad en sabores y presentaciones de mermeladas, todas ellas elaboradas bajo estricto control de calidad y con un moderno proceso de fabricacin que le permite mantener el color y sabor de la mermelada hecha en casa.Adems para quienes por salud o esttica buscan consumir menos azcar, Fanny cuenta con mermeladas endulzadas con Splenda.

1

FODAFORTALEZAS

1-Fruta de la zona2-Propio capital social3-Personal comprometido y capacitado4Producto innovador5-Marca, logo, lema comercial propio de la empresa6-Empresa formalizada.7-Polticas de pago justo a nuestros proveedores.OPORTUNIDADES1-Crecimiento poblacional.2-Pocas empresas dedicadas a este tipo de negocio.3-Incremento de tratados de libre comercio4-Las innovaciones tecnolgicas.5-Programas del estado de compras mi Per, cmprale al Per a las pymes.6-Proyeccin de la economa peruana ser de +6% para el ao 2012 y 20137-Gran demanda de mermeladas en pases extranjeros.

DEBILIDADES1-Ser nuevos en el mercado2-Pocos proveedores de tuna en Cajamarca3-No contar con certificados de calidad4-Poco conocimiento del negocio5-No estamos posicionados en la mente del consumidor.D1:F3, 4,5 Elaborar una marca y un producto atractivo y de calidad.D2, 4:F1, 6, 7 Formalizada la empresa damos la confianza a nuestros proveedores para que siembren grandes cantidades de tuna.D3,5:F3, 6 Capacitar frecuentemente al personal, desarrollar el tema HACCP, y obtener certificados ISO, promoviendo el consumo de nuestro producto orientado bajo todas las normas establecidas

AMENAZAS1-Subida de los precios de los insumos2-Gran nmero de productos sustitutos3-Tratados de libre comercio4-Creacin de nuevas empresas5-Falta de cultura de consumo6-Siembras por temporada7-Competencia de empresas informales8-Baja cantidad de agricultores, un 33.2% de la poblacin de Cajamarca

Captulo IIPLAN ESTREGICO

MisinColaborar activamente en la sana alimentacin de los Cajamarquinos, llevando hasta su mesa una deliciosa mermelada de tuna natural, de la ms alta calidad y al mejor precio.VisinSer reconocida como la empresa lder en la produccin de mermeladas de tuna natural tanto en el mercado nacional como el internacional, contribuyendo al desarrollo econmico de nuestra regin y cuidando la conservacin del medio ambiente.OBJETIVOSObjetivo General. Elaborar, disear y lanzar al mercado un producto natural satisfaciendo la demanda de productos naturales, ya que hoy en da existe cierta tendencia a consumir estos productos; contribuyendo de este modo a la buena salud de las personas. Objetivo Especifico Industrializar la tuna y abastecer al mercado local, proyectndose al mercado regional y nacional e internacional de una forma continua con productos naturales y de calidad. Contribuir a nuestra creatividad y desarrollo profesional asumiendo riesgos con actitud emprendedora con el fin de alcanzar el xito empresarial. Contribuir con la sostenibilidad del medioambiente. Mejorar el estilo de vida de los agricultores de nuestra regin a travs de capacitaciones que se les proporcionar para mejorar la calidad de cultivo del producto, ya que ellos son los proveedores de la principal materia prima. Destacar la importancia de las propiedades de un producto peruano (tuna). Hacer conocer los valores nutricionales de la tuna. Buscar constante la innovacin con nuestro producto. La creacin de nuevos puestos de trabajo.

ESTRATEGIA DEL NEGOCIODIFERENCIACIONLa implementacin de esta estrategia se efectuar por medio de la asignacin de atributos diferenciados en la marca, envase, embalaje y sobre todo resaltar su valor nutritivo en nuestro producto para que el valor percibido por los clientes sea mayor, adems que el producto se ajuste a las necesidades de nuestro consumidor. Asimismo nos posicionaremos en la mente del consumidor, logrando que ste se fidelice con nuestro producto

Captulo IIIPLAN DE MARKETING

Objetivos de mercadotecnia

Objetivo GeneralConsolidarnos en el mercado meta como empresa productora y comercializadora de mermelada de tuna

Objetivos especficos: Presentacin novedosa del producto. Posicionamiento en el mercado meta. Contar con un local estratgico para ofrecer nuestro producto.

Mezcla de mercadotecnia

PRODUCTO Producto genrico o esencial: Mermelada. Producto real:Mermelada hecha a base de tuna en sus distintas variedades obteniendo mermeladas de tres colores bsicos (naranja, rojo y amarillo), colores que son naturales de esta fruta. Producto aumentado:Consiste en agregarle a nuestro producto; la mermelada de tuna; un envase, una etiqueta, una marca y su respectivo embalaje para hacerlo un producto atractivo y nutritivo.Marca: En nuestro caso tendremos una MARCA DE FBRICA, puesto que el giro de nuestro negocio ser la Produccin. Marcas de fbrica: SABOR DE LOS ANDES S.R.L. Nuestra marca: se denomina: TUNANDINA mezcla del nombre original del fruto del nopal y por desarrollarse la empresa en la regin andina. Qu ofrece nuestra marca: Un producto Cajamarquino, agradable al paladar, elaborado con materia prima de calidad que crece en nuestra regin.

Etiqueta y etiquetado: Diseada con la marca TUNANDINA, posee el color caracterstico del producto y de la regin, ser una etiqueta descriptiva, est hecha de papel plastificado un material resistente a la humedad, en el margen izquierdo ir la informacin nutricional, un mensaje sobre los beneficios de consumir la mermelada de tuna y los ingrediente; en la parte superior derecha ir el cdigo de barras, indicaciones, fecha de vencimiento; en la parte inferior derecha ir el nombre de nuestra empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L. ; por ultimo en la parte central se encontrar la marca del producto TUNANDINA, contenido neto y el sello de producto peruano. Etiqueta. Tipo de etiqueta:

Etiqueta descriptiva: Este tipo de etiqueta proporciona informacin objetiva sobre el uso del producto, su composicin, condiciones especiales de conservacin, peso neto, entre otras caractersticas.

Elementos de la etiqueta:

Ingredientes:Tuna, Azcar, Agua tratada, Conservantes.

Composicin

FACTORES NUTRICIONALESTamao de porcin 1 cda. (15 g.)Porciones 13Caloras 25APORTEPORCINPORCENTAJE

Total grasaO g.0 %

Sodio10 mg.0 %

Carbohidratos6 g.2 %

Azucares6 g.2 %

Protenas3 g.0.09 %

Valores de porcentaje diario se basan en una dieta de 2000 kilocaloras Peso neto:Tendremos en tres presentaciones del siguiente modo:150gr250gr500gr

Condiciones especiales de conservacin: Las condiciones son mantener en un lugar fresco y seco.

Fecha de envasado:La fecha de envasado ir en la etiqueta, junto con la fecha de caducidad.

Atencin al clienteTendremos el servicio al consumidor con la lnea 365369. El logo para este tem ser:

Tambin en el e-mail: sabordelosandes@gmail.com El logo para este tem ser:

Razn social del fabricante o envasadorNuestra razn social ser SABOR DE LOS ANDES S.R.L. RUC: 20467394569

Cdigo de barras:Nuestro cdigo de barrasI1 I2 I3X1 X2 X3 X4X5 X6 X7 X8 X9V

Margen en blanco Prefijo: 3 dgitos para identificacin del pas. Al Per le corresponde el 775Secuencia de 4 dgitos para identificar a nuestra empresaSecuencia de 5 dgitos asignada para identificar a cada producto.Dgito de verificacinMargen en blanco

Producto peruano:

Slogan:Cajamarquina por tradicin

Registro comercial:RPIN 060103200001B

Registro sanitario:RSA N60419N FAEOEI

Aqu va la etiqueta completa Envase o embalaje: Caractersticas del envase: El envase ser de vidrio, debido a que es el envase adecuado para las mermeladas. La medida del envase ser de 75 mm de largo x 66 mm de la base, y la tapa con una medida de 66 mm.

Caractersticas del embalaje.El embalaje para la mermelada consiste en una caja de cartn, la cual le da proteccin al producto para su traslado. Se embalar en cajas de 3 unidades cada una con los tres colores de la mermelada.

ESTILO O FORMA: El estilo de nuestro producto tiene envases de vidrio y plstico en diferentes presentaciones y el empaque es de cartn con separadores para evitar que nuestro producto sufra daos, y una etiqueta descriptiva.

Calidad: Este producto est enfocado para elevar la produccin de la tuna, para ello trabajaremos con materia prima de la regin ya que este cactus da en grandes cantidades en nuestro pas y del mismo modo en Cajamarca.Para la elaboracin de mermelada de tuna los cactus son cuidadosamente clasificados y seleccionados con estrictas medidas de calidad, alto valor nutritivo y una alta aceptacin organolptica (exquisito sabor. Color y olor caractersticos propios del cactus).Describir detalladamente el proceso de la industrializacin de la mermelada de tuna, analizar los espacios fsicos para la elaboracin del producto, los equipos necesarios, la materia prima y la mano de obra. LEMA COMERCIAL:El Lema Comercial de nuestro producto hace alusin a que es un producto tradicional de Cajamarca: Una manera diferente de endulzar tus momentosProducto aumentado: Servicio de post venta:Uno de los principales servicios ser una buena relacin con nuestros clientes. Tendremos en cuenta a los clientes que adquieren nuestro producto en cantidades mayores, periodo de compra.Se atendern las consultas y sugerencias por parte de nuestros clientes (telf.366037). Entrega y crdito:La entrega se har en el momento que lo requiera el cliente, pero si ste compra en cantidades mayores se har un descuento de acuerdo al nmero de unidades que adquiera. En cuanto al tipo de pago; si se hace contrato con una empresa o distribuidor reconocido ser el 50% al contado y el 50% restante a crdito con 15 das de pago; de no ser el caso se cobrara toda la cantidad al momento de la entrega del producto.

PrecioSe emplear el mtodo de la competencia, fijando el precio segn las condiciones determinadas en el mercado, tambin los costos de produccin, distribucin y venta de nuestros productos, y restando el costo de produccin a los ingresos obtenidos por las ventas para obtener la ganancia por producto.

COSTOS a. COSTOS FIJOS Alquiler del local: 500.00 Estantes (2): 380.00 Vitrina: 210.00 Balanza: 350.00 Agua, telfono: 100.00 TOTAL 1540.00b. COSTOS VARIABLES Productos: 1000.00 TOTAL 1000.00

UTILIDAD ESPERADA: Para el presente plan de negocio hemos determinar el margen de utilidad de 25% a 30%, en base a informacin secundaria extrado de internet (diario Gestin).PromocinEl aspecto promocional se desarrollar tomando dos actividades fundamentales: la promocin propiamente dicha dirigida al consumidor, descuentos, sorteos, regalos, paquetes de precios, etc. la publicidad mediante la colocacin de afiches, a travs de las redes sociales, volantes, trpticos, tv, radio, asistiendo a ferias de mermeladas, etc. El objetivo fundamental de la estrategia de promocin es comunicar y dar a conocer a los consumidores los productos que se ofrece, mediante la radio, TV, tarjetas y volantes. Por ello es que, en la empresa optamos por contar con personal capacitado en la elaboracin de todo tipo de medio publicitario, con las competencias adecuadas, para desarrollar su trabajo de la mejor manera y atender a sus necesidades de los clientes con el mejor servicio, para satisfacer sus expectativas

PosicionamientoCon la finalidad de ocupar un lugar en la mente del consumidor o cliente con la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L.; buscar diferenciarse a travs de sus precios competitivos y calidad de su servicio y del producto para ser recordado por estos atributos en particular. La empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L. optar por el siguiente eslogan: Una manera diferente de endulzar tus momentos, utilizaremos estos trminos con el objetivo de posicionarnos en le mente de nuestros clientes, como una empresa que brinda un buen servicio y a precios adecuados.PlazaEl canal de distribucin usado ser en forma directo, ya que los diferentes productos llegarn a los consumidores finales a travs promotores de venta y en nuestra planta de elaboracin de la mermelada ubicada en la provincia de San Marcos. y en forma indirecta a travs de mayoristas: Amancio Cabellos, Marco Castillo, Supermecado Metro, Supermercado Castope. Entre otros.PRESUPUESTO DE MARKETINGEl presupuesto de marketing para los aos comprendidos entre el 2012 y el 2014 se muestran en el cuadro siguiente:PLAN DE MARKETING PROMOCIONAL ( S/)ACTIVIDADES A REALIZAR201220132014

SPOT. TV100.00150.00200.00

SPOT. RADIO80.00100.00150.00

TARJETAS Y VOLANTES70.0080.00100.00

TOTAL250.00330.00450.00

Elaboracion propia, en base a precios de mecado actualCaptulo IVPLAN DE OPERACIONES

COMPETENCIAS DISTINTIVALa competencia distintiva de LA EMPRESA SABOR DE LOS ANDES S.R.L. estar enfocado el desarrollo de capacidades y recursos (conocimiento y habilidades, destrezas) y coordinacin de sus operaciones de compra de materia prima e insumos, produccin, almacenaje, distribucin y otras actividades. Adems de contar con recursos tangibles propios de la empresa como: local de produccin, maquinaria, envasadora, vitrinas, Estanteras, balanza electrnica, almacn, distribucin y ventas de productos, Equipos de seguridad, artculos de limpieza. Adems de Sistemas computarizados para hacer ms eficientes en las gestiones administrativas, adems de recursos intangibles que son la propia creacin de la empresa como el nombre de la empresa, entre otros ms.Con todo esto lograremos diferenciarnos de nuestros competidores, reducir costos en cuanto a la produccin y comercializar productos de calidad.

a) CAPACIDADESLas habilidades del personal de la empresa estarn enfocados en el logro de los objetivo de la empresa. Adems los procedimientos estarn formalizados en reglas y rutinas diarias de trabajo.

Capacitacin del Talento Humano:

Se implementaran programas y cursos de capacitacin constante en manipulacin de alimentos, en tcnicas de BPM y HACCP, conocimientos en las nuevas tendencias en elaboracin del producto, y capacitaciones en trato al cliente, para obtener ventaja competitiva sostenida durante varios aos con respecto a los competidores.

Cultura organizacional:

Las relaciones interpersonales entre los socios y los empleados de la empresa, es de lo ms cordial, lo que se ve reflejado en el trato al cliente, en el trabajo en equipo la responsabilidad y el compromiso para el logro de objetivos.

Procedimientos:

Los procesos estarn detallados en forma ordenada y secuencial .Tambin realizaremos prcticas sobre observacin de los mejores procesos de otras empresas para incorporarlas y adecuarlas a nuestros procesos y as ser ms competitivos.

Manejar un sistema de reciclaje, reutilizacin y reaprovechamiento:

Se reciclar los envases que se puedan reutilizar para utilizarlos de otra manera y se reaprovechara los desechos del proceso productivo para de esta manera no desperdiciar nada.

Sistema de control:

El control se realizara en todas las etapas del proceso productivo para garantizar la calidad del producto, as mismo se implementara mejores sistemas operativos para controlar la entrada y salida de productos del almacn (registro de compras ventas, inventario, libros contables) y se utilizara el (JIT) para reponer productos cuando lo necesitemos.

Productos que ofrecemos:

Mermelada a base de tuna, melaza para alimentacin animal (con los desechos de la fruta: cascaras) Productividad:

La productividad de nuestra empresa aumentara pues nuestro personal estar constantemente capacitado en procesos productivos, Buenas Prcticas de Manufactura, nuevos servicio y atencin al cliente, as como las mejores formas o tcnicas de venta que realizaremos para ser cada da ms ms productivos.

b) RECURSOS TANGIBLES Equipo:Lavador de frutas, cortador de frutas, tanque escaldador, despulpadora, tacho cocinador y batidor, equipo pasteurizador, estanteras, vitrinas, andamios, balanza electrnica, Equipos de seguridad, artculos de limpieza. Adems de Sistemas computarizados ara ser ms eficientes en las gestiones administrativas. Planta Procesadora:Espacio fsico donde se desarrollaran se almacenara, distribuir y vender los productos.se compone de un local lo ms central en la ciudad de Cajamarca el cual ser alquilado mensualmente, los costes de alquiler para el local de venta es de 500 soles

INTANGIBLESLos recursos intangibles de la empresa ser que contaremos con nombre de la empresa registrado en SUNARP la cual dar seguridad y confianza al cliente, el personal encargado de la elaboracin del producto contara con conocimientos en BPM y HACPP, el personal del rea de marketing, distribucin y venta de los productos contara con experiencia y conocimientos en temas de ventas y atencin al cliente para darle un mejor servicio al cliente.

Fuerza de ventas:El personal estar capacitado en Sistemas de informacin usados en marketing, como (SIM), as como las diversas tcnicas de ventas que utilizar para llegar a los clientes potenciales y convertirlos en clientes reales. La fuerza de ventas recibir mensualmente todo tipo de incentivos como: recibir un 0.05% de ms sobre sueldo. El vendedor que tenga un mayor nmero de clientes en su en su cartera, se le otorgar una semana ms de sus vacaciones aparte de las consideradas por ley.Tambin se realizaran las siguientes motivaciones. Ascensos como: ser asistente de gerencia por un mes. Formar parte de la empresa como socio. Conocimientos administrativos:Todo el personal contratado tendr conocimientos bsicos de administracin y HACPP para que logre las metas u objetivos planteados en el plan estratgico de la empresa. Para as poder aumentar la rentabilidad de la empresa.El personal que labora dentro de la empresa tendr los conocimientos necesarios para el desempeo de su puesto de trabajo como por ejemplo: Gerente general tendr: capacidad de liderazgo, una buena redaccin a la hora de elaborar cartas, oficios memorndum, invitaciones y entre otras cosas ms. El personal del nivel directivo deber realizar las diferentes gestiones administrativas para lograr que el producto se posicione en el mercado y esto se lograra a travs de diferentes estrategias hechas por la gerencia.

OBJETIVOS CALIDAD Sacar al mercado un producto que satisfaga las expectativas de todos los clientes que deseen adquirirlo en nuestra empresa. Asegurar la calidad de los productos y los servicios para aumentar la participacin en el mercado cajamarquino a travs de un producto de calidad. Mantener un alto nivel tcnico y moral de nuestros trabajadores en todas las reas, a fin de asegurar una oferta y servicio de calidad, va el entrenamiento, la capacitacin, la motivacin y la formacin.

ENTREGA Mantener un tiempo de entrega adecuado en la entrega de producto para la Satisfaccin del Cliente. Fiabilidad o cumplimiento en la entrega en fecha y lugar acordado Facilitar al cliente la posibilidad de hacer pedidos (n opciones, facilidad de devolucin, etc.)

COSTOS Minimizar los costes de produccin capacitando constantemente al personal encargado. Minimizar los costes de compra y traslado de la materia prima e insumos y servicio pos venta mediante nivel de calidad homogneo. Minimizar los costos disminuyendo algunos servicios adicionales que se den despus de las ventas realizadas.

OTROS Introducir nuevos productos o servicios, y combinar distintos productos o servicios. Crear o generar nuevos puntos de venta en el departamento de Cajamarca.

ESTRATEGIAS LOCALIZACION

El local de produccin se ubicara en el Jr. Guadalupe N 265. El local de comercializacin: ser el mismo que el local de produccin, contando con promotores de venta en los distintos puntos de Cajamarca.

ESPACIO Y AMBIENTE ADECUADO Circulacin adecuada para el personal, equipos mviles, materiales y productos en elaboracin, etc.Utilizacin efectiva del espacio disponible segn la necesidad.Seguridad del personal y disminucin de accidentes.Localizacin de sitios para inspeccin, que permitan mejorar la calidad del producto. Un ambiente en el que las condiciones de trabajo sean los mejores para que los trabadores, Incrementen la productividad y disminucin de los costos.

Diseo y distribucin de la planta

Distribuir las reas dependiendo de las distancias y espacios que haya en el local. Para que los empleados puedan trabajar eficientemente. Comodidad: Crear espacios suficientes para el bienestar de los trabajadores y el traslado de los materiales. Iluminar adecuadamente con luces natural y artificial para que el cliente a la hora de entrar a comprar el producto sienta armona y sutileza. Aireacin: En procesos que demanden una corriente de aire, ya que comprometen el uso de gases o altas temperaturas etc. Crear Accesos libres que Permita el trafico sin tropiezos. Flexibilidad del local depender de los cambios futuros en la produccin que demanden un nuevo ordenamiento de la planta.

POLITICAS

INVENTARIO Se mejorara semestralmente los programas (software relacionado a la computacin e informtica para mejorar la eficiencia en los registros de entrada y salida de los productos el control de los inventarios, se llevara a cabo al finalizar el perodo contable o cuando la gerencia de la empresa quiera realizarlo para ver las ganancias o prdidas directamente. En ciertos casos la empresa subcontratara a otra organizacin ms eficiente para que realice los inventarios pues nos podra ahorrar costos y procesos ms eficientes

PROVEEDORES Con nuestros proveedores mantendremos continuamente relaciones comerciales as como amicales con la intencin de que al momento de comprar su producto nos hagan descuentos ya sea por la cantidad de producto a transportar . A los proveedores les exigiremos un producto de calidad pero si en algn momento nos entregan productos con defectos que se hagan las gestiones correspondientes para que nos repongan o nos intercambien con otros productos. Al poder de los proveedores que tienen sobre la empresa los disminuiremos con contratos con una mayor cantidad de proveedores los cuales nos puedan abastecer con productos de mejor calidad y a un menor precio. RECURSOS HUMANOS(OBREROS - EMPLEADOS)

Gerente: Luis Urteaga RequejoSubgerente: Miguel Angel Correa CabreraEmpleados: personal contratado o practicante de la escuela acadmico profesional de administracin. Ruiz Vsquez, Juan Carlos Tocas Saucedo, Juan

DISEO DEL SERVICIOServicio posventa

Empaque y acomodacin del producto en la empresaLlevado del producto al lugar de destinoEntrega del producto al cliente

PLANES DE CONTINGENCIASe tendr en cuenta:Anlisis de Riegos. En casos de circunstancias imprevistas por malos manejos administrativos o situaciones de la naturaleza como: Situaciones de la naturaleza como: Inundacin: Probable debido a que nos encontramos en la regin sierra en donde las lluvias son frecuentes. Incendio: Poco probable, se contara con extinguidores. Corte de energa elctrica: Probable, se contara con generadores de energa. Robo: probable ya que estn aumentado en la ciudad de Cajamarca ,para disminuir este impase vamos a contar con servicio de seguridad particular en el local todos los das con la intencin de que no haya perdidas de los productos los cuales puedan llevarnos a la quiebra. Situaciones administrativas como:Para salida de algn socio de la empresa se realizaran acuerdos previos para no perjudicar tanto al socio como a la empresa.Si en la empresa se detectan robos, infracciones, abusos por parte de algn socio se realizara una junta para determinar las sanciones correspondientes.

Captulo VPLAN DE RECURSOS HUMANOS

Organizacin. Tipo de sociedad. El tipo de sociedad que tiene nuestra empresa es: SRL por tanto el capital se dividir en cuotas de igual valor, acumulables e indivisibles, que no podrn ser representadas por ttulos negociables. La responsabilidad de los socios se limitar a la integracin de sus cuotas.Nuestra empresa est ubicada en Jr. Guadalupe N 265 Est conformada por los siguientes accionistas: MIGUEL ANGEL CORREA CABRERA, identificado con D.N.I. N 46738090, domiciliado en Jr. Ancn N 749; JUAN TOCAS SAUCEDO, identificado con D.N.I. N 44151213 Domiciliado en la Av. Per N1140; LUIS URTEAGA REQUEJO, identificado con D.N.I. N44226463, domiciliado en Jr. Libertadores N337; JORGE LUIS CABANILLAS QUISPE, identificado con D.N.I. N44997853 domiciliado en Jr. Tpac Amaru N1023 ANTONI CRISTHIAN TORRES SALAZAR con D.N.I. N. 45018041 domiciliado en Jr. Beato Masas 829; LUIS HUMBERTO SNCHEZ VILLAR, identificado con D.N.I. N45507646 domiciliado en Jr. Diego ferre n 285.Aporte de los socios: Los socios que conforman la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L. Son seis personas y su representante legal es Luis Humberto Snchez villar, y tambin est constituida como persona jurdica, debidamente escrita en la SUNARP.Todos y cada uno de los mencionados realizo un aporte en efectivo de 15,000.00 nuevos soles (moneda nacional). Nuestras acciones estn valorizadas en S/10.00 (diez soles) cada una haciendo un total de 1500 acciones.

Estructura organizacional: Organigrama de la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L.

MARQUETINGPRODUCCIONVENTASASISTENTE DE PRODUCCIN JUNTA GENERAL DE PARTICIPACIONISTASGERENCIA GENERALASISTENCIA DE GERENCIAINVESTIGACION Y DESARROLLORECURSOS HUMANOS HUHUMANOSFINANZASLOGISTICA

Partes de la organizacin:a. rganos de la alta direccin Junta general de accionistas: Personas que aportan del capital social y tienen la potestad en las decisiones financieras y administrativas Gerencia general: rea encargada de tomar decisiones administrativas teniendo en cuenta el proceso administrativo.b. rganos de asesora Asistencia de gerencia: Brindar asesoramiento a la gerencia. Investigacin y desarrollo: Encargada de buscar informacin acerca del producto en el mercado y de los factores externos de la empresa.c. rganos de apoyo rea de recursos humanos: Se cuenta con el personal altamente calificado en la elaboracin de mermelada de tuna de la regin Cajamarca. rea de finanzas: Encontrar crdito para el funcionamiento y expansin de nuestra empresa; llevar contabilidad de la empresa (registros econmicos, determinar costos para determinar decisiones). Logstica: se encarga de la gestin de los flujos fsicos (materias primas, productos acabados) y se interesa a su entorno.d. rganos de lnea rea tcnica o de produccin: Planificar y controlar la fabricacin de mermelada de tuna; controlar la calidad adquiriendo ISO 9001 para nuestro producto, ISO 14001 de etiquetas, ISO 14001 de ecologa; disear un producto de acuerdo a las indagaciones hechas durante el estudio de mercado. Control de calidad: Encargada del pre y pos control de los productos a obtener y de todo el proceso productivo. rea de marketing: Encargada de promocionar y ofrecer el producto mermelada de tuna rea de ventas: Lograr plazos de entrega, en el tiempo requerido por nuestros clientes; obtener precios cmodos para incrementar la calidad; determinar caractersticas del producto (color, tamao, envase, maraca, embalaje), precio, promocin y plaza.Recursos Humanos Objetivos.a. Objetivo general: Incrementar la participacin del personal en todos en todos los procesos de la empresa para tomar mejores decisiones en beneficio de la empresa.b. Objetivos especficos: Crear, mantener y desarrollar habilidades, destrezas en el personal. Desarrollar condiciones organizacionales de aplicacin, ejecucin, satisfaccin plena de Recursos Humanos y alcance de objetivos individuales. Crear un ambiente agradable para hacer participar al personal. Alinear las aspiraciones del trabajador a la de la empresa. Cumplir con las obligaciones legales laborales de la empresa y del estado. Lograr un alto grado de integracin entre todo el talento humano y fortalecer la cultura y clima organizacional. Estar continuamente capacitados en TICS. Capacitar contantemente de acuerdo al rea donde labora para mejorar la productividad de la empresa.Estrategias Fomentar la cultura organizacional a travs de actividades deportivas o recreativas. Rotar al personal hacia otras reas para que conozcan ms acerca de la empresa y se sientan identificados. Captar personal recin egresado y competitivo de las universidades. Hacer participar al personal en congresos, frum que tengan relacin con el desarrollo personal. Difundir la misin y visin de la empresa para que el personal se identifique con ello. Realizar actividades de responsabilidad social (navidad realizar una chocolatata) Festejar el cumpleaos de cada empleado de la empresa. Mantener informado al personal de lo que sucede en la empresa y en el entorno a travs de una red o correo electrnico. Reunirse peridicamente con todo el personal de la empresa para solucionar posibles conflictos o reduccin de la productividad en la empresa y as sepan que la empresa se preocupa por todos.Polticas Se renovaran los equipos y maquinarias cada 2 aos. Se realizara cada fin de mes actos benficos a favor de los mas pobres. Se dar mantenimiento y limpieza de la maquinaria y equipos cada fin de mes El personal de produccin llevara todos los instrumentos de seguridad al momento de producir el producto. El personal administrativo portara una identificacin en el uniforme y el fotochk. Todo trabajador cortado no podr realizar operaciones de produccin. Los empleados que se promocionen con ascensos contaran con asesora y capacitacin especial. Toda capacitacin ser sin costo para los trabajadores. Todo el personal tendr la oportunidad de ascender de cargo. Se bonificara y se los premiara a los trabajadores ms puntuales. Se harn reclutamientos peridicos tanto internos como externos. Se dar la oportunidad a universitarios de realizar sus prcticas profesionales. Se brindara servicio a los trabajadores y familiares. En el caso de accidentes sobre la empresa todos los gastos sern cubiertos por la misma. La hora de salida ser 15 minutos antes de las 6:00 am. No fumar en ambientes de trabajo. Conocer las labores diarias de trabajo.Administracin de recursos humanos Reclutamiento de personal a. Fuente de Reclutamiento de PersonalLa fuente de reclutamiento a utilizar es el externo.1. Reclutamiento externo: Apertura de la convocatoria, la empresa utilizara los siguientes medios de comunicacin.Peridico, Radio y televisin. Se utilizara estos medios para reclutar personas para los diferentes puestos.La publicidad se har en canal 19, canal 15 Sol Tv, en radio San Francisco y Estudio 92. Anuncios en Peridico. Se realizar en el diario panorama CajamarquinoEl tiempo de espera de la convocatoria ser de una semana y luego se proceder al cierre de la misma.

REQUIERE PERSONAL CON/SIN EXPERIENCIA PARA OCUPAR PUESTOS DE:1 Jefe de produccin1 asistente de produccin.1Administrador.3vendedores.REQUISITOS:Grado acadmico de bachiller o tcnico en administracin, Ing. En industrias alimentarias, contabilidad y carreras afines.Facilidad de palabraTrabajo en equipoComputacin basicaPresentar currculum documentado en Jr. los sauces n 256

Seleccin de personal.El personal solicitado debe cumplir con los siguientes requisitos: Personal con y sin experiencia en produccin y comercializacin de productos naturales. Egresados de carreras acadmicas tales como: administracin, contabilidad, ingeniera en industrias alimentarias y carreras afines. Proactivos.Se considerar los siguientes perfiles de: jefe de produccin, asistente de produccin, administrador, vendedores.Jefe de produccin.Experiencia: con y sin experiencia.

Nivel de educacin: bachiller o tcnico en Ing. industrial.

Edad: de 25 a 40 aos.

Competencias: Liderazgo. Capacidad de Observacin. responsabilidad. Imparcialidad. Empata.AdministradorExperiencia: con y sin experiencia.

Nivel de educacin: bachiller.

Edad: De 25 a 40 aos.

Competencias: Liderazgo. Buen comunicador. responsable. Imparcialidad. Transparente.Evaluacin: Conocimientos y ts psicolgico.Entrevista: La entrevista ser estructurada y no estructurada.CRONOGRAMA

ActividadesSemanas

12345

Apertura de Convocatoria-------

Cierre de convocatoria----------

Recepcin de expedientes--------

Entrevista personal------

Induccin------

contrato de trabajo. El contrato de trabajo que se celebrara entre la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L. y el colaborador ser de manera escrita detallado las especificaciones de la ley vigente de acuerdo a la norma laboral y empresarial. Jornada de trabajo Los trabajadores de SABOR DE LOS ANDES S.R.L. Trabajaran 8 horas de trabajo diarias, o 48 horas semanales de acuerdo a ley, la modalidad de contrato ser de acuerdo a las polticas establecidas por la empresa. Horario de trabajoLos trabajadores Ingresaran a trabajar las 8:00 am hasta las 12:00 am y en la tarde desde 2:00 pm hasta las 6:00 pm.

Induccin La induccin para nuestra empresa consiste en familiarizar al nuevo empleado con la empresa para eso se le har un tours por todos los departamentos o reas de la empresa, presentacin a todos los dems trabajadores, conocer a sus principales directivos, su historia, las normas, as como las funciones que debe de cumplir como profesional en su rea asignada.

Capacitacin y desarrollo. La capacitacin se realizara cuando un nuevo trabajador se incorpora a la empresa y tambin se efectuaran capacitaciones peridicas a todo el personal de la empresa de acuerdo a sus necesidades o innovaciones que pueda ocurrir en el transcurso del ao.Plan de capacitacin de: SABOR DE LOS ANDES S.R.L. Objetivo generalPreparar a los trabajadores para conocer y mejorar la forma de realizar sus actividades laborales de la empresa Sabor de los Andes S.R.L. con la intencin de alcanzar los objetivos estratgicos. Duracin del eventoEl Plan de Capacitacin para los trabajadores tendr una duracin de unos tres das (5 de diciembre al 7 de diciembre) tres das continuos en el horario de (9 am.- 12pm.) Sede del eventoEl evento ser realizado en av. La paz en el mismo local. ParticipantesLos participantes del Plan de Capacitacin sern: Un total de 10 personas. Los participantes de las capacitaciones de preferencia deben ser personas conocedoras en produccin y comercializacin de mermeladas as como aquellos que tengan la disposicin de dar opiniones para el mejoramiento de la empresa.Organizacin y supervisinEn la organizacin y desarrollo de los talleres de capacitacin participarn los alumnos de la escuela acadmico profesional de administracin, industrias alimentarias entre otros.Compensaciones.Las compensaciones se realizaran de acuerdo a la ley vigente reguladas por el estado.Motivacin.La motivacin para nuestro personal estar dada de la siguiente manera. Premios y reconocimientos para el empleado del mes.. Obsequio de entradas para espectculos pblicos como: taurinos, conciertos musicales entre otros. Bonos de bonificacin para los 3 empleados ms destacados del mes. Darle 15 das ms de vacaciones a las dispuestas por ley. Dar 3 becas en academias universitarias a los hijos de los mejores trabajadores.Sistema de remuneracionesLas remuneraciones en nuestra organizacin sern de acuerdo al contrato establecido pero siempre estar por encima del sueldo mnimo vital aprobada en nuestra legislacin; se les asignara una remuneracin familiar que representa el 10% de la remuneracin mnima vital.Tambin se pagara al personal mediante escalas econmicas previos acuerdos con el trabajador por ejemplo:30 cajas de mermeladas--------s/680.0040 cajas de mermeladas--------s/700.0045 cajas de mermeladas--------s/720.0050 cajas de mermeladas--------s/750.00

PlanillasLas planillas que utilizara nuestra empresa son electrnicas sern declaradas mensualmente a la SUNAT cumpliendo con las normas laborales reguladas por el estado.

Captulo VICOSTOS Y PRESUPUESTOS

IDENTIFICACIN DE COSTOSCostos directos de fabricacin:Materia prima, insumos y materiales: Realizamos el coste de la materia prima, insumos y materiales necesarios para la fabricacin de mermelada.

MERMELADA DE TUNA

DetalleCantidaddlares(S/.)Precio S/.Total s/.

Tuna (Kg)7000.292.80.50350.00

Azcar (Kg)4550.532.82.00910.00

Pectina (Kg)15.32.815.0015.00

cido ctrico (kg)0.651.62.84.502.93

Benzoato de sodio (Kg)0.451.22.83.361.51

Frasco-tapa(250 gr)Unid30000.122.80.341008.00

Etiqueta (unid)30000.032.80.08240.00

Cajas (unid)1250.352.80.98122.50

Combustible (gas)413.572.838.00152.00

Sub total2801.94

Imprevistos2.50%70.05

Total2871.99

Para una medida de 250gr de frasco de mermelada de tuna.

Mano de obra: Para este volumen de produccin nuestra empresa necesitara la mano de obra de seis trabajadores calificados. 1 jefe de produccin. 5 personas encargadas de la produccin.PERSONAL DE PRODUCCION

Salario

TrabajadorCantidadUnitarioTotal

Jefe de produccin1700700

operario 011550550

Operario 021550550

operario 031550550

operario 041550550

operario 051550550

Total3450

Presentamos el resumen mensual de los costos directos de fabricacin de lo que costara producir la Mermelada de Tuna.Materia prima e insumos= 2871.99Mano de obra =3450.00TOTAL DE COSTOS DIRECTO =6321.99

PERSONAL DIRECTIVO

SALARIO

TrabajadorCantidadUnitarioTotal

Administrador1800800

Secretaria1550550

Total21350

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN:Depreciacin:Equipos y materiales Precio$Costo$Vida til (ao)Depreciacin

Anual

2 Cocina Semi Industrial 1503001030

Balanza. (0- 50kg)1251251012.5

Balanza. ( 0- 2000kg)7575107.5

Licuadora industrial. ( 20 lb)1200120010120

Exprimidor de ctricos.1251251012.5

PH- metro.7575515

Termmetro.7575515

2 Mesa de trabajo.751501015

5 Ollas.75375575

10 Tinas de plstico (150lt).10100520

6 Tablas de picar.31853.6

5 Cuchillos.21025

3 Paletas.7.522.523.6

10 Jarras plsticas (2lt).11025

3 Juego de cucharas medidoras51527.5

5 Coladoras.525212.5

4 Espumaderas.520210

5 Uniformes de trabajo.30150275

Equipos de seguridad.5050225

Utensilios de limpieza.1515115

Total484.7

La depreciacin mensual ser = 484.7/12 = 40.39x 2.8= 113.092 soles

COSTOS DIRECTOS

mermelada de tuna2871.99

Mano de obra3450

Total6321.99

TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS:

dlaresdlar / solesSoles

Depreciacin mensual40.392.8113.092

Limpieza252.870

mantenimiento302.884

Otros servicios1002.8280

Total547.092

GASTOS DEL PERIODO:

DESCRIPCIONSoles

Sueldo del administrador800

Secretaria550

Alquiler de planta840

Materiales de administracin280

total2470

COSTO TOTAL DE FABRICACIN:

soles

Costos directos6321.99

Costos indirectos547.1

gastos del periodo2470

Totales9339.09

COSTO UNITARIO DE PRODUCCION

Costo unitario = costo de produccin/ Produccin

CU=9339.09/4000=2.3

El costo unitario de produccin de cada frasco de Mermelada de tuna es de 2.3 nuevos soles.

COSTOS VARIABLES

Materia prima2871.99

Personal de produccin3450

Total6321.99

COSTOS FIJOS:

costos indirectos547.09

gastos de periodo2470.00

Total3017.09

HERRAMIENTAS DE TOMA DE DECISIONES

COSTO VARIABLE UNITARIO= Costo variable total/ Produccin mensual

PRODUCCIONCvu =1.58

4000CU =2.33

MG =0.2

PRECIO DE VENTA= CU +MG*PV =2.91

PUNTO DE EQUILIBRIO= Costo Fijo/ (Precio de venta - Costos Variables unitario).

PE = CFT/(PV-Cvu)CAJAS =PE/24 unid

PE=2268

# cajas=95

En nuestra empresa debemos producir 2268 soles frascos (250 gr) de Mermelada de Tuna para no perder, para recuperar los costos invertidos.PUNTO DE EQUILIRIO = (2268)/24 (unid x cajas) = 95cajas

produccin en cajas

DETALLE5010013220030050010002000

TUNA62.512516525037562512502500

Azucar (Kg)250500660100015002500500010000

Pectina (kg)187537504950750011250187503750075000

Acido citrico (kg)562.5112514852250337556251125022500

Benzoato de sodio (Kg)4208401108.8168025204200840016800

Frasco-tapa(250 gr)Und4284110.881682524208401680

Etiqueta (Und)102026.44060100200400

Cajas (Und)122.5245323.4490735122524504900

TOTAL3344.566898829.4813378200673344566890133780

5010013220030050010002000

COSTOS VARIABLES POR CAJAS

Cantidad de cajas

Personal de produccin7002350345034503450345034503450

Insumos3344.566898829.4813378200673344566890133780

combustible152.00152.00152.00152.00152.00152.00152.00152.00

Costo variable total4196.5919112431.4816980236693704770492137382

Costo variable unitario20.9845.9662.1684.90118.35185.24352.46686.91

AOPRODUCCIOPOR CAJASCOSTO FIJOCOSTOVARIABLECOSTOTOTALINGRESO UTILIDAD

003017.0903017.0900

1953017.093602,46619,496634,80

21003017.0937926809.096984174,91

31323017.095005,44

8022.53

9218,881196,35

42503017.09948012497.09174604962,91

53083017.0911679,3614696.4521510,726814,27

63503017.091327216289.09244448154,91

74503017.091706420081.093142811346,91

85503017.092085623873.093841214538,91

FLUJO DE CAJA ECONOMICOAO

012345

INVERSION3017.09

BENEFICIOS6634,869849218,881746021510,72

COSTO6619,496809.098022.5312497.0914696.45

BENEFICIOS NETOS3017.090174,911196,354962,916814,27

VAN=-0/(1.1)+ 174,91/(1.1)2+1196,35/(1.1)3+4962,91/(1.1)4+6814,27/(1.1)5 VAN=5647.160= VAN=0/(1+TIR)+ 174,91/(1+TIR)2+1196,35/(1+TIR)3+4962,91/(1+TIR)4+6814,27/(1+TIR)5 TIR=40.72

PROYECTO MERMELADA DE TUNAINVERSION INICIAL3017.09

AOENTRADAS DE EFECTIVO

10

2174,91

31196,35

44962,91

56814,27

PRI=3+(3017.09-1371,26)/4962.91 PRI=3,3 AOS

DEMANDA 2.1.2.1 IDENTIFICACIN Y CONSTRUCCIN DE LA CURVA DE LA DEMANDA.unidadesprecio

24S/. 80.00

34S/. 75.00

44S/. 70.00

54S/. 65.00

64S/. 60.00

Supuestos Bsicos

PROYECCION CRECIMIENTO POBLACIONALVENTAS

AOSPOBLACION TOTALprecio unitarioSemanal S/. Mensual S/.Anual S/.

20071471932,911471935887727065264

20081498422,91149842,47599369,97192438,8

20091525402,91152539,64610158,557321902,7

20101552852,91155285,35621141,417453696,9

20111580802,91158080,49632321,957587863,4

20121609262,91160925,94643703,757724445

20131638232,91163822,6655290,427863485

20141667712,91166771,41667085,648005027,7

20151697732,91169773,3679093,198149118,2

20161728292,91172829,22691316,868295802,4

Aspectos Legales Y Tributarios

ASEGURADOSSUJETOSTASAS

Asegurados regulares en actividadEntidad empleadora9%

Tercera categora, en general, las derivadas de actividades comerciales, industriales, servicios o negocios.La Unidad Impositiva Tributaria - UIT. (3600)Hasta 100 UIT (S/. 360000) para el ejercicio Debe llevar los siguientes libros:- Libros de Caja y Bancos.- Libro de Inventarios y Balances- Registro de Compras- Registros de Ventas e IngresosTASA Total del igv es del 19 % que incluye 2% correspondiente al impuesto de promocin municipal.

TRIBUTOS AFECTOSPor su actividad econmica: IGV: 18% de las ventas mensuales con derecho a deducir crdito fiscal. Declaracin y pagos a cuentas mensuales, de acuerdo con alguno de los siguientes sistemas de clculo:Sistema A): Mtodo del Coeficiente sobre los Ingresos Netos mensualesSistema B): Mtodo del 2% de los Ingresos Netos mensuales Declaracin anual y pago de regularizacin: 30% sobre la renta neta imponible. Adicionalmente, de corresponderle, debe realizar el pagos del Impuesto Temporal a los Activos Netos (ITAN).

ANEXOS

MAPA DE PRODUCCION DE TUNA