UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

TEMA : PROYECTO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO.

CURSO : PROYECTOS Y PRESUPUESTOS

INTEGRANTES :

1. GAMBOA MENDOZA, Agustina

2. HUAMN DAZ, Nirusska

3. CASTILLO ALVITES, Thala

DOCENTE : CARLOS, QUISPE

CICLO : IV

GRUPO : B

AYACUCHO PER 2014

INDICE

INTRODUCCION.

RESUMEN EJECUTIVO.

CAPITULO I.- PLAN ESTRATEGICO

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO ..

1.2. ANALISIS FODA

1.3. VISION DE LA EMPRESA..

1.4. MISION DE LA EMPRESA.

1.5. OBJETIVOS ESTRATEGICOS..

1.6. ESTRATEGIAS GENERICAS DE LA EMPRESA

1.7. FUENTE GENERADORA DE VENTAJA COMPETITIVA..

CAPITULO II.- ESTUDIO DEL MERCADO

2.1. EL PRODUCTO GENERICO

2.2. EL MERCADO POTENCIAL

2.3. EL MERCADO OBJETIVO

2.4. ANALISIS DE LA DEMANDA..

2.5. AN000ALISIS DE LA OFERTA.

2.5 BALANCE OFERTA DEMANDA..

2.7. PROYECCION DE VENTAS EN CANTIDADES

CAPITULO III.- PLAN DE MARKETING

3.1. ESTRATEGIAS DEL PRODUCTO..

3.2. ESTRATEGIAS DE PLAZA O DISTRIBUCION.

3.3. ESTRATEGIAS DE PROMOCION..

3.4. ESTRATEGIAS DE PRECIOS

3.5. ESTRATEGIA DE PROPIEDAD (EVIDENCIA FISICA).

CAPITULO IV.- PLAN DE PRODUCCION U OPERACIONES

4.1. LOCALIZACION DEL PROYECTO..

4.2. TAMAO DEL PROYECTO..

4.3. DISEO DEL PRODUCTO

4.4. DISEO DEL PROCESO..

4.5. DISEO DE LA PLANTA O INSTALACIONES .

4.6. DISEO DEL TRABAJO.

4.7. PROGRAMA DE PRODUCCION..

CAPITULO V.- PLAN ORGANIZACIONAL

5.1. MODELO EMPRESARIAL.

5.2. ASPECTOS TRIBUTARIOS.

5.3. DISEO ORGANIZACIONAL

5.4. DESCRPCION Y PERFIL DE PUESTOS

5.5 PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS.

CAPITULO VI.- PLAN FINANCIERO

6.1. PRESUPUESTO DE INVERSION INICIAL

6.2. PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS.

6.3. COSTO TOTAL UNITARIO..

6.4. PRESUPUESTO DE VENTAS.

6.5 ESTADO DE GANACIAS Y PRDIDAS

6.6 PUNTO DE EQUILIBRIO CONTABLE..

CONCLUSIONES..

RECOMENDACIONES

BIBLIOGRAFIA..

ANEXO..

INTRODUCCION.

El presente trabajo nos permite ofrecer una nueva opcin al consumidor, que

desean tener una buena y sana alimentacin. Logrando satisfacer las

necesidades de los consumidores ya que los resultados nos muestran un

crecimiento de la demanda de este tipo de productos naturales y un fuerte

inters de las personas por mejorar la calidad de vida; para lo cual se han

establecido estrategias de producto, precios, distribucin y promocin.

El segmento de mercado ha sido identificado de acuerdo al contenido del

producto el cual esta designado geogrfica y demogrfico para personas entre

18 a 59 aos que gustan de nuevos sabores exticos transformados en

mermeladas que motiven al consumo sano y natural.

El presente trabajo tiene como finalidad, la aplicacin de todas las estrategias

que intervienen en la elaboracin de un plan de marketing, plan de operaciones

y financiamiento , es importante tomar en cuenta cada una de ellas ya que al

utilizarlas nos servirn como herramientas para la ejecucin.

http://www.monografias.com/trabajos11/henrym/henrym.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/fijacion-precios/fijacion-precios.shtml#ANTECEDhttp://www.monografias.com/trabajos11/travent/travent.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/promoproductos/promoproductos.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos35/consumo-inversion/consumo-inversion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos34/el-trabajo/el-trabajo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/plan-marketing/plan-marketing.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/contrest/contrest.shtml

CAPITULO I.- PLAN ESTRATEGICO

1.8. NOMBRE DEL PROYECTO :

MERMELADA DE AGUAYMANTO

1.9. ANALISIS FODA

1.10. VISION DE LA EMPRESA

Ser la marca elegida y mejor posicionada por los ciudadanos huamanguinos en

el 2015, por la excelente calidad y mejor alternativa en mermeladas.

1.11. MISION DE LA EMPRESA

Somos una empresa creada para satisfacer las necesidades de los

consumidores a travs de la elaboracin y comercializacin de mermelada de

AGUAYMANTO de alta calidad, aportando valor nutricional, sabor natural y

extico.

1.12. OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Corto plazo:

Empezar a distribuir la mermelada en las tiendas y bodegas ya que un

50.88% de las personas as lo desean.

Mediano plazo:

Cubrir la demanda insatisfecha que representa el 51.462% de acuerdo

a la encuesta realizada.

Tener fidelidad por parte de nuestros consumidores, para afianzarnos

en el mercado y logar posicionamiento de marca.

Largo plazo:

Permanecer en el mercado ya no como una empresa provincial sino ya

a nivel nacional. o ESTRATEGIAS GENERICAS DE LA EMPRESA

Minimarket Maxi

S/5.00 s/7.00 s/8.50 s/12.00

Nuestra estrategia que se utilizara es la de enfoque en costos debido a que

nuestra mermelada tendr un menor precio a diferencia de la mermelada de

aguaymantoque se vende en el minimarket MAXI as tambin compitiendo con

las mermeladas orgnicas.

o FUENTE GENERADORA DE VENTAJA COMPETITIVA

Nuestra fuente generadora ser la elaboracin de la mermelada a base de fruta

orgnica 100% natural, sin persevantes ni colorantes, preparada con una

receta caseras a un menor precio

CAPITULO II.- ESTUDIO DEL MERCADO

2.1. EL PRODUCTO GENERICO

La mermelada de aguaymanto es un producto natural que no contiene

saborizante ni colorantes el sabor que tiene la mermelada de aguaymanto es

agridulce con frutos enteros y partidos de color amarillocristalino, con una

textura suave y homognea. Es ideal para ser utilizados en el desayuno,

postres siento una mermelada extica. Adems la fruta de aguaymanto reduce

el colesterol para curar la diabetes y previene de enfermedades como

cataratas, miopa tambin puede aliviar las inflamaciones de la garanta

yprstata.

2.2. EL MERCADO POTENCIAL

Es la cantidad de total de familias en la provincia de huamanga que consumen

mermelada.

p=0.80 es la proporcin de familias en la provincia de huamanga que

consumen mermelada

Demanda potencial = p*N = 0.8*22723

Demanda potencial = 18177

2.3. EL MERCADO OBJETIVO

Es la cantidad de familias que definitivamente si compraran la mermelada de

aguaymanto.

P=0.4854 es la proporcin de familias que definitivamente si compraran la

mermelada de aguaymanto.

Demanda objetivo = P*Demanda potencial = 0.4854*18177

Demanda objetivo = 8824

2.4. ANALISIS DE LA DEMANDA

Periodo poblacin poblacin

potencial

poblacin

objetivo

consumo per cpita

anual (frascos de

500grs/ao)

demanda

objetivo/ao

demanda

objetivo de

familias/ ao

0 113616 90892.8 44119.4 5.2 229420.7 45884.1

1 115093 92074.4 44692.9 5.2 232403.2 46480.6

2 116589 93271.4 45273.9 5.2 235424.4 47084.9

3 118105 94483.9 45862.5 5.2 238484.9 47697.0

2.5. ANALISIS DE LA OFERTA

En el mercado huamanguino existe gran variedad de mermelada orgnica pero

existen desventajas ya que no hay ninguna empresa que produzca

mermeladas solo son trados por distribuidores indirectos con poca fuerza de

venta adems que nuestro competidor potencial seria los distribuidores que

llevan mermelada de aguay manto al minimarket maxi pero no es muy conocida

por la poblacin ya que el 41.52% de las personas considera el producto como

novedoso.

2.5 BALANCE OFERTA DEMANDA

Mediante nuestro balance de oferta y demanda captaremos a los

consumidores insatisfechos de las mermeladas, basndonos en nuestros

atributos nutritivos y en el bajo precio, centrndonos en las personas que

degustan de productos naturales

2.7. PROYECCION DE VENTAS EN CANTIDADES

Ao Mes

1

Mes

2

Mes

3

Mes

4

Mes

5

Mes

6

Mes

7

Mes 8 Mes

9

Mes

10

Mes

11

Mes

12

TOTAL

1 1,500 1,500 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 34,625

2 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 45,900

3 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 45,900

CAPITULO III.- PLAN DE MARKETING

3.1. ESTRATEGIAS DEL PRODUCTO

Nuestro producto es la mermelada de aguaymanto esta hecha con insumos

100% naturales, provenientes de cultivos ecolgicos, no se utilizan persevantes

y durante el proceso de produccin, se respetan las buenas prcticas

alimentarias. El producto ser lanzado al mercado huamanguino con una

presentacin de 500kg.

En el minimarket maxi se vende la mermelada de aguaymanto pero no es muy

conocida por la poblacin huamanguina ya que el 41.52% de las personas

considera el producto como novedoso, por lo tanto nosotros aprovecharemos

esto y nos enfocaremos ms en difundir el producto as como sus altos valores

nutritivos por que el 34.5% de las personas considera muy importante este

aspecto.

3.2. ESTRATEGIAS DE PLAZA O DISTRIBUCION

De acuerdo a la informacin obtenida, el proceso de distribucin de las

mermeladas se realizaran preferentemente en las tiendas y bodegas debido a

que el 50.88% de las personas consideran que en estas tienen mayor facilidad

de adquirir el producto ya que se encuentra en todo los lugares por lo tanto se

tendr la necesidad de realizar una encuesta dirigida a estos establecimientos.

3.3. ESTRATEGIAS DE PROMOCION

Para dar a conocer el producto se realizar a travs de la difusin televisiva y

radial (asiendo conocer sus caractersticas nutricionales) debido a que un

59.65% de las personas as lo prefieren. Para tener un contacto ms directo

con los clientes se iniciara con degustaciones del producto en las tiendas y

bodegas.

La difusin televisiva se realizara a travs de YUMI tv y la difusin radial a

travs de radio moda mix por ser los ms sintonizados de la regin.

3.4. ESTRATEGIAS DE PRECIOS

Para determinar el precio de la mermelada de aguaymanto se pregunt en la

encuesta cuanto estaran dispuestos a pagar y se determin el precio promedio

equivalente a s/ 7.00 nuevos soles para nuestro producto que es menor al

precio de mercado de s/12.00 nuevos soles que tiene la mermelada de

aguaymanto de 500 kg en el minimarket maxi.

3.5. ESTRATEGIA DE PROPIEDAD (EVIDENCIA FISICA)

Muestra estrategia de propiedad se har en base al mtodo cualitativo donde

sale que es ms favorable instalar la planta en huamanguilla porque ah hay

acceso directo de la materia prima.

Factor peso huamanguilla Huamanga

calificacin puntaje Calificacin puntaje

disponibilidad de materia prima 0.30 5 1.50 4 1.20

disponibilidad de mano de obra 0.20 3 0.60 4 0.80

servicios bsicos 0.15 2 0.30 3 0.45

seguridad 0.05 2 0.10 3 0.15

Transporte 0.10 1 0.20 4 0.40

actitud de la comunidad 0.10 4 0.40 3 0.30

espacios para expansin 0.10 3 0.30 2 0.20

Total 1.00 20.00 3.30 20.00 3.50

CAPITULO IV.- PLAN DE PRODUCCION U OPERACIONES

4.1. LOCALIZACION DEL PROYECTO

La planta de negocio estar ubicada en huamanguilla huanta ya que este

lugar es el principal productor de aguaymanto de Ayacucho, para as tener

mayor acceso a la materia prima.

4.2. TAMAO DEL PROYECTO

El tamao de proyecto se ha estimado con la finalidad de cubrir la demanda

existente huamanguina

Capacidad diseada

presentacin/gramos unidades/da kg/da kg/mes kg/ao

500 153 76.5 1912.5 22950

Se producir segn la capacidad diseada 45900 frascos con una

presentacin de 500 gramos para un total de 22950 kg/ao

4.3. DISEO DEL PRODUCTO

La marca

El nombre diseado para nuestro producto es AGUYMANTOS JAM que

significa mermelada de aguaymanto

Composicin

Carbohidratos 16 g

Fibra 1.5g

Agua 26 g

Protena 5.5 g

Calcio 286g

Ceniza 0.75g

Grasas 0.5g

Caractersticas de la mermelada

Sabor: tpico a fruta fresca

Textura: suave homognea

Color: amarillo cristalino

Caractersticas de la mermelada

Sabor: tpico a fruta fresca

Textura: suave homognea

Color: amarillo cristalino

4.4. DISEO DEL PROCESO

Mermelada de aguaymanto

Lavado del aguaymato:

El lavado de aguaymanto se hace

de manera manual

Pelado del aguaymanto:

Para una pequea escala, el

pelado se realiza manualmente Picado del aguaymanto:

Utensilios de corte (Ej. cuchillo

para fruta tipo profesional)

Mesada de acero inoxidable

1200 x 750 mm Coccin del aguaymanto:

Colocar todos los

ingredientes juntos en un

recipiente y refrigerarlos por

24 horas. Despus

colocarlos en una olla y

ponerlos al fuego. Apenas

hierva bajar a fuego medio y

dejar cocinar por 30 minutos.

Moviendo siempre, hasta

que tome la consistencia que

se desea.

Esterilizacin de los

envases:

El proceso de esterilizacin

consiste en lavar los

frascos con agua y

detergente, enjuagarlos

bien y hacerlos hervir

durante media hora.

Envasado de las mermeladas

de aguaymanto:

Los frascos previamente

secados en el horno suave y an

calientes y se procede a envasar

la mermelada en caliente,

dejando un espacio libre de

aproximadamente 1 cm. luego se

procede a voltear el envase con

la finalidad de asegurar el vaco

dentro del mismo

Etiquetado y empaquetado

de los frascos de

mermeladas de aguaymanto:

Es importante etiquetar

correctamente el producto

elaborado ya que esto brinda

informacin y seguridad al

consumidor.

Almacenamiento

de la mermelada

Distribucin de la

mermelada

En puntos de

venta

Recepcin y seleccin del

aguaymanto:

Se hace la seleccin e

inspeccin del aguaymanto en

la mesa de trabajo eliminando

aquellas que se encuentren en

mal estado

4.5. DISEO DE LA PLANTA O INSTALACIONES

INGRESO

P A

S A

D I

Z O

SEGURIDAD Y CONTROL DEL PERSONAL

P A S A D I Z O P A S A D I Z O

RECEPCIN Y SELECCIN DE LAS FRUTAS DE AGUAYMANTO

ALMACN DEL PRODUCTO

AREA DE PRODUCCIN ENVASADO ,ENFRIADO Y ETIQUETADO

DE LA MERMELADA

P A S A D I Z O P A S A D I Z O

DEPOSITO DE DESECHOS SALIDA

P A S A D I Z O

SS.HH

Puesto de Trabajo funciones

Gerente general Es el encargado de la direccin y administracin de la sociedad, goza de las

facultades generales y especiales de representante personal

administrador Elaborar propuestas de planes de ventas y comercializacin para ser

canalizada, estudiadas conjuntamente con gerente general

Cocinero Se encargara de la correcta elaboracin de la mermelada.

De mantener la calidad uniforme de la mermelada.

Asegurar la mxima produccin programada del producto.

4.6. DISEO DEL TRABAJO

4.7. PROGRAMA DE PRODUCCION

insumos unidad de medida cantidad proveedor precio Aguaymanto kilogramos

250gr Agricultora de huamangilla s/ 2.00

canela

gramos

1.0gr alicorp s/0.035

Azcar

kilogramos

200gr alicorp s/.0.34

clavo

gramos

1.0gr alicorp s/.0.03

envases pequeos de (500gr)

unidades

1 und Soluciones de empaque SAC s/.0.50

Materiales y equipos

Ayudantes de cocina Asegurar la limpieza y el mantenimiento de una correcta elaboracin de la

mermelada juntamente con el cocinero

Personal encargado del envasado

y etiquetado de la mermelada Asegura en buen empaquetado y envasado de la mermelada

Asesor contable a tiempo parcial Encargado de llevar y entregar las cuentas contables de nuestra empresa

distribuidor

Encargados de repartir las mermeladas de aguaymanto a las tiendas adems

es Responsable del dinero que se obtiene o pierde en el da ya que ser

encargado de cobrar al distribuir la mermelada de aguaymanto

Vendedor Es el encargado de ofrecer a las tiendas la mermelada de aguaymanto.

identificacin cantidad caractersticas vida til

proveedor precio

cocina industrial (6 hornillas)

1

Cocina industrial de Acero Inoxidable. Medidas 1.50mt x 0.80cm x 0.86cm. 6 quemadores, hornillas de Hierro Fundido

3

INOXCHEF

600

Balanza

1 Plataforma de acero inoxidable 2 COMERCIAL

ROCIO 300

Refrigeradora

1

Capacidad total 490 litros es de dos puertas, bandeja de vidrio templado, burlete anti-bacterial y control de humedad 5

OJEDA REFRIGERACION

SAC 1200

Mesa de trabajo

3 25 mm de grosor. Tratado con aceite. A prueba de golpes y muy resistente 2

KAISERT + KRAFT EIRL 90

ollas

6 Ollas industriales de aluminio de 10 litros 2

ALUMINIO GREVISA SAC 200

Tinas plsticas (150lt)

4 Tacho rey tiene de largo 71 cm, de alto 84 cm, dimetro 61 cm y la capacidad de 150 lt 1 SUPER REY 5

Cuchillos

5 Longitud total: 280 mm. Longitud de la hoja: 160 mm Grosor de la hoja: 6 mm. 1

ALUMINIO GREVISA SAC 5

Espumaderas 3

Su largo es de 35 cm 1 EN EL

MERCADO 8

Utensilios de limpieza y desinfeccin

3 Variados 1

10

Sillas

6 medidas: alto: 0.90m, fondo y ancho: 0.40m) 1

MUEBLERIA Y CARPINTERIA ALFARO 25

Escritorio

1

medidas: ancho: 1.00m, fondo: 0.60m, alto: 0.76m 2

MUEBLERIA Y CARPINTERIA ALFARO 200

Tabla de Picar

3 material: pvc virgen medidas:25,4 cm x 35,3 cm 1 SUPER REY 15

termmetro

3

Termmetro digital de acero inoxidable mide la temperatura de -50C a +200C tiene de largo 20 cm 2 90