Taller Final

ESTADO DE RESULTADOS INICIAL

INGRESOSVenta Comercio al por mayor 945,000,000 Ingresos Arrend. 41,000,000

TOTAL INGRESOS 986,000,000

GASTOSSueldos 8,700,000 Seguros pag. Por anticipado 10,000,000 Gastos Servicios Energía 30,000,000 Gastos intereses. 7,000,000 Gasto -Publicidad- 5,600,000 Gastos Diversos (Papelería) 12,100,000

TOTAL GASTOS 73,400,000

UTILIDAD 912,600,000

BALANCE GENERAL INICIAL

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTECaja 880,000,000 CxP Bancos NacionalesBanco 2,948,600,000 ProveedoresClientes 20,000,000

Cuenta por Cob. a Trabajadores 42,000,000 TOTAL PASIVOMercancías no Fab.por la E. 330,000,000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4,220,600,000

ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIOTerreno 1,500,000,000 Aporte SocialEquipo de Oficina 12,000,000 UtilidadEquipo de computación y Com. 120,000,000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,632,000,000 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 5,852,600,000 TOTAL PAS+PAT

BALANCE GENERAL INICIAL

1,800,000,000 385,000,000

2,185,000,000

2,755,000,000 912,600,000

3,667,600,000

5,852,600,000

NOMINA FEBRERO

CÉDULA NOMBRE Y APELLIDO SUELDO AUX TTE

1 1,036,942,589 Agudelo Castro Jéssica Paola 1,200,000 74,000 302 1,036,396,418 Alvarez Pérez Andres Felipe 2,700,000 - 303 1,036,939,349 Arcila A. Diana Patricia 700,000 74,000 304 1,036,942,533 Ardila Guzman Sara Carolina 700,000 74,000 255 1,036,940,128 Arias Montoya Lizeth 700,000 74,000 306 1,036,939,877 Bahena Madrid Sara Stefania 644,350 74,000 307 43,960,193 Campo Campo Luis Carlos Dejesus 644,350 74,000 308 43,222,215 Carvajal Saez Edwin 644,350 74,000 309 1,045,020,014 Castro Agudelo Johanna Andrea 644,350 74,000 30

10 1,036,940,832 Colorado García Juan Fernando 644,350 74,000 3011 1,036,943,492 David David Gloria Cecilia 644,350 74,000 3012 1,036,395,543 Diez Obando Ricardo Andres 644,350 74,000 2913 1,036,940,495 Duque Valencia Ricardo Andrés 644,350 74,000 3014 1,036,396,943 Estrada Arcila Estiven Samuel 644,350 74,000 3015 1,036,928,986 García Pamplona Luz Ayda 644,350 74,000 3016 1,037,612,749 Giraldo Echavarria Nataly 644,350 74,000 3017 1,036,938,455 Giraldo López Leidy Dayana 644,350 74,000 2918 1,042,706,296 Gómez Quintero Yulian 644,350 74,000 3019 1,036,938,147 Grajales Medina Yuly Andrea 644,350 74,000 3020 1,036,941,968 Hernández Giraldo Jhon Anderson 644,350 74,000 3021 1,036,395,623 Hernández Lora Lina Marcela 644,350 74,000 2922 1,036,937,797 Herrera Arenas Isabel Cristina 644,350 74,000 3023 15,386,522 Herrera Arteaga Willinton 644,350 74,000 3024 1,036,613,822 Hurtado Valencia Kelly Alejandra 644,350 74,000 3025 1,036,941,261 Jaramillo Arcila Isabel Cristina 644,350 74,000 2926 1,036,943,515 Jaramillo Jaramillo María Carolina 644,350 74,000 3027 42,844,272 Jaramillo Ramírez Anny Silvana 644,350 74,000 3028 1,036,933,158 Londono Morales Sara 644,350 74,000 3029 1,036,933,275 López Posada Sara 644,350 74,000 3030 1,036,943,641 Montoya Castaneda Julian David 644,350 74,000 3031 1,036,938,846 Muñoz Betancur Paula Andrea 644,350 74,000 3032 1,040,181,661 Ortega López Liceth Tatiana 850,000 74,000 3033 1,038,408,833 Ortiz Callejas Lady Liliana 980,000 74,000 3034 15,447,065 Ospina García Carolina 1,000,000 74,000 3035 21,493,266 Patiño Ramírez Juan David 3,500,000 - 3036 1,042,707,986 Quintero García John Alexander 2,700,000 - 3037 1,041,176,867 Quintero Quintero Lisardo Adolfo 2,200,000 - 3038 1,022,097,549 Quintero Toro Sandra Milena 980,000 74,000 3039 96,052,107,978 Ramírez Cardona Diego Alejandro 980,000 74,000 3040 1,152,697,553 Restrepo Saenz Karla Gixela 980,000 74,000 3041 1,039,624,241 Ríos López Yhon Édison 980,000 74,000 3042 96,031,617,275 Ríos Ospina Maribel 980,000 74,000 3043 1,010,142,782 Salazar Hernández Lina Marcela 980,000 74,000 3044 1,022,096,794 Suarez Montoya Sebastián 980,000 74,000 3045 32,104,561 Tabares Giraldo Nicolás Alejandro 980,000 74,000 3046 71,230,364 Tangarife Olarte Esteban 820,000 74,000 3047 3,556,190 Urrego Hurtado Elisa 820,000 74,000 3048 1,039,597,015 Villada Villada Victor Daniel 820,000 74,000 3049 1,046,933,314 Zabala Orrego Marisol 1,700,000 - 30

Dias Lab. Febrero

50 1,046,933,207 Zuluaga Restrepo Leidy Fernanda 1,600,000 - 30 TOTALES 47,583,100 3,256,000

CONCEPTO Porcentaje ValorCesantías 8.333% 4,281,685 Intereses Cesantías 1.000% 513,823 Prima de servicios 8.330% 4,280,143 Vacaciones 4.167% 1,974,346 Salud 8.500% 4,044,564 Pensión 12.000% 5,709,972 ARL 0.522% 248,384 Caja Compensa 4.000% 1,903,324 I.C.B.F. 3.000% 1,427,493 SENA 2.000% 951,662

25,335,396

FEBRERO Horas Extras Comisiones

Subtotal Ded. Salud Ded. Pensión VALOR VALOR 1,200,000 74,000 1,274,000 48,000 48,000 2,700,000 - 50,000 2,750,000 110,000 110,000 700,000 74,000 774,000 28,000 28,000 583,333 61,667 645,000 28,000 28,000 700,000 74,000 50,000 824,000 30,000 30,000 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 50,000 768,350 27,774 27,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 622,872 71,533 22,000 716,405 26,654 26,654 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 622,872 71,533 694,405 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 622,872 71,533 694,405 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 622,872 71,533 694,405 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 235,000 953,350 35,174 35,174 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 850,000 74,000 924,000 34,000 34,000 980,000 74,000 20,450 1,074,450 40,018 40,018

1,000,000 74,000 1,074,000 40,000 40,000 3,500,000 - 145,000 3,645,000 145,800 145,800 2,700,000 - 2,700,000 108,000 108,000 2,200,000 - 2,200,000 88,000 88,000 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 35,500 1,089,500 40,620 40,620 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 160,000 1,214,000 45,600 45,600 820,000 74,000 894,000 32,800 32,800 820,000 74,000 894,000 32,800 32,800 820,000 74,000 894,000 32,800 32,800

1,700,000 - 1,700,000 68,000 68,000

Sueldo con dias descontados

Aux. Transporte Proporcional

1,600,000 - 1,600,000 64,000 64,000 47,380,521 3,233,799 177,950 590,000 51,382,270 1,934,042 1,934,042

FEBRERO

Total a pagar

96,000 1,178,000 220,000 2,530,000 56,000 718,000 56,000 589,000 60,000 764,000 51,548 666,802 55,548 712,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 53,308 663,097 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 642,857 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 642,857 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 642,857 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 70,348 883,002 51,548 666,802 68,000 856,000 80,036 994,414 80,000 994,000 291,600 3,353,400 216,000 2,484,000 176,000 2,024,000 78,400 975,600 78,400 975,600 78,400 975,600 78,400 975,600 78,400 975,600 81,240 1,008,260 78,400 975,600 91,200 1,122,800 65,600 828,400 65,600 828,400 65,600 828,400 136,000 1,564,000

Total Deducciones

128,000 1,472,000 3,868,084 47,514,186

NOMINA MARZO

CÉDULA NOMBRE Y APELLIDO SUELDO AUX TTE

1 1,036,942,589 Agudelo Castro Jéssica Paola 1,200,000 74,000 302 1,036,396,418 Alvarez Pérez Andres Felipe 2,700,000 - 303 1,036,939,349 Arcila A. Diana Patricia 700,000 74,000 304 1,036,942,533 Ardila Guzman Sara Carolina 700,000 74,000 305 1,036,940,128 Arias Montoya Lizeth 700,000 74,000 306 1,036,939,877 Bahena Madrid Sara Stefania 644,350 74,000 307 43,960,193 Campo Campo Luis Carlos Dejesus 644,350 74,000 308 43,222,215 Carvajal Saez Edwin 644,350 74,000 309 1,045,020,014 Castro Agudelo Johanna Andrea 644,350 74,000 30

10 1,036,940,832 Colorado García Juan Fernando 644,350 74,000 3011 1,036,943,492 David David Gloria Cecilia 644,350 74,000 3012 1,036,395,543 Diez Obando Ricardo Andres 644,350 74,000 3013 1,036,940,495 Duque Valencia Ricardo Andrés 644,350 74,000 3014 1,036,396,943 Estrada Arcila Estiven Samuel 644,350 74,000 3015 1,036,928,986 García Pamplona Luz Ayda 644,350 74,000 3016 1,037,612,749 Giraldo Echavarria Nataly 644,350 74,000 3017 1,036,938,455 Giraldo López Leidy Dayana 644,350 74,000 3018 1,042,706,296 Gómez Quintero Yulian 644,350 74,000 3019 1,036,938,147 Grajales Medina Yuly Andrea 644,350 74,000 3020 1,036,941,968 Hernández Giraldo Jhon Anderson 644,350 74,000 3021 1,036,395,623 Hernández Lora Lina Marcela 644,350 74,000 3022 1,036,937,797 Herrera Arenas Isabel Cristina 644,350 74,000 3023 15,386,522 Herrera Arteaga Willinton 644,350 74,000 3024 1,036,613,822 Hurtado Valencia Kelly Alejandra 644,350 74,000 3025 1,036,941,261 Jaramillo Arcila Isabel Cristina 644,350 74,000 3026 1,036,943,515 Jaramillo Jaramillo María Carolina 644,350 74,000 3027 42,844,272 Jaramillo Ramírez Anny Silvana 644,350 74,000 3028 1,036,933,158 Londono Morales Sara 644,350 74,000 3029 1,036,933,275 López Posada Sara 644,350 74,000 2930 1,036,943,641 Montoya Castaneda Julian David 644,350 74,000 3031 1,036,938,846 Muñoz Betancur Paula Andrea 644,350 74,000 3032 1,040,181,661 Ortega López Liceth Tatiana 850,000 74,000 3033 1,038,408,833 Ortiz Callejas Lady Liliana 980,000 74,000 3034 15,447,065 Ospina García Carolina 1,000,000 74,000 2735 21,493,266 Patiño Ramírez Juan David 3,500,000 - 3036 1,042,707,986 Quintero García John Alexander 2,700,000 - 3037 1,041,176,867 Quintero Quintero Lisardo Adolfo 2,200,000 - 2938 1,022,097,549 Quintero Toro Sandra Milena 980,000 74,000 3039 96,052,107,978 Ramírez Cardona Diego Alejandro 980,000 74,000 3040 1,152,697,553 Restrepo Saenz Karla Gixela 980,000 74,000 3041 1,039,624,241 Ríos López Yhon Édison 980,000 74,000 3042 96,031,617,275 Ríos Ospina Maribel 980,000 74,000 3043 1,010,142,782 Salazar Hernández Lina Marcela 980,000 74,000 2844 1,022,096,794 Suarez Montoya Sebastián 980,000 74,000 3045 32,104,561 Tabares Giraldo Nicolás Alejandro 980,000 74,000 3046 71,230,364 Tangarife Olarte Esteban 820,000 74,000 2847 3,556,190 Urrego Hurtado Elisa 820,000 74,000 3048 1,039,597,015 Villada Villada Victor Daniel 820,000 74,000 3049 1,046,933,314 Zabala Orrego Marisol 1,700,000 - 30

Dias Lab. Marzo

50 1,046,933,207 Zuluaga Restrepo Leidy Fernanda 1,600,000 - 30 TOTALES 47,583,100 3,256,000

CONCEPTO Porcentaje ValorCesantías 8.333% 4,272,538 Intereses Cesantías 1.000% 512,725 Prima de servicios 8.330% 4,271,000 Vacaciones 4.167% 1,969,670 Salud 8.500% 4,044,564 Pensión 12.000% 5,709,972 ARL 0.522% 248,384 Caja Compensa 4.000% 1,903,324 I.C.B.F. 3.000% 1,427,493 SENA 2.000% 951,662

MARZO Horas Extras Comisiones

Subtotal Ded. Salud Ded. Pensión VALOR VALOR 1,200,000 74,000 1,274,000 48,000 48,000 2,700,000 - 2,700,000 108,000 108,000 700,000 74,000 774,000 28,000 28,000 700,000 74,000 774,000 28,000 28,000 700,000 74,000 774,000 28,000 28,000 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 100,000 818,350 29,774 29,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 14,500 732,850 26,354 26,354 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 50,000 768,350 27,774 27,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 15,500 733,850 26,394 26,394 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 622,872 71,533 694,405 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 850,000 74,000 34,550 958,550 35,382 35,382 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 900,000 66,600 145,000 1,111,600 45,800 45,800

3,500,000 - 3,500,000 140,000 140,000 2,700,000 - 200,000 2,900,000 116,000 116,000 2,126,667 - 2,126,667 88,000 88,000 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 914,667 69,067 983,734 39,200 39,200 980,000 74,000 1,054,000 39,200 39,200 980,000 74,000 145,000 1,199,000 45,000 45,000 765,333 69,067 834,400 32,800 32,800 820,000 74,000 63,400 957,400 35,336 35,336 820,000 74,000 894,000 32,800 32,800

1,700,000 - 1,700,000 68,000 68,000

Sueldo con dias descontados

Aux. Transporte Proporcional

1,600,000 - 1,600,000 64,000 64,000 47,268,289 3,236,267 177,950 590,000 51,272,506 1,934,042 1,934,042

MARZO

Total a pagar

96,000 1,178,000 216,000 2,484,000 56,000 718,000 56,000 718,000 56,000 718,000 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 59,548 758,802 51,548 666,802 51,548 666,802 52,708 680,142 51,548 666,802 55,548 712,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 52,788 681,062 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 666,802 51,548 642,857 51,548 666,802 51,548 666,802 70,764 887,786 78,400 975,600 91,600 1,020,000 280,000 3,220,000 232,000 2,668,000 176,000 1,950,667 78,400 975,600 78,400 975,600 78,400 975,600 78,400 975,600 78,400 975,600 78,400 905,334 78,400 975,600 90,000 1,109,000 65,600 768,800 70,672 886,728 65,600 828,400 136,000 1,564,000

Total Deducciones

128,000 1,472,000 3,868,084 47,404,422

Libro Diario FEBREROFecha Descripcion NIT Cuenta28-Feb Sueldo Empleados xxx.xxx Sueldos28-Feb Horas extras y recargos Horas extras y Recargos28-Feb Auxilio de Transporte Auxilio de Transporte28-Feb Deducción Salud Empleados Aporte a SALUD28-Feb Deducción Pensión Empleados Aporte a PENSION28-Feb Pago a Empleados Banco

AJUSTES28-Feb Gastos por Cesantías Cesantías28-Feb Provisión Cesantías Febrero Provisión Cesantías28-Feb Gastos por Int Cesantías Intereses sobre Cesantías28-Feb Provisión Interes Cesantías Febrero Provisión Cesantías28-Feb Gastos por Prima de Servicios Prima de Servicios28-Feb Provisión Prima servicios Febrero Provisión Prima de Servicios28-Feb Gastos por Vacaciones Vacaciones28-Feb Provisión Vacaciones Febrero Provisión Vacaciones28-Feb Gastos por salud aporte a eps28-Feb provisiones salud aportes de salud28-Feb Gastos por pension aporte a afp28-Feb provisiones pension aportes AFP28-Feb Gastos por ARL aportes a arp28-Feb Provisiones ARL Aportes ARP28-Feb Gastos por CCF Aportes a CCF28-Feb Provisiones CCF Aportes Parafiscales28-Feb Gastos por ICBF Aportes a ICBF28-Feb Provisiones ICBF Aportes Parafiscales28-Feb Gastos por SENA Aportes a Sena28-Feb Provisiones SENA Aportes Parafiscales

Sumas iguales

Libro Diario FEBREROCódigo Débito Crédito510506 $ 47,380,521 $ 0510515 $ 767,950 $ 0510527 $ 3,233,799 $ 0237005 $ 1,934,042238030 $ 1,934,042

1110 $ 47,514,186AJUSTES

510530 $ 4,281,6852605 $ 4,281,685

510533 $ 513,8232605 $ 513,823

510536 $ 4,280,1432605 $ 4,280,143

510539 $ 1,974,3462605 $ 1,974,346

510569 $ 4,044,564237005 $ 4,044,564510570 $ 5,709,972238030 $ 5,709,972510571 $ 248,384237006 $ 248,384510572 $ 1,903,324237010 $ 1,903,324510575 $ 1,427,493237010 $ 1,427,493510578 $ 951,662237010 $ 951,662

$ 76,717,666 $ 76,717,666

LIBRO MAYOR

ACTIVOS (1) PASIVOS (2) PATRIMONIO (3)CAJA GENERAL 1105 PROVEDORES NACIONALES 2205 CAPITAL SOCIAL 3105

880,000,000 385,000,000 2,755,000,000

0 385,000,000

880,000,000 0 385,000,000 0 2,755,000,000

880,000,000 2,755,000,000

C X P BANCOS NACIONALES BANCO 11100507 1,800,000,000 UTILIDADES DEL EJERCICIO 3605

2,948,600,000 47,514,186 912,600,000

986,000,000 909,282,334

0 1,800,000,000

1,800,000,000

APORTES SALUD 2370051,934,0424,044,564

0 1,821,882,334

1,821,882,334

0 5,978,606

3,934,600,000 47,514,186 5,978,6063,887,085,814

APORTES PARAFISCALES 237010INVENTARIO 1435 1,903,324

330,000,000 1,427,493951,662

330,000,000 0

330,000,000

CLIENTES 0 4,282,479

20,000,000 4,282,479

20,000,000 0 APORTES A.R.L. 237006

20,000,000 248,384

TERRENO1,500,000,000

0 248,384

248,3841,500,000,000 0

1,500,000,000APORTES A PENSION 238030

1,934,042EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 5,709,972

120,000,000

120,000,000 0

120,000,000

0 7,644,014

CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES 7,644,01442,000,000

42,000,000 0 PASIVOS ESTIMADOS Y PROV 2610

42,000,000 4,281,685513,823

4,280,143EQUIPO DE OFICINA 1,974,346

12,000,000

12,000,000 0

12,000,000

11,049,997

11,049,997

INGRESOS (4) GASTOS (5)INGRESOS OPERACIONALES 4135 SUELDOS 510506

986,000,000 47,380,521

47,380,521 0

47,380,521

AUXILIO DE TRANSPORTE 5105273,233,799

0 986,000,000

986,000,0003,233,799

3,233,799

CESANTÍAS 5105304,281,685

4,281,685

4,281,685

INTERESES A CESANTÍAS 510533513,823

513,823

513,823

PRIMA DE SERVICIOS 510536

4,280,143

4,280,143

4,280,143

VACACIONES 510539

1,974,346

1,974,346

1,974,346

APORTES A EPS 510569

4,044,564

4,044,564

4,044,564

APORTES A AFP 5105705,709,972

5,709,972

5,709,972

APORTES A ARP 510571

248,384

248,384

248,384

APORTES A C.C.F 5105721,903,324

1,903,324

1,903,324

APORTES A ICBF 5105751,427,493

1,427,493

1,427,493

APORTES A SENA 510578951,662

951,662

951,662

HORAS EXTRAS 520515767,950

767,950

767,950

GANANCIAS Y PÉRDIDAS47,380,521 986,000,000

3,233,7994,281,685

513,8234,280,1431,974,3464,044,5645,709,972

248,3841,903,3241,427,493

951,662767,950

76,717,666 986,000,000

909,282,334 909,282,334

BALANCE DE PRUEBA DESPUES DE AJUSTES DEL 01 DE FEBRERO A 28 DE FEBRERO DE 2015

Cuenta Débito CréditoCaja 880,000,000Bancos 3,887,085,814Inventarios 330,000,000Clientes 20,000,000Terreno 1,500,000,000Equipo de computo y comunicaci 120,000,000Cuentas por pagar trabajadores 42,000,000Equipo de oficina 12,000,000Obligaciones Financieras 1,800,000,000 Proveedores Nacionales 385,000,000Aportes a Salud 5,978,606Aportes Parafiscales 4,282,479Aportes a ARP 248,384Aportes a Pensión 7,644,014Pasivos estimados y provisiones 11,049,997Capital Social 2,755,000,000Utilidades Acumuladas 912,600,000Ingresos operacionales 945,000,000Ingresos no operacionales (Arriendo) 41,000,000Sueldos 47,380,521Auxilio de transporte 3,233,799Cesantías 4,281,685Intereses Cesantías 513,823Prima de servicios 4,280,143Vacaciones 1,974,346Salud 4,044,564Pensión 5,709,972Riesgos profesionales 248,384Caja de comp familiar 1,903,324I.C.B.F. 1,427,493SENA 951,662Horas Extras y Recargos 767,950(-) Costo de Mercancía Vendida 0

TOTALES 6,867,803,480 6,867,803,4800

BYTE LTDA

ESTADO DE RESULTADOS EXPRESADO EN PESOS CORRIENTES

Conceptos PERÍODO COMPRENDIDO ENTRE

01 DE JUNIO y 30 DE JUNIO DE 2011

Ingresos operacionales #REF!

Ingresos brutos #REF!

(-) Devoluciones 0

(-) Costo de Mercancía Vendida #REF!

UTILIDAD BRUTA #REF!

(-) Gastos operacionales

de Administración #REF!

Sueldos #REF!

Auxilio de transporte #REF!

Cesantías #REF!

Intereses Cesantías #REF!

Prima de servicios #REF!

Vacaciones #REF!

Salud #REF!

Pensión #REF!

Riesgos profesionales #REF!

Caja de comp familiar #REF!

I.C.B.F. #REF!

SENA #REF!

Imptos, tasas y gravám #REF!

Póliza de Seguros #REF!

Depreciación #REF!

=Utilidad operacional #REF!

Ingresos no operacionales 0

Intereses 0

Gastos no operacionales 0

Intereses de mora 0

Utilidad antes de impuestos #REF!

Provisión imp de renta (33%) #REF!

Utilidad o pérdida después de impuesto #REF!

C85

ips universitaria: VALORES EN CONTABILIDAD A SEPTIEMBRE 30 DE 2004

ESTADO DE RESULTADOS


01 DE FEBRERO y 28 DE FEBRERO DE 2015

Ingresos operacionales $ 945,000,000Ingresos brutos 945,000,000(-) Devoluciones 0

(-) Costo de Mercancía Vendida 0

UTILIDAD BRUTA $ 945,000,000(-) Gastos operacionales de Administración $ 76,717,666

Sueldos 47,380,521Auxilio de transporte 3,233,799Cesantías 4,281,685Intereses Cesantías 513,823Prima de servicios 4,280,143Vacaciones 1,974,346Salud 4,044,564Pensión 5,709,972Riesgos profesionales 248,384Caja de comp familiar 1,903,324I.C.B.F. 1,427,493SENA 951,662

Horas Extras y Recargos 767,950 =Utilidad operacional $ 868,282,334

Ingresos no operacionales 41,000,000Arrendamientos 41,000,000

Gastos no operacionales 0Intereses de mora 0

Utilidad antes de impuestos $ 909,282,334Provisión imp de renta (33%) $ 0

Utilidad o pérdida después de impuesto 909,282,334

C79


BYTE LTDA

BALANCE GENERAL A 30 DE JUNIO DE 2011Códigos Nombre Cuenta Valor Subtotal Valor Total1105 Caja #REF!1110 Bancos #REF!1435 Inventarios #REF!1528 Equipo de Cómputo #REF!1592 Depreciación Equipo de Cóm #REF!1705 Gastos Pagados por Anticipa #REF!

TOTAL ACTIVOS #REF! #REF!2205 Proveedores Nacionales #REF!2365 Retención por pagar #REF!237005 Aportes a Salud #REF!237010 Aportes Parafiscales #REF!237015 Aportes a ARP #REF!238030 Aportes a Pensión #REF!2408 Iva por pagar #REF!2610 Pasivos estimados y provisi #REF!

TOTAL PASIVOS #REF! #REF!3105 Capital Social #REF!3605 Utilidades (pérdidas) ac #REF!

3 TOTAL PATRIMONIO #REF! #REF!

TOTAL P y PAT #REF!VERIFICACIÓN #REF!

SALDO

BALANCE GENERAL DE 01 FEBRERO A 28 DE FEBRERO DE 2015Nombre Cuenta Valor Subtotal Valor Total

Caja 880,000,000Bancos 3,887,085,814Inventarios 330,000,000Clientes 20,000,000Terreno 1,500,000,000Equipo de computo y comunicaci 120,000,000Cuentas por pagar trabajadores 42,000,000Equipo de oficina 12,000,000

TOTAL ACTIVOS 6,791,085,814 100.00%Obligaciones Financieras 1,800,000,000Proveedores Nacionales 385,000,000Aportes a Salud 5,978,606Aportes Parafiscales 4,282,479Aportes a ARL 248,384Aportes a Pensión 7,644,014Pasivos estimados y provisiones 11,049,997TOTAL PASIVOS 2,214,203,480 32.60%Capital Social 2,755,000,000Utilidades (pérdidas) acumuladas 1,821,882,334

TOTAL PATRIMONIO 4,576,882,334 67.40%TOTAL P y PAT 6,791,085,814VERIFICACIÓN 0

Libro Diario MarzoFecha Descripcion NIT Cuenta4-Mar Cancela valor aportes SALUD aportes de salud4-Mar Cheque pago aportes SALUD Bancos4-Mar Cancela valor aportes PENSION aportes PENSION4-Mar Cheque pago aportes PENSION Bancos4-Mar Cancela valor aportes PARAFISCALES aportes Parafiscales4-Mar Cheque pago aportes PARAFISCALES Bancos4-Mar Cancela valor aportes ARL Aportes ARL4-Mar Cheque pago aportes ARL Bancos

30-Mar Sueldo Empleados Sueldos30-Mar Horas extras y recargos Horas extras y Recargos30-Mar Auxilio de Transporte Auxilio de Transporte30-Mar Deducción Salud Empleados Aporte a SALUD30-Mar Deducción Pensión Empleados Aporte a PENSION30-Mar Pago a Empleados Banco

AJUSTES30-Mar Gastos por Cesantías Cesantías30-Mar Provisión Cesantías Febrero Provisión Cesantías30-Mar Gastos por Int Cesantías Intereses sobre Cesantías30-Mar Provisión Interes Cesantías Febrero Provisión Cesantías30-Mar Gastos por Prima de Servicios Prima de Servicios30-Mar Provisión Prima servicios Febrero Provisión Prima de Servicios30-Mar Gastos por Vacaciones Vacaciones30-Mar Provisión Vacaciones Febrero Provisión Vacaciones30-Mar Gastos por salud aporte a SALUD30-Mar provisiones salud aportes de SALUD30-Mar Gastos por pension aporte a PENSION30-Mar provisiones pension aportes PENSION30-Mar Gastos por ARL aportes a ARL30-Mar Provisiones ARL Aportes ARL30-Mar Gastos por CCF Aportes a CCF30-Mar Provisiones parafiscales Aportes Parafiscales30-Mar Gastos por ICBF Aportes a ICBF30-Mar Provisiones parafiscales Aportes Parafiscales30-Mar Gastos por SENA Aportes a SENA30-Mar Provisiones parafiscales Aportes Parafiscales

Sumas iguales

Libro Diario MarzoCódigo Débito Crédito237005 $ 5,978,606

1110 $ 5,978,606238030 $ 7,644,014

1110 $ 7,644,014237010 $ 4,282,479

1110 $ 4,282,479237006 $ 248,384

1110 $ 248,384510506 $ 47,268,289 $ 0510515 $ 767,950 $ 0510527 $ 3,236,267 $ 0237005 $ 1,934,042238030 $ 1,934,042

1110 $ 47,404,422AJUSTES

510530 $ 4,272,5382605 $ 4,272,538

510533 $ 512,7252605 $ 512,725

510536 $ 4,271,0002605 $ 4,271,000

510539 $ 1,969,6702605 $ 1,969,670

510569 $ 4,044,564237005 $ 4,044,564510570 $ 5,709,972238030 $ 5,709,972510571 $ 248,384237006 $ 248,384510572 $ 1,903,324237010 $ 1,903,324510575 $ 1,427,493237010 $ 1,427,493510578 $ 951,662237010 $ 951,662

$ 94,737,321 $ 94,737,321

LIBRO MAYOR

ACTIVOS (1) PASIVOS (2) PATRIMONIO (3)CAJA GENERAL 1105 PROVEDORES NACIONALES 2205 CAPITAL SOCIAL 3105

880,000,000 385,000,000 2,755,000,000

0 385,000,000

880,000,000 0 385,000,000 0 2,755,000,000

880,000,000 2,755,000,000

C X P BANCOS NACIONALES BANCO 11100507 1,800,000,000 UTILIDADES DEL EJERCICIO 3605

3,887,085,814 5,978,606 909,282,334

986,000,000 7,644,014

4,282,479 0 1,800,000,000

248,384 1,800,000,000

47,404,422

APORTES SALUD 2370055,978,606 5,978,606

5,978,606

0 909,282,334

909,282,334

5,978,606 11,957,212

4,873,085,814 65,557,905 5,978,6064,807,527,909

APORTES PARAFISCALES 237010INVENTARIO 1435 4,282,479 4,282,479

330,000,000 4,282,479

330,000,000 0

330,000,000

CLIENTES 4,282,479 8,564,958

20,000,000 4,282,479

20,000,000 0 APORTES A.R.L. 237006

20,000,000 248,384 248,384

248,384

TERRENO1,500,000,000

248,384 496,768

248,3841,500,000,000 0

1,500,000,000APORTES A PENSION 238030

7,644,014 7,644,014EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 7,644,014

120,000,000

120,000,000 0

120,000,000

7,644,014 15,288,028

CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES 7,644,01442,000,000

42,000,000 0 PASIVOS ESTIMADOS Y PROV 2610

42,000,000 11,049,99711,025,933

EQUIPO DE OFICINA

12,000,000

12,000,000 0

12,000,000

22,075,930

22,075,930

INGRESOS (4) GASTOS (5)INGRESOS OPERACIONALES 4135 SUELDOS 510506

986,000,000 47,380,521986,000,000 47,268,289

94,648,810 0

94,648,810

AUXILIO DE TRANSPORTE 5105273,233,799

0 1,972,000,000 3,236,267

1,972,000,0006,470,066

6,470,066

CESANTÍAS 5105304,281,685

4,272,538

8,554,223

8,554,223

INTERESES A CESANTÍAS 510533513,823512,725

1,026,548

1,026,548

PRIMA DE SERVICIOS 510536

4,280,1434,271,000

8,551,143

8,551,143

VACACIONES 510539

1,974,346

1,969,670

3,944,016

3,944,016

APORTES A EPS 510569

4,044,564

4,044,564

8,089,128

8,089,128

APORTES A AFP 5105705,709,9725,709,972

11,419,944

11,419,944

APORTES A ARP 510571

248,384248,384

496,768

496,768

APORTES A C.C.F 5105721,903,324

1,903,324

3,806,648

3,806,648

APORTES A ICBF 5105751,427,4931,427,493

2,854,986

2,854,986

APORTES A SENA 510578951,662951,662

1,903,324

1,903,324

HORAS EXTRAS 520515767,950767,950

1,535,900

1,535,900

GANANCIAS Y PÉRDIDAS94,648,810 1,972,000,000

6,470,0668,554,2231,026,5488,551,1433,944,0168,089,128

11,419,944496,768

3,806,6482,854,9861,903,3241,535,900

153,301,504 1,972,000,000

1,818,698,496 1,818,698,496

BALANCE DE PRUEBA DESPUES DE AJUSTES 01 FEBRERO A 30 DE MARZO DE 2015

Cuenta Débito CréditoCaja 880,000,000Bancos 4,807,527,909Inventarios 330,000,000Clientes 20,000,000Terreno 1,500,000,000Equipo de computo y comunicaci 120,000,000Cuentas por pagar trabajadores 42,000,000Equipo de oficina 12,000,000Obligaciones Financieras 1,800,000,000 Proveedores Nacionales 385,000,000Aportes a Salud 5,978,606Aportes Parafiscales 4,282,479Aportes a ARP 248,384Aportes a Pensión 7,644,014Pasivos estimados y provisiones 22,075,930Capital Social 2,755,000,000Utilidades Acumuladas 912,600,000Ingresos operacionales 1,890,000,000Ingresos no operacionales (Arriendo) 82,000,000Sueldos 94,648,810Auxilio de transporte 6,470,066Cesantías 8,554,223Intereses Cesantías 1,026,548Prima de servicios 8,551,143Vacaciones 3,944,016Salud 8,089,128Pensión 11,419,944Riesgos profesionales 496,768Caja de comp familiar 3,806,648I.C.B.F. 2,854,986SENA 1,903,324Horas Extras y Recargos 1,535,900(-) Costo de Mercancía Vendida 0

TOTALES 7,864,829,413 7,864,829,4130

ESTADO DE RESULTADOS


01 DE FEBRERO y 30 DE MARZO DE 2015

Ingresos operacionales $ 1,890,000,000Ingresos brutos 1,890,000,000(-) Devoluciones 0

(-) Costo de Mercancía Vendida 0

UTILIDAD BRUTA $ 1,890,000,000(-) Gastos operacionales de Administración $ 153,301,504

Sueldos 94,648,810Auxilio de transporte 6,470,066Cesantías 8,554,223Intereses Cesantías 1,026,548Prima de servicios 8,551,143Vacaciones 3,944,016Salud 8,089,128Pensión 11,419,944Riesgos profesionales 496,768Caja de comp familiar 3,806,648I.C.B.F. 2,854,986SENA 1,903,324

Horas Extras y Recargos 1,535,900 =Utilidad operacional $ 1,736,698,496

Ingresos no operacionales 82,000,000Arrendamientos 82,000,000

Gastos no operacionales 0Intereses de mora 0

Utilidad antes de impuestos $ 1,818,698,496Provisión imp de renta (33%) $ 0

Utilidad o pérdida después de impuesto 1,818,698,496

C79


BALANCE GENERAL DE 01 FEBRERO A 30 DE MARZO DE 2015Nombre Cuenta Valor Subtotal Valor Total

Caja 880,000,000Bancos 4,807,527,909Inventarios 330,000,000Clientes 20,000,000Terreno 1,500,000,000Equipo de computo y comunicaci 120,000,000Cuentas por pagar trabajadores 42,000,000Equipo de oficina 12,000,000

TOTAL ACTIVOS 7,711,527,909 100.00%Obligaciones Financieras 1,800,000,000Proveedores Nacionales 385,000,000Aportes a Salud 5,978,606Aportes Parafiscales 4,282,479Aportes a ARL 248,384Aportes a Pensión 7,644,014Pasivos estimados y provisiones 22,075,930TOTAL PASIVOS 2,225,229,413 28.86%Capital Social 2,755,000,000Utilidades (pérdidas) acumuladas 2,731,298,496

TOTAL PATRIMONIO 5,486,298,496 71.14%TOTAL P y PAT 7,711,527,909VERIFICACIÓN 0

Taller Final

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