trabajo de contabilidad

TRANSACCIONES

COMPRAS16% 3.50% 15% 0.01104

PTO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL IVA 16% R FTE RTE IVA RTE ICA4 100 100,000.00 10,000,000.00 1,600,000.00 350,000.00 240,000.00 110,400.005 100 80,000.00 8,000,000.00 1,280,000.00 280,000.00 192,000.00 88,320.006 100 60,000.00 6,000,000.00 960,000.00 210,000.00 144,000.00 66,240.007 100 40,000.00 4,000,000.00 640,000.00 140,000.00 96,000.00 44,160.00

0.00 0.00 0.00

DEVOLUCION COMPRA

PTO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL IVA 16% R FTE RTE IVA RTE ICA6 10 60,000.00 600,000.00 96,000.00 6,624.00

0.00 0.00

VENTAS

PTO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL IVA 16% R FTE RTE IVA RTE ICA9 50 300,000.00 15,000,000.00 2,400,000.00 525,000.00 165,600.00

10 50 150,000.00 7,500,000.00 1,200,000.00 262,500.00 82,800.0011 50 70,000.00 3,500,000.00 560,000.00 122,500.00 84,000.00 38,640.0012 50 50,000.00 2,500,000.00 400,000.00 87,500.00 60,000.00 27,600.00

0.00 0.00

DEVOLUCION VENTA Costo

PTO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL IVA 16% R FTE RTE ICA RTE CREE13 10 60,000.00 600,000.00 96,000.00 21,000.00 662.40 180.00

0.00 0.00

DEVOLUCION VENTA valor

PTO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL IVA 16% R FTE RTE ICA RTE CREE13 10 70,000.00 700,000.00 112,000.00 24,500.00 772.80 210.00

0.00 0.00

COSTO DE VENTASPTO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

9 50 100,000.00 5,000,000.0010 50 80,000.00 4,000,000.0011 50 60,000.00 3,000,000.0012 50 40,000.00 2,000,000.00

Compra de PapeleriaPTO Meses Valor TOTAL IVA 16% R FTE RTE IVA RTE ICA

16 8 800,000.00 100,000.00 128,000.00 28,000.00 19,200.00 8,832.00

Depreciacion

AÑO DEPRECIACION D ACUMULADA VALOR EN LIBROSFACTOR5

ACTIVO valor

Equipo de computo 5,000,000.00 1,000,000.00 83,333.33 Flota y eqipo de transport 30,000,000.00 6,000,000.00 500,000.00

Depreciacion anual

Depreciacion Mensual

0.30%RTE CREE

30,000.00 24,000.00 18,000.00 12,000.00

28,000,000.00 -600,000.00

27,400,000.00 dis

RTE CREE 1,800.00 5000000

400000030000002000000

14000000 cventas-600000 dev

RTE CREE 13400000 costo de ventas 45,000.00 22,500.00 10,500.00 7,500.00

RTE CREE 2,400.00 300

JD LTDA

EMPRESA: JD LTDA

OBJETO SOCIAL: COMPRA Y VENTA DE PRENDAS DE VESTIR

REGIMEN: COMUN AUTORETENEDOR

SISTEMA DE INVENTARIOS: PERMANENTE

METODO DE VALORIZACION DE INVENTARIOS: PROMEDIO PONDERADO

JD LTDA

HECHOS ECONOMICOS MES DE OCTUBRE DE 2014

1. Se constituye con aportes asi:

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 Caja $ 115,000,000.00

110505 Caja General $ 115,000,000.00

Socio No 1 $ 50,000,000.00

Socio No 2 $ 45,000,000.00

Socio No 3 $ 20,000,000.00

1528 Equipo de computo y comunicación $ 5,000,000.00

152805 Equipo de procesa. de datos (computador) $ 5,000,000.00

1540 Flota y equipo de transporte $ 30,000,000.00

154008 Vehiculo de carga (Camion) $ 30,000,000.00

3115 Aportes Sociales $ 150,000,000.00

311505 cuotas o partes de interes social $ 150,000,000.00

31150501 Socio No 1 $ 50,000,000.00

31150502 Socio No 2 $ 50,000,000.00

31150503 Socio No 3 $ 50,000,000.00

SUMAS IGUALES $ 150,000,000.00 $ 150,000,000.00

SEDE PRINCIPAL: BOGOTA, D.C

JD LTDA

2. Apertura cuenta bancaria en el Banco de Bogotá


1110 Bancos $ 115,000,000.00

111005 Moneda Nacional $ 115,000,000.00

11100505 Banco de Bogotá $ 115,000,000.00

1105 Caja $ 115,000,000.00

110505 Caja General $ 115,000,000.00

SUMAS IGUALES $ 115,000,000.00 $ 115,000,000.00

3. Apertura de caja menor


1105 Caja $ 1,000,000.00

110510 Caja Menor $ 1,000,000.00

1110 Bancos $ 1,000,000.00

111005 Moneda Nacional $ 1,000,000.00

11100505 Banco de Bogotá $ 1,000,000.00

SUMAS IGUALES $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00

JD LTDA

4. Compra a regimen comun (No Gran Contribuyente, No autorretenedor) Manpower LTDA

5 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa $ 10,000,000.00

143524 Productos textiles de vestir $ 10,000,000.00

14352405 Pantalones Manpower $ 10,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 1,600,000.00

240805 compras $ 1,600,000.00

2367 Impuesto a las ventas retenido $ 240,000.00

236740 compras $ 240,000.00

2365 Retencion en la Fuente $ 30,000.00

236575 Autorretenciones $ 30,000.00

23657502 Otros - CREE $ 30,000.00

2368 ICA retenido $ 110,400.00

236840 ICA retenido en compras $ 110,400.00

2205 Proveedores $ 11,219,600.00

220505 Nacionales $ 11,219,600.00

SUMAS IGUALES $ 11,600,000.00 $ 11,600,000.00

5 Pago de contado. Compra a Manpower Ltda.


2205 Proveedores $ 11,219,600.00

JD LTDA 220505 Nacionales $ 11,219,600.00

1110 Bancos $ 11,219,600.00

111005 Moneda Nacional $ 11,219,600.00

11100505 Banco de Bogotá $ 11,219,600.00

SUMAS IGUALES $ 11,219,600.00 $ 11,219,600.00

6 Compra a regimen comun (No Gran Contribuyente, No autorretenedor) Calvin Klein LTDA

6 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER



14352410 Camisetas Calvin Klein $ 8,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 1,280,000.00

240805 compras $ 1,280,000.00



23657502 Otros - CREE $ 24,000.00


236740 compras $ 192,000.00

2368 ICA retenido $ 88,320.00


2205 Proveedores $ 8,975,680.00

220505 Nacionales $ 8,975,680.00

SUMAS IGUALES $ 9,280,000.00 $ 9,280,000.00

7 Pago de contado Compra a calvin Klein Ltda.


2205 Proveedores $ 8,975,680.00


1110 Bancos $ 8,975,680.00

111005 Moneda Nacional $ 8,975,680.00

11100505 Banco de Bogotá $ 8,975,680.00

SUMAS IGUALES $ 8,975,680.00 $ 8,975,680.00

8 Compra a Gran Contribuyente, autorretenedor. Donatella Versace S.A.




14352415 Blusas Donatella Versace $ 6,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 960,000.00

240805 compras $ 960,000.00



23657502 Otros - CREE $ 18,000.00

2205 Proveedores $ 6,942,000.00

220505 Nacionales $ 6,942,000.00

SUMAS IGUALES $ 6,960,000.00 $ 6,960,000.00

JD LTDA

9 Compra a regimen Simplificado. Carolina Herrera




14352420 Faldas Carolina Herrera $ 4,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas $ 640,000.00

240803 Asumido Por pagar Compras $ 640,000.00


236540 compras $ 140,000.00


236740 compras $ 640,000.00

2368 ICA retenido $ 44,160.00


2205 Proveedores $ 3,815,840.00

220505 Nacionales $ 3,815,840.00

SUMAS IGUALES $ 4,640,000.00 $ 4,640,000.00

10 Pago de contado. Compra a carolina Herrera

JD LTDA CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

2205 Proveedores $ 3,815,840.00

220505 Nacionales $ 3,815,840.00

1110 Bancos $ 3,815,840.00

111005 Moneda Nacional $ 3,815,840.00

11100505 Banco de Bogotá $ 3,815,840.00

SUMAS IGUALES $ 3,815,840.00 $ 3,815,840.00

11 Devolucion de 10 Blusas a Donatella Versace S.A.


2205 Proveedores $ 687,576.00

220505 Nacionales $ 687,576.00



23657502 Otros - CREE $ 1,800.00

2368 ICA retenido $ 6,624.00


1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa $ 600,000.00

143524 Productos textiles de vestir $ 600,000.00

14352415 Blusas Donatella Versace $ 600,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 96,000.00

240805 compras $ 96,000.00

SUMAS IGUALES $ 696,000.00 $ 696,000.00

JD LTDA

12 Venta a Gran Contribuyente, autorretenedor. Carrefour


1305 Clientes $ 17,355,000.00

130505 Nacionales $ 17,355,000.00

13050505 Carrefour. Pantalones $ 17,355,000.00



135595 Otros - CREE $ 45,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas $ 2,400,000.00

240810 Por cobrar. Ventas $ 2,400,000.00

4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 15,000,000.00


41352405 Pantalones $ 15,000,000.00

SUMAS IGUALES $ 17,400,000.00 $ 17,400,000.00

JD LTDA

13 Costo de ventas. Venta a Carrefour.


6135 Costo de ventas $ 5,000,000.00


61352405 Pantalones $ 5,000,000.00


143524 Productos textiles de vestir $ 5,000,000.00 14352405 Pantalones Manpower $ 5,000,000.00

SUMAS IGUALES $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00

14 Pago de contado. Venta a Carrefour


1105 Caja $ 17,355,000.00

110505 Caja General $ 17,355,000.00

1305 Clientes $ 17,355,000.00

130505 Nacionales $ 17,355,000.00

13050505 Carrefour. Pantalones $ 17,355,000.00

SUMAS IGUALES $ 17,355,000.00 $ 17,355,000.00

15 Venta a Gran Contribuyente, No autorretenedor. Camiseria Inglesa S.A.


1305 Clientes $ 8,415,000.00


13050510 Camiseria Inglesa S.A. $ 8,415,000.00

1355 Anticipo de impuestos $ 285,000.00

135515 Autoretenciones por renta $ 262,500.00

135595 Otros - CREE $ 22,500.00

2408 Impuesto sobre las ventas $ 1,200,000.00 240810 Por cobrar. Ventas $ 1,200,000.00




SUMAS IGUALES $ 8,700,000.00 $ 8,700,000.00

16 Costo de ventas. Venta Camiseria Inglesa S.A.


6135 Costo de ventas $ 4,000,000.00


61352410 Camisetas Calvin Klein




SUMAS IGUALES $ 4,000,000.00 $ 4,000,000.00

17 Venta a Regimen Comun , No autorretenedor. Shiritus LTDA.


JD LTDA 1305 Clientes $ 3,804,360.00

130505 Nacionales $ 3,804,360.00

13050515 Shiritus LTDA. Blusas $ 3,804,360.00


135515 Retecion en la fuente $ 122,500.00

135517 IVA Retenido $ 84,000.00

135518 Industria y Comercio retenido $ 38,640.00

135595 Otros - CREE $ 10,500.00

2408 IVA DESCONTABLE $ 560,000.00

240810 Por cobrar. Ventas $ 560,000.00



41352415 Blusas Donatella versace $ 3,500,000.00

SUMAS IGUALES $ 4,060,000.00 $ 4,060,000.00

18 Costo de ventas. Venta Shiritus Ltda


6135 Costo de ventas $ 3,000,000.00






SUMAS IGUALES $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00

JD LTDA 19 Pago de contado Venta Shiritus Ltda.


1105 Caja $ 3,804,360.00

110505 Caja General $ 3,804,360.00

1305 Clientes $ 3,804,360.00

130505 Nacionales $ 3,804,360.00

13050515 Shiritus LTDA. Blusas $ 3,804,360.00

SUMAS IGUALES $ 3,804,360.00 $ 3,804,360.00

20 Venta a Regimen Simplificado. Maria Beltran.


1305 Clientes $ 2,377,400.00

130505 Nacionales $ 2,377,400.00

13050520 Maria Beltran $ 2,377,400.00



135517 IVA Retenido $ 400,000.00

135518 Industria y Comercio retenido $ 27,600.00

135595 Otros - CREE $ 7,500.00

2408 IVA DESCONTABLE $ 400,000.00

JD LTDA 240810 Por cobrar. Ventas $ 400,000.00




SUMAS IGUALES $ 2,900,000.00 $ 2,900,000.00

21 Costo de ventas Maria Beltran


6135 Costo de ventas $ 2,000,000.00






SUMAS IGUALES $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00

22 Pago de contado venta Maria Beltran


1105 Caja $ 2,377,400.00

110505 Caja General $ 2,377,400.00

1305 Clientes $ 2,377,400.00

130505 Nacionales $ 2,377,400.00

13050520 Maria Beltran $ 2,377,400.00

SUMAS IGUALES $ 2,377,400.00 $ 2,377,400.00

JD LTDA 23 Devolucion en Ventas de 10 Camisas Calvin Klein.


4175 Comercio al por mayor y al por menor $ 700,000.00


41352410 Camisetas Calvin Klein $ 700,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas $ 112,000.00

240810 Por cobrar. Ventas $ 112,000.00



135595 Otros - CREE $ 210.00

1305 Clientes $ 787,290.00

130505 Nacionales $ 787,290.00

13050510 Camiseria Inglesa S.A. $ 787,290.00

SUMAS IGUALES $ 812,000.00 $ 812,000.00

24 Devolucion costo de venta camisa calvin klein


1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa $ 600,000.00


14352420 Faldas Carolina Herrera $ 600,000.00

6135 Costo de ventas $ 600,000.00


61352420 Faldas Carolina Herrera $ 600,000.00

JD LTDA SUMAS IGUALES $ 600,000.00 $ 600,000.00

25 Consignacion del dinero que hay en caja en el Banco de Bogotá


1110 Bancos $ 23,536,760.00

111005 Moneda Nacional $ 23,536,760.00

11100505 Banco de Bogotá $ 23,536,760.00

1105 Caja $ 23,536,760.00

110505 Caja General $ 23,536,760.00

SUMAS IGUALES $ 23,536,760.00 $ 23,536,760.00

26 Causacion de servicios publicos. Octubre


5135 Servicios $ 300,000.00

513525 Acueducto y Alcantarillado. EAAB. $ 100,000.00

513530 Energia Electrica. Codensa. $ 200,000.00

JD LTDA 2335 Costos y Gastos por pagar $ 300,000.00

233550 Servicos Publicos $ 300,000.00

SUMAS IGUALES $ 300,000.00 $ 300,000.00

27 Pago de Servicios Publicos


2335 Costos y Gastos por pagar $ 300,000.00

233550 Servicios Publicos $ 300,000.00

23355005 codensa $ 200,000.00

23355010 EAAB $ 100,000.00

1110 Bancos $ 300,000.00

111005 Moneda Nacional $ 300,000.00

11100505 Banco de Bogotá $ 300,000.00

SUMAS IGUALES $ 300,000.00 $ 300,000.00

28 Compra de papeleria a Regimen Comun autorretenedor. Panamericana. Junio de 2014


1710 Cargos Diferidos $ 800,000.00

171020 Utiles y Papeleria $ 800,000.00

JD LTDA 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 128,000.00

240805 compras $ 128,000.00



23657502 Otros - CREE $ 2,400.00

2305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales $ 925,600.00

230501 Panamericana $ 925,600.00

SUMAS IGUALES $ 928,000.00 $ 928,000.00

29 Pago de Papeleria .


2305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales $ 925,600.00

230501 Panamericana $ 925,600.00

1110 Bancos $ 925,600.00

111005 Moneda Nacional $ 925,600.00

11100505 Banco de Bogotá $ 925,600.00

SUMAS IGUALES $ 925,600.00 $ 925,600.00

30 Amortizacion del gasto de papeleria

Junio. Amortizacion gasto de papeleria


5165 Gastos Amortizacion. $ 100,000.00 516515 Utiles y Papeleria $ 100,000.00



SUMAS IGUALES $ 100,000.00 $ 100,000.00

31 Julio. Amortizacion gasto de papeleria


5165 Gastos Amortizacion. $ 100,000.00




SUMAS IGUALES $ 100,000.00 $ 100,000.00

32 Agosto. Amortizacion gasto de papeleria






SUMAS IGUALES $ 100,000.00 $ 100,000.00

33 Septiembre. Amortizacion gasto de papeleria



JD LTDA 516515 Utiles y Papeleria $ 100,000.00



SUMAS IGUALES $ 100,000.00 $ 100,000.00

34 Octubre. Amortizacion gasto de papeleria






SUMAS IGUALES $ 100,000.00 $ 100,000.00

35 Causacion Obligacion Financiera. Octubre


1110 Bancos $ 19,800,000.00

111005 Moneda Nacional $ 19,800,000.00

11100505 Banco de Bogotá $ 19,800,000.00

5305 Gastos Financieros $ 200,000.00

530505 Gastos Bancarios $ 200,000.00

2105 Obligaciones financieras bancos $ 20,000,000.00

210510 Nacionales $ 20,000,000.00

21051005 Banco de Bogotá $ 20,000,000.00

SUMAS IGUALES $ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00

37 Nomina. Primera quincena de junio. Causacion y Pago de sueldos


2505 Salarios por pagar $ 1,909,360.00

250505 Sueldos $ 1,909,360.00

25050505 Pepe Castro . (administrador) $ 690,000.00

25050510 Juan David Garcia (contador) $ 496,000.00

25050515 Camila Santa (Vendedor) $ 404,000.00

25050520 Sandra Duarte. (Secretaria) $ 319,360.00

1110 Bancos $ 1,909,360.00

111005 Moneda Nacional $ 1,909,360.00

11100505 Banco de Bogotá $ 1,909,360.00

SUMAS IGUALES $ 1,909,360.00 $ 1,909,360.00

38 Causacion de la depreciacion mes junio


5160 Gastos por depreciacion $ 583,333.33

516028 equipo de computo $ 83,333.33

516040 vehiculos $ 500,000.00

1592 Depreciacion acumulada $ 583,333.33

159228 computo $ 83,333.33

159240 vehiculos $ 500,000.00

SUMAS IGUALES $ 583,333.33 $ 583,333.33

JD LTDA 39 Causacion de la depreciacion mes julio




516040 vehiculos $ 500,000.00


159228 computo $ 83,333.33

159240 vehiculos $ 500,000.00

SUMAS IGUALES $ 583,333.33 $ 583,333.33

40 Causacion de la depreciacion mes Agosto




516040 vehiculos $ 500,000.00


159228 computo $ 83,333.33

159240 vehiculos $ 500,000.00

SUMAS IGUALES $ 583,333.33 $ 583,333.33

JD LTDA 41 Causacion de la depreciacion mes Septiembre




516040 vehiculos $ 500,000.00


159228 computo $ 83,333.33

159240 vehiculos $ 500,000.00

SUMAS IGUALES $ 583,333.33 $ 583,333.33

42 Causacion de la depreciacion mes Octubre




516040 vehiculos $ 500,000.00


159228 computo $ 83,333.33

159240 vehiculos $ 500,000.00

SUMAS IGUALES $ 583,333.33 $ 583,333.33

JD LTDA

43 Cierre de cuentas Nominales


4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 28,500,000.00 $ 28,500,000.00

4175 Comercio al por mayor y al por menor $ 700,000.00 $ 700,000.00

5105 GASTOS DE PERSONAL $ 3,100,407.43 $ 3,100,407.43

5135 Servicios $ 300,000.00 $ 300,000.00

5160 Gastos por depreciacion $ 2,916,666.67 $ 2,916,666.67

5165 Gastos Amortizacion. $ 500,000.00 $ 500,000.00

5305 Gastos Financieros $ 200,000.00 $ 200,000.00

5905 Ganancias y Perdidas $ 26,654,268.52 $ 28,500,000.00

6135 Costo de ventas $ 13,400,000.00 $ 13,400,000.00

5404 Ganacias y Perdidas Imporenta $ 1,845,731.48 $ 1,845,731.48

2404 Impuesto de renta por pagar $ 1,845,731.48 $ 1,845,731.48

3605 Utilidad del ejercicio $ 5,537,194.43 $ 5,537,194.43

SUMAS IGUALES $ 57,000,000.00 $ 57,000,000.00

JD LTDA

01

FECHA: 6/1/2014 COMPROBANTE DE APERTURACÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1105 Caja 115,000,000

110505 Caja General 115,000,000.00

Socio No 1 50,000,000.00

Socio No 2 45,000,000.00

Socio No 3 20,000,000.00 0

1528 Equipo de computo y comunicación 5,000,000

152805 Equipo de procesa. de datos (computador) 5,000,000.00 0

1540 Flota y equipo de transporte 30,000,000

154008 Vehiculo de carga (Camion) 30,000,000.00 0

3115 Aportes Sociales 150,000,000

311505 cuotas o partes de interes social 150,000,000.00

31150501 Socio No 1 50,000,000.00

31150502 Socio No 2 50,000,000.00

31150503 Socio No 3 50,000,000.00

SUMAS IGUALES 150,000,000 150,000,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR DIARIO

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.

J D LT D A

02

FECHA: 6/3/2014 Apertura cuenta bancaria en el Banco de BogotáCÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1110 Bancos 115,000,000

111005 Moneda Nacional 115,000,000.00

11100505 Banco de Bogotá 115,000,000.00

1105 Caja 115,000,000

110505 Caja General 115,000,000.00

SUMAS IGUALES 115,000,000 115,000,000


AUXILIAR DIARIO

03

FECHA: 6/4/2014 Apertura de caja menorCÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1105 Caja 1,000,000

110510 Caja Menor 1,000,000.00

1110 Bancos 1,000,000

111005 Moneda Nacional 1,000,000.00

11100505 Banco de Bogotá 1,000,000.00

SUMAS IGUALES 1,000,000 1,000,000


AUXILIAR DIARIO



J D LT D A

J D LT D A

04

FECHA: 10/5/2014CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa 10,000,000

143524 Productos textiles de vestir 10,000,000.00

14352405 Pantalones Manpower 10,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 1,600,000

240805 compras 1,600,000.00

2367 Impuesto a las ventas retenido 240,000

236740 compras 240,000.00

2365 Retencion en la Fuente 30,000

236575 Autorretenciones 30,000.00

23657502 Otros - CREE 30,000.00

2368 ICA retenido 110,400

236840 ICA retenido en compras 110,400.00

2205 Proveedores 11,219,600

220505 Nacionales 11,219,600.00

SUMAS IGUALES 11,600,000 11,600,000


AUXILIAR DIARIO


Compra a regimen comun (No Gran Contribuyente, No autorretenedor) Manpower LTDA

J D LT D A

05

FECHA: 10/5/2014 Pago de contado. Compra a Manpower Ltda.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS2205 Proveedores 11,219,600

220505 Nacionales 11,219,600.00

1110 Bancos 11,219,600

111005 Moneda Nacional 11,219,600.00

11100505 Banco de Bogotá 11,219,600.00

SUMAS IGUALES 11,219,600 11,219,600


AUXILIAR DIARIO

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.J D LT D A

06

FECHA: 10/6/2014CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa 8,000,000


14352410 Camisetas Calvin Klein 8,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 1,280,000

240805 compras 1,280,000.00



23657502 Otros - CREE 24,000.00


236740 compras 192,000.00




220505 Nacionales 8,975,680.00

SUMAS IGUALES 9,280,000 9,280,000


AUXILIAR DIARIO


Compra a regimen comun (No Gran Contribuyente, No autorretenedor) Calvin Klein LTDA

J D LT D A

07

FECHA: 10/6/2014 Pago de contado Compra a calvin Klein Ltda.


220505 Nacionales 8,975,680.00

1110 Bancos 8,975,680


11100505 Banco de Bogotá 8,975,680.00

SUMAS IGUALES 8,975,680 8,975,680


AUXILIAR DIARIO


08

FECHA: 10/7/2014 Compra a Gran Contribuyente, autorretenedor. Donatella Versace S.A.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa 6,000,000


14352415 Blusas Donatella Versace 6,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 960,000

240805 compras 960,000.00



23657502 Otros - CREE 18,000.00


220505 Nacionales 6,942,000.00

SUMAS IGUALES 6,960,000 6,960,000


AUXILIAR DIARIO


09

FECHA: 10/8/2014 Compra a regimen Simplificado. Carolina Herrera

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa 4,000,000


14352420 Faldas Carolina Herrera 4,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas 640,000

240803 Asumido Por pagar Compras 640,000.00


236540 compras 140,000.00


236740 compras 640,000.00




220505 Nacionales 3,815,840.00

SUMAS IGUALES 4,640,000 4,640,000


AUXILIAR DIARIO


J D LT D A

10

FECHA: 10/8/2014 Pago de contado. Compra a carolina Herrera


220505 Nacionales 3,815,840.00

1110 Bancos 3,815,840


11100505 Banco de Bogotá 3,815,840.00

SUMAS IGUALES 3,815,840 3,815,840


AUXILIAR DIARIO


11

FECHA: 10/9/2014 Devolucion de 10 Blusas a Donatella Versace S.A.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS2205 Proveedores 687,576

220505 Nacionales 687,576.00

2365 Retencion en la Fuente

236575 Autorretenciones 1,800.00 1,800

23657502 Otros - CREE 1,800.00



1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa 600,000

143524 Productos textiles de vestir 600,000.00

14352415 Blusas Donatella Versace 600,000.00


240805 compras 96,000.00

SUMAS IGUALES 696,000 696,000


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12

FECHA: 10/10/2014 Venta a Gran Contribuyente, autorretenedor. Carrefour

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1305 Clientes 17,355,000

130505 Nacionales 17,355,000.00

13050505 Carrefour. Pantalones 17,355,000.00



135595 Otros - CREE 45,000.00 0

2408 Impuesto sobre las ventas 2,400,000

240810 Por cobrar. Ventas 2,400,000.00 0

4135 Comercio al por mayor y al por menor 15,000,000


41352405 Pantalones 15,000,000.00

SUMAS IGUALES 17,400,000 17,400,000


AUXILIAR DIARIO


13

FECHA: 10/10/2014 Costo de ventas. Venta a Carrefour.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS6135 Costo de ventas 5,000,000


61352405 Pantalones 5,000,000.00

1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa 5,000,000


14352405 Pantalones Manpower 5,000,000.00

SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000


AUXILIAR DIARIO

14

FECHA: 10/10/2014 Pago de contado. Venta a Carrefour

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS



J D LT D A

J D LT D A

1105 Caja 17,355,000

110505 Caja General 17,355,000.00

1305 Clientes 17,355,000

130505 Nacionales 17,355,000.00

13050505 Carrefour. Pantalones 17,355,000.00

SUMAS IGUALES 17,355,000 17,355,000


AUXILIAR DIARIO

15

FECHA: 10/11/2014 Venta a Gran Contribuyente, No autorretenedor. Camiseria Inglesa S.A.


130505 Nacionales 8,415,000.00

13050510 Camiseria Inglesa S.A. 8,415,000.00

1355 Anticipo de impuestos 285,000

135515 Autoretenciones por renta 262,500.00

135595 Otros - CREE 22,500.00

2408 Impuesto sobre las ventas 1,200,000

240810 Por cobrar. Ventas 1,200,000.00




SUMAS IGUALES 8,700,000 8,700,000


AUXILIAR DIARIO


16

FECHA: 10/11/2014 Costo de ventas. Venta Camiseria Inglesa S.A.



61352410 Camisetas Calvin Klein




SUMAS IGUALES 4,000,000 4,000,000


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17

FECHA: 10/12/2014 Venta a Regimen Comun , No autorretenedor. Shiritus LTDA.


130505 Nacionales 3,804,360.00

13050515 Shiritus LTDA. Blusas 3,804,360.00


135515 Retecion en la fuente 122,500.00

135517 IVA Retenido 84,000.00

135518 Industria y Comercio retenido 38,640.00

135595 Otros - CREE 10,500.00 0

2408 IVA DESCONTABLE 560,000

240810 Por cobrar. Ventas 560,000.00



41352415 Blusas Donatella versace 3,500,000.00

SUMAS IGUALES 4,060,000 4,060,000


J D LT D A


AUXILIAR DIARIO

18

FECHA: 10/12/2014 Costo de ventas. Venta Shiritus Ltda







SUMAS IGUALES 3,000,000 3,000,000


AUXILIAR DIARIO


19

FECHA: 10/12/2014 Pago de contado Venta Shiritus Ltda.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1105 Caja 3,804,360

110505 Caja General 3,804,360.00

1305 Clientes 3,804,360

130505 Nacionales 3,804,360.00

13050515 Shiritus LTDA. Blusas 3,804,360.00

SUMAS IGUALES 3,804,360 3,804,360


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20

FECHA: 10/13/2014 Venta a Regimen Simplificado. Maria Beltran.


130505 Nacionales 2,377,400.00

13050520 Maria Beltran 2,377,400.00



135517 IVA Retenido 400,000.00

135518 Industria y Comercio retenido 27,600.00

135595 Otros - CREE 7,500.00 0

2408 IVA DESCONTABLE 400,000




J D LT D A



SUMAS IGUALES 2,900,000 2,900,000


AUXILIAR DIARIO

21

FECHA: 10/13/2014 Costo de ventas Maria Beltran







SUMAS IGUALES 2,000,000 2,000,000


AUXILIAR DIARIO


22

FECHA: 10/13/2014 Pago de contado venta Maria Beltran

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1105 Caja 2,377,400

110505 Caja General 2,377,400.00

1305 Clientes 2,377,400

130505 Nacionales 2,377,400.00

13050520 Maria Beltran 2,377,400.00

SUMAS IGUALES 2,377,400 2,377,400


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23

FECHA: 10/14/2014 Devolucion en Ventas de 10 Camisas Calvin Klein.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS4175 Comercio al por mayor y al por menor 700,000


41352410 Camisetas Calvin Klein 700,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas 112,000




135595 Otros - CREE 210.00



J D LT D A

J D LT D A

1305 Clientes 787,290

130505 Nacionales 787,290.00

13050510 Camiseria Inglesa S.A. 787,290.00



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24

FECHA: 10/14/2014 Devolucion costo de venta camisa calvin klein

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa 600,000


14352420 Faldas Carolina Herrera 600,000.00

6135 Costo de ventas613524 Productos textiles de vestir 600,000.00 600,000

61352420 Faldas Carolina Herrera 600,000.00




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25

FECHA: 10/15/2014 Consignacion del dinero que hay en caja en el Banco de Bogotá

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1110 Bancos 23,536,760

111005 Moneda Nacional 23,536,760.00

11100505 Banco de Bogotá 23,536,760.00

1105 Caja 23,536,760

110505 Caja General 23,536,760.00

SUMAS IGUALES 23,536,760 23,536,760


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26

FECHA: 10/16/2014 Causacion de servicios publicos. Octubre

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS5135 Servicios 300,000

513525 Acueducto y Alcantarillado. EAAB. 100,000.00

513530 Energia Electrica. Codensa. 200,000.00

2335 Costos y Gastos por pagar 300,000

233550 Servicos Publicos 300,000.00



AUXILIAR DIARIO



J D LT D A

J D LT D A

27

FECHA: 10/16/2014 Pago de Servicios Publicos

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS2335 Costos y Gastos por pagar 300,000

233550 Servicios Publicos 300,000.00

23355005 codensa 200,000.00

23355010 EAAB 100,000.00

1110 Bancos 300,000

111005 Moneda Nacional 300,000.00

11100505 Banco de Bogotá 300,000.00



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28

FECHA: 6/20/2014CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1710 Cargos Diferidos 800,000

171020 Utiles y Papeleria 800,000.00


240805 compras 128,000.00



Compra de papeleria a Regimen Comun autorretenedor. Panamericana. Junio de 2014

J D LT D A

J D LT D A



23657502 Otros - CREE 2,400.00

2305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales 925,600

230501 Panamericana 925,600.00



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29

FECHA: 6/20/2014 Pago de Papeleria .

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS2305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales 925,600

230501 Panamericana 925,600.00

1110 Bancos 925,600


11100505 Banco de Bogotá 925,600.00




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30

FECHA: 6/20/2014 Junio. Amortizacion gasto de papeleria

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS5165 Gastos Amortizacion. 100,000


1710 Cargos Diferidos 100,000




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31

FECHA: 7/20/2014 Julio. Amortizacion gasto de papeleria







J D LT D A

J D LT D A



AUXILIAR DIARIO

32

FECHA: 8/20/2014 Agosto. Amortizacion gasto de papeleria







AUXILIAR DIARIO

33

FECHA: 9/20/2014 Septiembre. Amortizacion gasto de papeleria






J D LT D A

J D LT D A




AUXILIAR DIARIO

34

FECHA: 10/20/2014 Octubre. Amortizacion gasto de papeleria







AUXILIAR DIARIO

35

FECHA: 10/21/2014 Causacion Obligacion Financiera. Octubre

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS1110 Bancos 19,800,000

111005 Moneda Nacional 19,800,000.00



J D LT D A

J D LT D A

11100505 Banco de Bogotá

5305 Gastos Financieros 200,000

530505 Gastos Bancarios 200,000.00

2105 Obligaciones financieras bancos 20,000,000

210510 Nacionales 20,000,000.00

21051005 Banco de Bogotá 20,000,000.00

SUMAS IGUALES 20,000,000 20,000,000


AUXILIAR DIARIO

36

FECHA: 6/15/2014 Nomina. Primera quincena de junio. Causacion y Pago de sueldos

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS5105 GASTOS DE PERSONAL 3,100,407.43

510506 Sueldos 1,958,000.00510527 Auxilio de Transporte 108,000.00510530 Cesantías 172,166.67


510533 Intereses sobre cesantías 20,660.00510536 Prima de servicios 172,166.67510539 Vacaciones 81,583.33510568 Aportes adminstradoras Riesgos Profesionales 10,220.76510569 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 166,430.00510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 234,960.00510572 Aportes caja de compensación familiar 78,320.00510575 Aporte ICBF 58,740.00510578 Sena 39,160.00

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 431,191237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 244,750.00237006 Aportes riesgos profesionales 10,220.76237010 Aportes ICBF, Sena y cajas 176,220.00

2380 ACREEDORES VARIOS 313,280238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 313,280.00

2505 SALARIOS POR PAGAR 1,909,360250505 A trabajadores 1,909,360.00

2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 446,577261015 Cesantías 172,166.67261010 Intereses sobre cesantías 20,660.00261015 Vacaciones 81,583.33261020 Prima de servicios 172,166.67

SUMAS IGUALES 3,100,407 3,100,407PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

37

FECHA: 6/15/2014 Nomina. Primera quincena de junio. Causacion y Pago de sueldos

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS2505 Salarios por pagar 1,909,360


250505 Sueldos 1,909,360.00

25050505 Pepe Castro . (administrador) 690,000.00

25050510 Juan David Garcia (contador) 496,000.00

25050515 Camila Santa (Vendedor) 404,000.00

25050520 Sandra Duarte. (Secretaria) 319,360.00

1110 Bancos 1,909,360


11100505 Banco de Bogotá 1,909,360.00

SUMAS IGUALES 1,909,360 1,909,360


AUXILIAR DIARIO

38

FECHA: 6/15/2014 Causacion de la depreciacion mes junio



5160 Gastos por depreciacion 583,333

516028 equipo de computo 83,333.33

516040 vehiculos 500,000.00

1592 Depreciacion acumulada 583,333

159228 computo 83,333.33

159240 vehiculos 500,000.00



AUXILIAR DIARIO

39

FECHA: 7/15/2014 Causacion de la depreciacion mes julio



J D LT D A

5160 Gastos por depreciacion 583,333


516040 vehiculos 500,000.00


159228 computo 83,333.33

159240 vehiculos 500,000.00



AUXILIAR DIARIO

40

FECHA: 8/15/2014 Causacion de la depreciacion mes Agosto

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS5160 Gastos por depreciacion 583,333


516040 vehiculos 500,000.00


159228 computo 83,333.33

159240 vehiculos 500,000.00



AUXILIAR DIARIO

41

FECHA: 9/15/2014 Causacion de la depreciacion mes Septiembre



J D LT D A

J D LT D A



516040 vehiculos 500,000.00


159228 computo 83,333.33

159240 vehiculos 500,000.00



AUXILIAR DIARIO

42

FECHA: 10/15/2014 Causacion de la depreciacion mes Octubre



516040 vehiculos 500,000.00


159228 computo 83,333.33

159240 vehiculos 500,000.00



AUXILIAR DIARIO

43



J D LT D A

J D LT D A

FECHA: 10/31/2014 Cierre de cuentas Nominales

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS4135 Comercio al por mayor y al por menor 28,500,000.00 28,500,000 0

4175 Comercio al por mayor y al por menor 700,000.00 700,000

5105 GASTOS DE PERSONAL 3,100,407.43 3,100,407

5135 Servicios 300,000.00 300,000

5160 Gastos por depreciacion 2,916,666.67 2,916,667

5165 Gastos Amortizacion. 500,000.00 500,000

5305 Gastos Financieros 200,000.00 200,000

5905 Ganancias y Perdidas 0.00 26,654,269 28,500,000

6135 Costo de ventas 13,400,000.00 13,400,000

3605 Utilidad del ejercicio 5,537,194.43 5,537,194

SUMAS IGUALES 55,154,269 55,154,269


AUXILIAR DIARIO

44

FECHA: 10/31/2014 Impuesto de renta del 25%

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS5404 Ganacias y Perdidas Imporenta 1,845,731.48 1,845,731 0

2404 Impuesto de renta por pagar 1,845,731.48 1,845,731

SUMAS IGUALES 1,845,731 1,845,731


AUXILIAR DIARIO


Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO

No. CE-01CIUDAD: Bogota FECHA: 6/3/2014 Valor $ 1,000,000PAGADO A:Secretaria C.C./ N.I.T. 52,652,325DIRECCIÓN:La suma de (en letras) Un millon de pesos m/cte.Por concepto. Apertura de Caja Menor

CÓDIGO CONCEPTO PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS

1105 Caja 1,000,000110510 Caja Menor 1,000,000.00

1110 Bancos 1,000,000


11100505 Banco de Bogotá 1,000,000.00

CHEQUE No. 1 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.BANCO. Banco de BogotáCUENTA No. 200005655SUCURSAL. ChapineroOBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.

FECHA RECIBIDO:PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

J D LT D A



No. CE-02CIUDAD: Bogota FECHA: 10/5/2014 Valor $ 11,219,600PAGADO A:MANPOWER LTDA C.C./ N.I.T. 830456956-1DIRECCIÓN:TRANSV 100 No 80A - 20La suma de (en letras) Once millones doscientos diecinueve mil seiscientos pesos M/cte.Por concepto Pago a proveedores. Manpower Ltda.


2205 Proveedores 11,219,600220505 Nacionales 11,219,600.00

1110 Bancos 11,219,600

111005 Moneda Nacional 11,219,600.00

11100505 Banco de Bogotá 11,219,600.00


C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-03CIUDAD: Bogota FECHA: 10/6/2014 Valor $ 8,975,680PAGADO A:CALVIN KLEIN LTDA C.C./ N.I.T. 830456987-3DIRECCIÓN:KRA 7 No 20 - 54La suma de (en letras) Ocho milones novecientos setenta y cinco mil seiscientos ochenta pesos. M/pesos.

Por concepto Pago a proveedores.Calvin Klein Ltda



1110 Bancos 8,975,680


11100505 Banco de Bogotá 8,975,680.00


C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-04CIUDAD: Bogota FECHA: 10/7/2014 Valor $ 3,815,840PAGADO A:CAROLINA HERRERA C.C./ N.I.T. 52,325,652DIRECCIÓN:CALLE 26 No 65 - 58 La suma de (en letras) Tres millones ochocientos quince mil ochocientos cuarenta pesos. M/cte.

Por concepto Pago a proveedores.Carolina Herrera



1110 Bancos 3,815,840


11100505 Banco de Bogotá 3,815,840.00

CHEQUE No. 3 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.BANCO. 200005655CUENTA No. 200005655SUCURSAL. ChapineroOBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-09CIUDAD: Bogota FECHA: 10/6/2014 Valor $ 925,600PAGADO A:PANAMERICANA C.C./ N.I.T. 830256987-1DIRECCIÓN:CALLE 52 No 68 - 20 Novecientos veinticinco mil seiscientos pesos. M/cte.

Por concepto Pago a proveedores.Calvin Klein Ltda


2305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales 925,600230501 Panamericana 925,600.00

1110 Bancos 925,600


11100505 Banco de Bogotá 925,600.00

CHEQUE No. 9 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.BANCO. Banco de Bogotá CUENTA No. 200005655SUCURSAL. ChapineroOBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-10CIUDAD: Bogota FECHA: 10/6/2014 Valor $ 690,000PAGADO A:Pepe Castro . (administrador) C.C./ N.I.T. 79,789,456DIRECCIÓN: 0 Seiscientos noventa mil pesos. M/cte.

Por concepto Pago Nomina Junio 01 al 15 de 2014


2505 Salarios por pagar 690,000250505 Sueldos 690,000.00

25050505 Pepe Castro . (administrador) 690,000.00

1110 Bancos 690,000


11100505 Banco de Bogotá 690,000.00

CHEQUE No. 10 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.BANCO. Banco de Bogotá CUENTA No. 2005689546232 SUCURSAL. ChapineroOBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-11CIUDAD: Bogota FECHA: 10/6/2014 Valor $ 496,000PAGADO A:Juan David Garcia (contador) C.C./ N.I.T. 80,123,564DIRECCIÓN: 0 Cuatrocientos noventa y seis mil pesos. M/Cte.




25050510 Juan David Garcia (contador) 496,000.00

1110 Bancos 496,000


11100505 Banco de Bogotá 496,000.00


C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-12CIUDAD: Bogota FECHA: 10/6/2014 Valor $ 404,000PAGADO A:Camila Santa (Vendedor) C.C./ N.I.T. 1,0256,325,325DIRECCIÓN: 0 Cuatrocientos cuatro mil pesos. M/Cte.




25050515 Camila Santa (Vendedor) 404,000.00

1110 Bancos 404,000


11100505 Banco de Bogotá 404,000.00


C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-13CIUDAD: Bogota FECHA: 6/15/2014 Valor $ 319,360PAGADO A: Sandra Duarte. (Secretaria) C.C./ N.I.T. 1,024,852,654DIRECCIÓN: 0 Trescientos diecinueve mil trescientos sesenta pesos.




25050520 Sandra Duarte. (Secretaria) 319,360.00

1110 Bancos 319,360


11100505 Banco de Bogotá 319,360.00


C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-14CIUDAD: Bogota FECHA: 10/16/2014 Valor $ 200,000PAGADO A:CODENSA S.A. C.C./ N.I.T. 830596123-5DIRECCIÓN: 0 DOSCIENTOS MIL PESOS M/cte.

Por concepto Pago servicio de energia electrica


2335 Costos y Gastos por pagar 200,000233550 Servicios Publicos 200,000.00

23355005 codensa 200,000.00

1110 Bancos 200,000


11100505 Banco de Bogotá 200,000.00


C.C. / N.I.T.


J D LT D A



No. CE-15CIUDAD: Bogota FECHA: 10/16/2014 Valor $ 100,000PAGADO A:EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOC.C./ N.I.T. 830456741-2DIRECCIÓN: 0 CIEN MIL PESOS M/Cte.

Por concepto Pago de servicios de agua y alcantarillado mes octubre


2335 Costos y Gastos por pagar 100,000233550 Servicios Publicos 100,000.00

23355010 EAAB 100,000.00

1110 Bancos 100,000


11100505 Banco de Bogotá 100,000.00


C.C. / N.I.T.


J D LT D A

KARDEX MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESAPRODUCTO Pantalones Manpower CANTIDAD MAXIMA 1,000 CANTIDAD MINIMA 100 METODO P. Ponderado

PROVEEDOR MANPOWER LTDA.

FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOSUnid. V. Unit. V. Total Unid. V. Unit. V. Total Unid. V. Unit. V. Total

Compra Fra No 5590 100 100,000.00 10,000,000.00 100 100,000.00 10,000,000.00Venta Fra No 01 50 100,000.00 5,000,000.00 50 100,000.00 5,000,000.00

TOTALES 100 100,000.00 10,000,000.00 50 100,000.00 5,000,000.00 50 100,000.00 5,000,000.00

Elaborado por __________ Aprobado por ____________ Contabilizado por ___________

JD LTDA

KARDEX MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESAPRODUCTO Camisetas Calvin Klein CANTIDAD MAXIMA 1,000 CANTIDAD MINIMA 100 METODO P. Ponderado

PROVEEDOR CALVIN KLEIN LTDA


Compra Fra No 2030 100 80,000.00 8,000,000.00 100 80,000.00 8,000,000.00Venta Fra No 02 50 80,000.00 4,000,000.00 50 80,000.00 4,000,000.00

Dev. Venta Fra No 02 TOTALES 100 80,000.00 8,000,000.00 50 80,000.00 4,000,000.00 50 80,000.00 4,000,000.00


JD LTDA

KARDEX MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESAPRODUCTO Blusas Donatella Versace CANTIDAD MAXIMA 1,000 CANTIDAD MINIMA 100 METODO P. Ponderado

PROVEEDOR DONATELLA VERSACE S.A.


Compra Fra No 7985 100 60,000.00 6,000,000.00 100 60,000.00 6,000,000.00Venta Fra No 03 50 60,000.00 3,000,000.00 50 60,000.00 3,000,000.00Dev. Venta Fra No 03 10 60,000.00 600,000.00 60 60,000.00 3,600,000.00

TOTALES 110 120,000.00 6,600,000.00 50 60,000.00 3,000,000.00 60 60,000.00 3,600,000.00


JD LTDA

KARDEX MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESAPRODUCTO faldas carolina Herrera CANTIDAD MAXIMA 1,000 CANTIDAD MINIMA 100 METODO P. Ponderado

PROVEEDOR CAROLINA HERRERA


Compra Fra No3076 100 40,000.00 4,000,000.00 100 40,000.00 4,000,000.00Venta Fra No 04 50 40,000.00 2,000,000.00 50 40,000.00 2,000,000.00

TOTALES 100 40,000.00 4,000,000.00 50 40,000.00 2,000,000.00 50 40,000.00 2,000,000.00


JD LTDA

MANPOWER LTDA FACTURA DE VENTA NO. 5590DIRECCIÓN: TRANSV 100 No 80A - 20 Régimen. Regimen comun

FECHA 10/5/2014 TELEFONO. 4568923 Resolucion facturacion 2005252525

NIT: 830456956-1

VENDIDO A: JD LTDA FECHA: 10/5/2014

CC./ NIT: 860325456-5 CIUDAD: Bogota

DIRECCIÓN A DESPACHAR: CLL6A No 86 - 25 LC 251 VENDEDOR: Pepe Perez

FORMA DE PAGO: CONTADO: X CREDITO:

REFERENCIA ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO VALOR TOTAL

COMPRA DE PANTALONES 100 100,000 10,000,000

SON (En Letras): SUBTOTAL: $ 10,000,000

IVA: $ 1,600,000

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $ 0

Retención del IVA $ 240,000

Retención del ICA $ 110,400

Retencion CREE $ 30,000

NETO A PAGAR $ 11,219,600

AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADOR CONTABILIZADO

Once Millones doscientos diecinueve mil seiscientos pesos. M/Cte

CALVIN CLEIN LTDA FACTURA DE VENTA NO. 2030DIRECCIÓN: KRA 7 No 20 - 54 Régimen. Regimen comun


NIT: 830456987-3



DIRECCIÓN A DESPACHAR: CLL6A No 86 - 25 LC 251 VENDEDOR: JUANITO JUAREZ



COMPRA DE CAMISETAS 100 80,000 8,000,000


IVA: $ 1,280,000







Ocho millones novecientos setenta y cinco mil seiscientos ochenta pesos M/cte

DONATELLA VERSACE S.A. FACTURA DE VENTA NO. 7985DIRECCIÓN: TRANSV 52 No 68 - 20 Régimen. Regimen comun Gran contribuyente


NIT: 860256981-1 Somos Autorretenedores






COMPRA DE BLUSAS 100 60,000 6,000,000


IVA: $ 960,000


Retención del IVA $ 0

Retención del ICA $ 0




Seis Millones novecientos cuarenta y dos mil pesos M/cte.

CAROLINA HERRERA FACTURA DE VENTA NO. 3076DIRECCIÓN: CALLE 26 No 65 - 58 Régimen. Regimen Simplificado


NIT: 52,325,652






COMPRA DE FALDAS 100 40,000 4,000,000


IVA: $ 640,000

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $ 140,000



Retencion CREE $ 0



Tres millones ochoscientos quince mil ochoscientos cuarenta pesos M/cte.

PANAMERICANA FACTURA DE VENTA NO. 123DIRECCIÓN: CALLE 52 No 68 - 20 Régimen. Regimen comun

0 6/20/2014 TELEFONO. 8526978 Resolucion facturacion 4008252576







PAPELERIA 800,000

SON (En Letras): SUBTOTAL: $ 800,000

IVA: $ 128,000





NETO A PAGAR $ 925,600


Novecientos veinticinco mil seiscientos pesos. M/cte.

FACTURA DE VENTAO1

DIRECCIÓN:CLL6A No 86 - 25 LC 251 Régimen Común

Bogotá Cundinamarca TELEFONO. 4563256 Res. Facturación 10008526533


VENDIDO A: CARREFOUR FECHA 8-10-14

CC./ NIT 830256985-1 CIUDAD Bogota

DIRECCIÓN A DESPACHAR VENDEDOR Camila Santa

FORMA DE PAGO: CONTADO X CREDITO

REFERENC ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO VALOR TOTAL

PANTALONES MANPOWER 50 300,000.00 15,000,000

SON (En Letras): #NAME? SUBTOTAL $ 15,000,000

IVA $ 2,400,000

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $





AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO

J D LT D A

FACTURA DE VENTAO2




VENDIDO A: CAMISERIA INGLESA S.A. FECHA 9-10-14



FORMA DE PAGO: CONTADO CREDITO X


CAMISETAS CALVIN KLEIN 50 150,000.00 7,500,000

SON (En Letras):#NAME? SUBTOTAL $ 7,500,000

IVA $ 1,200,000







J D LT D A

FACTURA DE VENTAO3




VENDIDO A: SHIRITUS LTDA FECHA 9-10-14





BLUSAS DONATELLA VERSACE 50 70,000.00 3,500,000


IVA $ 560,000







J D LT D A

FACTURA DE VENTAO4




VENDIDO A: MARIA BELTRAN FECHA 8-10-14

CC./ NIT 52,365,789 CIUDAD Bogota




FALDAS CAROLINA HERRERA 50 50,000.00 2,500,000


IVA $ 400,000







J D LT D A

O1

Cheque No O1

Fecha: Jun-03 Año 2014 Ciudad Bogotá

$ 1,000,000

Paguese a la orden de: Sandra Duarte. (Secretaria)

La suma de : UN MILLON DE PESOS M/Cte.

Cta. Cte. No 2005689546232 Firma

O1

Cheque No O2

Fecha: Oct-05 Año 2014 Ciudad Bogotá

$ 11,219,600

Paguese a la orden de: MANPOWER LTDA

La suma de : Once Millones doscientos diecinueve mil seiscientos pesos. M/Cte


O1

Cheque No O3


$ 8,975,680

Paguese a la orden de: CALVIN CLEIN LTDA

La suma de : Ocho millones novecientos setenta y cinco mil seiscientos ochenta Pesos . M/cte.


O1

Cheque No O4


$ 3,815,840

Paguese a la orden de: CAROLINA HERRERA

La suma de : Tres millones ochoscientos quince mil ochoscientos cuarenta pesos . M/cte


O1

Cheque No O5


$ 200,000

Paguese a la orden de: CODENSA S.A.

La suma de : DOSCIENTOS MIL PESOS M/cte.


O1

Cheque No O6


$ 100,000

Paguese a la orden de: EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA

La suma de : CIEN MIL PESOS M/Cte.


O1

Cheque No O9


$ 925,600

Paguese a la orden de: PANAMERICANA

Novecientos veinticinco mil seiscientos pesos. M/cte.La suma de :


O1

Cheque No 10


$ 690,000

Paguese a la orden de: Pepe Castro . (administrador)

La suma de : Seiscientos noventa mil pesos. M/cte.


O1

Cheque No 11


$ 496,000

Paguese a la orden de: Juan David Garcia (contador)

La suma de : Cuatrocientos noventa y seis mil pesos. M/Cte.


O1

Cheque No 12


$ 404,000

Paguese a la orden de: Camila Santa (Vendedor)

La suma de : Cuatrocientos cuatro mil pesos. M/Cte.


O1

Cheque No 13


$ 319,360

Paguese a la orden de: Sandra Duarte. (Secretaria)

La suma de : Trescientos diecinueve mil trescientos sesenta pesos.


Fecha: 10/10/2014Cliente: CARREFOUR NIT: 860325456-5

Direccion: 0 RECIBO DE CAJA No 4

La suma de (en letras):#NAME?

Valor: $ 17,355,000.00

concepto:Venta de pantalones manpower

Cheque No: Banco: Sucursal Efectivo: XCONTABILIZACION

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER Firma y Sello1105 Caja $ 17,355,000.00

110505 Caja General $ 17,355,000.00 1305 Clientes $ 17,355,000.00

130505 Nacionales $ 17,355,000.00 13050505 Carrefour. Pantalones $ 17,355,000.00

ELABORO REVISO CONTABILIZO

c.c. NIT 830256985-1

JD LTDA

Fecha: 10/12/2014Cliente: SHIRITUS LTDA NIT: 860325456-5



Valor: $ 3,804,360.00

concepto:Venta de Blusas Donatella Versace




130505 Nacionales $ 3,804,360.00 13050515 Shiritus LTDA. Blusas $ 3,804,360.00


c.c. NIT 860256988-1

JD LTDA

Fecha: 10/13/2014Cliente: MARIA BELTRAN NIT: 860325456-5



Valor: $ 2,377,400.00

concepto:Venta de Faldas Carolina Herrera




130505 Nacionales $ 2,377,400.00 13050520 Maria Beltran $ 2,377,400.00


c.c. NIT 52,365,789

JD LTDA

PERIODO DE PAGOJunio 15 de 2014

9 7 2 16 21 15 17 19 22 26 27

DEVENGADO DEDUCCIONES

NOMBRE DEL EMPLEADO BASICO COMISIONES SALUD PENSION

Administrador $ 1,500,000 15 $ 750,000 $ 750,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 0 $ 60,000 $ 690,000Contador $ 1,000,000 15 $ 500,000 $ 36,000 $ 536,000 $ 20,000 $ 20,000 $ 40,000 $ 496,000Vendedor $ 800,000 15 $ 400,000 $ 36,000 $ 436,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 32,000 $ 404,000Secretaria $ 616,000 15 $ 308,000 $ 36,000 $ 344,000 $ 12,320 $ 12,320 $ 24,640 $ 319,360

TOTALES $ 3,916,000 $ 1,958,000 $ 108,000 $ 0 $ 0 $ 2,066,000 $ 78,320 $ 78,320 $ 0 $ 0 $ 0 $ 156,640 $ 1,909,360

SON: UN MILLON NOVECIENTOS NUEVE MIL TRESCIENTOS SESENTA PESOS M/CTE

Comprobante de Pago Nº: Aportes Parafiscales Valor Otras Apropiaciones Valor

Salud $ 166,430 Cesantia $ 172,167

Cheques Nº Riesgos Profesionales $ 10,221 Int. S/Cesantia $ 20,660

Fondo de Pensiones $ 234,960 Prima de Servicios $ 172,167ICBF $ 58,740 Vacaciones $ 81,583

SENA $ 39,160 Caja de Compensacion $ 78,320

Subtotal $ 587,831 Subtotal $ 446,577

Elaborador Por: Revisado Por: Aprobado Por:

SUELDO BASICO

DIAS LIQUIDADOS

TOTAL DEVENGADO

TOTAL DEDUCCIONES

NETO PAGADO

RECIBI CONFORME

(FIRMA Y C.C.)AUXILIO DE

TRANSPORTEHORAS EXTRAS

FONDO DE SOLIDARIDAD

RETENCION EN LA

FUENTE

OTRAS DEDUCCION

ES

NOMINA PARA PAGO DE SUELDOJD LTDA

Valor en Pesos: $ 0 ← Digitar el valor

Valor en Letras:

de Pesos M/Cte

1 Un Uno

0 Centenas 0

Billones

2 Dos Dos

0 Decenas 0

3 Tres Tres

0 Unidades 0

4 Cuatro Cuatro

0 Centenas 0

Miles de Millones

5 Cinco Cinco

0 Decenas 0

6 Seis Seis

0 Unidades 0

7 Siete Siete

0 Centenas 0

Millones

8 Ocho Ocho

0 Decenas 0

9 Nueve Nueve

0 Unidades 0

10 Diez Diez

0 Centenas 0

Miles

11 Once Once

0 Decenas 0

12 Doce Doce

0 Unidades 0

13 Trece Trece

0 Centenas 0

Cientos

14 Catorce Catorce

0 Decenas 0

15 Quince Quince

0 Unidades 0

16 Dieciséis Dieciséis

17 Diecisiete Diecisiete

18 Dieciocho Dieciocho

19 Diecinueve Diecinueve

20 Veinte Veinte

de Pesos M/Cte

21 Veintiuno Veintiun

22 Veintidós Veintidós

de Pesos M/Cte

23 Veintitrés Veintitrés

0.00000 De Pesos M/Cte

24 Veinticuatro Veinticuatro

25 Veinticinco Veinticinco

26 Veintiséis Veintiséis

27 Veintisiete Veintisiete

28 Veintiocho Veintiocho

29 Veintinueve Veintinueve

30 Treinta Treinta

40 Cuarenta Cuarenta

50 Cincuenta Cincuenta

60 Sesenta Sesenta

70 Setenta Setenta

80 Ochenta Ochenta

90 Noventa Noventa

100 Cien Ciento

200 Doscientos Doscientos

300 Trescientos Trescientos

400 Cuatrocientos Cuatrocientos

500 Quinientos Quinientos

600 Seiscientos Seiscientos

700 Setecientos Setecientos

800 Ochocientos Ochocientos

900 Novecientos Novecientos

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO

5105 GASTOS DE PERSONAL 3,100,407

510506 Sueldos 1,958,000

510527 Auxilio de Transporte 108,000

510530 Cesantías 172,167

510533 Intereses sobre cesantías 20,660

510536 Prima de servicios 172,167

510539 Vacaciones 81,583

510568 Aportes adminstradoras Riesgos Profesionale 10,221

510569 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 166,430

510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 234,960

510572 Aportes caja de compensación familiar 78,320

510575 Aporte ICBF 58,740

510578 Sena 39,160

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 431,191

237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 244,750

237006 Aportes riesgos profesionales 10,221

237010 Aportes ICBF, Sena y cajas 176,220

2380 ACREEDORES VARIOS 313,280

238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 313,280

2505 SALARIOS POR PAGAR 1,909,360

250505 A trabajadores 1,909,360

2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 446,577

261015 Cesantías 172,167

261010 Intereses sobre cesantías 20,660

261015 Vacaciones 81,583

261020 Prima de servicios 172,167

SUMAS IGUALES 3,100,407 3,100,407

Contabilizamos nomina del mes deJunio del 01 al 15 de 2014

elaborado por __________ aprobado por __________contabilizado por ___________

JD LTDA

COMPROBANTE DE PAGO DE NOMINA

TRABAJADOR ADMINISTRADOR

PERIODO DE PAGO LIQUIDACION DE NOMINA PERIODO DEL 01 AL 15 DE JUNIO DE 2014

DEVENGADO POR : DEDUCCIONES :

SUELDO 750,000 APORTES SALUD 30,000

EXTRAS 0 APORTES PENSION 30,000

COMISIONES 0 F.S.P. 0

AUXILIO DE TRANSPORTE 0 RETE FUENTE 0

OTROS 0 ANTICIPO 0

TOTAL DEVENGADO 750,000

TOTAL DEDUCCIONES 60,000

Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 690,000

sus partes este pago.

Firma y C.C.

JD LTDA


TRABAJADOR CONTADOR






AUXILIO DE TRANSPORTE 36,000 RETE FUENTE 0

OTROS 0 ANTICIPO 0





Firma y C.C.

JD LTDA


TRABAJADOR VENDEDOR







OTROS 0 ANTICIPO 0





Firma y C.C.

JD LTDA


TRABAJADOR SECRETARIA







OTROS 0 ANTICIPO 0





Firma y C.C.

JD LTDA

JD LTDA

document.xlsx

Salario Minimo= $ 616,000 Auxilio de Transporte= $ 72,000

PAGOS PARAFISCALES ADMINISTRADORA DE RIESGOS PROFESIONALESSENA= 2.00% Administradora de Riesgos Profesionales= 0.522%ICBF= 3.00%CAJA DE COMPENSACION= 4.00% Valor UVT para calcular Retefuente*= 23,763

* Utilizamos el procedimiento 1 para calcular la retefuente

SEGURIDAD SOCIAL Y PENSION

Descripción Empleado Empresa OTROSSALUD= 4.00% 8.50% ESAP=PENSION= 4.00% 12.00% ESCUELAS INDUSTRIALES=

CARGAS PRESTACIONALES HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOSCESANTIA= 8.33% Recargo Noct 35.00% 1.35PRIMA DE SERVICIOS= 8.33% Hora extra d 25.00% 1.25VACACIONES= 4.17% Hora extra n 75.00% 1.75INT S/CESANTIAS= 1.00% Hora Ordinari 75.00% 1.75

Hora extra di 100.00% 2.00Hora extra no 150.00% 2.50

FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONALPara >= 4 SMMLV 1.00% $ 2,464,000 $ 9,856,000Entre 16 SMMLV y 17 SMMLV 1.20% $ 9,856,001 $ 10,472,000Entre 17 SMMLV y 18 SMMLV 1.40% $ 10,472,001 $ 11,088,000Entre 18 SMMLV y 19 SMMLV 1.60% $ 11,088,001 $ 11,704,000Entre 19 SMMLV y 20 SMMLV 1.80% $ 11,704,001 $ 12,320,000Mayor de 20 SMMLV 2.00% $ 12,320,001

C4

Digitar el Salario Minimo Mensual Vigente

C5

Digitar el Auxilio de transporte mensual vigente

C8

Digitar el porcentaje de aporte parafiscal asignado al SENA

G8

Digitar el porcentaje de administración de riesgos profesionales

C9

Digitar el porcentaje de aporte parafiscal asignado al ICBF

C10

Digitar el porcentaje de aporte parafiscal asignado a Caja de Compensación

G10

Digitar el valor de la UVT

C14

Digitar el porcentaje deducido al empleado por concepto de Salud

D14

Digitar el porcentaje deducido a la empresa por concepto de Salud

G14

Digitar el porcentaje de aporte para la ESAP Si aplica en tu empresa

C15

Digitar el porcentaje deducido al empleado por concepto de pensión

D15

Digitar el porcentaje deducido a la empresa por concepto de pensión

G15

Digitar el porcentaje de aporte para las escuelas industriales Si aplica en tu empresa

C18

Digitar el porcentaje aplicado para cesantia

F18

Digitar el porcentaje correspondiente al recargo nocturno

C19

Digitar el porcentaje aplicado para prima de servicios

F19

Digitar el porcentaje correspondiente a hora extra diurna Entre las 6:00 am hasta las 10:00 pm

C20

Digitar el porcentaje aplicado para vacaciones

F20

Digitar el porcentaje correspondiente a hora extra nocturna Entre las 10:00 pm hasta las 6:00 am

C21

Digitar el porcentaje aplicado para intereses sobre cesantias

F21

Digitar el porcentaje correspondiente a la hora ordinaria dominical o festivo

F22

Digitar el porcentaje correspondiente a la hora extra diurna dominical o festivo

F23

Digitar el porcentaje correspondiente a la hora extra nocturna dominical o festivo

C25

Digitar el porcentaje adicional para quienes tenga un ingreso mensual igual o superior a cuatro salarios mínimos

C26

Digitar el porcentaje adicional para quienes tenga un ingreso mensual entre dieciseis y diecisiete salarios mínimos

C27

Digitar el porcentaje adicional para quienes tenga un ingreso mensual entre diecisiete y dieciocho salarios mínimos

C28

Digitar el porcentaje adicional para quienes tenga un ingreso mensual entre dieciocho y diecinueve salarios mínimos

C29

Digitar el porcentaje adicional para quienes tenga un ingreso mensual entre diecinueve y veinte salarios mínimos

C30

Digitar el porcentaje adicional para quienes tenga mas de veinte salarios mínimos

document.xlsx

Rangos en UVT

Desde Hasta

> 0 95 0%

> 95 150 19%

> 150 360 28% + 10 UVT

> 360 En adelante 33% + 69 UVT

UN MILLON NOVECIENTOS NUEVE MIL TRESCIENTOS SESENTA PESOS M/CTE

UN MILLON NOVECIENTOS NUEVE MIL TRESCIENTOS SESENTA PESOS M/ CTE

Tarifa Marginal

Puntos adicionales

C34

Digitar el número de UVT final para este rango

D34

Digitar la tarifa marginal para este rango

C35


D35


C36


D36


E36

Digitar los puntos adicionales para este rango

D37


E37

Digitar los puntos adicionales para este rango

JD LTDALIBRO AUXILIAR

1105 Caja

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo1/6/14 Apertura CC - 01 115,000,000.00 $ 115,000,000.00 3/6/14 Apertura cuenta bancaria CC - 02 115,000,000.00 $ - 4/6/14 Caja Menor CC - 03 1,000,000 $ 1,000,000.00

10/10/14 Venta al contado CC - 14 17,355,000 $ 18,355,000.00 12/10/14 Venta de contado CC - 19 3,804,360 $ 22,159,360.00 13/10/14 venta de contado CC - 22 2,377,400 $ 24,536,760.00 15/10/14 Consignacion banco CC - 25 23,536,760 $ 1,000,000.00

1110 Bancos

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo3/6/14 Apertura cuenta bancaria CC - 02 115,000,000.00 $ 115,000,000.00 4/6/14 Apertura caja menor CC - 03 1,000,000.00 $ 114,000,000.00

15/6/14 Pago nomina primer quin. CC - 37 1,909,360.00 $ 112,090,640.00 5/10/14 Compra a contado CC - 05 0 11,219,600 $ 100,871,040.00 6/10/14 Compra a contado CC - 06 0 8,975,680 $ 91,895,360.00 8/10/14 Compra a contado CC - 10 0 3,815,840 $ 88,079,520.00

15/10/14 Consignacion CC - 25 23,536,760 $ 111,616,280.00 16/10/14 Pago servicios CC - 27 300,000 $ 111,316,280.00 20/10/14 Compra de papeleria CC - 29 925,600 $ 110,390,680.00 21/10/14 Desembolso prestamo CC - 35 19,800,000 $ 130,190,680.00

1305 Clientes

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo10/10/14 venta a contado Carrefour CC - 12 17,355,000.00 $ 17,355,000.00 10/10/14 Pago cliente carrefour CC - 14 17,355,000 $ - 11/10/14 Venta credito camiseria ingleCC - 15 8,415,000 - $ 8,415,000.00 12/10/14 Venta contado Shiritus CC - 17 3,804,360 - $ 12,219,360.00 12/10/14 Pago cliente Shiritus CC - 19 3,804,360.00 $ 8,415,000.00 13/10/14 Venta Contado Maria BletranCC - 20 2,377,400.00 $ 10,792,400.00

13/10/201 Pago cliente Maria beltran CC - 22 2,377,400.00 $ 8,415,000.00 14/10/14 Devolucion en ventas CC - 23 787,290.00 $ 7,627,710.00

JD LTDA

1355 Retencion en la fuente

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo10/10/14 venta a contado Carrefour CC - 12 45,000.00 $ 45,000.00 11/10/14 Venta credito camiseria ingleCC - 15 285,000.00 $ 330,000.00 12/10/14 Venta contado Shiritus CC - 17 255,640.00 $ 585,640.00 13/10/14 Venta Contado Maria BletranCC - 20 522,600.00 $ 1,108,240.00 14/10/14 Devolucion en ventas CC - 23 24,710.00 $ 1,083,530.00

1435 Mercancias no fabricadas por la empresa

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo5/10/14 Compra a Manpower CC - 04 10,000,000.00 10,000,000.00 6/10/14 Compra aCalvin Klein CC - 06 8,000,000.00 - 18,000,000.00 7/10/14 Compra a Donatella Versace CC - 08 6,000,000.00 - 24,000,000.00 8/10/14 Compra a Carolina herrera CC - 09 4,000,000.00 28,000,000.00 9/10/14 Devolucion compras CC - 11 600,000.00 27,400,000.00

10/10/14 venta a carrefour CC - 13 5,000,000.00 22,400,000.00 11/10/14 venta a camiseria inglesa CC - 16 4,000,000.00 18,400,000.00 12/10/14 Venta a Shiritus CC - 18 3,000,000.00 15,400,000.00 13/10/10 Venta a maria beltran CC - 21 2,000,000.00 13,400,000.00 14/10/14 Devolucion en ventas CC - 24 600,000.00 14,000,000.00

1528 Equipo de computo y comunicaciones

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo1/6/14 Apertura CC - 01 5,000,000.00 5,000,000.00

1540 Flota y Equipo de Transporte

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo1/6/14 Apertura CC - 01 30,000,000.00 30,000,000.00

1592 Depreciacion Acumulada

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo15/6/14 Depreciacion Acumulada CC - 38 583,333.00 -$ 583,333.00 15/7/14 Depreciacion Acumulada CC - 39 583,333.00 -$ 1,166,666.00 15/8/14 Depreciacion Acumulada CC - 40 583,333.00 -$ 1,749,999.00

15//09/201Depreciacion Acumulada CC - 41 583,333.00 -$ 2,333,332.00 15/10/14 Depreciacion Acumulada CC - 42 583,333.00 -$ 2,916,665.00

1710 Cargos diferidos

Fecha Detalle No de C Debito Credito Saldo20/6/14 Compra de papeleria CC - 28 800,000.00 $ 800,000.00 20/6/14 Amortizacion papeleria CC - 30 100,000.00 -$ 100,000.00 20/7/14 Amortizacion papeleria CC - 31 100,000.00 -$ 200,000.00 20/8/14 Amortizacion papeleria CC - 32 100,000.00 -$ 300,000.00 20/9/14 Amortizacion papeleria CC - 33 100,000.00 -$ 400,000.00

20/10/14 Amortizacion papeleria CC - 34 100,000.00 -$ 500,000.00

JD LTDALIBRO AUXILIAR

JD LTDA

HOJA DE TRABAJOJD LTDA

codigo Nombre de la cuentaBalance de prueba Junio 30 de 2014 Ajustes Balance de prueba ajustado Estado de resultados Asientos de cierre Balance general a octubre 31 de 2014

Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber1105 Caja $ 115,000,000.00 $ 24,536,760.00 $ 138,536,760.00 $ 139,536,760.00 $ 138,536,760.00 $ 1,000,000.00 1110 Bancos $ 158,336,760.00 $ 28,146,080.00 $ 158,336,760.00 $ 28,146,080.00 $ 130,190,680.00 1305 Clientes $ 31,951,760.00 $ 24,324,050.00 $ 31,951,760.00 $ 24,324,050.00 $ 7,627,710.00 1355 Retencion en la Fuente $ 1,108,240.00 $ 24,710.00 $ 1,108,240.00 $ 24,710.00 $ 1,083,530.00 1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa $ 28,600,000.00 $ 14,600,000.00 $ 28,600,000.00 $ 14,600,000.00 $ 14,000,000.00 1528 Equipo de computo y comunicación $ 5,000,000.00 $ - $ - $ 5,000,000.00 $ - $ 5,000,000.00 1540 Flota y equipo de transporte $ 30,000,000.00 $ - $ - $ 30,000,000.00 $ - $ 30,000,000.00 1592 Depreciacion acumulada $ 2,916,666.67 $ - $ 2,916,666.67 $ - $ 2,916,666.67 1710 Cargos Diferidos $ 800,000.00 $ 500,000.00 $ 800,000.00 $ 500,000.00 $ 300,000.00 2105 Obligaciones financieras bancos $ 20,000,000.00 $ - $ 20,000,000.00 $ - $ 20,000,000.00 2205 Proveedores $ 24,698,696.00 $ 30,953,120.00 $ 24,698,696.00 $ 30,953,120.00 $ - $ 6,254,424.00 2305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales $ 925,600.00 $ 925,600.00 $ 925,600.00 $ 925,600.00 $ - 2335 Costos y Gastos por pagar $ 300,000.00 $ 300,000.00 $ 300,000.00 $ 300,000.00 $ - 2365 Retencion en la Fuente $ 1,800.00 $ 214,400.00 $ 1,800.00 $ 214,400.00 $ - $ 212,600.00 2367 Impuesto a las ventas retenido $ 1,072,000.00 $ - $ 1,072,000.00 $ - $ 1,072,000.00 2368 ICA retenido $ 6,624.00 $ 242,880.00 $ 6,624.00 $ 242,880.00 $ - $ 236,256.00 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 431,190.76 $ - $ 431,190.76 $ 431,190.76 2380 ACREEDORES VARIOS $ 313,280.00 $ - $ 313,280.00 $ 313,280.00 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 4,720,000.00 $ 4,656,000.00 $ 4,720,000.00 $ 4,656,000.00 $ 64,000.00 2505 Salarios por pagar $ 1,909,360.00 $ 1,909,360.00 $ 1,909,360.00 $ 1,909,360.00 $ - 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 446,576.67 $ - $ 446,576.67 $ 446,576.67 2615 Para Obligaciones fiscales $ 1,845,731.48 3115 Aportes Sociales $ 150,000,000.00 $ - $ - $ - $ 150,000,000.00 $ 150,000,000.00 4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 28,500,000.00 $ - $ 28,500,000.00 $ 28,500,000.00 $ 28,500,000.00 4175 Comercio al por mayor y al por menor $ 700,000.00 $ 700,000.00 $ - $ 700,000.00 $ 700,000.00 5105 GASTOS DE PERSONAL $ 3,100,407.43 $ 3,100,407.43 $ - $ 3,100,407.43 $ 3,100,407.43 5135 Servicios $ 300,000.00 $ 300,000.00 $ - $ 300,000.00 $ 300,000.00 5160 Gastos por depreciacion $ 2,916,666.67 $ 2,916,666.67 $ - $ 2,916,666.67 $ 2,916,666.67 5165 Gastos Amortizacion. $ 500,000.00 $ 500,000.00 $ - $ 500,000.00 $ 500,000.00 5305 Gastos Financieros $ 200,000.00 $ 200,000.00 $ - $ 200,000.00 $ 200,000.00 6135 Costo de ventas $ 14,000,000.00 $ 600,000.00 $ 14,000,000.00 $ 600,000.00 $ 13,400,000.00 $ 13,400,000.00 5404 Ganacias y Perdidas Imporenta $ 1,845,731.48 $ 1,845,731.48 3605 Utilidad del ejercicio $ 5,537,194.43 $ 5,537,194.43 $ 5,537,194.43

SUMAS IGUALES $ 150,000,000.00 $ 150,000,000.00 $ 299,612,674.09 $ 299,612,674.09 $ 449,612,674.09 $ 449,612,674.09 $ 28,500,000.00 $ 28,500,000.00 $ 28,500,000.00 $ 28,500,000.00 $ 189,265,920.00 $ 189,265,920.00

JD LTDA

DIARIO COLUMNARIO

No. FECHA COMPROBANTE No.1105 CAJA 1110 BANCOS 1305 CLIENTES 1435 INVENTARIOS

No.DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO

1 01-06-14 Apertura CC - 01 115,000,000 12 03-06-14 Apertura cuenta bancaria CC - 02 115,000,000 115,000,000 2

3 04-06-14 Caja Menor CC - 03 1,000,000 1,000,000 3

4 10-10-14 Venta al contado CC - 14 17,355,000 17,355,000 4

5 12-10-14 Venta de contado CC - 19 3,804,360 3,804,360 5

6 13-10-14 venta de contado CC - 22 2,377,400 2,377,400 67 15-10-14 Consignacion banco CC - 25 23,536,760 23,536,760 78 15-06-14 Pago nomina primer quin. CC - 37 1,909,360 89 05-10-14 Compra a contado CC - 05 0 11,219,600 9

10 06-10-14 Compra a contado CC - 06 0 8,975,680 1011 08-10-14 Compra a contado CC - 10 0 3,815,840 1112 16-10-14 Pago servicios CC - 27 300,000 1213 20-10-14 Compra de papeleria CC - 29 925,600 1314 21-10-14 Desembolso prestamo CC - 35 19,800,000 1415 10-10-14 venta a contado Carrefour CC - 12 17,355,000 15

11-10-14 Venta credito camiseria inglesa CC - 15 8,415,000 0 1617 12-10-14 Venta contado Shiritus CC - 17 3,804,360 0 1718 13-10-14 Venta Contado Maria Bletran CC - 20 1819 14-10-14 Devolucion en ventas CC - 23 2,377,400 1920 05-10-14 Compra a Manpower CC - 04 10,000,000 20

21 06-10-14 Compra aCalvin Klein CC - 06 8,000,000 0 2122 07-10-14 Compra a Donatella Versace CC - 08 6,000,000 0 2223 08-10-14 Compra a Carolina herrera CC - 09 4,000,000 2324 09-10-14 Devolucion compras CC - 11 600,000 2425 10-10-14 venta a carrefour CC - 13 5,000,000 2526 11-10-14 venta a camiseria inglesa CC - 16 4,000,000 2627 12-10-14 Venta a Shiritus CC - 18 3,000,000 27

28 13-10-10 Venta a maria beltran CC - 21 2,000,000 2829 14-10-14 Devolucion en ventas CC - 24 600,000 29

30 30139,536,760 138,536,760 158,336,760 28,146,080 31,951,760 23,536,760 28,600,000 14,600,000 0 0 0

4135 COMERCIO POR MAYOR Y POR MENOR

2408 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

1 2 3 4 5 65 8 9

A7

DIARIZAR ES EL PROCEDIMIENTO DE TRAER CADA UNO DE LOS COMPROBANTES DE CONTABILIDAD AL LIBRO DIARIO COLUMNARIO UTILIZANDO CADA COLUMNA DOBLE PARA CADA CUENTAN REGISTRAR SUS DÉBITOS Y CREDITOS.

A8

CIERRE DE COMPROBANTES CADA VEZ QUE TERMINA UN MES O UNA FECHA RELEVANTE PARA LA SOCIEDAD SE CIERRA LOS REGISTROS Y SE PASAN AL LIBRO MAYOR COMO UN MOVIMIENTO PARA SACAR NUEVOS SALDOS Y SUSTENTAR LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE DEBAN EMITIRSE.

A9

CUENTAS VARIAS EN LOS PROCESOS MANUALES DE CONTABILIDAD EL LIBRO DIARIO COLUMNARIO EN NINGUN MOMENTO SERA SUFICIENTE PARA IDENTIFICAR CADA CUENTA EN UNA COLUMNA, SE UTILIZARAN LAS DOS ÚLTIMAS DEL LIBRO PARA LAS CUENTAS VARIAS QUE NO SE EXPUSIERON Y AL MOMENTO DE PASARLA AL MAYOR DEBEN RESUMIRSE POR CADA UNA DE ELLAS.

A10

SALDOS QUE PASAN SI LOS REGISTROS DE UN AÑO NO ALCANZAN HA SER REGISTRADOS EN UN SOLO FOLIO, SE PASAN TODAS LAS CUENTAS DEL FOLIO ANTERIOR CON SUS RESPECTIVOS MOVIMIENTOS SI LOS HAY Y SE CONTINUA EXPONIENDO LAS CUENTAS QUE FALTAN EN CUENTAS VARIAS.

A12

ANULAR ESPACIOS EN BLANCO SI NO SE REQUIERE UTILIZAR EL FOLIO SE DEBE DEJAR ANULADO TRAZANDO UNA DOBLE RAYA POR EL ESPACIO NO OCUPADO Y SE ESCRIBE LA FECHA, EL NOMBRE Y LA FIRMA DE QUIEN ANULO EL ESPACIO RESPECTIVO.

DIARIO COLUMNARIO

No. FECHA COMPROBANTE No.1105 CAJA 1110 BANCOS 1305 CLIENTES 1435 INVENTARIOS

No.DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DÉBITO

1 SUMAS QUE VIENEN: 138,536,760 158,336,760 28,146,080 31,951,760 23,536,760 28,600,000 14,600,000 0 0 1 02 23 34 45 56 678 79

10 811 912 1013 1114 121516 1317 1418 15

19 0 138,536,760 158,336,760 28,146,080 31,951,760 23,536,760 28,600,000 14,600,000 0 0 17 020 1821 1922 2023 2124 2225 2326 2427 2528 2629 2730 28



1 2 3 4 5 6

FOLIO 1

2205 PROVEEDORESCUENTAS VARIAS No.

CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

1355 Retencion en la Fuente 1,083,530 11528 Equipo de computo y comunicación 5,000,000 2

1540 Flota y equipo de transporte 30,000,000 3

1592 Depreciacion acumulada 2,916,667 4

1710 Cargos Diferidos 300,000 5

2105 Obligaciones financieras bancos 20,000,000 62305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales 72335 Costos y Gastos por pagar 82365 Retencion en la Fuente 212,600 92367 Impuesto a las ventas retenido 1,072,000 102368 ICA retenido 236,256 112370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 431,191 122380 ACREEDORES VARIOS 313,280 132505 Salarios por pagar 0 142610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 446,577 152615 Para Obligaciones fiscales 1,845,731 163115 Aportes Sociales 150,000,000 174135 Comercio al por mayor y al por menor 28,500,000 184175 Comercio al por mayor y al por menor 700,000 195105 GASTOS DE PERSONAL 3,100,407 20

5135 Servicios 300,000 215160 Gastos por depreciacion 2,916,667 225165 Gastos Amortizacion. 500,000 235305 Gastos Financieros 200,000 246135 Costo de ventas 14,000,000 600,000 255404 Ganacias y Perdidas Imporenta 263605 Utilidad del ejercicio 5,537,194 27

0 2829

300 0 0 0 0 0 0 0 0 58,100,604 212,111,496


6 7 8 9 10 119 10

FOLIO 2

2205 PROVEEDORESCUENTAS VARIAS No.

CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIENEN CUENTAS VARIAS 58,100,604 212,111,496 123456789

101112131415161718

0 0 0 0 0 0 0 0 0 58,100,604 212,111,496 192021222324252627282930


2355 DEUDAS CON SOCIOS



6 7 8 9 10 117 8 9 10

LIBRO MAYOR Y BALANCEScodigo Nombre de la cuenta movimiento de apertura Nuevo saldo octubre 1 de 2014 movimiento octbre 1 al 31 de 2014 Nuevo saldo a noviembre de 2014

Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber1105 Caja $ 115,000,000.00 $ 115,000,000.00 $ 24,536,760.00 $ 138,536,760.00 $ 1,000,000.00 1110 Bancos $ 158,336,760.00 $ 28,146,080.00 $ 130,190,680.00 1305 Clientes $ 31,951,760.00 $ 24,324,050.00 $ 7,627,710.00 1355 Retencion en la Fuente $ 1,108,240.00 $ 24,710.00 $ 1,083,530.00 1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa $ 28,600,000.00 $ 14,600,000.00 $ 14,000,000.00 1528 Equipo de computo y comunicación $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ - $ - $ 5,000,000.00 1540 Flota y equipo de transporte $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ - $ - $ 30,000,000.00 1592 Depreciacion acumulada $ 2,916,666.67 $ - $ 2,916,666.67 1710 Cargos Diferidos $ 800,000.00 $ 500,000.00 $ 300,000.00 2105 Obligaciones financieras bancos $ 20,000,000.00 $ - $ 20,000,000.00 2205 Proveedores $ 24,698,696.00 $ 30,953,120.00 $ - $ 6,254,424.00 2305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales $ 925,600.00 $ 925,600.00 $ - 2335 Costos y Gastos por pagar $ 300,000.00 $ 300,000.00 $ - 2365 Retencion en la Fuente $ 1,800.00 $ 214,400.00 $ - $ 212,600.00 2367 Impuesto a las ventas retenido $ 1,072,000.00 $ - $ 1,072,000.00 2368 ICA retenido $ 6,624.00 $ 242,880.00 $ - $ 236,256.00 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 431,190.76 $ 431,190.76 2380 ACREEDORES VARIOS $ 313,280.00 $ 313,280.00 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 4,720,000.00 $ 4,656,000.00 $ 64,000.00 2505 Salarios por pagar $ 1,909,360.00 $ 1,909,360.00 $ - 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 446,576.67 $ 446,576.67 2615 Para Obligaciones fiscales $ 1,845,731.48 3115 Aportes Sociales $ 150,000,000.00 $ 150,000,000.00 $ - $ - $ 150,000,000.00 4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 28,500,000.00 4175 Comercio al por mayor y al por menor $ 700,000.00 5105 GASTOS DE PERSONAL $ 3,100,407.43 5135 Servicios $ 300,000.00 5160 Gastos por depreciacion $ 2,916,666.67 5165 Gastos Amortizacion. $ 500,000.00 5305 Gastos Financieros $ 200,000.00 6135 Costo de ventas $ 14,000,000.00 $ 600,000.00 5404 Ganacias y Perdidas Imporenta

JD LTDA

3605 Utilidad del ejercicio $ 5,537,194.43 SUMAS IGUALES $ 150,000,000.00 $ 150,000,000.00 $ 150,000,000.00 $ 150,000,000.00 $ 299,612,674.09 $ 299,612,674.09 $ 189,265,920.00 $ 189,265,920.00

JD LTDAESTADO DE RESULTADOS

A OCTUBRE DE 2014

Ingresos INGRESOSVENTAS BRUTAS $ 28,500,000.00

menos Devoluciones en ventas 700,000.00

Igual VENTAS NETAS 27,800,000.00

Mas Inventario Inicial - Mas Compras 28,000,000.00 Menos Devolucion en compras 600,000.00 Igual Mercancias Disponibles 27,400,000.00 Menos Inventario final 14,000,000.00

Igual COSTO DE VENTA 13,400,000.00

Igual UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 14,400,000.00

Menos Gastos Operacionales:De administracion:Sueldos 3,100,407.43 Servicios Publicos 300,000.00 Depreciaciones 2,916,666.67 Amortizacion 500,000.00

Total GASTOS DE ADMINISTRACION 6,817,074.09

Igual UTILIDAD OPERACIONAL 7,582,925.91

Menos Gastos no OperacionalesGastos Bancarios 200,000.00

Total GASTOS NO OPERACIONALES 200,000.00

Igual UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 7,382,925.91

Menos Provision Imporenta 25% 1,845,731.48

Igual UTILIDAD DEL EJERCICIO 5,537,194.43

JD LTDA

JD LTDABALANCE INICIALA JUNIO DE 2014

ACTIVO PASIVO 0Total Pasivo 0

Disponible $ 115,000,000.00 Caja $ 115,000,000.00 PATRIMONIO

Aportes Sociales $ 150,000,000.00 Propiedad Planta y Equipo $ 35,000,000.00 Socio No 1 $ 50,000,000.00 Equipo de computo y comunicación $ 5,000,000.00 Socio No 2 $ 50,000,000.00 Flota y equipo de transporte $ 30,000,000.00 Socio No 3 $ 50,000,000.00

Total Patrimonio $ 150,000,000.00

Total Activo $ 150,000,000.00 Total Pasivo y Patrimonio $ 150,000,000.00

JD LTDA

JD LTDABALANCE GENERALA OCTUBRE DE 2014

ACTIVO1105 Caja $ 1,000,000.00 1110 Bancos $ 130,190,680.00 1305 Clientes $ 7,627,710.00 1355 Retencion en la Fuente $ 1,083,530.00 1435 Mercancias no Fabricadas por la empresa $ 14,000,000.00 1528 Equipo de computo y comunicación $ 5,000,000.00 1540 Flota y equipo de transporte $ 30,000,000.00 1592 Depreciacion acumulada -$ 2,916,666.67 1710 Cargos Diferidos $ 300,000.00

TOTAL ACTIVO $ 186,285,253.33

2105 Obligaciones financieras bancos $ 20,000,000.00 2205 Proveedores $ 6,254,424.00 2305 Ctas por pagar. Ctas.corrientes comerciales $ - 2335 Costos y Gastos por pagar $ - 2365 Retencion en la Fuente $ 212,600.00 2367 Impuesto a las ventas retenido $ 1,072,000.00 2368 ICA retenido $ 236,256.00 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 431,190.76 2380 ACREEDORES VARIOS $ 313,280.00 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar -$ 64,000.00 2505 Salarios por pagar $ - 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 446,576.67 2615 Para Obligaciones fiscales $ 1,845,731.48

TOTAL PASIVO $ 30,748,058.90

PATRIMONIO

3115 Aportes Sociales $ 150,000,000.00 3605 Utilidad del ejercicio $ 5,537,194.43

TOTAL PATRIMONIO $ 155,537,194.43

JD LTDA

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 186,285,253.33

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