2015

INTEGRANTES

Campos Balladares Rosmery Campos Calderón Judith Campos Calderón Karen Hoyos Pastor Karina Pita Díaz Magaly Saray Barrera Greetty Dávila Erika Heredia Sánchez Roiser

R esumen Ejecutivo

El presente proyecto, es una oportunidad de inversión, es un mercado copado de restaurantes, por donde se mire, puesto que la gastronomía es una de las industrias con más crecimiento en el Perú, particularmente en nuestra región de Lambayeque.

A pesar de esta gran cantidad de restaurantes, tenemos la certeza del éxito de este proyecto, que se escapa de lo común para ofrecer un servicio diferenciado, atendiendo las necesidades de un público objetivo con carencia de tiempo para salir y disfrutar cómodamente su almuerzo en un local, en el cual además no ofrece las garantías necesarias de higiene, también demoran en atender al cliente.

Ante esta situación, nos presentamos como una alternativa de solución, ofreciendo una variedad de platos en la que el cliente pueda elegir la que más le guste, al mismo precio, a la hora indicada y lo más importante, plena garantía de del cumplimiento de los más altos estándares de salubridad. En su lugar de trabajo o domicilio. Innovando también en la presentación estandarizada de nuestros platos, brindando un taper de aluminio para mejor presentación y conservación del producto, un vaso con tapa y cubiertos metálicos, haciendo sentir al cliente como si de verdad estuviera comiendo en la comodidad de su casa.

El público al que nos enfocamos son a las galerías del centro de Chiclayo, Feria Balta, Oscar montano, Modelo, entre otros. Teniendo aquí una gran cantidad de trabajadores que estarían dispuestos a pagar 5.00 soles por un menú delicioso, bien servido y con una atractiva presentación. La estrategia es muy sencilla, contratar dos vendedores que nos consigan la mayor cantidad de clientes seguros para el inicio de las operaciones, posteriormente mediante las estrategias de publicidad proyectamos un crecimiento del 2% mensual, durante el primer año.

El costo del proyecto es de S/. 38323, con el cual se cubre la inversión de equipos, materia prima y los gastos administrativos del primer mes de funcionamiento ante un suceso inesperado. Esta inversión, nos ofrece un ingreso de 26, 000,00 en el primer mes, con una utilidad de 1691,3. La cual se incrementara al mes 12, con un ingreso de 32, 327,73 soles donde la utilidad neta se incrementara a 5, 241,80 soles. Demostrando de esta manera que es rentable invertir en el presente proyecto.

Mercado potencial

D´ Gusta S.R.L Es una empresa joven e innovadora, dedicada a la

producción y distribución, de delivery de platos de comida casera lista para

servir. Se compromete a ofrecer un servicio siempre puntual, de calidad

garantizada y del cuidado de la higiene asegurada. Comprometiéndose con

nuestros clientes además de innovar continuamente con el objetivo de mejorar

la oferta de productos, optimizar nuestros procesos, y de adaptarnos a las

necesidades cambiantes de nuestros clientes.

Es así que nuestros mercado potencial será: las galerías de Chiclayo como

Mercado central

Feria balta

Oscar montano

Ivanlika

Punto norte , etc

Misión

“satisfacer las Necesidades alimenticias de los clientes

entregándoles servicio de comida de excelente calidad y al mismo

tiempo otorgarles una atención personaliza.

Visión

Ser Reconocidos en el mercado local como la mejor opción

de COMIDA RAPIDA con el más alto reconocimiento de marca

a través del sabor y calidad de sus

recetas, sus menús y su cultura de

Valores :

Honestidad,

Compromiso,

Esfuerzo,

Responsabilidad

Puntualidad

Valor Distintivo

Muchas de la personas siempre ha tratado de maximizar el tiempo y todo esto

lleva a que en la sociedad moderna en donde nos desenvolvemos posee una

creciente de maquinarias, procesos y establecimientos que brindan y producen

alimentos que suplen las necesidades de los individuos de una forma rápida y

económica.

Con este restaurante se pretende satisfacer la demanda existente en lo que

concierne a la alimentación diaria de los trabajadores mediante una exquisita

variedad de platos en mayor rapidez en la atención al cliente y servicio de

delivery sin costos adicionales

Otra de los principales puntos de distinción serán los tapers en los que se

sirvan la comida, cada cliente tendrá dos tapers de aluminio y sus respectivos

cubiertos metálicos para ofrecer la sensación de estar como en su casa, el

primer día se dejara su taper, vasos con tapa y sus cubiertos, al siguiente día,

se les dejara el segundo taper, vaso y cubiertos y se recogerá los primeros. De

esta manera garantizaremos que la comida llegue a cada cliente como si

estuviera disfrutando de un delicioso platillo como en su casa.

ANÁLISIS DEL MERCADO

ANÁLISIS DEL ENTORNO (PEST)

El análisis PEST es una herramienta de gran utilidad para comprender el

crecimiento o declive de un mercado, y en consecuencia, la posición, potencial

y dirección de un negocio. Es una herramienta de medición de negocios. PEST

está compuesto por las iniciales de factores Políticos, Económicos, Sociales y

Tecnológicos, utilizados para evaluar el mercado en el que se encuentra un

negocio o unidad.

Político:

Los factores políticos que pueden afectar al negocio son las medidas

macroeconómicas que tomará el gobierno. A pesar de las buenas

señales iniciales existe la incertidumbre sobre la toma de decisiones de

las directivas. A la fecha el Perú ha tomado un rumbo de crecimiento de

económico y estabilidad política y jurídica, lo cual ha incentivado la

inversión privada y el consumo nacional.

Económico:

En primer lugar el aspecto que afectará al negocio será el incremento

de precios de alimentos. El alza de los precios de los alimentos se debe

principalmente a la mayor demanda de los mismos. Cuando un país se

encuentra en etapa de crecimiento y expansión, es natural que los

habitantes consuman producto más caros y de mayor calidad ya que su

capacidad adquisitiva se incremente. La tasa de variación anual del IPC

(Índice de precios al consumo) en Perú en mayo de 2015 ha sido del

3,4%, 4 décimas superior a la del mes anterior. La variación mensual del

IPC (Índice de Precios al Consumo) ha sido del 0,6%, de forma que la

inflación acumulada en 2015 es del 2,2%.

Social:

Las tendencias de negocios o centros comerciales que existen en

Chiclayo, los cuales son nuestro público objetivo, darán lugar a un mayor

número de consumidores y un mayor poder de compra.

De-Gusta, se destacará por la elaboración de alimentos sanos y

variados, en conjunto con el público objetivo al cual nos enfocamos, nos

da una ventaja competitiva ante nuestros competidores.

La creciente gastronomía que se adquirido en los últimos años nos

beneficiará ya que son muchos los jóvenes que hoy en día estudian

carreras gastronómicas y nos permitirá contar con el personal

capacitado, lo cual es una buena oportunidad para poder introducir

nuestros servicios.

Tecnología:

La complejidad de la tecnología utilizada en el negocio es relativamente

limitada. Sin embargo, aún hay que tenerlo en cuenta a la hora de entrar

en un nuevo mercado.

Debemos destacar que el uso de la tecnología de pagos a través de

internet, nos brinda una ventaja dado que empresas cada vez más,

están optando por este medio para hacer sus pagos de cuentas, por lo

que es importante incorporar esta tecnología en nuestros sistemas de

pagos, y asegurar con ello un posible cliente.

Legal:

En este aspecto las regulaciones juegan un papel muy importante para

el desarrollo del negocio. En el Perú, el organismo que regula la

sanidad de los alimentos es el Ministerio de Salud (MINSA), el cual es el

que lleva el control sanitario de alimentos, que establece las condiciones

sanitarias a que deberá ceñirse la producción, importación, elaboración,

envase, almacenamiento, distribución y venta de alimentos para uso

humano, con el objeto de proteger la salud y nutrición de la población y

garantizar el suministro de alimentos sanos Esto se aplica a todas las

personas naturales o jurídicas, que se relacionen o intervengan en los

procesos aludidos anteriormente, así como a los establecimientos,

medios de transporte y distribución destinados a dichos fines

ANALISIS DE PORTER

RIVALIDAD ENTRE LOS COMPETIDORES EXISTENTES:

Por un lado existe un número elevado de empresas que ofrecen el mismo

servicio pero por otra parte

De-Gusta ofrece un servicio, que es la entrega a domicilio o delivery que no

realizan muchas empresas de comida rápida. Aun así la competencia es alta.

Los principales competidores de De-Gusta son los puestos de comida que se

encuentran dentro de los distintos mercados.

La rivalidad principalmente entre estas empresas, se debe a que el servicio que

prestan es idéntico. Realizan múltiples ofertas y también son conocidos en el

mercado y cuentas con clientes fieles. Frente a esta situación de-gusta,

utilizara estrategias de publicidad para diferenciarse.

LA AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES:

La amenaza de nuevos competidores es alta ya que el mercado se encuentra

en constante crecimiento y los negocios de comida son sumamente rentables y

no necesitan grandes inversiones para ponerlos en marcha.

PRODUCTOS O SERVICIOS SUSTITUTIVOS:

Existen empresas que ofrecen otro tipo de comida rápida diferente de los

menús que ofrece De-Gusta que pueden ser sustitutivos y que suponen una

fuerte competencia como por ejemplo Chifas, restaurantes de pescado y

mariscos que tienen un establecimiento fijo, como lo son: Hebrón, el Rancho,

romana, etc.

EL PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS CLIENTES:

El poder de los clientes es alto ya que el producto que ofrece De-gusta ofrece

precios menores. Además como los productos que ofrecen otras empresas son

similares ofreceremos también un mejor servicio.

Es necesario también que los clientes confíen en los ingredientes utilizados

para elaborar los productos ya que la calidad de los componentes que utilizan

las empresas de comida rápida es continuamente cuestionada.

EL PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES:

Los proveedores tienen un bajo poder de negociación puesto que el número de

proveedores que pueden vender a De-Gusta los productos que necesita es

alto. Esto beneficia a De-Gusta que puede conseguir los productos que

necesita a un coste más bajo.

MATRIZ PORTER

Rivalidad entre los competidores:

- Número elevado de empresas que ofrecen el mismo servicio.

- Sus principales competidores son los puestos de comida dentro de los distintos mercados.

Amenaza de nuevos competidores:

-La amenaza de nuevos competidores es alta.

-Ya que el negocio de comida es sumamente rentable pueden aparecer nuevos competidores.

Poder de Negociación de los Clientes:

- Sensibilidad en el precio- Volumen alto de compra- Diferencia de la calidad de

nuestros productos.

Poder de Negociación de los proveedores:

- Número de proveedores que pueden vender a de-Gusta es alto.

- De-Gusta puede conseguir los productos que necesita a precios bajos en las tiendas de abarrotes al por mayor.

Productos o servicios sustitutos:

- Empresas que ofrezcan otro tipo de comida rápida.

- Restaurantes que cuenten con un establecimiento fijo: Hebrón, rancho, romana, etc.

F

O

D

A

Poca capacidad económica

Falta de experiencia

Nuevos en el mercado

Clientes no fidelizados

Elaboración de un plan de negocio

Capacidad de análisis y control

Brindar excelente calidad y atención

Clientes exigentes

Buena relación con los proveedores

Contar con personal altamente capacitado

No existen empresas formales que se

dediquen a lo mismo.

Buena acogida por los clientes

Los restaurantes demoran en su servicio.

Mercado en crecimiento

Elevado número de productos sustitutos

Poder de negociación con proveedores

Dificultad de acceso al crédito

Nuevas restaurantes de comida rápida

que desean incursionar en el mercado.

Estrategias de Marketing y Ventas

Servicio y Producto:

El servicio que presentamos es un delivery de comida rápida, basados en

ofrecer alimentos con alto contenido en verduras y hortalizas frescas y jugos a

base de frutas.

Nuestro servicio se basa en ofrecer alternativas de platos preparados rápidos,

cada almuerzo a ofrecer incluye un vaso de jugo.

Los productos saldrán del local en sus respectivos tapers de aluminio, su vaso

de refresco y sus cubiertos.

Con respecto a Nuestro producto /el plato estrella es el Lomo Saltado, este

como todos los platos que elaboraremos, serán controlados y supervisados por

el encargado de cocina. Él se encargara que nuestros platos se trabajen con

una receta especial y la presentación estandarizada. Esto hará que los platos

sean de calidad ya que tendrán una supervisión desde la llegada de los

insumos que serán recibidos por el personal encargado hasta la presentación

al consumidor.

D´Gusta  ofrecerá sus platos especializados en los que respecta a almuerzos.

Aquí les mencionaremos solo algunos platos:

Plato estrella será

Lomo saltado

Platos:

Estofado

Pollo mechado

Pollo frito

Tacu-tacu

Carne frita.

Toyo apanado

Chaufa

Hamburguesas.

Jugos y Refrescos:

Piña.

Chica morada.

Maracuyá.

Carambola.

Manzana.

Precio

Se determinó fijar precios en función a la estructura de costos de la empresa, a

los precios que tienen nuestra competencia ya que no es conveniente estar

fuera del rango de precios que ellos manejan, y se le asignó el costo de S/.

5.00 por almuerzo.

Plaza

De acuerdo a nuestra investigación de mercados el primer punto que

aspiramos ofrecer nuestro servicio es en una zona de alta afluencia de

personas que por su ritmo de vida cotidiana. Ya que muchas veces estas

personas tienen el tiempo reducido y es por eso que optan por una comida

rápida, sin tener que esperar mucho a ser atendidas.

Este lugar está ubicado en una zona donde hay alta afluencia trabajadores ya

que estaremos ofreciendo nuestro producto a las galerías de Chiclayo.

Para nuestro servicio a domicilio se contara con 1 moto carguera

implementada para conservar los alimentos frescos y permita a nuestro clientes

disfruten en la comodidad y rapidez a lo hora de entrego de nuestros

productos.

Canal de distribución de nuestros productos

La distribución de nuestro producto será de forma directa, puesto que no habrá

intermediarios entre nosotros como productores y el consumidor final. El

consumidor deberá realizar su pedido para adquirir nuestro producto. Nuestra

distribución será de la siguiente manera:

 

Promoción

Como medios de publicidad se escogieron los volantes, debido a su bajo costo

y por ser un medio más directo de llegar al consumidor, serán repartidos a las

galerías ubicadas en el mercado modelo, de esta forma las personas llegarán a

conocer el producto rápidamente.

También se cuenta con tarjetas de presentación que incluye los datos de la

empresa, a su vez también contaremos con las redes sociales para nuestro

delivery.

Contamos con dos vendedores, los cuales trabajaran los 15 primeros días. Su

función es conseguir 200 clientes para la puesta en marcha del negocio, el

volante será un díptico, que contiene información de los platos que ofrecemos,

nuestros principales datos, el precio y todos los beneficios que ofrecemos.

Equipo Directivo y Organización

TRASPORTEPRODUCTOR

(Restaurant Delivery “ D´ Gusta”)CONSUMIDOR FINAL

Para el buen desempeño de cualquier organización es

indispensable el desarrollo y asignación de ciertas funciones y

responsabilidades necesarias para la obtención de los resultados requeridos en

cuanto a la calidad, cantidad y eficacia. Que estos se produzcan son

resultados de la responsabilidad fundamental de los empleados que tienen a

cargo cada una de sus funciones. A continuación presentamos el organigrama

de nuestro negocio el cual esta desglosado en tres niveles jerárquicos los

cuales detallamos a continuación.

Gerente General

Venta online

Área de logística Área Comercial

Asistente de producción

Jefe de Producción

Distribución Área de

Producción

Almacén

Asistente de preparto 2

Asistente de reparto 1

Jefe de distribución

Funciones

Gerente o Administrador

Supervisar el adecuado cumplimiento de las políticas y metas de la

empresa

Analizar los estados financieros de la empresa, llevar la contabilidad y

elaborar informes.

Área de producción

Coordinar y dirigir funciones en el servicio

Recibir los pedidos de materiales e insumos y revisarlos

Inspección que cumpla la higiene y seguridad alimentaria dentro dl

servicio

Verificar que se sirva de una forma adecuada todos los pedidos.

Asistente de producción

Cumplir las disposiciones encomendadas por el chef.

Servir los pedidos de acuerdo a las especificaciones solicitadas.

Asistente de Reparto

Realizar la entrega a domicilio

Plan de contingencias

Medidas técnicas

Extintores contra incendios.

Equipos informáticos de respaldo.

Medidas Organizativas

Seguro de incendio.

Medidas Humanas

Formación para saber cómo actuar contra incendios.

Seguro social de salud.

ACTIVIDADES MES

1

MES

2

MES

3

MES

4

MES

5

MES

6

Búsqueda y arriendo de lugar

Formación de la sociedad

Iniciación de actividades

Registro de marca

Adaptación de local

Adquisición de artefactos y

utensilios

Permisos municipales

Permisos de salud

Selección de personal

Iniciación de operaciones

Plan de implantación

Plan Financiero

Inversión.

Equipos de cocina.

EQUIPOS DE COCINA. CANTIDAD P.U TOTALCOCINA INDUSTRIAL 1 500 500CONGELADORA 1 1200 1200MESA DE TRABAJO 2 150 300MICROONDAS 1 500 500LICUADORA 2 200 400BALÓN DE GAS 2 60 120OLLAS GRANDES 2 150 300OLLAS MEDIANAS 4 80 320OLLAS PEQUEÑAS 6 40 240BALDE DE REFRESCO 2 20 40TETERA 1 35 35SARTÉN 2 40 80TABLA PARA PICAR 2 15 30CAMPANA DE COCINA 1 3000 3000CUCHILLO 4 10 40UTENSILIOS 50 50EXTINTOR 1 90 90

TOTAL 7245

DEPRECIACION.VIDA UTIL 10VALOR DE SALVAMENTO 0DEPRECIACION 724,5

Equipos de trabajo.

EQUIPOS DE TRABAJO CANTIDAD P.U TOTAL

MOTO CARGUERA IMPLEMENTADA 1 6000 6000COMPUTADORA 1 2000 2000CELULAR 2 100 200TAPERS 400 2 800CUCHARAS 400 1 400VASOS DE REFREZCO 400 1 400UNIFORMES 500 500

TOTAL 10300

DEPRECIACION.VIDA UTIL 5VALOR DE SALVAMENTO 0DEPRECIACION 2060

Otros gastos.

OTROS GASTOS CANT. PRECIOFORMALIZACIÒN 3000ASESORÌA 5000ALQUILER DE LOCAL 1000TARJETAS 1000 80VOLANTES 1000 60

TOTAL 9140

Gastos de personal: estos gastos, son los sueldos de los dos vendedores que

tienen la misión de conseguir los 200 clientes para iniciar las operaciones.

PERSONAL CANTIDAD PERIODO P.U TOTALVENDEDORES 2 15 DIAS 500 1000

Previsiones: es dinero adicional, para la compra de materia prima con la cual

se da inicio a las actividades del negocio, también se está haciendo una

reserva adicional para gastos administrativo y el pago de servicios, ante algún

incidente inesperado.

Previsionesmateria prima 3237gastos administrativo 5850pago de servicios 1551

TOTAL DE INVERSIÒN S/. 38323

Teniendo de esta forma un total de inversión de 38,323.00 soles para el inicio

de las operaciones.

Gastos Fijos

Estos gastos comprenden las obligaciones del negocio al primer mes de

funcionamiento, entre ellos tenemos el pago de servicios, los sueldos a los

trabajadores, entre otros.

PAGO DE SERVICIOS Y OTROS

PAGO DE SERVICIOS Y OTROS P.UINTERNET / TELEFONO 89RPM 45RPC 35LUZ 150AGUA 100SEGURO 200GAS 132COMBUSTIBLE 300ALQUILER DE LOCAL 500

TOTAL 1551

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

PERSONAL CANTIDAD PERIODO P.U TOTALADMINISTRADOR 1 MES 2000 2000CHEF 2 MES 800 1600AYUDANTE DE COCINA 1 MES 750 750REPARTIDORES 2 MES 750 1500

TOTAL 5850

Total de gastos fijos: S/. 7,401.00

COSTO DE PRODUCCIÓN

Aquí se describe cada los principales platos que ofrecemos, con su respectivo

costo de producción.

plato : lomo saltado preparación para 5 platos

Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.UArroz 1 K 2,00 5 0,4papas 1K 2,00 5 0,4

aceite 1/4 L 1,70 5 0,34carne 1/2 K 5,00 5 1cebolla 1/2K 1,00 5 0,2tomate 1/2K 1,00 5 0,2

costo unitario por cada plato 2,54

plato : Arroz chaufapreparación para 5 platos

Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.Upollo 1/2k 4,00 5 0,8arroz 1K 2,00 5 0,4aceite 1/4 L 1,70 5 0,34kion 1/4 K 1,00 5 0,2sillao 1 S 1,00 5 0,2cebolla china 1/4 K 1,00 5 0,2hotdog 1/4 K 1,50 5 0,3huevos 3 1,00 5 0,2

costo unitario por cada plato 2,64

plato : TACU TACUpreparación para 5 platos

Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.Ufrejol 1 K 2,50 5 0,5arroz 1K 2,00 5 0,4aceite 1/4 L 1,70 5 0,34cebolla 1/2 K 1,00 5 0,2ajos 1/2K 1,50 5 0,3culantro 1,00 5 0,2

costo unitario por cada plato 1,94

plato : Carne Fritapreparación para 5 platos

Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.UArroz 1 K 2 5 0,4Frejol 1/2K 4 5 0,8aceite 1/4 L 1,7 5 0,34carne 1 K 8 5 1,6

costo unitario por cada plato 3,14

plato : Toyo apanado preparación para 5 platos

Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.UArroz 1 K 2 5 0,4Frejol 1/2K 4 5 0,8aceite 1/4 L 1,7 5 0,34Tollo 3/4 kg 7 5 1,4Harina 30 Gr. 1 5 0,2huevos 3 unid. 1 5 0,2

costo unitario por cada plato 3,34

Plato: Estofado de Pollopreparación para 5 platos

Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.Uarroz 1k 2 5 0,4pollo 1/2 K 4 5 0,8aceite 1/4 L 1,7 5 0,34papas 1K 2 5 0,4alverja 1/4 k 1,5 5 0,3tomate 1/2K 1 5 0,2cebolla 1/2K 1 5 0,2zanahoria 1/4 k 1 5 0,2ajo molido 40 gr 0,5 5 0,1ajinamoto 0,3 5 0,06Pimienta 0,2 5 0,04ají panca 30 gr 0,5 5 0,1

costo unitario por cada plato 3,14

PLATO: POLLO MECHADOpreparación para 5 platos

Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.Uarroz 1 k 2 5 0,4pollo 1/2 k 4 5 0,8aceite 1/4 L 1,7 5 0,34tomate 1/2 k 5 0cebolla 1/2 k 1 5 0,2ajo 0,5 5 0,1

comino 0,2 5 0,04sal 1 5 0,2ajinamoto 0,3 5 0,06

costo unitario por cada plato 2,14

COSTO PROMEDIO DE PRODUCCIÓN: S/. 2,7

PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIOCOSTOS FIJOS 7401C.U. 2,7P.V. 5

P.E. 3214

Lo que significa que se tendría que vender 3,214 soles mensuales para

mantenernos en punto de equilibrio, sin ganar ni perder, vendiendo más de esa

cantidad, ya estaríamos generando ganancias.

PROYECCIÓN DE INGRESOS MENSUALES.

Unidades vendidas. 200 precio 5 Días al mes 26 1000ingreso mensual 26000costo de producción 2,7 539costo de producción mensual 16183

Para realizar esta proyección, estamos tomando como referencia, los

200 clientes que es la meta de nuestros vendedores, el precio de

nuestro producto, los días del mes que se venderá, los cuales son de

lunes a sábado, por lo que descontamos los 4 domingos del mes.

PROYECCIÓN DE INGRESOS:

La planeación de ingresos, se ha realizado mensual, con una proyección

de crecimiento de 2%. Como se muestra en la siguiente tabla:

Proyección de ingresos MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

             ingresos   26000,00 26520,00 27050,40 27591,4 28143,24

1factor crecimiento unidades   2% 2% 2% 2%factor crecimiento precios                       

Menús

           cantidad 5200 5304,00 5410,08 5518,28 5628,65precio unitario 5 5,00 5,00 5,00 5,00

  26000,00 26520,00 27050,4027591,4

1 28143,24

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

             28706,10 29280,22 29865,83 30463,14 31072,41 31693,85 32327,73

2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%                                       

5741,22 5856,04 5973,17 6092,63 6214,48 6338,77 6465,555,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00

28706,10 29280,22 29865,83 30463,14 31072,41 31693,85 32327,73

ESTADO DE RESULTADOS DEL PRIMER MES.

ESTADO DE RESULTADOS DEL PRIMER MES.

ventas 26000

costo de ventas 16183

margen bruto 9817,142857

gastos administrativos 5850

pago de servicios y otros 1551

utilidad antes del impuesto 2416,142857

impuesto 724,8428571

utilidad neta 1691,3

Según la proyección al primer mes, este negocio, permitirá percibir utilidades

de S/.1,691.30

ESTADO DE RESULTADOS DEL MES DOCE.

ESTADO DE RESULTADOS DEL MES 12

ventas 32327,73

costo de ventas 17439

margen bruto 14889

gastos administrativos 5850

pago de servicios y otros 1551

utilidad antes del impuesto 7488,2

impuesto 2246,5

utilidad neta 5241,8

En cada mes estamos proyectándose aumentar los clientes en un 2%, por lo

que para el mes doce tendríamos un ingreso de 32,327.73 soles, con una

utilidad de 5,241.8 soles.

PROYECCIÓN DE INGRESOS ANUALES.

PROYECCIÓN DE INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5

             

ingresos  32327,7

337338,5

343126,0

049810,5

357531,1

7factor crecimiento unidades 5% 5% 5% 5% 5%factor crecimiento precios   10% 10% 10% 10%             

menús              cantidad 6465,55 6788,82 7128,26 7484,68 7858,91  precio unitario 5 5,50 6,05 6,66 7,32

   32327,7

337338,5

343126,0

049810,5

357531,1

7

En esta proyección anual, se establece un crecimiento del 5% en cuanto a

nuevos clientes por año, y un incremento de precios del 10Ç% anual.