Cuadro 4.1

2003 2004 2005 2006A Atenciones POSTA (B + C) 21,001 28,000 35,000 35,000B Hombres (E + H) 9,419 12,558 15,698 15,698C Mujeres (F + I) 11,582 15,442 19,302 19,302D Medicina General (E + F) 16,888 22,517 28,146 28,146E Hombres 6,417 8,556 10,695 10,695F Mujeres 10,471 13,961 17,451 17,451G Primeros auxilios (H + I) 4,113 5,483 6,854 6,854H Hombres 3,002 4,002 5,003 5,003I Mujeres 1,111 1,481 1,851 1,851K Atenciones BRIGADAS (L + M) 19,199 25,600 32,000 32,000L Hombres (O + R) 9,236 12,315 15,394 15,394M Mujeres (P + S) 9,963 13,285 16,606 16,606N Medicina General (O + P) 13,657 18,210 22,762 22,762O Hombres 5,190 6,920 8,650 8,650P Mujeres 8,467 11,290 14,112 14,112Q Primeros auxilios (R + S) 5,542 7,390 9,238 9,238R Hombres 4,046 5,395 6,744 6,744S Mujeres 1,496 1,995 2,494 2,494

Proyección de las atenciones que el proyecto ofrecerá

2007 2008 2009 2010 Total35,000 35,000 35,000 35,000 259,00115,698 15,698 15,698 15,698 116,16519,302 19,302 19,302 19,302 142,83628,146 28,146 28,146 28,146 208,28110,695 10,695 10,695 10,695 79,14317,451 17,451 17,451 17,451 129,138

6,854 6,854 6,854 6,854 50,7205,003 5,003 5,003 5,003 37,0221,851 1,851 1,851 1,851 13,698

32,000 32,000 32,000 32,000 236,79915,394 15,394 15,394 15,394 113,91516,606 16,606 16,606 16,606 122,88422,762 22,762 22,762 22,762 168,439

8,650 8,650 8,650 8,650 64,01014,112 14,112 14,112 14,112 104,429

9,238 9,238 9,238 9,238 68,3606,744 6,744 6,744 6,744 49,9052,494 2,494 2,494 2,494 18,455

Cuadro 4.2

Datos Generales A Tasa de Impuesto General a las Ventas (IGV) B Tasa de Impuesto a la Renta y a la solidaridad (IR) C Coeficiente de rotación D Costo de combustible por atención, BRIGADAS (S/.) E Costo de insumos por atención, medicina general (S/.) F Costo de insumos por atención, primeros auxilios (S/.) G Tarifa por atención, medicina general, POSTA (S/.) H Tarifa por atención, primeros auxilios, POSTA (S/.) I Tarifa por atención, medicina general, BRIGADAS (S/.) J Tarifa por atención, primeros auxilios, BRIGADAS (S/.) K Tasa aplicable para gastos generales L Tasa aplicable para gastos por imprevistos M Tasa de impuestos directos a la mano de obra (IMO)N Tasa impuestos combustibles

Factores de correciónFactor correción de bienes de origen nacional (impuesto indirecto IGV)Factor correción Valor de Recuperacion de bienes origen nacionalFactor corrección de la divisaArancel Factor correción de bienes de origen importadoFactor correción de mano de obraFactor correción de los combustibles

19%11.7%

120.4

45

3.755.254.5

56%1%

12%0.66

FCBN=1/(1+IGV) 0.84033613FCVRBN 1FCD 1.08AR 12%FCBI=1/((1+AR)*(1+IGV))*FCD 0.81032413FCMO=1/(1+IMO) 0.89285714FCCOMB 0.66

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

POSTA BRIGADAS Medicina General Primeros auxilios Total Medicina General Primeros auxilios

208,281 50,720 259,001 168,439 68,36030% 208,281 15,216 223,497 50,532 68,36035% 208,281 17,752 226,033 58,954 68,36040% 208,281 20,288 228,569 67,376 68,36045% 208,281 22,824 231,105 75,798 68,36050% 208,281 25,360 233,641 84,219 68,36055% 208,281 27,896 236,177 92,641 68,36060% 208,281 30,432 238,713 101,063 68,36065% 208,281 32,968 241,249 109,485 68,36070% 208,281 35,504 243,785 117,907 68,36075% 208,281 38,040 246,321 126,329 68,36080% 208,281 40,576 248,857 134,751 68,36085% 208,281 43,112 251,393 143,173 68,36090% 208,281 45,648 253,929 151,595 68,36095% 208,281 48,184 256,465 160,017 68,360

100% 208,281 50,720 259,001 168,439 68,360

30%

35%

40%

45%

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

95%

100%

0.00

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

CE POSTACE BRIGADAS

Variación de atenciones

Cos

to e

fect

ivid

ad

BRIGADAS CE CETotal POSTA BRIGADAS

236,799118,892 3.73 5.11127,314 3.69 4.77135,736 3.65 4.48144,158 3.61 4.22152,580 3.57 3.98161,001 3.53 3.78169,423 3.50 3.59177,845 3.46 3.42186,267 3.42 3.26194,689 3.39 3.12203,111 3.35 2.99211,533 3.32 2.87219,955 3.29 2.76228,377 3.25 2.66236,799 3.22 2.57

30%

35%

40%

45%

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

95%

100%

0.00

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

CE POSTACE BRIGADAS

Variación de atenciones

Cos

to e

fect

ivid

ad

40 45 50 55 60 65 70 75 80 850

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

PostaBrigada7.467.467.467.467.467.467.467.46

40 45 50 55 60 65 70 75 80 850

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

PostaBrigada7.467.467.467.467.467.467.467.46

COSTO EFECTIVIDAD

1. Indicadores de efectividad

Cuadro 4.15Indicadores sólo de EFICACIA

Proyecto alternativo POSTA BRIGADASTotal de atenciones* 259,001 236,799 Medicina General 208,281 168,439 Primeros auxilios 50,720 68,360* Ver Cuadro 4.1

Cuadro 4.13Flujo de costos sociales netos, POSTA

2002 2003 2004 2005A Flujo de costos sociales totales* 256383 220725 247130 271483B Ingresos generados por el proyecto 0 -84923 -113225 -141531C Flujo de costos sociales netos (A+B) 256383 135802 133906 129952

* Ver Cuadro 4.11.Tasa de descuento 14%VACSN Posta S/. 834,582

Cuadro 4.14Flujo de costos sociales netos, BRIGADAS

2002 2003 2004 2005A Flujo de costos sociales totales* 132017 198882 225406 249863B Ingresos generados por el proyecto 0 -89167 -118895 -148619C Flujo de costos sociales netos (A+B) 132017 109715 106511 101244

Ver Cuadro 4.12Tasa de descuento 14%VACSN Brigadas S/. 607,831

2. Ratio costo efectividad (CE)

CE Posta = VACSN Posta / Atenciones Posta 3.22

CE Brigadas = VACSN Brigadas / Atenciones 2.57

2006 2007 2008 2009 2010 LIQ.271483 271483 271483 271483 271483 -106673

-141531 -141531 -141531 -141531 -141531 0129952 129952 129952 129952 129952 -106673

2006 2007 2008 2009 2010 LIQ.250983 249863 249863 249863 249863 -19482

-148619 -148619 -148619 -148619 -148619 0102364 101244 101244 101244 101244 -19482

FLUJO DE COSTOS SOCIALES NETOS (FCSN)FLUJO DE COSTOS SOCIALES NETOS Y SU VALOR ACTUAL (VACSN)

Cuadro 4.13

Flujo de costos sociales netos, POSTA

2002 2003 2004 2005A Flujo de costos sociales totales* 256383 220725 247130 271483B Ingresos generados por el proyecto -84923.25 -113224.5 -141531C Flujo de costos sociales netos (A+B) 256383 135802 133906 129952

* Ver Cuadro 4.11.Tasa de descuento 14%VACSN S/. 834,581.72

Cuadro 4.14

Flujo de costos sociales netos, BRIGADAS

2002 2003 2004 2005A Flujo de costos sociales totales* 132017 198882 225406 249863B Ingresos generados por el proyecto -89166.5 -118895 -148619C Flujo de costos sociales netos (A+B) 132017 109715 106511 101244

Ver Cuadro 4.12Tasa de descuento 14%VACSN S/. 607,830.98

2006 2007 2008 2009 2010 LIQ.271483 271483 271483 271483 271483 -106673

-141531 -141531 -141531 -141531 -141531 0129952 129952 129952 129952 129952 -106673

2006 2007 2008 2009 2010 LIQ.250983 249863 249863 249863 249863 -19482

-148619 -148619 -148619 -148619 -148619 0102364 101244 101244 101244 101244 -19482

FLUJOS DE COSTOS SOCIALES TOTALES FCSTFLUJOS DE COSTOS SOCIALES TOTALES Y SU VALOR ACTUAL

Cuadro 4.11

Flujo de costos sociales totales, POSTA2002 2003 2004

A Costos de inversión y V.R. (B+C+D+E) 256383 2056 2057B Licencias* 500C Cambio en el capital de trabajo** 17068 2056 2057D Gastos generales e imprevistos*** 15651E Resto de costos de inversión y V.R.*** 223164F Costos operación y mantenimiento (G+H+I) 218669 245073G Personal**** 117321 117321H Insumos*** 87493 112171I Gastos generales e imprevistos*** 13854 15581J Flujo de costos sociales totales (A+F) 256383 220725 247130

* No se encuentra afectado por impuestos, por lo que su valoración de mercado es igual a la social** Para el año 2002: D(t) = [ G(t + 1) + H(t + 1) ] / (C, Cuadro 4.2)Para los años 2003 al 2009: D(t) = [ G(t + 1) + H(t + 1) - G(t) – H (t) ] / (C, Cuadro 4.2).Se recupera la suma aritmética de la inversión realizada*** Afectado en todos los años, con excepción del de liquidación, por el FCBN de 0.8475. Para el año de liquidación, el FCVRBN será de 1 (valoración de mercado igual a la social).**** Afectado en todos los años por el FCMO de 0.8929

Tasa social de descuento 14%VACST POSTA S/. 1,419,687.91

Cuadro 4.12

Flujo de costos sociales totales, BRIGADAS2002 2003 2004

A Costos de inversión y V.R. (B+C+D) 132017 2063 2063B Cambio en el capital de trabajo** 15356 2063 2063C Gastos generales e imprevistos*** 7632 0 0D Resto de costos de inversión y V.R.*** 109029 0 0E Costos operación y mantenimiento (F+G+H+I) 196819 223343F Personal*** 108750 108750G Combustible**** 5069 6758H Resto de insumos ** 70452 93521I Gastos generales e imprevistos** 12548 14314J Flujo de costos sociales totales (A+E) 132017 198882 225406* Para el año 2002: C (t) = [ F (t + 1) + G (t + 1) + H (t + 1) ] / (C, Cuadro 4.2). Para los años 2003 al 2009: C (t) = [ F (t + 1) + G (t + 1) + H (t + 1) - F (t) + G (t) - H (t) ] / (C, Cuadro 4.2). Se recupera la suma aritmética de la inversión realizada** Afectado en todos los años, con excepción del de liquidación, por el FCBN de 0.8475. Para el año de liquidación, el FCVRBN será de 1 (valoración de mercado igual a la social)*** Afectado en todos los años por el FCMO de 0.8929**** Afectado en todos los años por el FCCOMB de 066.

Tasa social de descuento 14%VACST BRIGADAS S/. 1,222,231.33

VACST

2005 2006 2007 2008 2009 2010 LIQ.0 0 0 0 0 0 -106673

0 0 0 0 0 -21181

-85492271483 271483 271483 271483 271483 271483 0117321 117321 117321 117321 117321 117321136852 136852 136852 136852 136852 136852

17309 17309 17309 17309 17309 17309271483 271483 271483 271483 271483 271483 -106673

*** Afectado en todos los años, con excepción del de liquidación, por el FCBN de 0.8475. Para el año de liquidación, el FCVRBN será de 1 (valoración de mercado igual a la social).

2005 2006 2007 2008 2009 2010 LIQ.0 1119 0 0 0 0 -194820 0 0 0 0 -194820 73 0 0 0 00 1046 0 0 0 0

249863 249863 249863 249863 249863 249863108750 108750 108750 108750 108750 108750

8448 8448 8448 8448 8448 8448116587 116587 116587 116587 116587 116587

16079 16079 16079 16079 16079 16079249863 250983 249863 249863 249863 249863 -19482

* Para el año 2002: C (t) = [ F (t + 1) + G (t + 1) + H (t + 1) ] / (C, Cuadro 4.2). Para los años 2003 al 2009: C (t) = [ F (t + 1) + G (t + 1) + H (t + 1) - F (t) + G (t) - H (t) ] / (C, Cuadro 4.2). Se recupera la suma aritmética de la inversión realizada** Afectado en todos los años, con excepción del de liquidación, por el FCBN de 0.8475. Para el año de liquidación, el FCVRBN será de 1 (valoración de mercado igual a la social)

* Para el año 2002: C (t) = [ F (t + 1) + G (t + 1) + H (t + 1) ] / (C, Cuadro 4.2). Para los años 2003 al 2009: C (t) = [ F (t + 1) + G (t + 1) + H (t + 1) - F (t) + G (t) - H (t) ] / (C, Cuadro 4.2). Se recupera la suma aritmética de la inversión realizada

FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOS DE MERCADOS FCBPVALOR ACTUAL NETO A PRECIOS DE MERCADOS VANP

Cuadro 4.9

FCBP, posta (A+B+C) 2002 2003 2004A Total ingresos generados por el proyecto 84923.25 113224.5B Total costos de inversión y V.R -304,315.86 -2,447.17 -2,447.58C Total costos de operación y mantenimiento -252,003.19 -283,424.81D FCBP, posta (A+B+C) -304315.8596667 -169527.107 -172647.893

Tasa de descuento 14%VANP (S/. 1,085,732.75)

Cuadro 4.10

FCBP, Brigadas (A+B+C) 2002 2003 2004A Total ingresos generados por el proyecto 89166.5 118895B Total costos de inversión y V.R -156,603.62 -2,501.03 -2,500.67C Total costos de operación y mantenimiento -228,249.83 -260,363.10D FCBP, Brigadas (A+B+C) -156603.6166667 -141584.365 -143968.767

Tasa de descuento 14%VANP (S/. 815,800.41)

2005 2006 2007 2008 2009 2010 LIQ.141531 141531 141531 141531 141531 141531 0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,971.01-314,851.78 -314,851.78 -314,851.78 -314,851.78 -314,851.78 -314,851.78-173320.78 -173320.78 -173320.78 -173320.78 -173320.78 -173320.78 60971.0133

2005 2006 2007 2008 2009 2010 LIQ.148619 148619 148619 148619 148619 148619 0

0.00 -1,332.15 0.00 0.00 0.00 0.00 22,778.17-292,471.66 -292,471.66 -292,471.66 -292,471.66 -292,471.66 -292,471.66-143852.66 -145184.81 -143852.66 -143852.66 -143852.66 -143852.66 22778.1667

FLUJO DE INGRESOS GENERADOS POR LOS PROYECTOS A PRECIOS DE MERCADOCuadro 4.7

Flujo de ingresos generados por la POSTA 2002 2003 2004 2005A Atenciones POSTA (B+C)* 21,001 28,000 35,000B Medicina General * 16,888 22,517 28,146C Primeros auxilios * 4,113 5,483 6,854D Total ingresos generados por el proyecto (E+F) 84923.25 113224.5 141531E Atenciones Medicina general (B x 3.75)** 63330 84438.75 105547.5F Atenciones Primeros auxilios (C x 5.25)** 21593.25 28785.75 35983.5

* Ver filas “A”, “D” y “G” del Cuadro 4.1, Proyección de las atenciones que el proyecto ofrecerá** Ver tarifas definidas en el Cuadro 4.2, Datos generales (filas G” y “H”).

Cuadro 4.8

Flujo de ingresos generados por la POSTA 2002 2003 2004 2005A Atenciones BRIGADAS (B+C)* 19,199 25,600 32,000B Medicina General * 13,657 18,210 22,762C Primeros auxilios * 5,542 7,390 9,238D Total ingresos generados por el proyecto (E+F) 89166.5 118895 148619E Atenciones Medicina general (B x 4.50)** 61456.5 81945 102429F Atenciones Primeros auxilios (C x 5.00)** 27710 36950 46190

* Ver filas “K”, “N” y “Q” del Cuadro 4.1, Proyección de las atenciones que el proyecto ofrecerá** Ver tarifas definidas en el Cuadro 4.2, Datos generales (filas I” y “J”)

2006 2007 2008 2009 201035,000 35,000 35,000 35,000 35,00028,146 28,146 28,146 28,146 28,146

6,854 6,854 6,854 6,854 6,854141531 141531 141531 141531 141531

105547.5 105547.5 105547.5 105547.5 105547.535983.5 35983.5 35983.5 35983.5 35983.5

2006 2007 2008 2009 201032,000 32,000 32,000 32,000 32,00022,762 22,762 22,762 22,762 22,762

9,238 9,238 9,238 9,238 9,238148619 148619 148619 148619 148619102429 102429 102429 102429 102429

46190 46190 46190 46190 46190

Cuadro 4.5

Flujo de costos de inversión y VR, BRIGADAS 2002 2003A Total costos inversión y V.R. (B+C+D+E+F+G+H) -156,603.62 -2,501.03B Unidades móviles -100000C Equipo médico -17,000.00D Equipo de material de campo -9,000.00E Equipo de conexión radial -1,245.00F Capacitación -2,500.00G Cambio en el capital de trabajo -17,776.47 -2,501.03H Gastos generales e imprevistos -9,082.15 0.00

Gastos generales e imprevistos -9082.15 0Resto de inversion -129745 0

Cuadro 4.6

2003A Total costos de operación y mantenimiento (B+G+K) -228,249.83B Costo en insumos (C+D+E+F) -91,517.60C Medicina general -54,628.00D Primeros auxilios -27,710.00E Combustible -7,679.60F Varios -1,500.00G Costo en personal (H+I+J) -121,800.00H Médicos -69,000.00I Técnicos de enfermería -27,600.00J Chofer -25,200.00K Gastos generales e imprevistos -14,932.23

Gastos generales e imprevistos -14,932.23Resto de insumos -83,838.00

Flujo de costos de operación y mantenimiento, BRIGADAS

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010-2,500.67 0.00 -1,332.15 0.00 0.00 0.00 0.00

-1,245.00

-2,500.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 -87.15 0.00 0.00 0.00 0.00

0 0 -87.15 0 0 0 00 0 -1245 0 0 0 0

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010-260,363.10 -292,471.66 -292,471.66 -292,471.66 -292,471.66 -292,471.66 -292,471.66-121,530.00 -151,538.00 -151,538.00 -151,538.00 -151,538.00 -151,538.00 -151,538.00-72,840.00 -91,048.00 -91,048.00 -91,048.00 -91,048.00 -91,048.00 -91,048.00-36,950.00 -46,190.00 -46,190.00 -46,190.00 -46,190.00 -46,190.00 -46,190.00-10,240.00 -12,800.00 -12,800.00 -12,800.00 -12,800.00 -12,800.00 -12,800.00-1,500.00 -1,500.00 -1,500.00 -1,500.00 -1,500.00 -1,500.00 -1,500.00

-121,800.00 -121,800.00 -121,800.00 -121,800.00 -121,800.00 -121,800.00 -121,800.00-69,000.00 -69,000.00 -69,000.00 -69,000.00 -69,000.00 -69,000.00 -69,000.00-27,600.00 -27,600.00 -27,600.00 -27,600.00 -27,600.00 -27,600.00 -27,600.00-25,200.00 -25,200.00 -25,200.00 -25,200.00 -25,200.00 -25,200.00 -25,200.00-17,033.10 -19,133.66 -19,133.66 -19,133.66 -19,133.66 -19,133.66 -19,133.66

-17,033.10 -19,133.66 -19,133.66 -19,133.66 -19,133.66 -19,133.66 -19,133.66-111,290.00 -138,738.00 -138,738.00 -138,738.00 -138,738.00 -138,738.00 -138,738.00

LIQ. 22,778.17

22,778.17

Cuadro 4.3

Flujo de costos de inversión y VR, POSTA 2002 2003 2004A Total costos inversión y V.R. (B+C+D+E+F+G+H) -304,315.86 -2,447.17 -2,447.58B Licencias -500C Terreno -59,059.00D Construcción -132,165.90E Equipamiento -73,160.00F Capacitación -1,180.00G Cambio en el capital de trabajo -19,626.42 -2,447.17 -2,447.58H Gastos generales e imprevistos -18,624.54

Gastos generales e imprevistos -18624.54Resto de inversion -265,564.90

Cuadro 4.4

Flujo de costos de operación y mantenimiento, POSTA 2003 2004A Total costos de operación y mantenimiento (B+G+L) -252,003.19 -283,424.81B Costo en insumos (C+D+E+F) -104,117.00 -133,483.00C Medicina general -67,552.00 -90,068.00D Primeros auxilios -20,565.00 -27,415.00E Servicios -15,000.00 -15,000.00F Varios -1,000.00 -1,000.00G Costo en personal (H+I+J+K) -131,400.00 -131,400.00H Médicos -69,000.00 -69,000.00I Técnico de enfermería -13,800.00 -13,800.00J Enfermeras -32,400.00 -32,400.00K Secretaria -16,200.00 -16,200.00L Gastos generales e imprevistos -16,486.19 -18,541.81

Gastos generales e imprevistos -16,486.19 -18,541.81

2005 2006 2007 2008 2009 2010 LIQ. 60,971.01

59,059.0026,433.18

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -24,521.17

2005 2006 2007 2008 2009 2010-314,851.78 -314,851.78 -314,851.78 -314,851.78 -314,851.78 -314,851.78-162,854.00 -162,854.00 -162,854.00 -162,854.00 -162,854.00 -162,854.00-112,584.00 -112,584.00 -112,584.00 -112,584.00 -112,584.00 -112,584.00-34,270.00 -34,270.00 -34,270.00 -34,270.00 -34,270.00 -34,270.00-15,000.00 -15,000.00 -15,000.00 -15,000.00 -15,000.00 -15,000.00-1,000.00 -1,000.00 -1,000.00 -1,000.00 -1,000.00 -1,000.00

-131,400.00 -131,400.00 -131,400.00 -131,400.00 -131,400.00 -131,400.00-69,000.00 -69,000.00 -69,000.00 -69,000.00 -69,000.00 -69,000.00

-13,800.00 -13,800.00 -13,800.00 -13,800.00 -13,800.00 -13,800.00-32,400.00 -32,400.00 -32,400.00 -32,400.00 -32,400.00 -32,400.00-16,200.00 -16,200.00 -16,200.00 -16,200.00 -16,200.00 -16,200.00-20,597.78 -20,597.78 -20,597.78 -20,597.78 -20,597.78 -20,597.78

-20,597.78 -20,597.78 -20,597.78 -20,597.78 -20,597.78 -20,597.78