formulacion y evaluacion de proyectos.docx

"AO DE LA DIVERSIFICACION PRODUCTIVA Y FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION"

UNIVERSIDAD CONTINENTAL DE CIENCIAS E INGENIERIA

DOCENTE : ING.JOSE ANTONIO CAMACHO GALVAN

CURSO : FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

TEMA :

INTEGRANTES : HUAYLLANI JURADO, JUNIOR. HUAMANI LERMO, ABRAM .J.

SECCIN : AI-1202

HUANCAYO-2015

INDICEMODULO I: DATOS GENERALES61.1NOMBRE71.2GIRO DEL NEGOCIO71.3UBICACIN:71.4CODIGO CIIU:81.5PRESENTACION DE LOS PROMOTORES:81.6PROBLEMA IDENTIFICADO81.7IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO91.8OBJETIVOS DEL PROYECTO101.9OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:101.9.1OPORTUNIDAD DE OFERTA:101.9.2OPORTUNIDAD DE DEMANDA:131.10ESTRATEGIA DEL PROYECTO14MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO16CUANTIFICACION DE LA DEMANDA172.1UNIVERSO172.2MUESTRA182.2.1DISTRIBUCION DE LAS ENCUESTAS212.3CUESTIONARIO DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE212.4ANALISIS DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE232.5ANALISIS DEL MACRO ENTORNO (TEORIA DEL MACROAMBIENTE DEL PORTER)272.6ANALISIS DE COMPETENCIA (CRUZ DE PORTER)292.7ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION292.7.1PRODUCTO292.7.2PLAZA302.7.3PROMOCION312.7.4PRECIO312.7.5OBJETIVOS DE LA PUBLICIDAD:332.8CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA POR PRODUCTO O SERVICIO332.9CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO CONSIDERANDO LAS 4 P DE MARKETING35MODULO III: ESTUDIO TECNICO363.1TAMAO373.1.1TAMAO TERICO373.1.2TAMAO MAXIMO373.1.3TAMAO NORMAL373.2PROCESO373.2.1FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PRODUCTO373.2.2FLUJO GRAMA DE VENTAS393.2.3REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA403.2.4REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA403.2.5REQUERIMIENTO DE CARGA FABRIL413.2.6REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS423.2.7REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS433.2.8REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES443.2.9REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIBLES453.3LOCALIZACIN463.3.1CUADRO DE LOCALIZACION POR EL METODO DE PUNTOS463.3.2MACROLOCALIZACION (PARA PRODUCCION Y/O SERVICIOS)473.3.3MICROLOCALIZACIN LAYOUT473.4MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL48MODULO IV494.1FORMA SOCIETARIA (ANEXAR MINUTA)504.2REGIMEN LABORAL524.3REGIMEN TRIBUTARIO584.4ORGANIGRAMA FUNCIONAL604.5MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES614.6GASTOS DE FORMALIZACION EMPRESARIAL65MODULO V675.1INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCCION PRINCIPAL68MODULO VI696.1PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA706.2PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA706.3PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL716.4PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTA716.5PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS716.6PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS736.7PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS746.8PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES746.9DEPRECIACIN766.10PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES786.11AMORTIZACIN DE INTANGIBLES78MODULO VII797.1PRESUPUESTO DE INVERSIN TOTAL807.2PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO817.3CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIMAIENTO82MODULO VIII868.1ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO878.2FLUJO DE CAJA898.3INDICADORES ECONMICO FINANCIERO918.3.1VAN918.3.2TIR918.3.3BENEFICIO COSTO918.3.4PERIODO DE RECUPERACIN DE CAPITAL92COCLUSIONES95RECOMENDACIONES97ANEXOS98

RESUMEN EJECUTIVODespus de haber buscado una necesidad de servicio para el entretenimiento extremo para los jvenes y tambin de haber evaluado las distintas opciones de juegos extremos a travs de matrices de eleccin nos dio por resultado de sugerencia el Paintball, por ello ser ubicara frente de la Universidad Continental, porque est enfocada a universitarios y colegiales, adems que ser legalmente establecida.Este proyecto que realizara tiene una gran perspectiva, por ser una propuesta innovadora e interesante que se respald por una encuesta que afirma la aceptacin de este tipo de actividades por parte de la poblacin del centro de Huancayo, sin mencionar a la competencia, pero no con el enfoque que se muestra en este proyecto.Adems se hizo una segmentacin en los distritos de Huancayo, El Tambo y Chilca de los niveles socioeconmicos A-B y C. as como entre las edades de 15 a 30 aos.Es necesario contar con un flujo grama de proceso de Servicio para la correcta atencin, por ello se determin las especificaciones de cada proceso, desde cmo atender al cliente desde el momento que llegue hasta el servicio final.Tambin se tuvo en cuenta los distintos gastos, como los Gastos Administrativos, especificando a cada rea de sus respectivos gastos que incurrir en los distintos aos. As como tambin como los gastos de Ventas, dentro de ello, la pgina web, Facebook, propaganda en Radio, volantes y paneles.Gracias a la matriz de Localizacin se pudo determinar cul es el mejor lugar para el funcionamiento del PaintBall y por ello despus se determin as la Macro localizacin y la Micro localizacin de la Empresa.Cabe mencionar que tambin tuvimos que Diagnosticas nuestra matriz de impacto ambiental, ya que era necesario saber para no incurrir en delitos contra el medio ambiente.La empresa funcionara como Sociedad Annima Cerrada SAC, ya que tenamos muchas ms ventajas, en tanto con las remuneraciones y as diversas obligaciones.De acuerdo a todo lo mencionado, no faltaba ms mencionar la proyeccin de nuestra recuperacin de inversiones, proyeccin de la demanda y determinar si el proyecto es rentable o no.

MODULO I: DATOS GENERALES

(DATOS GENERALES)

INFORMACIN GENERAL DEL PROYECTONOMBRECONCREDAC S.A.C. LA ELABORACIN DE CONCRETO PRE MEZCLADO es algo novedoso, ya que en nuestro pas no es utilizado frecuentemente por motivos econmicos ya que las datas de dosificacin de diseo de mezcla es muy costoso y solo es utilizado en obras de gran envergadura. sta idea nace de los problemas estructurales de edificaciones, pavimentaciones, tneles y galeras mineras Esta idea de negocio est elaborado para el rubro de la construccin, ya que no tenemos tanta industria del concreto, econmico y bueno, ste producto innovador ser distribuido en bolsas de 42.5 kilogramos al igual que una bolsa de cemento.

GIRO DEL NEGOCIO

Produccin y Elaboracin o fabricacin de concreto pre mezclado con fibras metlicas prodac

UBICACIN:

DEPARTAMENTO: JUNIN

PROVINCIA: HUANCAYO

DISTRITO: TAMBO

CODIGO CIIU:

26999 - Fabricacin de productos minerales no metlicos n.c.p

PRESENTACION DE LOS PROMOTORES:

PROMOTORESCARGOS

HUAMANI LERMO, ABRAMGERENTE

HUAYLLANI JURADO, JUNIORLOGISTICA

QUIA QUISPE RONALDCONTADOR

PROBLEMA IDENTIFICADO

Otras empresas que se dedican a la produccin de pre mezclado ofrecen precios que son muy elevados por ello nosotros como empresa concredac damos solucin a la economa, resistencia y durabilidad a la corrosin y otros: Buen diseo de mezcla con fibras Prodac. Econmico. Sencillo de utilizar. Accesible en la industria de la construccin de medianas y pequeas obras ingenieriles. Puesta en obra. Bolsas conservadoras y novedosas de 42.5 kg. Garanta de resistencia a la traccin y a la compresin estructural del concreto.

IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO

Generar la formulacin y evaluacin del proyecto para determinar su viabilidad y factibilidad.

OBJETIVOS DEL PROYECTO

Implantar este rubro en el mercado, para mejorar las estructuras de las construcciones civiles y revestimiento en interior mina. Con el fin de garantizar su aplicacin y Obtener utilidades positivas del proyecto de negocio.Integrarnos en el mercado y Aplicar las mejoras en las diversas reas donde se va aplicar, utilizando un mtodo de monitoreo para asegurar que estas se estn llevando a cabo de la forma correcta.

OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:

Despus de un detallado estudio de mercado, observamos que el negocio que estamos realizando tendr una gran acogida por nuestro pblico objetivo; viendo as un gran momento para emprender este negocio en el Valle del Mantaro.

OPORTUNIDAD DE OFERTA:

FODA DE LAS COMPETENCIAS

CONPETIDORES DIRECTOS

Se considera Competidor Directo a aquella empresa que produzca un producto igual o similar al que se desea emprender en el mercado.

FIRTH PER S.A. Planta Villa. Cooperativa Las Vertientes Mza. F. Lote 3. Villa El Salvador. Lima. Planta Santa Anita. Av. Huarochir s/n Zona Industrial Vista Alegre Sta. Anita

PRODUCTO QUE OFRECE: Concreto Fcil Firth

COMPETIDORES INDIRECTOSSe considera Competidor Indirecto a aquella empresa que produzca un producto sustitutorio o complementario al que se desea emprender en el mercado.

UNIN DE CONCRETERAS S.A. (UNICON)

Avda. Ferrocarril 2929 2935 Anexo Batanyacu Distrito de El Tambo Huancayo Planta Santa Anita. Av. Huarochir s/n Zona Industrial Vista Alegre Sta. Anita

PRODUCTO QUE OFRECE:

OPORTUNIDAD DE DEMANDA:

La idea seleccionada para poder llevar a cabo es el CONCREDAC ya que segn las encuestas indican que: a. Existen la intencin de demandar el producto de un 88% de la poblacin, esta cifra nos indica que nuestro posible mercado es segmentado y podra orientarse hacia personas con las siguientes caractersticas: personas que invierten en construccin, se dedican a construir, empresas del medio, estudiantes de las carreras de Ingeniera civil y Arquitectura. b. Un 38% de los encuestados est dispuesto a pagar ms de 800 nuevos soles, este precio es atractivo para la idea de negocio. Este es uno de los principales motivos para llevar a cabo este proyecto ya que para el caso de la segunda opcin el precio a pagar por las personas no garantiza que se cubran los gastos c. Un 52% de los encuestados opina que la ubicacin propuesta es favorable para la idea de negocio, lo cual da un visto bueno adicional a la propuesta planteada, ya que genera una expectativa de consumo en el lugar propuesto. d. Los servicios que tenemos que tener en cuenta para iniciar el funcionamiento de nuestro negocio sern: densidad de campo, clasificacin de suelos, corte directo, CBR.

ESTRATEGIA DEL PROYECTO

Nos basamos en una herramienta como es ESCAMPER que nos permite activar la creatividad y habilidades para resolver ideas como estrategia genrica de segmentacin.

Sustituir: Se sustituye la composicin del cemento portland aadiendo fibras metlicas.

Combinar: Se mezcla el cemento portland con las fibras para una mejor adherencia y dosificacin.

Adaptar: Se cambi la formulacin de cementos alcalino combinndolos por las fibras metlicas.

Modificar: Se reduce el porcentaje del volumen total de una bolsa obteniendo el mismo rendimiento a costo bajo.

Permutar: Las fibras metlicas desechadas se utilizan para formar un cemento con mejores caractersticas.

Eliminar/Reducir al mnimo: Se extrae el porcentaje mnimo de componentes de cemento requerida para la elaboracin de otro cemento mejorado.

Reordenar/Invertir: Cambiamos el modo de pensar de la fabricacin del cemento portland por una forma alternativa y ecolgica al usar insumos desechados.

MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO

ESTUDIO DE MERCADO

2. CUANTIFICACION DE LA DEMANDAA continuacin mostraremos los Criterios de Segmentacin Empleados para la determinacin del Universo.SEGMENTACIN GEOGRFICA:La ubicacin geogrfica est definida por la zona en la cual se iniciara con la promocin y venta del producto, por lo tanto las zonas de estudio son:a) Provincia: Huancayo.

b) Distritos: Huancayo, El Tambo y Chilca.Como propuesta inicial, se considera la ubicacin de la Planta en El Tambo y se tiene proyectado obtener clientes locales que se ubiquen en estos tres distritos, por tanto es indispensable realizar el estudio en estos tres distritos.

c) Zona: Urbana Debido a que en estos distritos se concentra la mayor parte de la poblacin de Huancayo que proyecta edificaciones de albailera confinada, sistemas a porticados y duales.SEGMENTACIN SOCIODEMOGRFICA:

a) Segn el Material Predominante empleado en Edificaciones (Viviendas), en Piso y Paredes:Debido a la estrategia de diferenciacin seleccionada debemos enfocarnos a un segmento de consumo que se centre en los posibles clientes que adquieran nuestro producto para emplearlo como insumo en la construccin de edificaciones que requieran concretos estructurales para su concepcin.

UNIVERSO

MUESTRA

a) Mtodo de muestreo

El mtodo usado en el estudio ser el muestreo probabilstico, Aleatorio Simple en la cual cada elemento tiene la misma probabilidad de ser elegido, adems la muestra ser muestra infinita.Aleatorio simple, con poblacin finita

b) Tamao de la muestra

El tamao de la muestra (n) ser definido por la frmula de poblacin finita:

CLCULOS:N1364

Z1.96

p95%

q = (1-p)5%

e5%

DETERMINACIN DE LA FICHA TCNICA ESTADSTICAPARA EL LEVANTAMIENTO DE LOS DATOS:

CUADRO No. 3: FICHA TCNICA ESTADSTICA PARA LA APLICACIN DE LA ENCUESTADESCRIPCIN DE UNIVERSOPROYECCIN DE VIVIENDAS PARTICULARES URBANAS EN LAS QUE PREDOMINEN EL USO DEL CONCRETO, A CONTRUIR EN EL PRESENTE AO

UNIVERSO1364 PERSONAS

AMBITO GEOGRFICOProvincia de Huancayo / Distrito de el Tambo, Distrito de Chilca y Distrito Huancayo

TAMAO MUESTRAL73 Encuestas para los tres Distritos

MTODO DE MUESTREOENCUESTA CUESTIONARIO ESTRUCTURADO

DISTRIBUCIN DE MUESTREO33.6% de entrevistados en el Distrito de Huancayo, 45.1% de entrevistados en el Distrito de El Tambo, 21.3% de entrevistados en el Distrito de Chilca

SELECCIN DE MUESTREOSe tomara como muestra a todas aquellas personas que tengan proyectado construir una edificacin (vivienda) que se caracterice por el uso del Concreto como insumo predominante, durante el presente ao

PERFIL DEL ENTREVISTADOHombres y Mujeres que tengan proyectado construir una vivienda en el siguiente ao; no restringido por edad, ni estatus social.

NIVEL DE CONFIANZA95%

ERROR DE MUESTREO5%

SUPERVICINCONCREDAC

FECHA DE TRABAJO DE CAMPOViernes 10 de octubre y sbado 11 de octubre del presente ao

CORDINADOR

DISTRIBUCION DE LAS ENCUESTAS

Con el fin de distribuir las encuestas entre los 3 distritos, se ha cogido el porcentaje que cada distrito representa del universo resultante, y en base a este porcentaje se ha obtenido el cuadro mostrado a continuacin donde se aprecia el nmero de encuestas por distrito.

CUESTIONARIO DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE

MODELO DE ENCUESTAELABORACIN DE CONCRETO PRE MEZCLADO CON FIBRAS METLICAS PRODAC PARA LA CONSTRUCCCIN

Buen da! Con objeto de ingresar un nuevo servicio a nuestra ciudad, pedimos que nos ayude a responder las siguientes preguntas con la mayor sinceridad posible.RECOMENDACIONES: Marcar con una aspa X las respuesta que crea conveniente.

DATOS GENERALES:

1. GNERO:MasculinoFemenino

2. EDAD:18 a 25 aos26 a 33 aos34 a 41 aos42 a 49 aos50 a ms

3. DISTRITO DE RESIDENCIA:

HuancayoEl TamboChilcaOtroIndicar:.......................

DATOS DEL PRODUCTO:

4. Cunto estara dispuesto a pagar por el dicho producto en una presentacin en bolsa de 42.5 Kg?

S/. 30.00 S/. 40.00 S/. 50.00 S/. 60.00 Ms de S/. 60.00

5. Le gustara tener una vivienda fuerte y resistente gracias al producto del concreto lanzado con fibras metlicas Prodac?

SiNo

6. Con qu frecuencia comprara el producto?

Cada 1 aoCada 2 aosCada 3 aosMs de 3 aos

7. Si le resultara factible este producto, lo recomendara a otras personas?

SiNo

Encuestado:.........E-Mail:Muchas gracias por su colaboracin.

ANALISIS DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo, 2015.

Comentario: La mayor parte de las personas encuestadas es de gnero masculino, siendo ste un porcentaje del 79%, y solo el 21% forman parte de las personas femeninas.


Comentario: La mayor parte de las personas encuestadas en los diferentes distritos de la Ciudad de Huancayo, estn entre un rango de edad entre los 34 a 41 aos de edad, mientras q solo el 8% estn entre las edades de 18 a 25 aos.


Comentario: De las personas encuestadas, la mayor parte de ellas se encuentran ubicadas en los distritos de El Tambo con un 33%, en distrito de Huancayo con un 29%, le sigue el Distrito de Chilca y personas que residen en otros distritos.


Comentario: De las personas encuestadas, notamos que el 34% de stas tiene un ingreso mayor que estn entre los S/. 2000.00 a S/. 3000.00 nuevos soles, el 10% de las personas tienen un ingreso mensual de ms de S/. 3000.00 nuevos soles.

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo,2015.

Comentario: Al 95% de las personas le gustara tener una vivienda fuerte y resistente gracias a nuestro producto. Pero el 5% no estra de acuerdo con este producto ya que tienen diferentes opiniones.

Cunto estara dispuesto a pagar por el dicho producto en una presentacin en bolsa de 42.5 Kg?


Comentario: El 60% de todos los encuestados estaran dispuestos a pagar de S. /51 a S. /60 ya que confiesan que sera un precio ms justo y que se acomodara mucho mejor a sus bolsillos ya que nuestro producto es muy bueno ya que resiste a la traccin y comprensin.


ANALISIS DEL MACRO ENTORNO (TEORIA DEL MACROAMBIENTE DEL PORTER)

polticosEconmicos socialesTecnolgicos

Hay un crecimiento en los programas de formalizacin de empresas en Huancayo esto nos ayuda bastanteEn la cuidad de Huancayo se est fomentado la aplicacin de responsabilidad social corporativa, que viene a ser el voluntariado social ,econmico y ambiental es la manera de como nosotros como empresa reducimos la contaminacin ambientalLa economa de Huancayo est creciendo la inversin extranjera es ms notorio en HuancayoSe ha incrementado el las entidades financieras en Huancayo, generando competencia y facilidades de crditos para empresarios que estar por iniciar un negocio, y con tasas de intereses bajasOtros aspecto es que en Huancayo , los hbitos de adquirir un servicio ha ido creciendo, al cliente huancano le gusta un servicio de calidad que es lo que estamos ofreciendoHay un tedencia por adquirir servicios ,de diversin con la familia en Huancayo hay 466,346 habitantes y viene creciendo debido a la emigracin, que son de distintas partes del Per y ellos vendran hacer clientes para nuestro negocioExisten software para Sistemas de gestin de negocios y tambin para identificar quienes son nuestros clientes , de esta forma miramos quienes son nuestros clientes potenciales

ANALISIS DE COMPETENCIA (CRUZ DE PORTER)

ANALISIS DE LA COMERCIALIZACIONPRODUCTO

NOMBRE COMERCIAL DEL PRODUCTO: CONCREDAD

FOTOGRAFA DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

CONCRETO CON FIBRAS METLICAS PRODAC de calidad CONCRETO CON FIBRAS METLICAS PRODAC con alta resistencia (a la corrosin) CONCRETO CON FIBRAS METLICAS PRODAC con garantaMateria primaAgregado, fibras, cemento y otros

TamaosBolas de 42.5Kg

Peso42.5 Kg

OtrosCalidad, resistencia ,garanta y econmico

CANTIDAD DE PRODUCCION SEMANAL1000 bolsas

PLAZA

Provincia: Huancayo.

Distritos: Huancayo, El Tambo y Chilca.Como propuesta inicial, se considera la ubicacin de la Planta en El Tambo y se tiene proyectado obtener clientes locales que se ubiquen en estos tres distritos, por tanto es indispensable realizar el estudio en estos tres distritos.

Zona: Urbana Debido a que en estos distritos se concentra la mayor parte de la poblacin de Huancayo que proyecta edificaciones de albailera confinada, sistemas a porticados y duales.

PROMOCION

2.7.3.1.- POSICIONAMIENTO

Por ms de 15 BOLSAS acumulativas, una gratis. Descuentos por ser clientes seguidos.

2.7.3.2.- MERCHANDISING

Premios e incentivos para los talleres y compradores frecuentes.

PRECIO

AL CONTADO 34 nuevos soles AL CREDITO 40 nuevos soles AL POR MAYOR 30 nuevos soles por compras mayores a 20 bolsas PROMOCIONES cada fin de mes (descuento especial por compras mayores a 500 nuevos soles regalos).

PUBLICIDAD

SELECCIN DE MEDIOS:

Pagina web en internet: el cual facilitara la promocin del establecimiento; ofertando as los tipo de servicio.

Facebook: ganndonos asi a todos los usuarios de este red, el cual nos ayudara a ser ms reconocidos y sobre todo recomendados.

Publicidad en radio: enfocndonos bsicamente en radio Huancayo.

Volantes: el cual ser repartido por toda la provincia de Huancayo.

Paneles publicitarios: emplearemos 2 paneles ubicados en la zona centro de Huancayo y el otro en la zona de San Carlos, en el cual estar ubicado el establecimiento.

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

CUADRO N 34

MEDIOSUNIDADPRECIOPRECIO MENSUAL

Pgina web10.000.00

Facebook10.000.00

Radio11.80 c/seg81.00

Volantes2 millares30 S/ cda millar60.00

Paneles 2250 c/u500.00

TOTAL641.00

OBJETIVOS DE LA PUBLICIDAD:

Darnos a conocernos como empresa que brinda un servicio diferente y sofisticado en el deporte del paintball mediante la seleccin de medios mencionados anteriormente. Comunicar aspectos puntuales. Crear notoriedad de la empresa. Incitar al pblico a que concurran al centro de esparcimiento. Crear el inters de los consumidores hacia nosotros.

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA POR PRODUCTO O SERVICIO

CANTIDAD DEMANDADA PROYECTADAITEMSUNIDADAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Tasa de Crecimiento%1,2%1,2%1,2%1,2%1,2%

Mercado PotencialN de personas13641380139714141431

Mercado DisponibleN de personas10911104111811311145

Mercado ObjetivoN de personas8788899092

Frecuencia de CompraN de veces anuales11111

Unidades de compra por frecuenciaN de unidades7070707070

Unidades EstimadasN de unidades60906160623063006440

Precio de VentaS/.46,6146,6146,6146,6146,61

Ventas Estimadas AnualesS/.283854,9287117,6290380,3293643300168,4

CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO CONSIDERANDO LAS 4 P DE MARKETING

MODULO III: ESTUDIO TECNICO

ESTUDIO TCNICO

TAMAOTAMAO TERICO El tamao terico ser la mxima capacidad de produccin que se alcanzar. Esta capacidad ser expresada en la cantidad a producir por unidad de tiempo. L a produccin es de 10 bolsas por hora, teniendo una capacidad instalada (terica 24h), 244 embolsados diarios.TAMAO MAXIMO

TAMAO NORMALPROCESO FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PRODUCTO

FLUJO GRAMA DE VENTASCUADRO N

.FABRICANTE

TOMA DE PEDIDOS

Recepcin de mercaderas

FACTURACIN

ALMACN PRINCIPAL

CARGA DE MERCADERA A LOS CAMIONES

TRANSPORTE Y DISTRIBUCIN

HOME CENTER

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA

COSTOS VARIABLES - PRODUCTO 1 (PARA UN MES):

DescripcinU.M.CantidadValor UnitarioMontoCOSTO VARIABLE UNIT. X Producto o Servicio

Cemento# de bolsas10016.51,650.00

Fibras Metlicaskg200459,000.00

Agregadotn8120960.00

Envasadound10000.15150.00

Alquiler de Maquinaria de DOSIFICACIONhoras3608028,800.00

Alquirer de Flete horas460240.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

SUB TOTAL COSTOS VARIABLES40,800.0026.80

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

CARGOSCANTIDADSUELDO BRUTO EN S/APORTESGRATIFICACIONESSUELDO NETO EN S/

GERENTE PRODUCCION11,200.00108.00200.001,292.00

ING.PRODUCCION11,000.0090.00166.671,076.67

TECNICO11,000.0090.00166.671,076.67

AYUDANTE1750.0067.50125.00807.50

TOTAL MOI EN S/3,950.00355.50658.334,252.83

REQUERIMIENTO DE CARGA FABRIL

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

ITEMPRECIO UNITARIOPRECIO TOTAL POR MESPRECIO TOTAL ANUAL

UTILES DE ESCRITORIOS/. 100.00S/. 100.00S/. 1,200.00

MUEBLESS/. 100.00S/. 100.00S/. 1,200.00

LUZS/. 200.00S/. 200.00S/. 2,400.00

INTENETS/. 150.00S/. 150.00S/. 1,800.00

CABLES/. 200.00S/. 200.00S/. 2,400.00

IMPREVISTOSS/. 37.50S/. 37.50S/. 450.00

TOTALS/. 787.50S/. 787.50S/. 9,450.00

REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOSLos Gastos Administrativos se muestran en la siguiente tabla:CUADRO N 40REQUERIMIENTO DE PERSONAL

Cantidad de PersonalPuestoEstudios / TituloEdadSueldo Bsico Total Gasto

1GERENTEEstudio superior en administracin o contabilidad, con experiencia mnima de 3 aos, conocimiento Bsico de Computacin e Ingles25 a 30 aosS/.1,000.00S/.1,000.00

1AYUDANTETcnico en administracin , con experiencia mnima de 3 aos, conocimiento Bsico de Computacin de Ingles20 a 25 aosS/.750.00S/.750.00

2INGENIERO Especialista en CONSTRUCCION Y DOSIFICACION EN CONCRETO, con experiencia mnima de 3 aos20 a 40aosS/.1,000.00S/.2,000.00

2TECNICOEspecialista en TECNOLOGIA DEL CONCRETO.extremos, con experiencia mnima de 1 aos20 a 25 aosS/.900.00S/.1,800.00

1AlmaceneroTcnico en Contabilidad , con experiencia mnima de 1 aos, conocimiento Bsico de control de Inventarios20 a 25 aosS/.800.00S/.800.00

2Personal de VigilanciaEstudio Secundarios, con 1 ao mnimo de experiencia 25 a 30 aosS/.750.00S/.1,500.00

1Personal de limpiezaEstudio Secundarios, con 1 ao mnimo de experiencia 20 a 25 aosS/.750.00S/.750.00

TOTALS/.8,600.00

INTERPRETACINSe tiene un total de S/. 134,024.00 de gastos administrativos que debern ser asumidos al inicio de las operaciones De la empresa.REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS

Los Requerimientos de Gastos de Ventas se muestran en la siguiente tabla:

CUADRO N 47PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

PRESUPUESTO MENSUALPRESUPUESTO ANUAL

MEDIOSUNIDADPRECIOPRECIO MENSUALUNIDADPRECIOPRECIO ANUAL

Pgina web11500S/. 1,500.0011500S/. 1,500.00

Facebook10S/. 0.0010S/. 0.00

Radio11.80 c/segS/. 81.00121.80 c/segS/. 972.00

Volantes2 millares30 S/ cda millarS/. 60.0024 Millares30 S/ cda millarS/. 720.00

Paneles 2250 c/uS/. 500.0012250 c/uS/. 3,000.00

TOTALS/. 641.00S/. 6,192.00

Fuente: Elaboracin propia,

CUADRO N 48GASTOS DE VENTAS (PUBLICIDAD) PROYECTADOS

MEDIOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Pagina webS/. 1,500.00S/. 1,530.00S/. 1,560.60S/. 1,591.81S/. 1,623.65

FacebookS/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00

RadioS/. 972.00S/. 991.44S/. 1,011.27S/. 1,031.49S/. 1,052.12

VolantesS/. 720.00S/. 734.40S/. 749.09S/. 764.07S/. 779.35

Paneles S/. 3,000.00S/. 3,060.00S/. 3,121.20S/. 3,183.62S/. 3,247.30

TOTALS/. 6,192.00S/. 6,315.84S/. 6,442.16S/. 6,571.00S/. 6,702.42


INTERPRETACINSe tiene un total de S/. 6,192.00 de Gastos de Ventas en Publicidad que debern ser asumidos para las operaciones.

REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLESLa inversin en tangibles es como se muestra en el siguiente cuadro:CUADRO N 51REQUERIMIENTO DE TANGIBLES

N DE ESPACIOSTIPO DE ESPACIOEQUIPO REQUERIDOCANTIDADPRECIO UNITARIOPRECIO TOTALVIDA UTIL (AOS)DEPRECIACION ANUALPROVEEDORTIPO DE ACTIVO

1INFRAESTRUCTURATerreno1S/. 80,000.00S/. 80,000.00TercerosTerreno

Infraestructura1S/. 180,000.00S/. 180,000.0020S/. 9,000.00PropioEdificio

1ADMINISTRACIONEscritorio2S/. 600.00S/. 1,200.0010S/. 120.00TercerosMuebles y Enseres

Computadora1S/. 3,000.00S/. 3,000.004S/. 750.00TercerosEquipo de procesamiento

Impresora1S/. 600.00S/. 600.004S/. 150.00TercerosEquipo de procesamiento

Sillas6S/. 100.00S/. 600.0010S/. 60.00TercerosMuebles y Enseres

Mesa de centro1S/. 300.00S/. 300.0010S/. 30.00TercerosMuebles y Enseres

Archivadores4S/. 60.00S/. 240.0010S/. 24.00TercerosMuebles y Enseres

Biblioteca1S/. 300.00S/. 300.0010S/. 30.00TercerosMuebles y Enseres

Cuadros4S/. 100.00S/. 400.0010S/. 40.00TercerosMuebles y Enseres

1RECEPCIONMostrador2S/. 800.00S/. 1,600.0010S/. 160.00TercerosMuebles y Enseres

Computadora1S/. 3,000.00S/. 3,000.004S/. 750.00TercerosEquipo de procesamiento

Impresora1S/. 600.00S/. 600.004S/. 150.00TercerosEquipo de procesamiento

Sillas15S/. 100.00S/. 1,500.0010S/. 150.00TercerosMuebles y Enseres

Mesa de centro3S/. 300.00S/. 900.0010S/. 90.00TercerosMuebles y Enseres

Juego de sala4S/. 500.00S/. 2,000.0010S/. 200.00TercerosMuebles y Enseres

Televisin 1S/. 2,500.00S/. 2,500.005S/. 500.00TercerosMaquinarias y Equipos

Equipo de sonido1S/. 1,500.00S/. 1,500.005S/. 300.00TercerosMaquinarias y Equipos

Cuadros10S/. 100.00S/. 1,000.0010S/. 100.00TercerosMuebles y Enseres

1AREA DE produccionTerreno1S/. 150,000.00S/. 150,000.00TercerosTerreno

Infraestructura1S/. 100,000.00S/. 100,000.0020S/. 5,000.00PropioEdificio

equipos15S/. 5,000.00S/. 75,000.0010S/. 7,500.00TercerosEdificio

1SALON DE LIMPIEZAInodoros 6S/. 300.00S/. 1,800.0010S/. 180.00TercerosMuebles y Enseres

Lavamanos6S/. 300.00S/. 1,800.0010S/. 180.00TercerosMuebles y Enseres

Espejos8S/. 100.00S/. 800.0010S/. 80.00TercerosMuebles y Enseres

Toallas20S/. 30.00S/. 600.0010S/. 60.00TercerosMuebles y Enseres

Repisa4S/. 500.00S/. 2,000.0010S/. 200.00TercerosMuebles y Enseres

Duchas8S/. 500.00S/. 4,000.0020S/. 200.00TercerosEdificio

Guardarropas12S/. 350.00S/. 4,200.0010S/. 420.00TercerosMuebles y Enseres

TOTALS/. 621,440.00S/. 26,424.00

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo.

INTERPRETACINSe tiene un total de S/. 621,440.00 de Tangibles que debern ser asumidos para las operaciones del Paintball Extreme Park.

REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIBLESLa inversin en tangibles es como se muestra en el siguiente cuadro:CUADRO N 52 INVERSION EN INTANGIBLES

ITEMPRECIO UNITARIOAO 0

Software para administracin S/. 3,000.00S/. 3,000.00

Constitucin de la empresaS/. 3,000.00S/. 3,000.00

Lanzamiento de la empresaS/. 6,000.00S/. 6,000.00

Registro de marcas y signosS/. 1,000.00S/. 1,000.00

PatentesS/. 1,500.00S/. 1,500.00

TOTALS/. 14,500.00

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. CUADRO N 53AMORTIZACION DE INTANGIBLES

ITEMTASAAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Software para administracin 10%S/.300.00S/.300.00S/.300.00S/.300.00S/.300.00

Constitucin de la empresa10%S/.300.00S/.300.00S/.300.00S/.300.00S/.300.00

Lanzamiento de la empresa10%S/.600.00S/.600.00S/.600.00S/.600.00S/.600.00

Registro de marcas y signos0%S/.0.00S/.0.00S/.0.00S/.0.00S/.0.00

Patentes10%S/.150.00S/.150.00S/.150.00S/.150.00S/.150.00

TOTALESS/.1,350.00S/.1,350.00S/.1,350.00S/.1,350.00S/.1,350.00

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Octubre, 2014INTERPRETACINSe tiene un total de S/. 14,500.00 de Inversin en Intangibles que debern ser asumidos para las operaciones de la empresa

LOCALIZACINCUADRO DE LOCALIZACION POR EL METODO DE PUNTOS

MACROLOCALIZACION (PARA PRODUCCION Y/O SERVICIOS)PLANO URBANO DEL DISTRITO DE PUCARA 2015


MICROLOCALIZACIN LAYOUT

MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTALImpactos GeneradosDiseoInstalacinOperacinAbandono

Sobre el agua-Contaminacin-Disminucin del caudal-Cambio de usoX

Sobre el Aire-Contaminacin-Incremento de Ruido.-Presencia de malos olores

X

Sobre el suelo-Prdida de Suelo-Acidificacin-Salinizacin-Generacin de Pantano.-Problema de Drenaje.

X

Sobre Vegetacin y Fauna-Prdida de Biodiversidad-Efectos sobre especies endmicas-Efecto sobre especie protegidas.

X

Sobre Poblacin-Sobre Poblacin-Perdida de Base de recursos.-Traslado de Poblacin. X

INTERPRETACINDESGASTE DEL SUELO: Al momento de la operacin del proyecto por el uso continuo del rea de esparcimiento, esto creara un desgaste ms rpido de lo comn (sin quitar fertilidad de la tierra).DETERIORO DE LOS ARBOLES: En la etapa de operacin; ya que las PREMEZCLADO MALOGRAN A LOS arboles generan un deterioro a largo plazo de dichos rboles, ocasionando as una contaminacin de la vegetacin y la fauna. MODULO IV

ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

FORMA SOCIETARIA (ANEXAR MINUTA)Se opt por que nuestra empresa de Concredac se quede como persona jurdica por los beneficios que este trae en comparacin a como persona natural. Podrs venderle al Estado, que es el mayor comprador del pas. No tendrs lmites para realizar negocios con otras empresas y competir en el mercado nacional e internacional. Podrs asociarte y/o conformar consorcios empresariales. Tu empresa responder frente a obligaciones con terceros, solo por el monto del capital aportado.De modo que nuestra empresa quedara establecida como una empresa de Sociedad Annima cerrada (S.A.C).La empresa a formarse llevara la denominacin de Sociedad Annima Cerrada (Minuta de constitucin observar Anexos), ya que es la que le da mejores beneficios a la empresa luego de haber analizado las diversas formas societarias siguientes:

CUADRO N 56SOCIEDAD ANONIMA CERRADA

VENTAJASDESVENTAJAS

No existe un monto mnimo de capital, lo que significa que por ser una S.A.C no limita a tener un capital enorme.Se limita la trasferencia de acciones ya que busca la continuidad de los socios y evitar la inclusin de nuevos accionistas

Tiene la posibilidad de no contar con in directorio, por lo que es un directorio facultativo.La representacin legal y la gestin de la sociedad recaern nicamente en el gerente general.

La responsabilidad est limitada al aporte devengado de cada accionista.Una tercera parte no puede reemplazar al accionista durante una junta de accionistas

Los socios estn sujetos a diversas obligaciones y limitaciones en cuanto a sus derechos de socios.El hecho de ser 20 el mximo de accionistas no permitir la inscripcin en el registro Pblico del Mercado de Valores.


Las formas societarias ms utilizadas se muestran a continuacin:A) SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

CUADRO N 57CARACTERSTICASDe 2 a 20 socios participacionistas

DENOMINACINLa denominacin es seguida de las palabras "Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada", o de las siglas "S.R.L."

RGANOSJunta General de Socios y Gerencia

CAPITAL SOCIALRepresentado por participaciones y deber estar pagada cada participacin por lo menos en un 25%

DURACINIndeterminada

TRANSFERENCIALa transferencia de participaciones se formaliza mediante escritura pblica y debe inscribirse en el Registro Pblico de Personas Jurdicas.


B). SOCIEDAD ANNIMA ABIERTA

CUADRO N 58CARACTERSTICASEs aquella que realiz oferta primaria de acciones u obligaciones convertibles en acciones, tiene ms de 750 accionistas, ms del 35% de su capital pertenece a 175 o ms accionistas, se constituye como tal o sus accionistas deciden la adaptacin a esta modalidad.

DENOMINACINLa denominacin es seguida de las palabras "Sociedad Annima Abierta", o de las siglas "S.A.A."

RGANOSJunta General de Accionistas, Directorio y Gerencia

CAPITAL SOCIALRepresentado por participaciones y deber estar pagada cada participacin por lo menos en un 25%

DURACINDeterminado o Indeterminado

TRANSFERENCIALa transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matrcula de Acciones de la Sociedad.

C). SOCIEDAD ANNIMA CERRADA

CUADRO N 59

CARACTERSTICAS

De 2 a 20 accionistas.

DENOMINACINLa denominacin es seguida de las palabras "Sociedad Annima Cerrada", o de las siglas "S.A.C."

RGANOSJunta General de Accionistas, Directorio (opcional) y Gerencia

CAPITAL SOCIALAportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciones tecnolgicas intangibles.




D). SOCIEDAD ANNIMA

CUADRO N 60CARACTERSTICAS2 accionistascomo mnimo. No existe nmero mximo.

DENOMINACINLa denominacin es seguida de las palabras "Sociedad Annima", o de las Siglas "S.A."

RGANOSJunta General de Accionistas, Directorio y Gerencia.

CAPITAL SOCIALAportes en moneda nacional y/o extranjera, y en contribuciones tecnolgicas intangibles.



Fuente: Elaboracin propia, Huancayo

REGIMEN LABORALHemos determinado que nuestra empresa se clasifica como una microempresa; puesto que tendremos 5 trabajadores. CARACTERISTICAS PRINCIPALES:

Grafico N30

Grafico N31

De acuerdo a lo mencionado anteriormente hemos visto la mejor opcin de incluir a nuestros trabajadores en el rgimen especial de le ley mype, el cual brinda ms ventajas que el rgimen general

DIFERENCIAS ENTRE RGIMEN LABORAL Y RGIMEN ESPECIAL:

CUADRO N 61

REFERENCIAREGIMEN GENERALREGIMEN ESPECIAL

REMUNERACIONS/. 750.00S/. 750.00

JORANADA-HORARIO8 horas diarias o 48 horas semanalesigual

JORNADA NOCTURNARMV + sobretasa 35%.Para remuneraciones mayores a S/.675 no se aplica la sobretasaNo se aplica si es habitual.

DESCANSO SEMANAL Y FERIADOS24 horas continuas y pago por sobretiempoigual

VACACIONES30 das, reduccin a 15 das por "compra de vacaciones".15 das, reduccin a 7 das.

DESPIDO ARBITRARIO1 1/2 remuneracin por ao.Tope 12 remuneraciones.Fracciones se pagan en dozavos y treintavos.1/2 remuneracin por ao.Tope 06 remuneraciones. Fraciones se pagan en dosavos.

INDEMNIZACIPON ESPECIAL2 remuneraciones por ao.Fracciones se pagan por dozavos y treintavos:remuneraciones.Este beneficio slo es para los trabajadores del Rgimen General cesados y reemplazados por trabajadores del Rgimen Laboral Especial ( Art. 57 Ley 28015)NO HAY

SEGURO SOCIALTrabajador es asegurado regularTrabajador y conductor es asegurados regulares.

PENSIONESEl trabajador decide el sistema pensionarioTrabajor y conductor adems deciden si aportan al sistema pensionario

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo CARACTERISTICAS DEL REGIMEN ESPECIAL:

CMO ACCEDER AL RGIMEN LABORAL ESPECIAL DE LA MICROEMPRESA?

Si cumples con los requisitos de la MICROEMPRESA (nmero de trabajadores y nivel de ventas) y deseas contratar bajo este Rgimen Laboral Especial, entonces debers presentar previamente en la mesa de partes del MTPE, la solicitud de acogimiento (ver al final en FORMULARIOS) con los siguientes anexos:

Fotocopia de DNI, Fotocopia de la Ficha RUC, Un croquis de ubicacin de tu negocio, y Declaracin Jurada del Impuesto a la Renta del ao anterior, slo para el caso de los contribuyentes acogidos al Rgimen General del Impuesto a la Renta.

QU DERECHOS LABORALES COMPRENDE EL RGIMEN LABORAL ESPECIAL?

El Rgimen Laboral Especial comprende slo los siguientes derechos:

Remuneracin: No menor de RMV (Ejemplo: ao 2008 la RMV fue de S/. 550.00)- Vacaciones: 15 das al ao. Jornada de trabajo: 8 horas diarias 48 horas semanales. Descanso semanal y descanso por das feriados: de 24 horas. Indemnizacin por despido injustificado: de remuneracin por cada ao completo y las fracciones por dozavos; En seguridad social en salud: permite el acceso del conductor o persona natural con negocio y de sus trabajadores como asegurados regulares; y en el rgimen previsional: Permite que la incorporacin o permanencia en el sistema de pensiones tanto pblico (ONP) como el privado (AFP), sea opcional.

QU DERECHOS LABORALES NO COMPRENDE EL RGIMEN LABORAL ESPECIAL?

No forman parte de este Rgimen Laboral: El pago de la compensacin por tiempo de servicios (cts), Las gratificaciones de fiestas patrias y navidad, La asignacin familiar, El pago de utilidades, La pliza de seguro El trabajo nocturno.

EXISTEN CONTRATOS ESPECIALES?

No, para contratar bajo el Rgimen Laboral Especial, se puede utilizar cualquiera de los siguientes contratos de trabajo previstos en el Decreto Supremo N 003-97-TR (T.U.O del Decreto Legislativo N 728):

1. Contrato a plazo indeterminado, este tipo de contrato no requiere ser presentado ante el MTPE, y el trabajador se encontrar sujeto al Rgimen Laboral Especial en tanto ste se encuentre vigente. Vencido dicho plazo el trabajador debe pasar al Rgimen Laboral General.

2. Contrato sujeto a modalidad (plazo fijo o determinado), en este caso el contrato se presentar al MTPE por triplicado y dentro de los 15 das naturales de su celebracin. Por cada contrato se abonara la suma de 0.33% de la UIT (S/. 11.00). Vencido este plazo y durante la vigencia del contrato la tasa asciende al 2.5% de la UIT (S/. 85.00). 3. Contratos a tiempo parcial (part time), en este caso el contrato se presentar al MTPE por triplicado y de trmite gratuito. Sin embargo, si se vence el plazo de los 15 das naturales, se deber pagar una tasa del 1% de la UIT (S/. 34.00)

4. Otros tipos de contratos. Se deber seguir el procedimiento establecido para su aprobacin, y utilizar el Rgimen Laboral Especial, en tanto ste no sea incompatible con otro rgimen laboral especial (mdicos, enfermeros, profesores, etc.).

Para el caso de las MYPE, el monto del pago de los derechos de trmite se encuentra sujeto a una exoneracin del 70% hasta el 12 de setiembre del 2006.En todos los casos anteriores se recomienda lo siguiente:

El contrato debe ser por ESCRITO, con la finalidad de acreditar indubitablemente, que el trabajador est siendo contratado bajo los alcances del Rgimen Laboral Especial de la MICROEMPRESA, contemplado en la Ley N 28015 y no bajo el Rgimen Laboral General del D.S. N 003-97-TR (D. Legislativo 728). Consignar en el contrato de trabajo, la opcin del trabajador por la retencin de pensiones.

En resumen: Para contratar trabajadores bajo el Rgimen Laboral Especial, no basta que la MICROEMPRESA se encuentre acogida a dicho rgimen laboral, sino que adems, debe indicarse expresamente que el trabajador est siendo contratado bajo los alcances del Rgimen Laboral Especial de la Ley N 28015. De no ser as, el empleador estar contratado al trabajador bajo los alcances del Rgimen Laboral General del D.S. N 003-97-TR (T.U.O. D. Legislativo 728).

Grafico N32

REGIMEN TRIBUTARIOEl RER es un rgimen tributario dirigido a personas naturales y jurdicas, sucesiones indivisas y sociedades conyugales domiciliadas en el pas que obtengan rentas de tercera categora provenientes de:a)Actividades de comercio y/o industria, entendindose por tales a la venta de los bienes que adquieran, produzcan o manufacturen, as como la de aquellos recursos naturales que extraigan, incluidos la cra y el cultivo.b)Actividades de servicios, entendindose por tales a cualquier otra actividad no sealada expresamente en el inciso anterior.Su tasa es el 1.5 % de los ingresos netos mensualesPara acogerse a este rgimen tributario:1. Los ingresos anuales no deben superar los S/. 525,000.-2. El valor de los activos fijos afectados a la actividad exceptuando predios y vehculos, no superar los S/. 126,000.-3. El personal afectado a la actividad no debe ser mayor a 10 personas por turno de trabajo4. El monto acumulado de adquisiciones al ao no debe superar los S/. 525,000.-5. Hay algunas actividades que no pueden incorporarse al RER.6. Tiene ciertos requisitos para acogerse.

Segn las reglas que se establecern mediante resolucin de superintendencia de SUNAT de manera anual si Ud. se encuentra acogido al RER deber presentar una declaracin jurada que incluir un inventario valorizado de activos y pasivos.Para incorporarse a este Rgimen, debe tener presente lo siguiente:a) Tratndose de contribuyentes que inicien actividades en el transcurso del ejercicio:El acogimiento se realizar nicamente con ocasin de la declaracin y pago de la cuota que corresponda al perodo de inicio de actividades declarado en el Registro nico de Contribuyentesy siempre que se efecte dentro de la fecha de su vencimiento.b)Tratndose de contribuyentes que provengan del Rgimen General o del Nuevo Rgimen nico Simplificado:El acogimiento se realizar nicamente con ocasin de la declaracin y pago de la cuota que corresponda al perodo en que se efecta el cambio de rgimen, y siempre que se efecte dentro de la fecha de su vencimiento.REQUISITOS: El monto de sus ingresos netos no debe superar a los S/. 525 000 en el transcurso de cada ao. El valor de los activos fijos afectados a la actividad, con excepcin de los predios y vehculos, no debe superar los S/. 126 000. Se deben desarrollar las actividades generadoras de renta de tercera categora con personal afectado a la actividad que no supere las 10 personas por turno de trabajo. El monto acumulado de sus adquisiciones afectadas a la actividad no debe superar S/. 525 000, en el transcurso de cada ao.INTERPRETACINCONCREDAC Por lo establecido por la SUNAT y por la evaluacin de los socios de inversin hemos escogido el rgimen que se adapte a nuestro servicio, por ello hemos escogido el Rgimen Especial, ya que nuestro activos fijos no superan los S/. 100 000 nuevos soles.

ORGANIGRAMA FUNCIONAL

Grafico N33GERENTE GENERAL

ALMACENERO

RECURSOS HUMANOSOPERACIONES E INGENIERIA

PERSONAL DE LIMPIEZA PERSONAL DE VIGILANCIA

Fuente: Elaboracin propia, mayo de 2015-Huancayo.

MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES

Gerente General001

Denominacin del cargoN de cargo

FUNCIONES ESPECIFICAS

1.formular el cuadro de la seleccin de personal y hacer el contrato de trabajo2.hacer cumplir el reglamento interno de la empresa3. Elabora informes peridicos de las actividades realizadas4. Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo 5. Lleva registro y control de proveedores.

Lneas de autoridad y responsabilidadDepende de Junta de accionistas

Tiene mando sobresecretaria

Requisitos Mnimos

1.Ttulo profesional de administracin de empres o ingeniera civil colegiado2. Experiencia en gestin de personal 3. Experiencia en el campo 2 aos

CUADRO N 62


CUADRO N 63JEFE DE RECURSOS HUMANOS002



1. Excelente redaccin y ortografa2. Facilidad de expresin verbal3. Brindar apoyo a todos los departamentos4. Recepcionar informes

Lneas de autoridad y responsabilidad

Depende de Administrador

Tiene mando sobre-------

Requisitos Mnimos

1.Titulo profesin de administracin o ingeniera industrial2. Experiencia en el manejo de Microsoft Word y Excel Nivel intermedio3. Experiencia en el campo 1aos


Ingeniero civil 003



1. Experiencia manejo de software para dosificacin y conocimiento en tecnologa del concreto.2. Experiencia en gestin de personal3. Trabajo en equipo4. Responsabilidad y respeto


Depende de Ingeniero residente

Tiene mando sobredosificacin

Requisitos Mnimos

1. ingeniero civil colegiado 2. Experiencia en el campo 1aos

Encargado de almacen004



1. Experiencia en manejo de software nivel usuario2. Trabajo en equipo y bajo presin


Depende de administrados

Tiene mando sobrealmacenero

Requisitos Mnimos

1.profesional tcnico de almacenes2. Experiencia en el campo 1 ao


CUADRO N 67

Personal de Vigilancia006



1.- Velar por la seguridad, mediante la vigilancia interna y externa2.- Velar por el orden dentro de la empresa3.- Mantener y velar por el orden del rea de trabajo


Depende de Almacenero

Tiene mando sobrePersonal de limpieza

Requisitos Mnimos

1.Deseable con Servicio Militar o Policial. (intachables)2. Deseable con experiencia en labores de Seguridad, de 02 aos.

Fuente: Elaboracin propia, HuancayoCUADRO N 68

Personal de limpieza007



1. Secundaria completa.2. 06 meses de experiencia en el puesto.3. Honradez, compromiso y trabajo en equipo.4. Disponibilidad para trabajar en horarios rotativos (indispensable).


Depende de Personal de limpieza

Tiene mando sobre

Requisitos Mnimos

1.Experiencia 1 ao


GASTOS DE FORMALIZACION EMPRESARIALCUADRO N 69NombreCostoDuracin

Formalizacin empresarial para CONCREDACS/ 1958.0056 das

inicioS/ 0.000

(Sunarp)Inscripcin de la empresaS/ 243.0010 das

(Sunarp) reserva del nombreS/4.001dia

(Notario)Elaboracin de la minutaS/90.004 das

(Notario)Elaboracin de la escritura publica

S/95.003dias

(Sunarp), Constitucin de sociedades S/30.0015 das

(Sunarp)Inscribir nombramientos de directores ,poderes y gerentes (12 soles)S/12.0015 das

(Sunarp) Copia literal de registro archivadoS/12.001dias

(Sunat) tramite de RucS/0.001 das

Tramite de licencia de funcionamientoS/1555.0031 dias

(Munic. pucara) certificado de compatibilidadS/835.0012 das

(Munic. pucara) certificado de defensa civilS/270.004 das

(Munic. pucara)Licencia de funcionamientoS/450.0015 das

Legalizacin de librosS/160.005 dias

(MTPS)Autorizacin de libro de planillasS/40.003 das

(Notario)Legalizar libros contables al notarioS/120.002 das

INTERPRETACINComo se observa en el cuadro para formalizar la empresa CONCREDAC S.A.C va a tener un costo total de S/1958.00 y una duracin total de 56 dias

MODULO V

PROYECCIN DE INGRESOS

INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCCION PRINCIPAL

CUADRO N 70

PROYECCION DE LOS INGRESOS POR SERVICIO DE PAINTBALL

ITEMUNIDADAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Preciode ventaUnidades estimadasN de servicios4057441385422134305743918

35.00Valor de ventaS/.29.6629.6629.6629.6629.66

Demanda ProyectadaS/.1,203,463.191,227,532.451,252,083.101,277,124.761,302,667.26

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2014

INTERPRETACINComo se observa en el cuadro se tiene previsto obtener ingresos para el primer aos de S/1,203,463.19

MODULO VI

ESTUDIO ECONMICO

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA COSTOS VARIABLES - PRODUCTO 1 (PARA UN MES):

DescripcinU.M.CantidadValor UnitarioMontoCOSTO VARIABLE UNIT. X Producto o Servicio

Cemento# de bolsas10016.51,650.00

Fibras Metlicaskg200459,000.00

Agregadotn8120960.00

Envasadound10000.15150.00

Alquiler de Maquinaria de DOSIFICACIONhoras3608028,800.00

Alquirer de Flete horas460240.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

SUB TOTAL COSTOS VARIABLES40,800.0026.80

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA CARGOSCANTIDADSUELDO BRUTO EN S/APORTESGRATIFICACIONESSUELDO NETO EN S/

GERENTE PRODUCCION11,200.00108.00200.001,292.00

ING.PRODUCCION11,000.0090.00166.671,076.67

TECNICO11,000.0090.00166.671,076.67

AYUDANTE1750.0067.50125.00807.50

TOTAL MOI EN S/3,950.00355.50658.334,252.83

PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

ITEMPRECIO UNITARIOPRECIO TOTAL POR MESPRECIO TOTAL ANUAL

UTILES DE ESCRITORIOS/. 100.00S/. 100.00S/. 1,200.00

MUEBLESS/. 100.00S/. 100.00S/. 1,200.00

LUZS/. 200.00S/. 200.00S/. 2,400.00

INTENETS/. 150.00S/. 150.00S/. 1,800.00

CABLES/. 200.00S/. 200.00S/. 2,400.00

IMPREVISTOSS/. 37.50S/. 37.50S/. 450.00

TOTALS/. 787.50S/. 787.50S/. 9,450.00

PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTA

CUADRO N 48COSTO DE VENTAS (PUBLICIDAD) PROYECTADOS


Pagina webS/. 1,500.00S/. 1,530.00S/. 1,560.60S/. 1,591.81S/. 1,623.65

FacebookS/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00

RadioS/. 972.00S/. 991.44S/. 1,011.27S/. 1,031.49S/. 1,052.12

VolantesS/. 720.00S/. 734.40S/. 749.09S/. 764.07S/. 779.35

Paneles S/. 3,000.00S/. 3,060.00S/. 3,121.20S/. 3,183.62S/. 3,247.30

TOTALS/. 6,192.00S/. 6,315.84S/. 6,442.16S/. 6,571.00S/. 6,702.42


PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOSLos Gastos Administrativos se muestran en la siguiente tabla:

CUADRO N 40REQUERIMIENTO DE PERSONAL

Cantidad de PersonalPuestoEstudios / TituloEdadSueldo Bsico Total Gasto

1GERENTEEstudio superior en administracin o contabilidad, con experiencia mnima de 3 aos, conocimiento Bsico de Computacin e Ingles25 a 30 aosS/.1,000.00S/.1,000.00

1AYUDANTETcnico en administracin , con experiencia mnima de 3 aos, conocimiento Bsico de Computacin de Ingles20 a 25 aosS/.750.00S/.750.00

2INGENIERO Especialista en CONSTRUCCION Y DOSIFICACION EN CONCRETO, con experiencia mnima de 3 aos20 a 40aosS/.1,000.00S/.2,000.00

2TECNICOEspecialista en TECNOLOGIA DEL CONCRETO.extremos, con experiencia mnima de 1 aos20 a 25 aosS/.900.00S/.1,800.00

1AlmaceneroTcnico en Contabilidad , con experiencia mnima de 1 aos, conocimiento Bsico de control de Inventarios20 a 25 aosS/.800.00S/.800.00

2Personal de VigilanciaEstudio Secundarios, con 1 ao mnimo de experiencia 25 a 30 aosS/.750.00S/.1,500.00

1Personal de limpiezaEstudio Secundarios, con 1 ao mnimo de experiencia 20 a 25 aosS/.750.00S/.750.00

TOTALS/.8,600.00

INTERPRETACINSe tiene un total de S/. 134,024.00 de gastos administrativos que debern ser asumidos al inicio de las operaciones De la empresa.

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

Los Requerimientos de Gastos de Ventas se muestran en la siguiente tabla:

CUADRO N 47PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

PRESUPUESTO MENSUALPRESUPUESTO ANUAL

MEDIOSUNIDADPRECIOPRECIO MENSUALUNIDADPRECIOPRECIO ANUAL

Pgina web11500S/. 1,500.0011500S/. 1,500.00

Facebook10S/. 0.0010S/. 0.00

Radio11.80 c/segS/. 81.00121.80 c/segS/. 972.00

Volantes2 millares30 S/ cda millarS/. 60.0024 Millares30 S/ cda millarS/. 720.00

Paneles 2250 c/uS/. 500.0012250 c/uS/. 3,000.00

TOTALS/. 641.00S/. 6,192.00


CUADRO N 48COSTO DE VENTAS (PUBLICIDAD) PROYECTADOS


Pagina webS/. 1,500.00S/. 1,530.00S/. 1,560.60S/. 1,591.81S/. 1,623.65

FacebookS/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00

RadioS/. 972.00S/. 991.44S/. 1,011.27S/. 1,031.49S/. 1,052.12

VolantesS/. 720.00S/. 734.40S/. 749.09S/. 764.07S/. 779.35

Paneles S/. 3,000.00S/. 3,060.00S/. 3,121.20S/. 3,183.62S/. 3,247.30

TOTALS/. 6,192.00S/. 6,315.84S/. 6,442.16S/. 6,571.00S/. 6,702.42


INTERPRETACINSe tiene un total de S/. 6,192.00 de Gastos de Ventas en Publicidad que debern ser asumidos para las operaciones.

PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS

PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLESCUADRO N 79

Inversin y Reinversin de Activos Tangibles

TIPO DE ESPACIOEQUIPO REQUERIDOCANTIDADPRECIO UNITARIOPRECIO TOTALVIDA UTILAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5TOTAL INVERSION

INFRAESTRUCTURATerreno1S/. 80,000.00S/. 80,000.00S/. 80,000.00S/. 80,000.00

Infraestructura1S/. 180,000.00S/. 180,000.0020S/. 180,000.00S/. 180,000.00

ADMINISTRACIONEscritorio2S/. 600.00S/. 1,200.0010S/. 1,200.00S/. 1,200.00

Computadora1S/. 3,000.00S/. 3,000.004S/. 3,000.00S/. 3,000.00S/. 6,000.00

Impresora1S/. 600.00S/. 600.004S/. 600.00S/. 600.00S/. 1,200.00

Sillas6S/. 100.00S/. 600.0010S/. 600.00S/. 600.00

Mesa de centro1S/. 300.00S/. 300.0010S/. 300.00S/. 300.00

Archivadores4S/. 60.00S/. 240.0010S/. 240.00S/. 240.00

Biblioteca1S/. 300.00S/. 300.0010S/. 300.00S/. 300.00

Cuadros4S/. 100.00S/. 400.0010S/. 400.00S/. 400.00

RECEPCIONMostrador2S/. 800.00S/. 1,600.0010S/. 1,600.00S/. 1,600.00

Computadora1S/. 3,000.00S/. 3,000.004S/. 3,000.00S/. 3,000.00S/. 6,000.00

Impresora1S/. 600.00S/. 600.004S/. 600.00S/. 600.00S/. 1,200.00

Sillas15S/. 100.00S/. 1,500.0010S/. 1,500.00S/. 1,500.00

Mesa de centro3S/. 300.00S/. 900.0010S/. 900.00S/. 900.00

Juego de sala4S/. 500.00S/. 2,000.0010S/. 2,000.00S/. 2,000.00

Televisin 1S/. 2,500.00S/. 2,500.005S/. 2,500.00S/. 2,500.00

Equipo de sonido1S/. 1,500.00S/. 1,500.005S/. 1,500.00S/. 1,500.00

Cuadros10S/. 100.00S/. 1,000.0010S/. 1,000.00S/. 1,000.00

AREA de PRODUCCIONTerreno1S/. 150,000.00S/. 150,000.00S/. 150,000.00S/. 150,000.00

Infraestructura1S/. 100,000.00S/. 100,000.0020S/. 100,000.00S/. 100,000.00

Obstculos15S/. 5,000.00S/. 75,000.0010S/. 75,000.00S/. 75,000.00

SALON DE LIMPIEZAInodoros 6S/. 300.00S/. 1,800.0010S/. 1,800.00S/. 1,800.00

Lavamanos6S/. 300.00S/. 1,800.0010S/. 1,800.00S/. 1,800.00

Espejos8S/. 100.00S/. 800.0010S/. 800.00S/. 800.00

Toallas20S/. 30.00S/. 600.0010S/. 600.00S/. 600.00

Repisa4S/. 500.00S/. 2,000.0010S/. 2,000.00S/. 2,000.00

Duchas8S/. 500.00S/. 4,000.0020S/. 4,000.00S/. 4,000.00

Guardarropas12S/. 350.00S/. 4,200.0010S/. 4,200.00S/. 4,200.00

TOTALS/. 531,540.00S/. 621,440.00S/. 621,440.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 7,200.00S/. 628,640.00

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. DEPRECIACIN

CUADRO N 80DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES

ITEMPORCENTAJEDEPRECICION ANUALDEPRECIACION ACUMULADAINVERSION TOTALVALOR DE SALVAMENTO

AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Terreno

Infraestructura5%S/. 9,000.00S/. 9,000.00S/. 9,000.00S/. 9,000.00S/. 9,000.00S/. 45,000.00S/. 180,000.00S/. 135,000.00

Escritorio10%S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 600.00S/. 1,200.00S/. 600.00

Computadora25%S/. 750.00S/. 750.00S/. 750.00S/. 750.00S/. 750.00S/. 3,750.00S/. 6,000.00S/. 2,250.00

Impresora25%S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 750.00S/. 1,200.00S/. 450.00

Sillas10%S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 300.00S/. 600.00S/. 300.00

Mesa de centro10%S/. 30.00S/. 30.00S/. 30.00S/. 30.00S/. 30.00S/. 150.00S/. 300.00S/. 150.00

Archivadores10%S/. 24.00S/. 24.00S/. 24.00S/. 24.00S/. 24.00S/. 120.00S/. 240.00S/. 120.00

Biblioteca10%S/. 30.00S/. 30.00S/. 30.00S/. 30.00S/. 30.00S/. 150.00S/. 300.00S/. 150.00

Cuadros10%S/. 40.00S/. 40.00S/. 40.00S/. 40.00S/. 40.00S/. 200.00S/. 400.00S/. 200.00

Mostrador10%S/. 160.00S/. 160.00S/. 160.00S/. 160.00S/. 160.00S/. 800.00S/. 1,600.00S/. 800.00

EQUIPOS20%S/. 750.00S/. 750.00S/. 750.00S/. 750.00S/. 750.00S/. 3,750.00S/. 6,000.00S/. 2,250.00

Impresora25%S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 750.00S/. 1,200.00S/. 450.00

Sillas10%S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 150.00S/. 750.00S/. 1,500.00S/. 750.00

Mesa de centro10%S/. 90.00S/. 90.00S/. 90.00S/. 90.00S/. 90.00S/. 450.00S/. 900.00S/. 450.00

Equipos menores10%S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 1,000.00S/. 2,000.00S/. 1,000.00

Televisin 20%S/. 500.00S/. 500.00S/. 500.00S/. 500.00S/. 500.00S/. 2,500.00S/. 2,500.00S/. 0.00

Equipo de sonido20%S/. 300.00S/. 300.00S/. 300.00S/. 300.00S/. 300.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 0.00

Cuadros10%S/. 100.00S/. 100.00S/. 100.00S/. 100.00S/. 100.00S/. 500.00S/. 1,000.00S/. 500.00

Terreno

Infraestructura5%S/. 5,000.00S/. 5,000.00S/. 5,000.00S/. 5,000.00S/. 5,000.00S/. 25,000.00S/. 100,000.00S/. 75,000.00

Obstculos10%S/. 7,500.00S/. 7,500.00S/. 7,500.00S/. 7,500.00S/. 7,500.00S/. 37,500.00S/. 75,000.00S/. 37,500.00

Inodoros 10%S/. 180.00S/. 180.00S/. 180.00S/. 180.00S/. 180.00S/. 900.00S/. 1,800.00S/. 900.00

Lavamanos10%S/. 180.00S/. 180.00S/. 180.00S/. 180.00S/. 180.00S/. 900.00S/. 1,800.00S/. 900.00

Espejos10%S/. 80.00S/. 80.00S/. 80.00S/. 80.00S/. 80.00S/. 400.00S/. 800.00S/. 400.00

Toallas10%S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 300.00S/. 600.00S/. 300.00

Repisa10%S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 1,000.00S/. 2,000.00S/. 1,000.00

Duchas5%S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 1,000.00S/. 4,000.00S/. 3,000.00

Guardarropas10%S/. 420.00S/. 420.00S/. 420.00S/. 420.00S/. 420.00S/. 2,100.00S/. 4,200.00S/. 2,100.00

TOTALS/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 132,120.00S/. 398,640.00S/. 266,520.00

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. 22

PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES

CUADRO N 81INVERSION EN INTANGIBLES

ITEMPRECIO UNITARIOAO 0

Software para administracin S/. 3,000.00S/. 3,000.00

Constitucin de la empresaS/. 3,000.00S/. 3,000.00

Lanzamiento de la empresaS/. 6,000.00S/. 6,000.00

Registro de marcas y signosS/. 1,000.00S/. 1,000.00

PatentesS/. 1,500.00S/. 1,500.00

TOTALS/. 14,500.00

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2014

AMORTIZACIN DE INTANGIBLES

CUADRO N 82

AMORTIZACION DE INTANGIBLES

ITEMTASAAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Software para administracion 10%S/.300.00S/.300.00S/.300.00S/.300.00S/.300.00

Constitucion de la empresa10%S/.300.00S/.300.00S/.300.00S/.300.00S/.300.00

Lanzamiento de la empresa10%S/.600.00S/.600.00S/.600.00S/.600.00S/.600.00

Registro de marcas y signos0%S/.0.00S/.0.00S/.0.00S/.0.00S/.0.00

Patentes10%S/.150.00S/.150.00S/.150.00S/.150.00S/.150.00

TOTALESS/.1,350.00S/.1,350.00S/.1,350.00S/.1,350.00S/.1,350.00

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. MODULO VII

INVERSIN Y FINANCIAMIENTOPRESUPUESTO DE INVERSIN TOTAL

CUADRO N 83

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

temsAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

CIFS/. 184,800.00S/. 188,496.00S/. 192,265.92S/. 196,111.24S/. 200,033.46

Gastos de AdministracinS/. 134,024.00S/. 136,704.48S/. 139,438.57S/. 142,227.34S/. 145,071.89

Gastos de VentasS/. 6,192.00S/. 6,315.84S/. 6,442.16S/. 6,571.00S/. 6,702.42

Total Capital de TrabajoS/. 325,016.00S/. 331,516.32S/. 338,146.65S/. 344,909.58S/. 351,807.77

Factor 1 mes = 1/128.33%8.33%8.33%8.33%8.33%

Req Capital de trabajo 1 mesS/. 27,084.67S/. 27,626.36S/. 28,178.89S/. 28,742.46S/. 29,317.31

VariacionesS/. 27,084.67S/. 541.69S/. 552.53S/. 563.58S/. 574.85S/. 0.00

Recuperacin Capital TrabajoS/. 29,317.31


ESTRUCTURA DE INVERSION

temsSolesPorcentaje

Activo FijoS/. 621,440.0064.67%

Activo IntangibleS/. 14,500.001.51%

Capital de TrabajoS/. 325,016.0033.82%

Total Inversin inicialS/. 960,956.00100.00%

CUADRO N 84


PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO

CUADRO N 85Estructura de Financiamiento

temsS/%

Aporte PropioS/. 480,478.0050.00%

Aporte TercerosS/. 480,478.0050.00%

TotalS/. 960,956.00100.00%


CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIMAIENTO

Datos Generales del Financiamiento

ConceptoDatos

Monto del PrstamoS/. 480,478.00

Plazo en meses36

Inters Anual en %18%BCP Tasa Promocional Mype

Inters Mensual en %1.38884303%

Perodo de gracia en meses3


Cronograma de pagosAnual

NSaldo InicialAmortizacinIntersCuotaSaldo FinalSum. IntersSum. Amor

0S/. 480,478.00

1S/. 480,478.00S/. 6,673.09S/. 480,478.00

2S/. 480,478.00S/. 6,673.09S/. 480,478.00

3S/. 480,478.00S/. 6,673.09S/. 480,478.00

4S/. 480,478.00S/. 11,576.51S/. 6,673.09S/. 18,249.60S/. 468,901.49

5S/. 468,901.49S/. 11,737.29S/. 6,512.31S/. 18,249.60S/. 457,164.19

6S/. 457,164.19S/. 11,900.31S/. 6,349.29S/. 18,249.60S/. 445,263.88

7S/. 445,263.88S/. 12,065.58S/. 6,184.02S/. 18,249.60S/. 433,198.30

8S/. 433,198.30S/. 12,233.16S/. 6,016.44S/. 18,249.60S/. 420,965.14

9S/. 420,965.14S/. 12,403.05S/. 5,846.55S/. 18,249.60S/. 408,562.09

10S/. 408,562.09S/. 12,575.31S/. 5,674.29S/. 18,249.60S/. 395,986.78

11S/. 395,986.78S/. 12,749.97S/. 5,499.63S/. 18,249.60S/. 383,236.81

12S/. 383,236.81S/. 12,927.04S/. 5,322.56S/. 18,249.60S/. 370,309.77S/. 74,097.42S/. 110,168.23

13S/. 370,309.77S/. 13,106.58S/. 5,143.02S/. 18,249.60S/. 357,203.19

14S/. 357,203.19S/. 13,288.61S/. 4,960.99S/. 18,249.60S/. 343,914.58

15S/. 343,914.58S/. 13,473.17S/. 4,776.43S/. 18,249.60S/. 330,441.42

16S/. 330,441.42S/. 13,660.29S/. 4,589.31S/. 18,249.60S/. 316,781.13

17S/. 316,781.13S/. 13,850.01S/. 4,399.59S/. 18,249.60S/. 302,931.12

18S/. 302,931.12S/. 14,042.36S/. 4,207.24S/. 18,249.60S/. 288,888.76

19S/. 288,888.76S/. 14,237.39S/. 4,012.21S/. 18,249.60S/. 274,651.37

20S/. 274,651.37S/. 14,435.12S/. 3,814.48S/. 18,249.60S/. 260,216.25

21S/. 260,216.25S/. 14,635.60S/. 3,614.00S/. 18,249.60S/. 245,580.64

22S/. 245,580.64S/. 14,838.87S/. 3,410.73S/. 18,249.60S/. 230,741.77

23S/. 230,741.77S/. 15,044.96S/. 3,204.64S/. 18,249.60S/. 215,696.81

24S/. 215,696.81S/. 15,253.91S/. 2,995.69S/. 18,249.60S/. 200,442.90S/. 49,128.33S/. 169,866.87

25S/. 200,442.90S/. 15,465.76S/. 2,783.84S/. 18,249.60S/. 184,977.14

26S/. 184,977.14S/. 15,680.56S/. 2,569.04S/. 18,249.60S/. 169,296.58

27S/. 169,296.58S/. 15,898.34S/. 2,351.26S/. 18,249.60S/. 153,398.25

28S/. 153,398.25S/. 16,119.14S/. 2,130.46S/. 18,249.60S/. 137,279.11

29S/. 137,279.11S/. 16,343.01S/. 1,906.59S/. 18,249.60S/. 120,936.10

30S/. 120,936.10S/. 16,569.99S/. 1,679.61S/. 18,249.60S/. 104,366.11

31S/. 104,366.11S/. 16,800.12S/. 1,449.48S/. 18,249.60S/. 87,565.99

32S/. 87,565.99S/. 17,033.45S/. 1,216.15S/. 18,249.60S/. 70,532.55

33S/. 70,532.55S/. 17,270.01S/. 979.59S/. 18,249.60S/. 53,262.53

34S/. 53,262.53S/. 17,509.87S/. 739.73S/. 18,249.60S/. 35,752.67

35S/. 35,752.67S/. 17,753.05S/. 496.55S/. 18,249.60S/. 17,999.61

36S/. 17,999.61S/. 17,999.61S/. 249.99S/. 18,249.60S/. 0.00S/. 18,552.30S/. 200,442.90

TOTALS/. 480,478.00S/. 141,778.06S/. 141,778.06S/. 480,478.00


MODULO VIII

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

CUADRO N 88Estado de Resultados

ItemsAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

VentasS/. 1,203,463.19S/. 1,227,532.45S/. 1,252,083.10S/. 1,277,124.76S/. 1,302,667.26

Costo de VentasS/. 184,800.00S/. 188,496.00S/. 192,265.92S/. 196,111.24S/. 200,033.46

Utilidad brutaS/. 1,018,663.19S/. 1,039,036.45S/. 1,059,817.18S/. 1,081,013.53S/. 1,102,633.80

Gastos de AdministracinS/. 134,024.00S/. 136,704.48S/. 139,438.57S/. 142,227.34S/. 145,071.89


DepreciacinS/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00

Amortizacin de IntangiblesS/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00

UAIS/. 850,673.19S/. 868,242.13S/. 886,162.46S/. 904,441.19S/. 923,085.49

ImpuestoS/. 255,201.96S/. 260,472.64S/. 265,848.74S/. 271,332.36S/. 276,925.65

UDIS/. 595,471.23S/. 607,769.49S/. 620,313.72S/. 633,108.83S/. 646,159.84


FLUJO DE CAJACUADRO N 89Flujo de Caja

012345

Flujo de inversin (A)

Inversin en Activos FijosS/. 621,440.00S/. 7,200.00

Inversin Act. IntangiblesS/. 14,500.00

Capital de trabajoS/. 325,016.00

incremento del capital de trabajo

Recup. Capital de TrabajoS/. 27,084.67

Valor de SalvamentoS/. 266,520.00

TOTAL FLUJO DE INVERSION-S/. 960,956.00S/. 0.00S/. 0.00S/. 0.00-S/. 7,200.00S/. 293,604.67

Flujo operativo (B)

VentasS/. 1,203,463.19S/. 1,227,532.45S/. 1,252,083.10S/. 1,277,124.76S/. 1,302,667.26

Costo de VentasS/. 184,800.00S/. 188,496.00S/. 192,265.92S/. 196,111.24S/. 200,033.46

Gatos AdministrativosS/. 134,024.00S/. 136,704.48S/. 139,438.57S/. 142,227.34S/. 145,071.89


(-) DepreciacinS/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00

(-) AmortizacinS/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00

Utilidad antes de impuestosS/. 850,673.19S/. 868,242.13S/. 886,162.46S/. 904,441.19S/. 923,085.49

(-) ImpuestosS/. 255,201.96S/. 260,472.64S/. 265,848.74S/. 271,332.36S/. 276,925.65

Ut. Despues de impuestosS/. 595,471.23S/. 607,769.49S/. 620,313.72S/. 633,108.83S/. 646,159.84

(+) DepreciacinS/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00S/. 26,424.00

(+) AmortizacinS/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00S/. 1,350.00

FLUJO OPERATIVOS/. 623,245.23S/. 635,543.49S/. 648,087.72S/. 660,882.83S/. 673,933.84

Flujo de Caja Economico-S/. 960,956.00S/. 623,245.23S/. 635,543.49S/. 648,087.72S/. 653,682.83S/. 967,771.16

Ingresos financierosS/. 480,478.00

interesS/. 74,097.42S/. 49,128.33S/. 18,552.30

amortizacionS/. 110,168.23S/. 169,866.87S/. 200,442.90

flujo de caja financiero-S/. 480,478.00S/. 438,979.58S/. 416,548.29S/. 429,092.52S/. 653,682.83S/. 967,771.16


INDICADORES ECONMICO FINANCIERO

CUADRO N 90Tasa de Descuento Econmico15%

CPPK50%

COK35%


VAN

CUADRO N 91VAN

Indicadores Econmicos1343579.70

Indicadores Financieros381275.17

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. TIR

CUADRO N 92TIR

Indicadores Econmicos62%

Indicadores Financieros93%

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. BENEFICIO COSTO

CUADRO N 93B/C

Indicadores Econmicos2.40

Indicadores Financieros1.79

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. PERIODO DE RECUPERACIN DE CAPITAL

CUADRO N 94PRI

Indicadores Econmicos1 Ao 10 meses 15 dias

Indicadores Financieros2 Aos 9 dias


CUADRO N 95temsAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5VAN

VALOR PRESENTE ECONOMICO-S/. 960,956.00S/. 541,952.38S/. 480,562.19S/. 426,128.20S/. 373,745.28S/. 482,147.66S/. 1,343,579.70

VALOR PRESENTE FINANCIERO-S/. 480,478.00S/. 292,653.05S/. 185,132.57S/. 127,138.52S/. 129,122.53S/. 127,706.49S/. 381,275.17


CUADRO N 96PRI ECONOMICO

AORENTA NETAVALOR PRESENTE

0-S/. 960,956.000

1-S/. 419,003.62S/. 541,952.38

2S/. 61,558.56S/. 480,562.19

3S/. 487,686.76S/. 426,128.20

4S/. 861,432.04S/. 373,745.28

5S/. 1,343,579.70S/. 482,147.66

VPN MENSUAL DEL AO 2S/. 40,046.85

MESES DE RECUPERACION DEL AO 210.5

PRI1 Ao 10 meses 15 das


CUADRO N 97

PRI FINANCIERO

AORENTA NETAVALOR PRESENTE

0-S/. 480,478.000

1-S/. 187,824.95S/. 292,653.05

2-S/. 2,692.37S/. 185,132.57

3S/. 124,446.15S/. 127,138.52

4S/. 253,568.68S/. 129,122.53

5S/. 381,275.17S/. 127,706.49

VPN MENSUAL DEL AO 2S/. 10,594.88

MESES DE RECUPERACION DEL AO 20.3

PRI2 Aos 9 das


COCLUSIONES El entorno se presenta favorable para el proyecto, por ser un deporte de aventura saludable y que permite a los participantes aliviar el estrs cotidiano, adems es de escasa oferta en el mercado. El monto total de la inversin es de S/. 960,956.00 y se recuperar en el Primer ao y diez meses de operaciones. La implementacin de una empresa dedicada a brindar entretenimiento y diversin a travs del deporte de aventura Paintball en la ciudad de Huancayo es viable econmica y financieramente con un VANE de S/. 1,343, 579.70 y un VANF de S/. 381,275.17, tomando en cuenta el Costo Promedio Ponderado de Capital. La TIRE asciende a 62.01% lo que genera rentabilidad debido a que es mayor al CPPC de 50.00%. A nivel financiero se tiene que la TIRF es de 93.35%, lo que confirma la rentabilidad que genera el proyecto. El proyecto PAINTBALL EXTREME PARK tiene como conclusin: En el primero de los estudios, el de mercado, fue posible observar que la receptividad de la idea en la poblacin encuestada supera las expectativas, evidenciando un alto nivel de desatencin al mercado y ofreciendo al proyecto un nicho de mercado amplio y dispuesto a acceder al servicio. En el estudio tcnico se lograron armonizar las necesidades del proyecto de manera favorable contando con un rea disponible suficiente para la capacidad instalada, con rutas de acceso fcil y econmico para clientes, con proveedores serios y respetables, con equipos fciles de manipular y materiales de alta calidad. De otra parte, en el estudio administrativo se logr estructurar un sistema de administracin jerrquica que permite ejecutar efectivamente las actividades de planeacin, organizacin, direccin, control y retroalimentacin. El estudio legal por su parte, permiti identificar el mejor tipo societario, los trmites necesarios para la formalizacin de la empresa y las estructuras de contratacin que permiten acatar las normas establecidas y servir de apoyo a la empresa para evitar sobrecargos en el personal directo.

De igual manera en el estudio ambiental fue posible disear estrategias de proteccin al medio ambiente y minimizacin del impacto ambiental. En conclusin y combinando los resultados de los estudios antes mencionados se tiene que el proyecto es factible por cuanto permite satisfacer y exceder las expectativas del grupo emprendedor y de la sociedad.

RECOMENDACIONES

Segn el estudio realizado recomendamos poner en marcha el proyecto pues es rentable y nos permitir recuperar nuestra inversin en el segundo ao. Mantener la calidad de los servicios ofrecidos, renovando anualmente las marcadoras que son la base principal para la prctica de este deporte. Mantener comunicacin constante con los clientes y personal, captando sus opiniones y sugerencias. Innovar diseos de campo de batalla con el fin de no aburrir con lo rutinario a nuestros clientes. Contar con asesora legal para cualquier circunstancia que se presente. Se recomienda mantener un sitio Web del paintball, en el cual se mantengan actualizados a los clientes de los evento que se realizaran, adems de mostrar la modernizacin del campo y delos equipos Proporcionar al cliente un excelente servicio de modo que permite establecer un proceso de fidelizacin con la organizacin.

ANEXOS

formulacion y evaluacion de proyectos.docx

Documents

Transcript of formulacion y evaluacion de proyectos.docx