INFORME DE EVALUACION PLAN OPERATIVO, FINANCIERA Y ... · Aprobado el Presupuesto Desagregado por...

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EMPRESA DE GENERACIÓN ELECTRICA MACHUPICCHU S.A

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INFORME DE EVALUACION

PLAN OPERATIVO, FINANCIERA Y PRESUPUESTAL

____________________________________

AL I TRIMESTRE DEL 2014.

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Evaluación al I .Trimestre Año 2014.

______________________________________________ Informe de Evaluación

Plan Operativo, Financiera y Presupuestaria

I. Objetivo del Informe

Evaluar el desempeño financiero y presupuestal de la empresa al I Trimestre con la finalidad de cumplir con las metas previstas por la empresa en su plan operativo y estratégico aprobado.

II. Base Legal

2.1. Directiva de Gestión de FONAFE Aprobado mediante Acuerdo de Directorio Nº 001 2013/006 FONAFE de fecha 13.jun.2013, modificado mediante Acuerdo de Directorio Nº 005 2013/015 FONAFE de fecha 05.dic.2013.

2.2. Acuerdo de Directorio de aprobación del Plan Operativo y Presupuesto (Presupuesto Inicial) Aprobado por FONAFE, según Acuerdo de Directorio Nº Acuerdo de Directorio Nº 009 2013/015 FONAFE, remitido el 16.dic.2013 mediante Oficio SIED Nº 529 2013/DE/FONAFE. Aprobado el Presupuesto Desagregado por EGEMSA, según Sesión de Directorio Nº 495 del 20.dic.2013.

2.3. Acuerdo de Directorio de FONAFE de aprobación del Plan Estratégico de la Empresa.

Aprobado por FONAFE, según Acuerdo de Directorio N° 002 2013 013 FONAFE del 15. nov. 2013 y Ratificado por la Junta General de Accionistas mediante Oficio SIED N° 487 2013/D/FONAFE del 27.Nov.2013.

III. Aspectos Generales

3.1. Naturaleza Jurídica y constitución EGEMSA, es una empresa del Estado de derecho privado. 3.2. Objeto Social El objetivo de la empresa es generar y suministrar energía eléctrica a sus clientes de los mercados regulados, libres y al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional – SEIN, mediante líneas de transmisión propias y de terceros 3.3. Accionariado De conformidad a lo establecido en el Estatuto Social de la Empresa, el Capital Social de EGEMSA, pertenece el 100% al Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE, el mismo que está compuesto por cuatro tipos de clases de acciones, debidamente inscritos en los Registro Públicos de la ciudad del Cusco, con un total 555’662,478 acciones, equivalente a 555’662,478 nuevos soles.

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3.4. Directorio y Gerencia

N° Apellidos y Nombres Cargo Situación* Fecha de Designación** Directorio

1

Guillén Marroquín Jesús Eduardo Presidente de Directorio Encargado

Acuerdo de Directorio N° 001-2012/006-FONAFE 21 febrero 2012

2 Olazabal Ibañez Frantz Director Encargado

Acuerdo Directorio N° 003-2010/019-FONAFE 11 diciembre 2010

3 Vásquez Becerra Jorge Director Encargado

Acuerdo de Directorio N° 001-2012/003-FONAFE 26 enero 2012

4 Director Vacante

5 Director Vacante Gerencias

1 Murillo Ormachea Luis Alberto Gerente General ( e ) Encargado Sesión de Directorio Nº 469 28/12/2012

2 Guadil Aragón Gibaja Gerente de Administra-ción ( e ) Encargado

Sesión de Directorio Nº 495 20/12/2013

3 Rodríguez Luna Andy Gerente de Planificación y Desarrollo (e) Encargado

Sesión de Directorio Nº 450 02/04/2012

4 Vignes Pareja Yuri Armando Gerente Comercial (e) Encargado Sesión de Directorio Nº 495 20/12/2013

5 Salas Ninantay Elvis Gerente Operaciones (e) Encargado Sesión de Directorio Nº 495 20/12/2013

* Designado, encargado, vacante. ** Para Directores fecha de JGA de designación. Para Gerentes, fecha de Acuerdo de Directorio u de otro órgano 3.5. Marco Regulatorio • Ley N° 27170 Ley del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresa rial del Estado

FONAFE, su Reglamento, y modificatorias. • Decreto Legislativo N° 1031 Decreto Legislativo que Promueve la Eficiencia de la Actividad Empresarial

del Estado y su Reglamento. • Decreto Supremo N° 176 2010/EF, Reglamento del Decreto Legislativo N° 1031 que promueve la eficiencia

de la actividad empresarial del Estado. • Ley N° 27245 Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal, su reglamento y normas modificatorias y

complementarias. • Ley N° 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. • Ley N° 28832 – Ley para asegurar el desarrollo eficiente de la Generación Eléctrica. • Ley N° 27293 Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública, su Reglamento y normas modificatorias y

complementarias. • Decreto Legislativo N° 1017 Ley de Contrataciones del Estado, su Reglamento y normas modificatorias y

complementarias • Decreto Ley Nº 25844, Ley de Concesiones Eléctricas y sus modificatorias. • Decreto Supremo Nº 009 93 EM, Reglamento de la Ley de Concesiones Eléctricas y sus modificatorias. • Decreto de Urgencia 049 2008, que asegura continuidad en la prestación del servi cio eléctrico. • Código del Buen Gobierno Corporativo, aprobado por Acuerdo de Directorio N° 001 2006/004 FONAFE, y

modificatorias. • Código Marco de Control Interno de las Empresas del Estado, aprobado por Acuerdo de Directorio N° 001

2006/028 FONAFE y modificatorias. 3.6. Fundamentos Estratégicos

a. Visión

“Ser reconocida como modelo de empresa eléctrica eficiente y responsable1” 1 Responsable. Que suministra energía eléctrica con calidad al sistema, cumple con sus trabajadores dándoles condiciones de trabajo

cada vez mejores, así como el desempeño de los requisitos de calidad, y las buenas prácticas de responsabilidad social y ambiental.

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b. Misión “Generar energía eléctrica con calidad y comercializar de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros clientes, brindando un entorno laboral adecuado e incrementando el valor de la empresa bajo una política de responsabilidad para con la sociedad y el medio ambiente”. c. Valores

Identidad Trabajo Eficiencia Rentabilidad Innovación

d. Horizonte del Plan Estratégico

2013 – 2017

3.7. Área de Influencia de las operaciones de la empresa El área de influencia de EGEMSA es a nivel nacional, y atiende el mercado regulado, libre y de transferencia inter generadores (Spot). 3.8. Líneas de negocio de la empresa EGEMSA, por ser una empresa de generación, tiene como única línea de negocio el Suministro de Energía Eléctrica en bloque a las empresas distribuidoras, clientes libres y al mercado Spot. La capacidad de potencia instalada que cuenta EGEMSA es:

Año Central Potencia Instalada

2014 Central Hidroeléctrica Machupicchu 90.45 MW

Central Térmica Dolorespata (retirado del COES) 15.62 MW

3.9. Logros Las principales actividades realizadas durante el I Trimestre 2014 se detallan a continuación:

Gestión Obra Central Hidroeléctrica Machupicchu.

Las obras civiles tienen un avance físico estimado del 80.0%, Las obras electromecánicas, hidromecánicas y sistemas especiales tienen un avance físico estimado de

86.08%.

Gestión Operaciones

Se gestionó el alquiler e instalación de generación térmica adicional en la SE Cachimayo por la parada de la Central Hidroeléctrica Machupicchu a fin de realizar las obras de interconexión con la Central Hidroeléctrica Santa Teresa, programada para abril 2014.

Se instaló un banco de condensadores de 7,5 MVARs para regulación de tensión en 138 kV de subestación Dolorespata, con el apoyo de Red Energía del Perú, para fines de parada de Central Hidroeléctrica Machupicchu.

Mantenimiento de Central Térmica Dolorespata para operación comercial durante parada de central Hidroeléctrica Machupicchu.

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Gestión Planificación

Se viene subsanando el levantamiento de observaciones a los TDRs de estudios a nivel de perfil del proyecto de regulación horaria.

Se obtuvo viabilidad del estudio “perfil del proyecto Ampliación de la Capacidad de transformación de la subestación Dolorespata”– Cusco con código SNIP N° 275090.

Identificación de posibles vasos de regulación horaria y estacional en la cuenca del Vilcanota y gestion ante la Autoridad Local del Agua de Cusco y Sicuani los permisos correspondientes para la realización de dichos estudios.

A pedido de FONAFE se alcanzó el Resumen Ejecutivo del Proyecto de la central Hidroeléctrica Primavera con una potencia de 290 MW, para su ejecución mediante una Asociación Público Privada.

Gestión Comercial

Se suscribió Primera Adenda al Contrato de Suministro Eléctrico con el cliente HIDRANDINA, por el que se incorporan los puntos de suministro Porcón 10 kV, La Pajuela 22.9 kV, Cajamarca Norte 60 kV y Kiman Ayllu 10 kV.

Se inició el suministro eléctrico a ELECTRODUNAS, atendiendo una potencia contratada de 29.89 MW en los puntos de suministro Ica 10 kV, Ica 60 kV, Independencia 10 kV, Independencia 60 kV y Marcona 60 kV.

Se gestionó ante el COES, la inclusión de la parada de la CH Machupicchu, en los programas de mantenimiento del SEIN, desde el 16.04.2014 por un periodo de 45 días.

Se coordinó con el cliente INCASA para la realización del mantenimiento de su planta durante la parada de la CH Machupicchu, para minimizar las restricciones de consumo. El cliente efectuará trabajos de mantenimiento general de su planta durante la primera semana de la parada de la CH Machupicchu.

Gestión Administración

Apoyo logístico en la contratación del alquiler de grupos térmicos, transformador de potencia y combustible para la generación térmica adicional en la SE Cachimayo por la parada de la Central Hidroeléctrica Machupicchu en abril 2014.

3.10. Descripción del comportamiento de la economía.

La economía peruana habría crecido más de 6% en marzo 2014, la cifra coincide con el estimado del MEF. El dato, en buena medida, se explicaría por un efecto estadístico positivo. Por su parte, Scotiabank estimó que para el mes en cuestión se espera un crecimiento cercano al 6%, debido al efecto estadístico ya mencionado. Para el BCP, los datos de crecimiento de marzo y abril son, por sí solos, poco representativos de la situación del país. Por ello, recomienda considerar el promedio de crecimiento entre marzo y abril, que estiman entre 5.2 y 5.3%.

IV. Gestión Operativa

4.1. La gestión operativa de la empresa al I Trimestre del año 2014 por cada una de sus líneas de negocios, presenta los siguientes resultados:

Colocaciones: En el mes marzo 2014 los Saldos de Caja, colocaciones e inversiones en el sistema financiero (formato 9E) es de S/. 22 119 238, más el Fondo Fijo (S/. 22,194) resulta S/. 22 141 432, importe de Saldo Final de Caja del mes marzo 2014.

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Potencia (MW) Al I Trimestre de 2014, EGEMSA cuenta con una potencia instalada de 106.1 MW, la cual se encuentra distribuida en dos centrales de generación eléctrica, significando el 85.3% a la Central Hidroeléctrica Machupicchu y el 14.7% a la Central Térmica Dolorespata, la misma que se encuentra retirada del Comité de Operación Económica del Sistema – COES, desde el mes de octubre 2009.

Gráfico N° 1

Fuente: Propia

Embalse (MM de m3)

EGEMSA cuenta con la represa de Sibinacocha para el abastecimiento eficiente y oportuno del recurso hídrico durante la época de estiaje en la cuenca del Vilcanota, la misma que tiene una capacidad total de 110.0 MM de m3. Al I Trimestre de 2014 se tuvo un volumen de almacenamiento de 113.1 MM de m3, debido al aumento del volumen de la represa por la mayor presencia de lluvias en la zona propias de la estación.

Gráfico N° 2

Energía (GWh)

Al I Trimestre de 2014 EGEMSA, presenta un aumento en la producción de energía en comparación con lo programado en el orden del 1.42%, la venta fue en el orden del 14.88% mayor con respecto al marco aprobado debido a que nuestros clientes consumieron energía ligeramente mayor a la programada.

Gráfico N° 3

90.5

15.6

88.8

11.5

C.H.Machupicchu

C.T.Dolorespata

Potencia por Central de Generación Eléctrica(MW)

Potencia Efectiva Potencia Instalada

113.1

110.0

Mar - 14

Reservas de Recurso Hídrico - Embalse(MM de m3)

Almacenado Capacidad Total

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Fuente: Propia

a. Producción (GWh)

La producción total de EGEMSA al I Trimestre de 2014 asciende a 179.20 GWh, de los cuales el 100% corresponde a la producción hidroeléctrica de la Central Machupicchu.

Gráfico N° 4

Fuente: Propia

b. Compras (GWh)

Al I Trimestre de 2014, EGEMSA, se efectuó compras de energía ascendente a un total de 23.65 GWh, del Sistema Eléctrico Interconectado Nacional (SEIN), debido a que nuestros retiros de energía del SEIN fueron superiores a la inyección de energía.

Gráfico N° 5

Fuente: Propia

176.7

0.0

169.9179.2

23.6

195.2

Producción Compra (COES) Venta

Energía(GWh)

Marco Ejecución

176.68

0.00

179.20

0.00

C.H.Machupicchu C.T.Dolorespata y C.T. deEmergencia

Producción por Central de Generación(GWh)

Marco Ejecución

0.00

23.65

Marco Ejecución

Compra de Energía COES (GWh)

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c. Ventas| (GWh) Al mes de marzo de 2014, las ventas de energía de EGEMSA fueron del orden de 195.16 GWh, de acuerdo a la siguiente estructura:

Gráfico N° 6

Fuente: Propia

EGEMSA, al I Trimestre de 2014 ha comercializado energía eléctrica a sus principales clientes en los mercados siguientes: Mercado Regulado; conformado por, Electrodunas S.A. Consorcio Eléctrico Villacuri S.A.C., Distriluz (Hidrandina, Electrocentro, Enosa, Ensa); Mercado Libre; se tiene a Industrias Cachimayo S.A. (INCASA), Consorcio Eléctrico Villacuri S.A.C (Libre), Graña y Montero (GyM), Electro Sur Este (Clientes Libres).

Gráfico N° 7

Fuente: Propia

d. Distribución de la Energía

Al I Trimestre de 2014, EGEMSA, entre producción y compra de energía totalizó 202.85 GWh de energía, los cuales fueron distribuidos de la siguiente forma:

46.0

12.2

33.8

12.2

0.5

5.5

26.3

27.0

34.0

0.0

45.2

0.0

34.0

0.0

0.8

4.6

17.6

25.3

25.0

7.3

Industrial Cachimayo S.A.C

Electro Sur Este S.A.A (LIBRE)

COELVISAC (Libre)

Duke Energy

GYM

Electro Sur Este S.A.A

Consorcio Electrico Vilacuri S.A.C

Licitación Distriluz + Coelvisac

Electrodunas S.A.A.

Mercado Spot - Trans COES

LIB

RE

RE

GU

LAD

OS

PO

T

Venta de Energía por Cliente(GWh)

Marco Ejecución

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Gráfico N° 8

Fuente: Propia

4.2. El plan operativo al I Trimestre 2014, alineado al plan estratégico de la empresa y resumido en los

indicadores que se detallan en el Anexo N° 2, alcanzó un cumplimiento del 81.5%, se mencionan los indicadores que presentaron las menores ejecuciones:

4.2.1. El Indicador Margen de Ventas, alcanzo una ejecución del 25.7% de la meta programada 30.7%,

con un nivel de cumplimiento del 83.8%, menor a su meta prevista, se explica por el incremento de Ingresos globales de las Actividades Ordinarias en comparación con los del año anterior en el orden del 37.7%, y esto como consecuencia del mayor consumo de energía de nuestros clientes a la programada.

Grafico N°9

4.2.2. El Indicador Avance en la implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial,

se obtuvo un 13,3% del 20.0% programado, con un nivel de cumplimiento del 66,7%, menor a su meta prevista, debido a que se programaron realizar 3 actividades, y se efectuaron solo 2 eventos..

Venta

195.16

96%

Consumo Propio

1.50

1%

Pérdidas

6.19

3%

Otros

7.69

4%

Distribución de Energía(GWh) / %

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Grafico N° 10

4.2.3. El Indicador Gestión de Contrataciones Presupuesto PAC, alcanzó un 6.4% de 15.8% programado, con un cumplimiento del 40.7% debido a: i) las áreas usuarias de operaciones y comercial no alcanzaron sus requerimientos por estar abocados a la programación de la parada de la Central Hidroeléctrica Machupicchu para el mes de abril, ii) se programó al inicio el presupuesto PAC S/. 22 963 904, pero por necesidades operativas se tuvo que incluir en el PAC 4 procesos, con lo cual la cifra total del PAC fue de S/. 23 241 953.

Gráfico N° 11

4.2.4. El Indicador Gestión de Contrataciones – Procesos PAC, alcanzo un 17.6 % de 34.3% programado, con un cumplimiento del 51.2% debido a: i) según lo programado se debía atender 24 de los 70 procesos, en el camino se incluyeron 4 procesos, y solo se ejecutaron 13 procesos, ii) los procesos faltantes no fueron requeridos por las áreas usuarias de operaciones y comercial a consecuencia de parada de Central Hidroeléctrica Machupicchu en el mes de abril.

Gráfico N° 12

15.8%

6.4%

PAC1

Presupuesto Contrataciones

MARCO EJECUTADO

34.3%

17.6%

PAC2

Procesos Contrataciones

MARCO EJECUTADO

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4.2.5. El Indicador de Cumplimiento de Programa de Inversiones obtuvo un 9.7% de 22.6% programado, con un cumplimiento del 43.0% debido a: i) menor ejecución en la partida de gastos de capital en la obra rehabilitación segunda fase de la Central Hidroeléctrica Machupicchu de S/. 18 967 428 programados se ejecutó S/. 8 933 864 equivalente al 47.1%, ii) en la rubro de Gastos de Capital no ligados a proyectos se ha ejecutado S/. 88 127 de S/. 1 999 157 programados.

Gráfico N° 13

4.2.6. El Indicador de Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo alcanzó el 11.8% de

26.5% programada, con un cumplimiento del 44.4%, debido a: en el mes de enero recién se conoce la nueva herramienta para la implementación de dicho código, con la que EGEMSA alcanza un nivel del grado de madurez 2 y 37.8%; comunicado a FONAFE el 28 de febrero.

Gráfico N° 14

4.2.7. El Indicador Cumplimiento Programa de Capacitación llegó al 12.4% de 16.7% programada, con

un nivel de cumplimiento del 74.5%, debido a que el personal se encontraba abocados a la programación de la parada de la Central Hidroeléctrica Machupicchu para el mes de abril.

Gráfico N° 15

22.6%

9.7%

CPI

Cumplimiento programa Invresiones

MARCO EJECUTADO

26.5%

11.8%

CBGC

Implementacion de Código Buen Gobieno Corporativo

MARCO EJECUTADO

16.7%

12.4%

CPC

Cumplimiento Programa de Capacitación

MARCO EJECUTADO

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V. Gestión Financiera 5.1. La utilidad / pérdida (S/. 9.9 MM) aumentó en 68.6% respecto al I Trimestre del 2013 (S/. 5.9 MM) debido

principalmente a mayores ingresos por venta de energía. Con relación a la meta prevista al I Trimestre del 2014 (S/. 8.6 MM), la variación del 15.4%, se debió a mayor ejecución en ingresos por venta de energía.

Gráfico N° 16

La utilidad/ perdida proyectada al cierre del ejercicio (S/. 34.4 MM), no presenta variación respecto a su

meta prevista, debido a que esta considera aun modificación presupuestal

5.2. Los activos (S/. 906.3 MM) aumentaron en 20.0% respecto al I Trimestre del 2013 (S/. 755.2 MM) debido principalmente al incremento en Propiedades, planta y equipo (Obra Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu). Con relación a la meta prevista al I Trimestre del 2014 (S/. 922.3 MM), la variación de 1.7%, se debió a la menor ejecución de Otras cuentas por cobrar.

Gráfico N° 17

5.3. Los pasivos (S/. 194.6 MM) aumentaron en 121.6% respecto al I Trimestre del 2013 (S/. 87.8 MM) debido

principalmente al incremento en Pasivo por impuesto a las ganancias diferidos. Con relación a la meta prevista al I Trimestre del 2014 (S/. 196.0 MM), la variación de 0.7%, se debió a la menor ejecución en Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas.

Gráfico N° 18

5.9

8.6

9.9

-

2.0

4.0

6.0

8.0

10.0

12.0

Utilidad / Pérdida (S/. MM)

Ejec. I Trim.13 Ppto. I Trim.14 Ejec. I Trim.14

755.2

922.3 906.3

-

100.0

200.0

300.0

400.0

500.0

600.0

700.0

800.0

900.0

1,000.0

Activo Total (S/. MM)


87.8

196.0 194.6

-

50.0

100.0

150.0

200.0

250.0

Pasivo Total (S/. MM)


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5.4. El patrimonio (S/. 711.7 MM) aumentó en 6.6% respecto al I Trimestre del 2013 (S/. 667.4 MM) debido

principalmente a mayor ejecución en Resultados acumulados. Con relación a la meta prevista al I Trimestre del 2014 (S/. 726.3 MM), la variación del – 2.0% se debió a menor ejecución en Resultados acumulados.

Gráfico N° 19

5.5. La rentabilidad sobre el patrimonio (S/. 1.4 MM), respecto al I Trimestre del 2013 (S/. 0.9 MM), presenta una variación del 58.1% debido al incremento en Patrimonio, en Resultados acumulados.

5.6. La rentabilidad sobre los activos, ROA (1.09%), respecto al I Trimestre del 2013 (0.78%), presenta una

variación del 40.5% debido al incremento en Resultados acumulados.

5.7. El índice de eficiencia de los gastos administrativos (4.77%), respecto al I Trimestre del 2013 (4.70%), presenta una variación del 1.5% debido al incremento en los ingresos.

5.8. El EBITDA (S/. 18.8 MM), respecto al I Trimestre del 2013 (S/. 12.9 MM), presenta una variación del 45.9%

debido al incremento en los ingresos por venta de energía.

5.9. El índice de Solvencia, (Pasivo / Patrimonio) (27.34%), respecto al I Trimestre del 2013 (13.15%), presenta una variación del 107.8% debido al incremento en Pasivo por impuesto a las ganancias diferidos.

5.10. El índice de Liquidez, (Activo Corriente / Pasivo Corriente) (157.77%), respecto al I Trimestre del 2013

(251.08%), presenta una variación de 37.2% debido al incremento en Resultados acumulados.

VI. Gestión de Caja

6.1. El saldo de caja operativo (S/. 16.0 MM), respecto a la meta aprobada ( S/. 3.7 MM) presenta una variación de – 531.6% debido a disminución en otros egresos operativos, debido principalmente a la no ejecución en generación adicional térmica, 45 días (20 MW), previsto para marzo 2014.

6.2. El flujo de caja económico (S/. 6.6 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 24.7 MM) presenta una variación

de – 126.8% debido principalmente a la no ejecución en generación adicional térmica, 45 días (20 MW), previsto para marzo 2014, y menor ejecución en gastos de capital (Obra Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu).

6.3. El saldo neto de caja (S/. 3.7 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 3.6 MM) presenta una variación del 4.4%

debido a no ejecución en desembolsos programados para la Obra Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu (S/. 34.3 MM).

667.4

726.3

711.7

630.0

640.0

650.0

660.0

670.0

680.0

690.0

700.0

710.0

720.0

730.0

740.0

Patrimonio Total (S/. MM)


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Gráfico N° 20

6.4. El saldo final de caja (S/. 22.1 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 22.0 MM) presenta una variación del 0.7% debido a no ejecución en desembolsos programados para la Obra Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu.

Gráfico N° 21

El saldo de caja final, en un 100% se encuentra comprometido en egresos operativos y la Obra Segunda Fase

Rehabilitación C.H. Machupicchu, pago amortización y servicios de la deuda. El saldo de libre disponibilidad al I Trimestre 2014 alcanzo a los S/. 4.5 MM.

VII. Gestión Presupuestal 7.1. Los ingresos operativos (S/. 31.1 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 28.0 MM), presenta una variación

del 11.1%, debido a mayores ingresos por venta de energía al mercado spot (empresas Energía del Sur S.A., Edegel S.A.A., y Kallpa Generación S.A.), y cliente libre (Consorcio Eléctrico Villa Curi S.A.C.).

Gráfico N° 22

Los Ingresos Financieros presenta una variación del 192.1% debido a ingresos por tipo de cambio. Otros

ingresos presenta una variación de – 87.9%, debido a que no se considera generación adicional. 7.2. Los egresos operativos (S/. 17.7 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 29.2 MM), presenta una variación de

39.6%, debido a no ejecución en alquiler de grupos térmicos para generación adicional térmica, 45 días (20 MW), previsto para marzo 2014.

3.6

3.7

3.5

3.6

3.6

3.7

3.7

3.8

3.8

Saldo neto de caja (S/. MM)

Ppto. I Trim.14 Ejec. I Trim.14

22.0

22.1

21.9

22.0

22.0

22.1

22.1

22.2

22.2

Saldo final de caja (S/. MM)


28.0

31.1

26.0

26.5

27.0

27.5

28.0

28.5

29.0

29.5

30.0

30.5

31.0

31.5

Ingresos operativos (S/. MM)


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Gráfico N° 23

7.3. Los egresos por compra de bienes (S/. 8.4 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 5.4 MM), presenta una variación del 54.9%, debido a mayores ejecución en compra de potencia y energía.

Combustibles y lubricantes y otros insumos y suministros presente una disminución de 57.2% y 78.5%, respectivamente, debido a menores requerimientos.

7.4. Los gastos de personal (S/. 3.0 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 3.4 MM), presenta una variación de

10.5%, debido a menor ejecución en Básica y Bonificaciones, y debido a vacantes no cubiertas (Especialista de contabilidad, Jefe División de Mantenimiento y Taller Cetral, y técnico operador mantenimiento SS.EE. Dolorespata).

Sueldos y salarios presenta una variación de – 9.6%. Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

Compensación por tiempo de Servicio, presenta una variación de – 11.0%, Seguridad y previsión Social (GIP)

de – 4.9%, Dietas del Directorio (GIP) de – 39.7%, Capacitación (GIP) de – 25.5%, Refrigerio (GIP) de – 1.3%, Asistencia Medica (GIP) de – 15.0%, Seguro complementario de alto riesgo (GIP) de – 21.3%, Participación de trabajadores (GIP) de – 14.3% y Otros (GIP) de 7.5%.

Durante el I trimestre 2014 se han considerado 5 trabajadores de planta que realizan labores operativas en la

obra “Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu” (se considera como gasto, dentro del GIP Gasto Integrado de Personal), y 7 contratados para la obra “Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu”, que corresponden a gastos de capital.

7.5. Los egresos servicios de terceros (S/. 5.6 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 19.6 MM), presenta una

variación de 71.5%, debido principalmente a no ejecución en alquiler de grupos térmicos para generación adicional térmica, 45 días (20 MW), previsto para marzo 2014.

Transporte y almacenamiento, presenta una variación de 11.3%, debido a mayor ejecución en Compensación

por Transmisión. Tarifas de servicios públicos, presenta una variación de 51.4%, debido a menor ejecución en internet y

servicio de agua. Honorarios profesionales (GIP), presenta una variación de 6.6%, debido a mayor ejecución en otros servicios

no personales y auditorias. Servicio de vigilancia y limpieza (GIP), presenta una variación de 13.4%, debido a menor ejecución del servicio de vigilancia.

Otros, presenta una variación de – 79.1%, debido a menor ejecución en otros no relacionados a GIP (Responsabilidad social).

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

7.6. Los egresos por tributos (S/. 0.5 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 0.5 MM), presenta una variación de 4.7%, debido a menor ejecución en Otros impuestos y contribuciones, principalmente no ejecución en el desembolso por designación de sociedad de auditoria, estaba previsto para marzo 2014.

29.2

17.7

-

5.0

10.0

15.0

20.0

25.0

30.0

35.0

Egresos operativos (S/. MM)


de 21

7.7. Los egresos en gastos diversos de gestión (S/. 0.1 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 0.1 MM), presenta una variación de 4.4%, debido a menor ejecución en Otros no relacionados a GIP, específicamente en suscripciones.

Viáticos (GIP), presenta una variación de 51.1%, debido a egresos por capacitación y por motivo de la parada programada para el 16 de abril 2014.

7.8. Los egresos financieros (S/. 0.1MM), respecto a la meta aprobada (S/. 0.2MM), presenta una variación de

59.9%, debido a menores ejecución por diferencia de cambio.

7.9. Los otros egresos operativos (S/. 0.00 MM), no se considera en el presente ejercicio.

7.10. Los gastos de capital (S/. 9.0 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 21.0 MM), presenta una variación de 57.0%, debido a menor ejecución de la Obra Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu, en proceso de culminación en el presente ejercicio. Se ejecuta el importe de S/. 0.8 MM por pago de Intereses a FONAFE.

Gastos de capital no ligados a proyectos, presenta una variación de – 95.6%, debido a menor ejecución en Maquinaria y equipo generación, y Evaluación técnica complementaria operación del sistema de aducción en la C.H. Machupicchu..

7.11. Los ingresos de capital (S/. 0.00 MM), no se considera en el presente ejercicio. 7.12. Las transferencias netas (S/. 0.00 MM), no se considera en el presente ejercicio.

7.13. El resultado económico (S/. 4.4 MM), respecto a la meta aprobada ( S/. 22.2 MM), presenta una variación

de 119.8%, debido a que el Resultado Operativo es positivo, mas S/. 13.4 MM, por menores egresos operativos, asimismo debido a menor ejecución en gastos de capital, principalmente de la Obra Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu.

7.14. El Financiamiento neto ( S/. 0.8 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 29.8 MM), presenta una variación de

– 102.7%, debido a que estaba mayores desembolsos para el financiamiento de la obra Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu.

En el I Trimestre 2014 se pagó intereses y comisiones de la deuda a FONAFE por S/. 0.8 MM.

7.15. El resultado de ejercicios anteriores (S/. 0.00 MM), no se considera en el presente ejercicio.

7.16. El saldo final (S/. 3.6 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 7.5 MM), presenta una variación de 52.3%, debido a que el Resultado Económico es positivo, por mayores ingresos por venta de energía.

Gráfico N° 24

7.17. El gasto integrado de personal (S/. 3.6 MM), respecto a la meta aprobada (S/. 4.1 MM), presenta una

variación de 10.7%, debido a menor ejecución en gastos de personal, por menor ejecución en Básica, Participación de trabajadores, Bonificaciones, Gratificaciones, debido a vacantes no cubiertas (Especialista de contabilidad y técnico operador mantenimiento SS.EE. Dolorespata).

7.5

3.6

-

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

6.0

7.0

8.0

Saldo final (S/. MM)


de 21

7.18. Explicación de la ejecución de las Partidas y Rubros que no cuenta con marco presupuestario aprobado. No se presenta en el presente ejercicio

7.19. Gestión de Proyectos: Resumen Ejecutivo

Comprende la evaluación de los Proyectos de Inversión y que dé cuenta de los factores que incidieron en su

nivel de ejecución.

Obra: Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu. Ejecucion presupuestal en el presente trimestre es de 22.4%. Se aprueba el presupuesto adicional Nº 24 y presupuesto deductivo Nº 23, trabajos no previstos en la ejecucion del presupuesto adicional Nº 17 durante la parada de planta obras civiles en la galeria de carga, y se aprueba presupuesto adicional Nº 26 y presupuesto deductivo Nº 26, sistema de servicios auxiliares de corriente alterna (AC) de baja y media tension – suministros de cables.

Factores a considerar:

g) Otros, debido a trabajos no previstos en la ejecución.

VIII. Aspectos Relevantes

Durante el I Trimestre del 2014, en la empresa, se han presentado los siguientes hechos relevantes: 8.1. En Sesion de enero 2014, se aprueba presupuesto adicional Nº 24 y presupuesto deductivo Nº 23,

trabajos no previstos en la ejecucion del presupuesto adicional Nº 17 durante la parada de planta obras civiles en la galeria de carga.

8.2. Aprobacion del Texto Unico de Procedimientos Administrativos de EGEMSA. 8.3. Aprobacion del Informe de Evaluacion Proceso de Implementacion Codigo de Buen Gobierno Corporativo. 8.4. Aprobacion del Informe de Implementacion del Sistema de Control Interno 2013. 8.5. En Sesion de febrero 2014, se aprueba presupuesto adicional Nº 26 y presupuesto deductivo Nº 26,

sistema de servicios auxiliares de corriente alterna (AC) de baja y media tension – suministros de cables.

IX. Conclusiones y Recomendaciones . Sobre la base de lo actuado, se puede resaltar las siguientes conclusiones que transmiten el desarrollo de gestión de la empresa: a. Las metas alcanzadas en los indicadores operativos nos permite determinar que el resultado del

cumplimiento es de 81,52% respecto a las metas del Plan Operativo.

b. El saldo de caja, está destinada al pago de impuestos, y pago de valorización de la obra II Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu, según desembolsos.

c. Se continua con la implementación de las actividades de los principios del Código de Buen Gobierno Corporativo, control de riesgos, entre otros

X. Anexos

Anexo 1. Data Relevante Anexo 2. Plan Operativo Anexo 3. Presupuesto de Ingresos y Egresos Anexo 4. Formatos de Evaluación

de 21

Anexo N° 1

DATA RELEVANTE

La información de la data relevante deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los Formatos a través del Sistema de Información (SISFONAFE).

EVALUACION FINANCIERA Y PRESUPUESTAL AL I TRIMESTRE DEL 2014 - DATA RELEVANTE

Unidad Real Año Anter ior Marco In icial Marco Actual Real Var % Diferencia Var % Var %

de Medida Al I Trim Año 2014 Añ o 2014 Al I Trim Al I Tr im Año Actual Año Anterior

I.- PERSONAL a b c d e e / d-1 e - d e / c-1 e / a-1

Planilla N° 99 103 103 103 98 -4.9 -5.0 -4.9 -1.0

Gerente General N° 1 1 1 1 1 0.0 0.0 0.0 0.0

Gerentes N° 6 6 6 6 6 0.0 0.0 0.0 0.0

Ejecutivos N° 15 14 14 14 14 0.0 0.0 0.0 -6.7

Profesionales N° 38 42 42 42 38 -9.5 -4.0 -9.5 0.0

Técnicos N° 34 35 35 35 34 -2.9 -1.0 -2.9 0.0

Administrativos N° 5 5 5 5 5 0.0 0.0 0.0 0.0

Servicios de Te rceros N° 48 50 50 50 50 0.0 0.0 0.0 4.2

Personal de Serv ices N° 48 50 50 50 50 0.0 0.0 0.0 4.2

Practicantes ( Incluye Se rum , Ses igras ) N° 23 23 23 23 23 0.0 0.0 0.0 0.0

TOTAL N° 170 176 176 176 171 -2.8 -5.0 -2.8 0.6

Pers onal en Planilla N° 99 103 103 102 97 -4.9 -5.0 -5.8 -2.0

Pers onal en CAP N° 89 93 93 92 87 -5.4 -5.0 -6.5 -2.2

Pers onal Fuera de CAP N° 10 10 10 10 10 0.0 0.0 0.0 0.0

Según Afiliación N° 99 103 103 102 97 -4.9 -5.0 -5.8 -2.0

Sujetos a Negociación Colectiva N° 31 31 31 31 31 0.0 0.0 0.0 0.0

No Sujetos a Negociac ión Colectiva N° 68 72 72 71 66 -7.0 -5.0 -8.3 -2.9

II.- INDICADORES FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES

RESULTADO DE OPERACION (Presupuesto) S/. 18,025,389 50,679,132 50,679,132 -1,265,267 13,417,981 -1,160.5 14,683,248.0 -73.5 -25.6

RESULTADO ECONOMICO (Presupuesto) S/. -6,587,360 -42,024,559 -42,024,559 -22,231,852 4,395,990 -119.8 26,627,842.0 -110.5 -166.7

INVERSIONES - Fbk (Presupuesto) S/. 24,612,749 92,703,691 92,703,691 20,966,585 9,021,991 -57.0 -11,944,594.0 -90.3 -63.3

GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) S/. 13,028,473 45,110,106 45,110,106 12,063,877 16,009,860 32.7 3,945,983.0 -64.5 22.9

GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA S/. 8,236,418 46,602,951 46,602,951 11,585,099 14,189,445 22.5 2,604,346.0 -69.6 72.3

GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO S/. 5,878,636 34,430,293 34,430,293 8,594,006 9,914,211 15.4 1,320,205.0 -71.2 68.6

ACTIVO TOTAL S/. 755,158,111 1,031,959,543 1,031,959,543 922,317,701 906,263,075 -1.7 -16,054,626.0 -12.2 20.0

ACTIVO CORRIENTE S/. 80,790,926 156,278,888 156,278,888 102,238,781 72,795,448 -28.8 -29,443,333.0 -53.4 -9.9

ACTIVO NO CORRIENTE S/. 674,367,185 875,680,655 875,680,655 820,078,920 833,467,627 1.6 13,388,707.0 -4.8 23.6

PASIVO TOTAL S/. 87,785,885 308,161,474 308,161,474 196,035,320 194,573,799 -0.7 -1,461,521.0 -36.9 121.6

PASIVO CORRIENTE S/. 32,177,859 43,366,600 43,366,600 36,384,344 46,141,214 26.8 9,756,870.0 6.4 43.4

PASIVO NO CORRIENTE S/. 55,608,026 264,794,874 264,794,874 159,650,976 148,432,585 -7.0 -11,218,391.0 -43.9 166.9

PATRIMONIO S/. 667,372,226 723,798,069 723,798,069 726,282,381 711,689,276 -2.0 -14,593,105.0 -1.7 6.6

INDICE DE MOROSIDAD 104% 116% 116% 108% 83% -23.2 -0.3 -28.5 -20.3

ROA (Utilidad Neta / Ac tivo) 0.78% 3.34% 3.34% 0.93% 1.09% 17.4 0.0 -67.2 40.5

ROE (Utilidad Neta / Patrimonio) 0.88% 4.76% 4.76% 1.18% 1.39% 17.7 0.0 -70.7 58.1

EFICIENCIA GASTOS ADMINISTRATIVOS (Gastos de Adminis tración / Ing. Actividades Ordinarias)4.70% 7.95% 7.95% 7.35% 4.77% -35.1 0.0 -40.0 1.5

EBITDA ( Utilidad Operativa + Depreciación + Amortización Intangible)S/. 12,870,015.1 18,772,249.8 0.0 18,772,249.8 0.0 45.9

LIQUIDEZ (Activo Corriente / Pasivo Corriente) 251.08% 360.37% 360.37% 281.00% 157.77% -43.9 -1.2 -56.2 -37.2

SOLVENCIA (Pas ivo / Patrimonio) 13.15% 42.58% 42.58% 26.99% 27.34% 1.3 0.0 -35.8 107.8

III.- INDICADORES OPERATIVOS

Potencia Instalada MW 106 106 106 106 106 0.1 0.1 0.1 0.0

C.H.Machupicchu (PI) MW 90 90 90 90 90 0.5 0.5 0.5 0.0

C.T.Dolorespata (PI) MW 16 16 16 16 16 -2.4 -0.4 -2.4 0.0

Potencia Efectiva MW 100 100 100 100 100 0.0 0 0.0 0.0

C.H.Machupicchu (PE) MW 89 89 89 89 89 0.0 0.0 0.0 0.0

C.T.Dolorespata (PE) MW 11 11 11 11 11 0.0 0.0 0.0 0.0

Em bals e - Alm ace nado MM de m3 115 110 110 110 112 2.3 2 2.3 -2.3

Sibinacocha MM de m3 115.15 110 110 110 112 2.3 2.5 2.3 -2.3

Em bals e - Capacidad MM de m3 110 110 110 110 110 0.0 0 0.0 0.0

Sibinacocha MM de m3 110 110 110 110 110 0.0 0 0.0 0.0

Energía Disponible (Activa y Re activa) MWh 193617.22 750247.07 750247.07 176683.95 202849.72 14.8 26,166 -73.0 4.8

Producción MWh 178654.19 750247.07 750247.07 176683.95 179200.87 1.4 2,517 -76.1 0.3

Hidraúlica MWh 178654.19 750247.07 750247.07 176683.95 179200.87 1.4 2,517 -76.1 0.3

C.H.Machupicchu MWh 178654.19 750247.0747 750247.0747 176683.951 179200.87 1.4 2,517 -76.1 0.3

Com pra (COES) MWh 14963.03 0 0 0 23648.85 0.0 23,648.9 0.0 58.0

Cons um o Propio MWh 1357.04 7502.470747 7502.470747 1766.84 1495.86 -15.3 -271.0 -80.1 10.2

Pérdidas MWh 5841.29 21382.04163 21382.04163 5035.49 6193.96 23.0 1,158.5 -71.0 6.0

Ve nta (Volum en) MWh 173367.25 772399.90 772399.90 169881.62 195160.61 14.9 25,279.0 -74.7 12.6

Cliente s Libre s (Volum e n) MWh 103502.67 353339.02 353339.02 90040.90 102272.43 13.6 12,231.5 -71.1 -1.2

Industrial Cachimayo S.A.C MWh 45,759.47 184,839.14 184,839.14 45,166.82 45,982.92 1.8 816.1 -75.1 0.5

COELVISAC (Libre) MWh 37,740.70 156,172.07 156,172.07 33,967.88 33,778.30 -0.6 -189.6 -78.4 -10.5

Electro Sur Este S.A.A - Libre MWh - - - - 12,249.55 0.0 12,249.5 0.0 0.0

GYM MWh 482.63 2,257.10 2,257.10 835.50 451.84 -45.9 -383.7 -80.0 -6.4

DUKE ENERGY MWh 19,519.87 10,070.70 10,070.70 10,070.70 9,809.82 -2.6 -260.9 -2.6 -49.7

Em pre sas Distribuidoras (Volum en) MWh 69864.57 320134.90 320134.90 72549.72 92888.17 28.0 20,338.5 -71.0 33.0

Con contrato (Volum e n) MWh 69864.57 320134.90 320134.90 72549.72 92888.17 28.0 20,338.5 -71.0 33.0

Electro Sur Este S.A.A MWh 27301.15 4,611.20 4,611.20 4,611.20 5489.72 19.1 878.5 19.1 -79.9

Consorcio Electrico Vilacuri S.A.C MWh 24793.47 71,577.60 71,577.60 17,647.65 26339.65 49.3 8,692.0 -63.2 6.2

Licitación Distriluz + Coelvisac 17769.96 102,576.86 102,576.86 25,293.86 27015.77

Electro Dunas SA MWh 0 141,369.24 141,369.24 24,997.01 34043.04 36.2 9,046.0 -75.9 0.0

Me rcado Spot - Trans COES (Volum en) MWh 0 98,925.98 98,925.98 7,290.99 0 -100.0 -7,291.0 -100.0 0.0

Ve nta de Energía (Activa y Re activa) - EPG S/. 23,917,319 137,726,222 137,726,222 25,888,386 29,202,808 12.8 3,314,421.6 -78.8 22.1

Clie nte s Libre s (En S/.) S/. 14,835,410.75 50,799,974 50,799,974 13,064,217 10,443,749 -20.1 -2,620,468.2 -79.4 -29.6

Industrial Cachimayo S.A.C S/. 5,732,584.13 24,873,696 24,873,696 6,092,848.00 7,469,210.12 22.6 1,376,362.1 -70.0 30.3

COELVISAC (Libre) S/. 4,742,598.74 23763782 23763782 5,139,301.00 2,771,936.96 -46.1 -2,367,364.0 -88.3 -41.6

Duke Energy S/. 4,223,594.31 1,636,786 1,636,786 1,636,786.00 94,228.28 -94.2 -1,542,557.7 -94.2 -97.8

GYM S/. 136,633.57 525,710 525,710 195,282.00 108,373.43 -44.5 -86,908.6 -79.4 -20.7

Em pres as Dis tr ibuidoras (En S/.) S/. 8,917,482.85 81,515,536 81,515,536 12,520,547 18,668,450 49.1 6,147,902.8 -77.1 109.3

Electro Sur Este S.A.A S/. 2,173,793.08 867,285 867,285 867,285.00 3,040,447.90 250.6 2,173,162.9 250.6 39.9

Consorcio Electrico Vilacuri S.A.C S/. 2,266,199.51 8,010,488 8,010,488 1,976,902.00 5,580,954.69 182.3 3,604,052.7 -30.3 146.3

Licitación Distriluz + Coelvisac 4,477,490.26 46,458,333 46,458,333 4,994,562.00 3,759,021.06

Electro Dunas SA 26,179,430 26,179,430 4,681,798.00 6,288,026.12

M e rcado Spot - Trans COES (En S/.) S/. 164,425.32 5,410,712 5,410,712 303,622.00 90,609.03 -70.2 -213,013.0 -98.3 -44.9

Ve nta de Energía - Pres upue sto (En S/.) S/. 26,681,740 111,546,792 111,546,792 25,888,386 30,739,444 18.7 4,851,057.7 -72.4 15.2

Clie nte s Libre s (En S/.) S/. 17,341,172 50,799,974 50,799,974 13,064,217 14,323,968 9.6 1,259,750.7 -71.8 -17.4

Industrial Cachimayo S.A.C S/. 6,541,611.79 24,873,696 24,873,696 6,092,848.00 7,318,087.20 20.1 1,225,239.2 -70.6 11.9

COELVISAC (Libre) S/. 5,801,318.74 23763782 23763782 5,139,301.00 5,170,660.96 0.6 31,360.0 -78.2 -10.9

Duke Energy S/. 3,241,860.48 1,636,786 1,636,786 1,636,786.00 1,757,497.84 7.4 120,711.8 7.4 -45.8

GYM S/. 131,555.71 525,710 525,710 195,282.00 77,721.72 -60.2 -117,560.3 -85.2 -40.9

Em pres as Dis tr ibuidoras (En S/.) S/. 9,083,995 55,336,106 55,336,106 12,520,547 13,327,005 6.4 806,457.7 -75.9 46.7

Electro Sur Este S.A.A S/. 4,541,537.81 867,285 867,285 867,285.00 3,038,274.26 250.3 2,170,989.3 250.3 -33.1

Consorcio Electrico Vilacuri S.A.C S/. 2,802,895.69 8,010,488 8,010,488 1,976,902.00 2,143,530.36 8.4 166,628.4 -73.2 -23.5

Licitación Distriluz + Coelvisac S/. 1,739,561.46 46,458,333 46,458,333 9,676,360.00 8,145,200.11 -15.8 -1,531,159.9 -82.5 368.2

M e rcado Spot - Trans COES (En S/.) S/. 256,572.63 5,410,712 5,410,712 303622 3,088,471.29 917.2 2,784,849.3 -42.9 1103.7

RUBROS

de 21

Anexo N° 2 EVALUACION PLAN OPERATIVO AL I TRIMESTRE DEL 2014.

Unidad Meta Meta Ejecución DiferenciaNiv el de

Cumplimiento

de Medida Anual Al I Trim Al I Trim %

Rentabilidad Patrimonial - ROE(Ganancia (Pérdida) Neta del ejerc ic io / Total del patrimonio al c ierre de ejercicio anterior) x 100

Porcentaje 4.81 1.20 1.38 0.18 100.0

Margen de Ventas

(Ganancia (Pérdida) Neta del ejerc ic io / Total de Ingresos de Actividades Ordinarias del ejerc ic io) x 100

Porcentaje 26.62 30.73 25.74 -4.99 83.8

Rotación de activos(Total de Ingresos de Actividades Ordinarias del ejerc ic io / Total Activos del ejerc ic io) x 100

Porcentaje 14.54 3.18 4.25 1.07 100.0

Incremento de los ingresos(I del ejerc ic io - I del ejercicio anterior) / I del ejercicio anterior x 100

Porcentaje 2.27 -1.73 35.35 37.08 100.0

Gastos administrativos - producciónGastos administrativos / Producción Ejecutada

S/. / MWh 11.29 12.90 9.88 -3.02 100.0

1. Ejecutar el Plan de Responsabilidad Social Empresarial

Avance en la implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial.

(Número de actividades implementadas / Número de actividades programadas) x 100

Porcentaje 100.00 20.00 13.33 -6.67 66.7

2. Mantener actualizado el portal de transparencia

Cumplimiento Directiva de Transparencia

Porcentaje del Ranking del portal de FONAFE

Porcentaje 100.00 100.00 100.00 0.00 100.0

Gestión de Contrataciones

Presupuesto PAC(Presupuesto Ejecutado PAC/ Presupuesto Programado PAC) x 100

Porcentaje 100.00 15.82 6.44 -9.38 40.7

Procesos PAC(Procesos Ejecutados del PAC / Procesos Programados del PAC) x 100

Porcentaje 100.00 34.29 17.57 -16.72 51.2

Cumplimiento Programa de Proyectos de Inversión

(Presupuesto Ejecutado / Presupuesto Programado) x100

Porcentaje 100.00 22.62 9.73 -12.88 43.0

Ef iciencia operativa(Costo Operativo / Ventas Netas) x 100

Porcentaje 59.56 53.40 57.28 3.88 100.0

Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo -CBGC


Porcentaje 100.00 26.47 11.76 -14.71 44.4

Implementación del Sistema de Control Interno COSO


Porcentaje 100.00 34.48 34.48 0.00 100.0

Disponibilidad promedio de los grupos CHM.

((1-hs indisponibles forzadas + programadas)/(horas del periodo+ N° grupos)) x 100

Porcentaje 81.64 82.59 99.00 16.41 100.0

Índice de Clima Laboral Medición de encuesta Porcentaje 60.00 N/A N/A N/A 100.0

Cumplimiento Programa de Capacitación

(Presupuesto Ejecutado Pac/ Presupuesto Programado Pac) x 100

Porcentaje 100.00 16.69 12.43 -4.26 74.5

Total 81.5

1. Desarrollar las competencias del personal

4. Fortalecer la Cultura Organizacional, la integración y el Desarrollo del Personal con una cultura de planeamiento al serv icio de calidad

2. Incrementar el Valor Social

1. Incrementar la Ef iciencia de la Empresa.

2. Optimizar la gestión de procesos.

3. Incrementar la ef iciencia a través de la excelencia operacional

Objetivo Estratégico Indicador Operativo Form ula Obje tivo Específico

1. Incrementar la Creación de Valor Económico de la Empresa

1. Impulsar el crecimiento de la Empresa.

de 21

Anexo N° 3

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS AL I TRIM DEL AÑO 2014 (En Nuevos Soles)

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

EVALUACION PRESUPUESTAL AL I TRIMESTRE DEL AÑO 2014 (Nuevos Soles)

RUBROS Marco Inicial Marco Actual Real Var % Diferencia Avance

Año 2014 Año 2014 Al I Trim Al I Trim %

PRESUPUESTO DE OPERACIÓN a b c d d/c 1 d c d /b

1 INGRESOS 129,374,540 129,374,540 27,967,149 31,082,855 11 3,115,706 24

1.1 Venta de Bienes 111,546,792 111,546,792 25,888,386 30,739,444 19 4,851,058 28

1.3 Ingresos F inancieros 132,000 132,000 33,000 96,393 192 63,393 73

1.6 Otros 17,695,748 17,695,748 2,045,763 247,018 -88 -1,798,745 1

2 EGRESOS 78,695,408 78,695,408 29,232,416 17,664,874 -40 -11,567,542 22

2.1 Com pra de Bienes 12,967,627 12,967,627 5,408,625 8,375,595 55 2,966,970 65

2.1.1 Insum os y suministros 12,437,278 12,437,278 5,353,573 8,360,505 56 3,006,932 67

2.1.2 Com bustibles y lubricantes 106,715 106,715 15,249 6,532 -57 -8,717 6

2.1.3 Otros 423,634 423,634 39,803 8,558 -78 -31,245 2

2.2. Gastos de personal (GIP) 13,333,041 13,333,041 3,395,214 3,039,811 -10 -355,403 23

2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 8,491,334 8,491,334 2,243,049 2,028,262 -10 -214,787 24

2.2.1.1 Basica (GIP) 4,650,569 4,650,569 1,260,600 1,169,508 -7 -91,092 25

2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 1,978,812 1,978,812 477,499 415,812 -13 -61,687 21

2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 1,233,600 1,233,600 308,400 255,024 -17 -53,376 21

2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 495,120 495,120 175,080 171,683 -2 -3,397 35

2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP) 133,233 133,233 21,470 16,235 -24 -5,235 12

2.2.2 Com pensacion por tiempo de Serv icio (GIP) 648,709 648,709 163,740 145,650 -11 -18,090 22

2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP) 612,883 612,883 151,856 144,396 -5 -7,460 24

2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 195,000 195,000 48,750 29,400 -40 -19,350 15

2.2.5 Capacitacion (GIP) 160,000 160,000 26,709 19,890 -26 -6,819 12

2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 3,225,115 3,225,115 761,110 672,213 -12 -88,897 21

2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 394,585 394,585 96,964 95,727 -1 -1,237 24

2.2.7.2 Uniformes (GIP) 136,400 136,400 0 0 0

2.2.7.3 Asistencia M edica (GIP) 71,820 71,820 17,955 15,253 -15 -2,702 21

2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 84,465 84,465 21,210 16,685 -21 -4,525 20

2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 32,000 32,000 0 0 0

2.2.7.9 Partic ipación de trabajadores (GIP) 2,255,445 2,255,445 584,531 501,048 -14 -83,483 22

2.2.7.10 Otros (GIP) 250,400 250,400 40,450 43,500 8 3,050 17

2.3 Servicios prestados por terceros 45,491,576 45,491,576 19,623,290 5,589,441 -72 -14,033,849 12

2.3.1 Transporte y alm acenam iento 18,668,085 18,668,085 4,241,325 4,722,713 11 481,388 25

2.3.2 Tarifas de serv icios publicos 97,724 97,724 20,410 9,927 -51 -10,483 10

2.3.3 Honorar ios profesionales (GIP) 1,302,262 1,302,262 132,121 140,816 7 8,695 11

2.3.3.1 Auditorias (GIP) 551,900 551,900 16,060 21,780 36 5,720 4

2.3.3.3 Asesorias (GIP) 230,900 230,900 32,800 29,786 -9 -3,014 13

2.3.3.4 Otros serv icios no personales (GIP) 519,462 519,462 83,261 89,250 7 5,989 17

2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 2,753,907 2,753,907 720,721 205,541 -71 -515,180 7

2.3.5 Alquileres 13,814,484 13,814,484 13,681,942 34,138 -100 -13,647,804 0

2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP) 1,898,668 1,898,668 463,660 401,398 -13 -62,262 21

2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 1,345,956 1,345,956 336,489 300,216 -11 -36,273 22

2.3.6.3 Limpieza (GIP) 552,712 552,712 127,171 101,182 -20 -25,989 18

2.3.7 Public idad y Publicaciones 65,700 65,700 4,499 -100 -4,499 0

2.3.8 Otros 6,890,746 6,890,746 358,612 74,908 -79 -283,704 1

2.3.8.1 Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP) 12,138 12,138 2,312 1,187 -49 -1,125 10

2.3.8.2 Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP) 240,000 240,000 60,001 20,428 -66 -39,573 9

2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 6,638,608 6,638,608 296,299 53,293 -82 -243,006 1

2.4 Tributos 2,051,823 2,051,823 499,156 475,606 -5 -23,550 23

2.4.1 Impuesto a las Transacciones F inancieras ITF 27,889 27,889 4,641 3,261 -30 -1,380 12

2.4.2 Otros im puestos y contribuciones 2,023,934 2,023,934 494,515 472,345 -4 -22,170 23

2.5 Gastos diversos de Gestion 4,071,341 4,071,341 111,131 106,229 -4 -4,902 3

2.5.1 Seguros 3,538,689 3,538,689 1,475 483 -67 -992 0

2.5.2 Viaticos (GIP) 115,000 115,000 26,522 40,072 51 13,550 35

2.5.3 Gastos de Representacion 5,000 5,000 840 333 -60 -507 7

2.5.4 Otros 412,652 412,652 82,294 65,341 -21 -16,953 16

2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 74,400 74,400 1,500 -100 -1,500 0

2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 338,252 338,252 80,794 65,341 -19 -15,453 19

2.6 Gastos Financieros 780,000 780,000 195,000 78,192 -60 -116,808 10

RESULTADO DE OPERACION 50,679,132 50,679,132 -1,265,267 13,417,981 -1,160 14,683,248 26

3 GASTOS DE CAPITAL 92,703,691 92,703,691 20,966,585 9,021,991 -57 -11,944,594 10

3.1 Presupuesto de Inversiones FBK 92,703,691 92,703,691 20,966,585 9,021,991 -57 -11,944,594 10

3.1.1 Proy ecto de Inv ersion 87,302,836 87,302,836 18,967,428 8,933,864 -53 -10,033,564 10

3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos 5,400,855 5,400,855 1,999,157 88,127 -96 -1,911,030 2

RESULTADO ECONOMICO -42,024,559 -42,024,559 -22,231,852 4,395,990 -120 26,627,842 -10

6 FINANCIAM IENTO NETO 131,446,821 131,446,821 29,768,039 -800,793 -103 -30,568,832 -1

6.1 Financiam iento Externo Neto 0 0 0 0 0 0 0

6.1.1. F inanciam iento largo plazo 0 0 0 0 0 0 0

6.2 Financiam iento Interno Neto 131,446,821 131,446,821 29,768,039 -800,793 -103 -30,568,832 -1

6.2.1. Financiam iento Largo PLazo 106,758,431 106,758,431 14,202,972 -800,793 -106 -15,003,765 -1

6.2.1.1 Desem bolsos 122,700,000 122,700,000 16,000,000 -100 -16,000,000 0

6.2.1.2 Serv icio de la Deuda 15,941,569 15,941,569 1,797,028 800,793 -55 -996,235 5

6.2.1.2.1 Amortizacion 3,908,989 3,908,989 0 0 0

6.2.1.2.2 Intereses y com isiones de la deuda 12,032,580 12,032,580 1,797,028 800,793 -55 -996,235 7

6.2.2. Financiam iento Corto Plazo 24,688,390 24,688,390 15,565,067 0 -100 -15,565,067 0

6.2.2.1 Desembolsos 34,544,997 34,544,997 18,256,674 -100 -18,256,674 0

6.2.2.2 Serv icio de la Deuda 9,856,607 9,856,607 2,691,607 0 -100 -2,691,607 0

6.2.2.2.1 Amortizacion 9,843,571 9,843,571 2,678,571 -100 -2,678,571 0

6.2.2.2.2 Intereses y com isiones de la Deuda 13,036 13,036 13,036 -100 -13,036 0

SALDO FINAL 89,422,262 89,422,262 7,536,187 3,595,197 -52 -3,940,990 4

GIP TOTAL 16,975,509 16,975,509 4,081,330 3,643,712 -11 -437,618 21

Impuesto a la Renta 11,512,658 11,512,658 2,826,093 4,248,948 50 1,422,855 37

de 21

Anexo N° 4

Índice de Formatos La información que se detalla en los formatos y que son parte de la presente evaluación, han sido extraídas del Sistema de Información (SISFONAFE) con las especificaciones, cierre electrónico y reportado dentro de los plazos establecidos en la Directiva de Gestión de FONAFE. 1.- Formato 1 E : Perfil 2.- Formato 2E : Estado de la situación financiera. 3.- Formato 3E : Estado de resultados integrales. 4.- Formato 4E : Presupuesto de ingresos y egresos. 5.- Formato 5E : Flujo de Caja. 6.-Formato 6E : Endeudamiento. 7.- Formato 7E : Gastos de Capital. 8.-Formato 8E : Capital Social e Inversiones 9.- Formato 9E : Saldo de Caja, Depósitos, Colocaciones e Inversiones 10.- Formato 10E : Plan Operativo 11.- Formato 11E : Dietas. 12.- Formato 12E : Fichas de proyectos de inversión.

Los formatos del Estado de la Situación Financiera, Estado de Resultados Integrales, Presupuesto de Ingresos y Egresos y Flujo de Caja incluirán la información real al mes de evaluación y la proyección hasta el mes de diciembre del año en curso sobre la base de la ejecución al mes de evaluación.

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