Informe de Gestión Fondecor 2014

INFORME DE GESTIÓNDE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN

2014

ASAMBLEAGENERALDE ASOCIADOS

¡Todos participamos, todos sumamos!

El siguiente documento expone el trabajo financiero,social y administrativo que se desarrolló en el Fondode Empleados de Cerrejón - FONDECOR durante 2014

Principales:

Nasser Obando DaesPresidente

Luis Germán HoyosVicepresidente

Rossana Pacheco AcostaSecretario

Principales: Maricarmen Crespo Ariño

Alvaro Isaza Serrano

Suplentes:

Natalia Altahona CastroLuis Zapata García

Rodrigo Díaz PataquivaPedro Pinto RamírezCrispín Pérez Guerra

REVISOR FISCALOrelis Fernández Contreras

COMITÉ DE CONTROL SOCIAL

Principales:

José Reinaldo Quiroga GómezPresidente

Dicson Leaño MartínezVicepresidente

Sergio Gallo MolinaSecretario

Suplentes:Luis Ortíz Chinchilla

Dixon Bernate TorresWilmer Martínez Celedón

ADMINISTRACIÓN

Reinaldo Vargas GonzálezGerente

Héctor Peñaranda Durán Subgerente Financiero y de Proyectos

Elizabeth Peñuela GuerreroSubgerente Administrativa

Marguie Martínez DazaCoordinadora de Sistemas

Eddy Benavides MendivelsoCoordinadora de Calidad y Servicio al Cliente

Ivonne Arias GonzálezCoordinadora de Bienestar Social

Edgar Beltrán RubioCoordinador de Comunicaciones

Miguel Sanjuán MartínezContador

JUNTA DIRECTIVA

INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN

2014

04

CONTENIDO1. Entorno Macroeconómico Colombiano

2. Balance Social2.1 Bienestar Social en Cifras

2.2 Fundación Fondecor

3. Balance Financiero3.1 Principales Cifras

Activos

Pasivos

Patrimonio

Estado de Resultados

3.2 Estados Financieros

3.3 Notas a los estados Financieros

3.4 Estados Financieros Complementarios

4. Aspectos Generales4.1 Aspectos de Ley

4.1.1 Acontecimientos acaecidos después del ejercicio

4.1.2 Evolución Previsible de la Entidad

4.1.3 Operaciones Realizadas con los Administradores y Directivos

4.1.4 Derechos de Autor y Propiedad Intelectual

4.2 Aspectos Administrativos

4.2.1 Gobierno Corporativo

4.2.2 Certificación y Gestión de Calidad

4.2.3 Asamblea General de Asociados

4.2.4 Mes del Ahorro

4.2.5 Comunicaciones

4.2.6 Nuestros Asociados

5. Planes 2015

6

81315

171718181919202332

37373738383838383839393940

41

05

1

Durante el 2014 la economía de Colombia, en términos generales, tuvo un comportamiento favorable, teniendo en cuenta el crecimiento que mostró cada uno de los tres primeros trimestres del año, ubicándolo por encima del 4,5%. Por lo que podemos decir que Colombia se encuentra dentro de los países que más crece en la región, incluso a nivel mundial.

Esto mantuvo un buen dinamismo de la inversión productiva, un entorno macroeconómico favorable, una tasa de cambio más competitiva; una tasa de desempleo de un dígito, donde se resalta el crecimiento del empleo formal y un nivel de población en nivel de pobreza inferior al 30%.

A nivel internacional, los avances no fueron menos: las principales calificadoras de riesgo otorgaron a Colombia grado de inversión; la inversión extranjera sigue entrando de forma directa, por medio de canales de acceso al mercado internacional más claros. La Alianza para el Pacífico continúa su proceso de consolida-ción y el país está trabajando en la adopción de las mejores prácticas de políticas publicas en la búsqueda de su ingreso a la OECD.

Sin embargo, no podemos negar que el 2014 también presentó muchas dificultades para la economía nacional. El escenario mundial se mostró incierto con el reciente desplome del precio internacional del Petróleo, la desacelera-ción de la economía china y la lenta recuperación en Estados Unidos y Europa son factores que prenden las alarmas. A su vez, se hizo crítica la situación en Venezuela, Argentina y Brasil. En Perú, Ecuador y Chile la situación es menos visible.

En Colombia, si bien se logró y se logrará una buena tasa de crecimiento, no es general en todos los sectores. La industria manufacturera continúa rezagada frente a otras actividades, el PIB industrial apenas creció 0,2%. En 2014 no se logró revertir esta tendencia y el crecimiento de esta industria sigue creciendo 4,5 puntos debajo del PIB.

En cuanto al sector petrolero, el panorama no es más alentador, los niveles de producción de este sector fueron inferiores a los previstos y mientras los costos de exploración y explotación se incrementaron, los precios del petróleo van en dirección contraria.

En 2014 el comercio exterior colombiano tampoco ha sido ajeno a estos problemas. La tímida recuperación de la economía global, el descenso de los precios de las materias primas a nivel mundial, sumado a los altos costos que asumen las empresas para producir en Colombia, han propiciado el lento avance del comercio colombia-no. En efecto, para los primeros diez meses de 2014 las exportaciones totales colombianas se redujeron 3%, de las cuales las industriales cayeron 10%.

El 2015 será un año difícil, en América Latina sin duda la situación de Venezuela, en lugar de mejorar, ha empeorado y se espera que siga en declive por la drástica caída del precio del petróleo y la caída de la producción.

El panorama es de inestabilidad macroeconómica en todos sus frentes: la inflación, se especula, es superior al 60%; la producción es prácticamente inexistente y persisten los altos niveles de escasez. Brasil, a su vez, registra dos trimestres consecuti-vos con tasas de crecimiento negativas y en Argentina se prevé una situación recesiva, a lo que se suman los problemas que enfrenta en el manejo de su deuda externa.

En este contexto, Colombia también se verá impactado por la caída en el precio del petróleo que afectará el desempeño del sector de hidrocarburos. Además se traducirá en una fuerte caída en los recaudos tributarios. En lo interno, las mayores dificultades están en el frente fiscal y en el impacto de la, recientemente aprobada, reforma tributaria sobre la inversión y el crecimiento.

El panorama no es del todo gris, el país continúa sobre la senda de la estabilidad por la solidez de los fundamentales de la economía; el posiciona-miento de Colombia en la región se ha fortalecido; los esfuerzos del país en la adopción de buenas prácticas son parte de la política pública; los flujos de inversión extranjera directa continúan entrando al país, aunque a un menor ritmo; la buena dinámica de la demanda doméstica posiblemente se mantendrá; las potencialidades de los TLC constituyen una oportunidad, que ahora exige una serie de acciones que permitan que el empresariado las aproveche plenamente, y, la recuperación de Estados Unidos, nuestro principal socio comercial, podría traducirse en mayores exportaciones y un mayor ingreso de remesas.

A lo anterior se suma el buen desempeño esperado en obras civiles por la ejecución de proyectos y otras obras de mantenimiento y construcción nacionales y territoriales. El inicio del programa de infraestructura 4G se espera tenga un impacto positivo hacia finales de año. En el largo plazo los réditos de estas obras se verán reflejados en avances significativos en competitivi-dad.

Con todo lo anterior, el crecimiento de Colombia en el 2015 posiblemente se situará ligeramente por encima del 4%.En este panorama mixto, ¿qué oportunidades y retos enfrenta Colombia en el 2015? Sin duda, el país tiene grandes oportunidades. Los acuerdos comerciales nos abren nuevos mercados. Ahora tenemos que administrar estos acuerdos y

aprovechar las ventajas que trae la internacionali-zación. Y tenemos retos de corto y mediano plazo. En el corto plazo debemos buscar crecimientos más altos y sostenidos. En particular, en la industria manufacturera jalonada por la ciencia, tecnología e innovación. Ahora necesitamos acciones transversales, regionales y sectoriales que tengan efectos inmediatos y le permitan a las empresas pasar del estancamiento actual a unas tasas altas y sostenidas. Necesitamos la ejecución de una agenda de competitividad que cuente con estrategias para las cadenas de valor industriales para que ocupen un papel protagónico en el desarrollo económico de Colombia.

EntornoMacroeconómicoColombiano


2014

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Durante el 2014 la economía de Colombia, en términos generales, tuvo un comportamiento favorable, teniendo en cuenta el crecimiento que mostró cada uno de los tres primeros trimestres del año, ubicándolo por encima del 4,5%. Por lo que podemos decir que Colombia se encuentra dentro de los países que más crece en la región, incluso a nivel mundial.

Esto mantuvo un buen dinamismo de la inversión productiva, un entorno macroeconómico favorable, una tasa de cambio más competitiva; una tasa de desempleo de un dígito, donde se resalta el crecimiento del empleo formal y un nivel de población en nivel de pobreza inferior al 30%.

A nivel internacional, los avances no fueron menos: las principales calificadoras de riesgo otorgaron a Colombia grado de inversión; la inversión extranjera sigue entrando de forma directa, por medio de canales de acceso al mercado internacional más claros. La Alianza para el Pacífico continúa su proceso de consolida-ción y el país está trabajando en la adopción de las mejores prácticas de políticas publicas en la búsqueda de su ingreso a la OECD.

Sin embargo, no podemos negar que el 2014 también presentó muchas dificultades para la economía nacional. El escenario mundial se mostró incierto con el reciente desplome del precio internacional del Petróleo, la desacelera-ción de la economía china y la lenta recuperación en Estados Unidos y Europa son factores que prenden las alarmas. A su vez, se hizo crítica la situación en Venezuela, Argentina y Brasil. En Perú, Ecuador y Chile la situación es menos visible.

En Colombia, si bien se logró y se logrará una buena tasa de crecimiento, no es general en todos los sectores. La industria manufacturera continúa rezagada frente a otras actividades, el PIB industrial apenas creció 0,2%. En 2014 no se logró revertir esta tendencia y el crecimiento de esta industria sigue creciendo 4,5 puntos debajo del PIB.

En cuanto al sector petrolero, el panorama no es más alentador, los niveles de producción de este sector fueron inferiores a los previstos y mientras los costos de exploración y explotación se incrementaron, los precios del petróleo van en dirección contraria.

En 2014 el comercio exterior colombiano tampoco ha sido ajeno a estos problemas. La tímida recuperación de la economía global, el descenso de los precios de las materias primas a nivel mundial, sumado a los altos costos que asumen las empresas para producir en Colombia, han propiciado el lento avance del comercio colombia-no. En efecto, para los primeros diez meses de 2014 las exportaciones totales colombianas se redujeron 3%, de las cuales las industriales cayeron 10%.

El 2015 será un año difícil, en América Latina sin duda la situación de Venezuela, en lugar de mejorar, ha empeorado y se espera que siga en declive por la drástica caída del precio del petróleo y la caída de la producción.

El panorama es de inestabilidad macroeconómica en todos sus frentes: la inflación, se especula, es superior al 60%; la producción es prácticamente inexistente y persisten los altos niveles de escasez. Brasil, a su vez, registra dos trimestres consecuti-vos con tasas de crecimiento negativas y en Argentina se prevé una situación recesiva, a lo que se suman los problemas que enfrenta en el manejo de su deuda externa.

En este contexto, Colombia también se verá impactado por la caída en el precio del petróleo que afectará el desempeño del sector de hidrocarburos. Además se traducirá en una fuerte caída en los recaudos tributarios. En lo interno, las mayores dificultades están en el frente fiscal y en el impacto de la, recientemente aprobada, reforma tributaria sobre la inversión y el crecimiento.

El panorama no es del todo gris, el país continúa sobre la senda de la estabilidad por la solidez de los fundamentales de la economía; el posiciona-miento de Colombia en la región se ha fortalecido; los esfuerzos del país en la adopción de buenas prácticas son parte de la política pública; los flujos de inversión extranjera directa continúan entrando al país, aunque a un menor ritmo; la buena dinámica de la demanda doméstica posiblemente se mantendrá; las potencialidades de los TLC constituyen una oportunidad, que ahora exige una serie de acciones que permitan que el empresariado las aproveche plenamente, y, la recuperación de Estados Unidos, nuestro principal socio comercial, podría traducirse en mayores exportaciones y un mayor ingreso de remesas.

A lo anterior se suma el buen desempeño esperado en obras civiles por la ejecución de proyectos y otras obras de mantenimiento y construcción nacionales y territoriales. El inicio del programa de infraestructura 4G se espera tenga un impacto positivo hacia finales de año. En el largo plazo los réditos de estas obras se verán reflejados en avances significativos en competitivi-dad.

Con todo lo anterior, el crecimiento de Colombia en el 2015 posiblemente se situará ligeramente por encima del 4%.En este panorama mixto, ¿qué oportunidades y retos enfrenta Colombia en el 2015? Sin duda, el país tiene grandes oportunidades. Los acuerdos comerciales nos abren nuevos mercados. Ahora tenemos que administrar estos acuerdos y

aprovechar las ventajas que trae la internacionali-zación. Y tenemos retos de corto y mediano plazo. En el corto plazo debemos buscar crecimientos más altos y sostenidos. En particular, en la industria manufacturera jalonada por la ciencia, tecnología e innovación. Ahora necesitamos acciones transversales, regionales y sectoriales que tengan efectos inmediatos y le permitan a las empresas pasar del estancamiento actual a unas tasas altas y sostenidas. Necesitamos la ejecución de una agenda de competitividad que cuente con estrategias para las cadenas de valor industriales para que ocupen un papel protagónico en el desarrollo económico de Colombia.

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El Fondo de Empleados del Cerrejón Fondecor, es una entidad sin ánimo de lucro que pertenece al sector solidario cuyos excedentes se invierten en actividades de formación, recreación, culturales, deporti-vas y solidarias entre sus asociados y beneficiarios.

Acorde a lo establecido en nuestros Estatutos y Reglamentos, que rigen el rumbo de una correcta administración, los excedentes distri-buidos son aprobados por la Asamblea General cada año, buscando la mejor finalidad en cada una de las inversiones realizadas, en pro de generar bienestar y mejoramiento de la calidad de vida de nues-tros asociados.

2

Balance Social


2014

08

Fondo de Bienestar Social5.241 personas fueron beneficiadas a través de las distintas actividades que se realizaron, ofreciendo alternativas de formación y entretenimiento para todo el grupo básico familiar, dentro de las que se destacaron: el curso de formación en sistemas, los cursos de elabora-ción de huertas urbanas, el curso de arreglos navideños, el taller de construcción de plan de vida para jóvenes, la Gimkana Fondecor, las caminatas ambientales y el cam-pamento medioambiental infantil.

Fondo de SolidaridadFondo creado para atender las diferentes calamidades que pueden presentarse al asociado o a su beneficiario.

$ 148.336.200asociados

beneficiados en inversión

Durante el 2014:

321

09

Fondo MicroempresarialEl espíritu emprendedor es el motor del progreso dentro de cualquier sociedad, es por esto que el fomento a la cultura del emprendimiento es fundamental para aumentar el crecimiento económico de una región. Continuando con nuestro apoyo al fomento de una cultura emprendedora, iniciamos en el 2014 el diseño de nuestra plataforma virtual para elaboración de planes de negocio en la cual, bajo la directriz de un tutor, nuestros futuros emprendedores podrán hacer realidad su idea de negocio.

$ 16.542.395en la formación virtual para la creación de empresas.

Se invirtieron


2014

10

Fondo DeportivoEstos recursos fueron destinados para apoyar la participación de nuestros deportistas en encuentros nacionales e internacionales, además, se apoyó la gestión de los Clubes de Empleados del Cerrejón, mediante el fortalecimiento de las escuelas de formación y gimnasios. De igual forma, se brindó apoyo a los eventos organizados por los comités deportivos, creados por nuestros asociados.

$ 94.355.823personas

beneficiadas en inversión

Durante el 2014:

892

11

Otras ActividadesEn el 2013 se inició un estudio de mercado sobre las diferentes necesidades sociales de nuestros asociados, que se continuó hasta el 2014 y con estos resultados, se planearon las actividades a desarrollar durante el 2015.


2014

12

Bienestar Social en cifras2.1

Fondos Sociales

FONDO DE SOLIDARIDAD

Auxilio por Incapacidad

Enfermedad Ruinosa

Fallecimiento

Discapacidad Mental y Física

Destrucción de Vivienda

Beneficiarios

321

86

29

125

77

4

Ejecutado a dic. 2014

148.336.200

39.766.200

13.398.000

57.750.000

35.574.000

1.848.000

Fondo de Solidaridad

Fondo de Bienestar SocialFONDO DE BIENESTAR SOCIAL

1. Programa de Salud

2. Programa de Beca

3. Auxilios Educativos

4. Economia Solidaria

5.Talleres y Eventos Culturales

5.1. Programas Juveniles

5.2. Programas Infantiles

5.3. Programa de Familia

5.4 Formación de Adultos

5.6. Patrocinio Culturales

y Apoyo Actividades Clubes

5.7. Programa Cultural

5.241

0

6

1.262

0

250

1.314

655

1.431

70

253

721.334.815

70.000

29.568.000

343.592.480

2.000.000

34.461.145

81.805.116

67.917.846

139.812.144

9.031.084

13.077.000


13

Benficiarios892Ejecutado dic.201494.355.823

FONDO PARAFOMENTO DEPORTIVO


PROMOCIÓN


FORMACIÓN


CAPACITACIÓN

Beneficiarios57Ejecutado dic.201419.001.488

PATROCINIO

Fondo paraFomentoDeportivo


2014

14

01 FONDO DE SOLIDARIDAD

02 FONDO DE BIENESTAR SOCIAL

03 FONDO MICROEMPRESARIAL

04 FONDO PARA FOMENTO DEPORTIVO

FONDOSSOCIALES

Gran Total Beneficiarios: 6.479 | Ejecutado a dic.2014: 980.569.233

Beneficiarios321Ejecutado a dic.2014148.336.200

Beneficiarios5.241Ejecutado a dic.2014721.334.815

Beneficiarios20

Ejecutado a dic.201416.542.395

Beneficiarios892

Ejecutado a dic.201494.355.823

15

Fundación Fondecor2.2

Desde el 2007 la Fundación Fondecor ha contribuido a la Educación de la población vulnerable del departamento de La Guajira, a través de la promoción, organización y desarrollo de progra-mas pedagógicos y formativos. Hemos invertido nuestros recursos para apoyar la formación integral de los estudiantes de las Escuelas Oficiales del Departamento de La Guajira, desarrollando en los últimos cuatro años programas que han permitido elevar los conocimientos de los estudiantes en el área del Lenguaje, Sistemas y Ciencias. Brindamos soporte al proceso de enseñanza, como herramienta de gestión de cambio, de manera que cada uno de los estudiantes que han participado en nuestros proyectos incrementen sus conocimientos, apliquen lo aprendido y obtengan las herramientas necesarias para generar cambios en su entorno social. Nuestro compromiso con la Educación nos ha fortalecido año tras año, es por esto que durante el 2014 realizamos un estudio estadístico para evaluar el estado de las Escuelas Primaria y Secundaria de La Guajira, con el objetivo de establecer líneas de acción que nos permitan trabajar en el mejoramiento de las debilidades encontradas y potenciar nuestras fortalezas. Gracias a las entidades privadas y públicas y a todas las personas que han trabajado de nuestra mano con el deseo de construir un país con mayores oportunidades para todos logramos realizar el concurso de crónicas, entregar más de 1.000 kits escolares, ser finalistas del Concurso Nacional Ventures en la categoría de innovación para la educación, vincularnos al Plan Nacional de Lectura y entregar 2.000 cartillas de lectoescri-tura bilingüe, español – Wayyunaiki.


2014

16

3

Principales Cifras 3.1

CONVENIOS

SEGUROS:Mapfre SegurosSuraLiberty

SERVICIOS:RecordarBodyTechMovistarClaroCEM Coomeva(Emergencia Médica)

Asociados 4,381 Activos $ 78,054 millonesÍndice de cartera vencida 1.81%Depósitos $ 24,513 millonesIngresos $ 9,655 millonesExcedente $ 2,427 millonesNúmero de empleados 32Número de oficinas 7

Balance Financiero

17

Fondo de liquidezEl fondo de liquidez corresponde a los recursos disponibles que se deben mantener en cuentas destinadas para este, equivalente como mínimo al 10% del valor de los depósitos de la organización. Los depósitos al corte de Diciembre de 2014 ascienden a $24.513 millones de pesos.

Activo

Cartera de créditosde asociadosLa cartera de crédito a asociados está compuesta por las diferentes líneas de crédito vigentes. Las de mayor participación: • Préstamo regular automático 41%• Préstamo de libre inversión 31%• Préstamo para compra de Cartera -otras entidades 9%• Préstamo de vehículo 9%

Cartera vencida de créditosde asociadosLa cartera vencida logra recuperar su comporta-miento a la baja luego del deterioro sufrido enel segundo y tercer trimestre del año, cerrandoen 1.81%.

El indicador de referencia de la Superintendencia de Economía Solidaria es del 3% y el indicador máximo definido por la Junta Directiva es del 2.5%.

Provisiones de carteraLas provisiones de cartera se realizan de acuerdo con las normas legales respaldando los depósitos de los asociados ante eventuales pérdidas de recursos no recuperados.

2,700

2,500

2,300

2,100

1,900

1,700

1,500

2,190

2,356

DIC-12

Vr mínimo FL Fondo de Liquidez

DIC-13 DIC-14

2,3802,444 2,451

2,543

90,000

60,000

30,000

-

1,121

DIC-12

Saldo cartera cartera vencida

DIC-13 DIC-14

1,365 1,336

61,760 69,253 73,698

4.00%

3.50%

3.00%

2.50%

2.00%

1.50%

1.00%

0.50%

0.00%DIC-12 JUN-13 DIC-13 JUN-14 DIC-14

Índice de cartera vencida

1,82%

2,48%

1,97%2,49%

1,81%

1,200

1,000

800

600

400

200

0DIC-12 DIC-13 DIC-14

P. General P. Individual

475

319

416

693

359

737


2014

18

Depósitos y ExigibilidadesLa cuenta de depósitos y exigibilidades representa los recursos depositados por los asociados en las diferentes modalidades de ahorros.

• Ahorro Programado• Ahorro Permanente• CDAT

PatrimonioLa cuenta de depósitos y exigibilidades representa El patrimonio lo conforman los aportes sociales de los asociados, las reservas legales y voluntarias, fondos de destinación específica y los excedentes del periodo.

Pasivo

IngresosLos ingresos los constituyen principalmente los intereses de créditos seguidos de las recuperacio-nes de cartera, los rendimientos financieros y otros servicios (retorno de proveedores y otros convenios).

Costos y GastosEn los costos, los de mayor impacto son los intereses por obligaciones financieras y el interés reconocido al ahorro permanente. En el gasto, el de mayor impacto en este periodo es el gasto financiero por aumento en las comisiones bancarias.

ExcedentesLos excedentes alcanzados a Diciembre ascienden a $2.427 millones, lo que representa un 13.45 % de crecimiento con relación al año anterior.

Estado deResultados

25,000

20,000

15,000

10,000

5,000


Ahorro Permanente CDAT < 6MCDAT > 6M Ahorro programado

6,447

3,286343

339

11,828

5,813

4,992

12,656

5,877

6,485

383

11,768

12,000

10,000

8,000

6,000

4,000

2,000DIC-12 DIC-13 DIC-14

Ingresos

7,961 9,024 9,663

8,000

6,000

4,000

2,000

-DIC-12 DIC-13 DIC-14

Costos del S/V Gastos

2,936 3,277 3,435

3,132 3,608 3,801

3,000

2,500

2,000

1,500

1,000

500DIC-12 DIC-13 DIC-14

Excedentes

1,894 2,140 2,427

40,000


Patrimonio

27,151 30,031 32,487

19

Estados Financieros3.2

BALANCE GENERALA 31 de Diciembre de 2014 y31 de Diciembre de 2013

ESTADO DE RESULTADOSPor el periodocomprendidoentre el 1º de Eneroy el 31 de Diciembrede 2014 y 2013

ESTADOS FINANCIEROSCOMPLEMENTARIOS

Estado de Cambios enla Situación FinancieraEstado de Cambios enel PatrimonioEstado de Flujo de Efectivo

EJECUCIÓN PRESUPUESTALA Diciembre 31 de 2014

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


2014

20

Fondo de Empleados del Cerrejón - FondecorBalance General comparativo diciembre 2014-2013

Cifras expresadas en millones de pesos

Las notas a los estados son parte integral de estos.

Notas

Activo

Disponible

Inversiones

Cartera de asociados

Cuentas por cobrar

3 - 5

6

7

8 - 13

2,901

2,045

72,603

174

2,936

1,923

68,145

155

2014 2013

77,723 73,159

Propiedad, planta y equipo

Diferidos

Otros activos

14

15

16 - 17

214

28

90

231

37

83

332 351

CUENTAS DE ORDEN 35 88,140 84,490

78,054 73,510TOTAL ACTIVO

21

Fondo de Empleados del Cerrejón - FondecorBalance General comparativo diciembre 2014-2013


Notas

Pasivo

Exigibilidades y depósitos

Obligaciones financieras

Cuentas por pagar

18 - 20

21 - 22

23 - 29

24,513

10,739

1,032

23,799

12,303

1,026

2014 2013

36,284 37,128

Fondo de Garantía

Otros pasivos

31

32 - 33

1,357

308

1,134

223

1,665 1,357

Obligaciones financieras largo plazo 30 6,365 4,025

6,365 4,025

Fondo de Bienestar Social


Fondo Deportivo

Fondo Microempresarial

Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario

Fondo Inversion Empresarial

105

0

27

15

817

289

47

0

25

4

603

289

1,25331 968FONDOS SOCIALES

PATRIMONIOAportes Sociales

Reservas

Fondos de Destinación Específica

Auxilios y Donaciones

Excedentes Ejercicio Actual

25,681

4,242

56

80

2,427

23,942

3,814

56

80

2,140

45,568 43,479TOTAL PASIVOS

OTROS FONDOS

OBLIGACIONES DE L.P.

Las notas a los estados son parte integral de estos.

CUENTAS DE ORDEN 35 88,140 84,490

78,054 73,510TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

32,48734 30,031TOTAL PATRIMONIO

Reinaldo Vargas GonzalezGerente

Orelis FernandezRevisor Fiscal

T.P No. 60769-T

Miguel Sanjuan MContador

T.P. No. 16442-T


2014

22

NOTA No. 1: CONTROL Y VIGILANCIA

La Superintendencia de Economía Solidaria es la entidad que actualmente supervisa el funcionamiento de los Fondos de Empleados.

NOTA No. 2: SISTEMA CONTABLE

El sistema contable usado es el de causación. En lo que respecta al registro, clasifi-cación y resumen de la información contable, éstos se ciñen a la metodología contenida en el Plan Único de Cuentas y Procedimientos Contables para los Fondos de Empleados expedidos por la Superintendencia de Economía Solidaria.

NOTA No. 3: CAJA

Su saldo representa los dineros pendientes por consignar en bancos y los fondos fijos de cajas menores de la Mina y Barranquilla así:

NOTA No.4: BANCOS

Corresponde a los saldos en libros de cuentas corrientes, de ahorros y fiducias a Diciembre 31 del 2.014 detallado de la siguiente manera:

NOTA No. 5: FONDO DE LIQUIDEZ

Fondo constituido para dar cumplimiento al Decreto 790 del 31 de marzo de 2003, el cual equivale a un monto de por lo menos el 10% de los depósitos de los asociados. Este fondo se debe mantener en Bancos Comerciales, Organismos Cooperativos de Grado Superior, Firmas Comisionistas de Bolsa, vigilados por la Superintendencia Financiera en la modalidad de cuentas de ahorro, CDT’S, CDAT’S y bonos ordinarios emitidos por la entidad.

Notas a losEstados Financieros

3.3

ITEM

TOTAL

BARRANQUILLA

2.443.669,04

MINA

885.266,39

TOTAL

3.328.935,43

Dineros por consignar en bancosCajas menores y fondos fijos

1.827.669,04 616.000,00

454.066,39 431.200,00

2.281.735,43 1.047.200,00

ITEM

SALDOS BANCOS

VALOR

2.286.338.152,38

Depósitos en Cuentas de AhorroDepósito en Cuenta CorrienteDepósito en Carteras Colectivas

195.702.856,10 513.508.080,21

1.577.127.216,07

23

NOTA No. 6: INVERSIONES

Corresponden a Inversiones en C.D.A.T’S, CDT y Acciones efectuadas en las siguien-tes entidades:

El siguiente es el detalle del fondo de liquidez incluidas las inversiones en CDTs que se relacionan en la Nota No 6:

ITEM

TOTAL

Saldos a diciembre31 de 2014

24.512.568.278,49

Resolución 009y Decreto 790

2.451.256.827,85

CDAT´SAhorros PermanentesAhorro Contractual

12.362.043.839,00 11.767.543.416,49

382.981.023,00

1.236.204.383,90 1.176.754.341,65

38.298.102,30

ENTIDAD

TOTAL

Valor

611.811.485,38

Tipo de inversiónHelm BankBanco Popular S.A.Skandia

4.127.849,51 20.334.872,98

587.348.762,89

Cuenta de AhorrosCuenta de AhorrosCartera Colectiva

ENTIDAD

TOTAL

DETALLE

35.757.339,00

VALORANALFECDTs Fondo Liquidez

Intereses Causados:

TOTAL INVERSIONES 2.044.502.902.33

Intereses causados dic. 31 de 2014Intereses causados dic. 31 de 2014

445.861,00 35.311.478,00

ENTIDAD

TOTAL

PERÍODO TASAE.A.

2.008.745.563,00

VALOR

ANALFE (CDAT)Banco BBVA (CDT)Banco Sudameris (CDT)Banco Sudameris (CDT)Banco ColpatriaCorredores AsociadosFindeterSerfinansaCoopcentralLavanderia Técnica Especializada

Año VencidoSemestral VencidoSemestral VencidoSemestral VencidoPeriodo VencidoPeriodo VencidoPeriodo VencidoPeriodo VencidoPeriodo VencidoAcciones

4,07%4,50%4,70%5,05%5,25%5,10%5,50%6,00%5,13%

28.052.528,00 500.000.000,00 218.628.708,00 335.015.333,00 313.125.125,00

200.000.000,00 55.000.000,00

103.934.500,00 204.989.369,00

50.000.000,00

VENCIMIENTO

Mar 17, 2015Mar 31, 2015Jul 05, 2015May 11, 2015Abr 20, 2015Mar 9, 2015Feb 16, 2015Sep 15, 2015Ene 15, 2015


2014

24

NOTA No. 7: CARTERA DE CREDITOS A ASOCIADOS

Rubro conformado por las diferentes líneas de crédito, clasificado por categorías así:

La Resolución No 1507 de Noviembre de 2001 en el Artículo 9o. determina que para el cálculo de la provisión, se debe tener en cuenta la regla de arrastre, es decir, que cuando los créditos de un deudor califiquen en B, C, D o en E, se deberá llevar a la categoría de mayor riesgo los demás créditos de la misma clasificación, otorgados a dicho deudor.

P.R.A.

P.L.I.

Avances salario y prima

Vacacional

Universitario

Estudiantil

Vehiculo

Proveedores

Tesoreria

Salud

Soat

Consolidación

Destinacion especifica

Compra de cartera

Tarjeta de afinidad

Exasociados

Micro-empresarial

10.227.028

62.873.193

900.000

3.620.620

39.083.612

31.044.259

4.740.491

106.050.548

194.399.057

1.034.144

3.399.318

5.989.996

724.449

3.736.327

126.558.625

2.691.167

180.580.940

16.163.114

29.532.495.537

22.842.773.299

18.326.817

2.475.195

234.838.935

18.290.469

6.684.211.900

258.565.124

564.849.803

994.748

60.764.133

5.955.175.162

49.427.005

6.880.345.145

1.027.320

342.473.047

251.405.739

3.273.173

15.188.086

1.530.000

110.020.485

157.463.716

1.778.430

47.991.598

2.234.158

4.238.247

107.459.376

647.359

45.195.775

45.247.749

29.302.924.303

22.412.849.247

14.614.243

2.475.195

231.439.617

18.290.469

6.630.230.306

255.606.517

551.724.609

994.748

60.764.133

5.682.073.549

46.088.479

6.623.524.171

1.027.320

321.569.442

206.157.990

Total 152.489.203 641.327.685 73.698.439.37819.991.259522.276.89372.362.354.338

Linea deCrédito

Categoria C(61-90 dias Vencida)

Categoria D(91-180 dias Vencida)

Categoria E (mayora 180 dias Vencida TOTAL

Categoria B(31-60 días Vencida)

Categoria A(No Vencida)

Analisis de la cartera vencida

TOTAL

Realmente Vencida

1.060.443.866

Ley del Arrastre

275.641.174

Total cartera vencida

1.336.085.040

Categoria B (31-60 días vencida)

Categoria C (61-90 días vencida)

Categoria D (91-180 días vencida)

Categoria E Mayor a 180 días vencida

390.189.171

6.480.206

103.019.027

560.755.462

132.087.722

13.511.053

49.470.176

80.572.223

522.276.893

19.991.259

152.489.203

641.327.685

PROVISIÓN

TOTAL

Realmente Vencida

1.095.906.939

Individual

General

358.922.545

736.984.394

25

NOTA No. 8: CUENTAS POR COBRAR ASOCIADOS

Corresponde a las cuotas en mora de servicios y causación de las cuotas de afiliación de los asociados.

NOTA No. 9: ANTICIPOS DE CONTRATOS Y OTROS GASTOS

Corresponde anticipos de proveedores, gastos de viajes y otros anticipos a Diciem-bre 31 de 2014.

NOTA No. 10: INTERESES CORRIENTES CAUSADOS

Es la causación de los intereses corrientes de los créditos vencidos de 1 a 60 días.

NOTA No. 11: ANTICIPO DE IMPUESTO (I.V.A. RETENIDO)

Retenciones 15% del IVA facturado por FONDECOR en el bimestre de Noviembre-Di-ciembre de 2014 en el cobro del retorno administrativo a las compañías de seguros por el recaudo de las cuotas de las primas de los seguros y a los proveedores que se les cobra la pauta publicitaria de la revista de Fondecor. Esta retención de IVA la efectúan estos proveedores por ser grandes contribuyentes del impuesto a la renta.

NOTA No. 12: OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Corresponde a los siguientes cargos detallados así:

NOTA No. 13: PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR

Teniendo en cuenta la aplicación de la Resolución 1507 de noviembre de 2001 sobre la provisión individual de cartera, se calculó también el valor de la provisión del 100% de los intereses corrientes de cuotas atrasadas de los créditos de cartera vencidos con más de 61 días y la provisión individual de Cuentas por Cobrar sobre los saldos con vencimiento mayor a 360 días.

NOTA No. 14: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Representa el valor de los muebles, equipos de oficina y equipos de computa-ción y su respectiva depreciación.

ENTIDAD

TOTAL

VALOR

37.127.812,00

Proveedores Fondecor

Saldo Asociado Retirados

Varios

370.149,00

787.444,00

35.970.219,00

Realmente VencidaCargos proveedores (Liberty y comcel)

Asociados retirados de cerrejón

Cargos varios asociados, Anticipospagos vacaciones funcionarios Ene. 2015


2014

26

NOTA No. 15: ACTIVOS DIFERIDOS

Cargos Diferidos: corresponde al saldo de los módulos adquiridos de SIMCO PLUS CYGNUS, ISODOC, cuyas amortizaciones es a 3 años.

NOTA No. 16: INTANGIBLES

Su saldo por amortizar se detalla así:

Analfe:En calidad de asociados de la Asociación Nacional De Fondos Empleados - ANALFE tenemos aportes y ahorros permanentes en dicha entidad.

Coop. de Ahorro y Crédito Financiafondos:En calidad de asociados de Financiafondos tenemos aportes en dicha entidad.

Fundación Fondecor:Aportes realizados a la Fundación FONDECOR para su constitución.

Coopcentral:Aportes en Central Cooperativa ahora convertida en Banco.

NOTA No. 18: AHORRO CONTRACTUAL

Modalidad de ahorro programado con plazos entre 6 y 36 meses. Su saldo muestra lo recaudado a Diciembre 31 del 2014, más los intereses abonados o capitalizados mensualmente.

NOTA No. 19: AHORROS ASOCIADOS C.D.A.T'S

Su saldo se detalla de la siguiente manera:

NOTA No. 17: INVERSIONES EN APORTES SOCIALES

CDAT´S

TOTAL

VALOR

12.362.043.839,00

C.D.A.T´s Menos 6 Meses

C.D.A.T´s Igual y Mayor 6 Meses

5.876.993.472,00

6.485.050.367,00

TOTAL COSTO LICENCIAS

VALOR AMORTIZADO

SALDO POR AMORTIZAR

167.633.685,00

122.707.567,95

44.926.117,05

ENTIDAD

TOTAL

VALOR

45.217.542

PROVISION

-

INVERSIÓN NETA

45.217.542

ANALFE (Aportes y Ahorros)

FINANCIAFONDOS (Aportes)

FUNDACION FONDECOR (Aportes)

COOPCENTRAL (Aportes)

1.016.649

42.415.341

1.000.000

785.552

-

-

-

-

1.016.649

42.415.341

1.000.000

785.552

27

NOTA No. 20: DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE

Son ahorros cuya proporción es el 30% de la cuota periódica que aportan mensualmente los asociados. Los intereses se liquidan sobre los saldos y son capitalizados mensualmente.

NOTA No. 21: SOBREGIROS BANCARIOS

Sobregiro bancario en los libros a Diciembre 31 de 2014.

NOTA No. 22: OBLIGACIONES BANCARIAS

Corresponden a créditos de tesorería suscritos con las entidades financieras, para solventar las necesidades de capital de trabajo como son desembolsos de créditos a asociados y pago de proveedores. Adicionalmente incluye el saldo de los créditos desembolsados por Bancoldex a corto plazo para los créditos Microempresariales hasta Diciembre 31 del 2014.

NOTA No. 23: CUENTAS POR PAGAR ASOCIADOS

Corresponde a las cuotas de créditos refinanciados en el mes de Diciembre de 2014, después del cierre de nómina del CERREJON y que se devuelven en los prime-ros días del mes siguiente (Enero de 2015).

NOTA No. 24: GASTOS CAUSADOS POR PAGAR

Facturas no vencidas por pagar a proveedores, más los intereses causados de los CDAT'S no vencidos al 31 de Diciembre de 2014 y los intereses causados por pagar al 30 de Septiembre del 2.014 de las obligaciones financieras.

BANCO

TOTAL

Monto TASAE.A.

TASANOM.

10.737.916.392

MOD.

BANCO POPULARBBVAAV VILLAS

GNB SUDAMERISCOOPCENTRAL

BANCO DE BOGOTA

BANCOLDEX

1.478.512.306 3.000.000.000

580.000.000 900.000.000

1.000.000.000 800.000.000 358.333.300

1.000.000.000 600.000.000 500.000.000 500.000.000

21.070.786

7,29%6,50%6,87%6,45%6,56%6,29%6,81%6,71%6,74%6,71%6,33%Varias

7,16%6,40%6,70%6,30%6,40%6,19%6,70%6,60%6,63%6,60%6,23%Varias

SVSVTVTVTVSVSVSVSVSVSVPV


2014

28

NOTA No. 25: IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR

Es el recaudo del impuesto al valor agregado - IVA, cobrado a los asociados en el servicio de mensajería (LUZ VERDE), ingresos gravados como cuotas de afiliación y administración y Retorno por administración en Diciembre de 2014 desembolsados por Bancoldex a corto plazo para los créditos Microempresariales hasta Diciembre 31 del 2014.

NOTA No. 26: DESCUENTOS NOMINA APORTES PARAFISCALES Y SEGURIDAD SOCIAL:

Aportes a seguridad social y parafiscales descontados por nomina a los empleados y la parte correspondiente al empleador en el mes de Diciembre de 2014.

NOTA No. 27: RETENCIÓN EN LA FUENTE

Representa el valor de las retenciones descontadas y causadas en el mes de Diciembre de 2.014 a proveedores, asociados y empleados.

NOTA No. 28: GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS

Este saldo corresponde al impuesto del 4 por mil descontado a los asociados a favor del Tesoro Nacional según las disposiciones dictaminadas por el Gobierno Nacional al emitir la Ley 788 del 27 de Diciembre del 2.002, el D.R 449 del 27 de Febrero del 2003 y la Ley 863 del 28 de Diciembre del 2.003.

NOTA No. 29: OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Representa el saldo de las cuentas de los Proveedores y Acreedores por concepto de prestación de servicios a los asociados y saldos a favor de ex asociados al 31 de Diciembre de 2.014:

CONCEPTO

TOTAL

VALOR

183.696.062,94

Ex - Asociados

Ex - Asociados Fallecidos

Recaudo Telefonia Celular

Proveedores Varios

Recaudos - SOATs

Cuenta Temporal por cierre Cdats y Ahorro Programados

Cuenta Rezago o Abono en Cuentas bancarias de asociados Rechazadas

Varios

54.523.113,99

11.946.296,74

20.997.497,21

1.898.780,00

67.995.087,00

1.322.349,00

14.168.780,00

10.844.159,00

29

NOTA No. 32: INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS

Corresponde al recaudo de las cuotas de los seguros colectivos para ser canceladas a las compañías de seguros.

NOTA No. 33: OBLIGACIONES LABORALES

Representa los pasivos a empleados correspondientes a vacaciones consolidadas a Diciembre 31 de 2014 y además los costos estimados de las prestaciones sociales.

NOTA No. 34: PATRIMONIO

Constituye el valor de los aportes de los asociados, reserva legal, fondos de destina-ción específica, donaciones y excedentes del ejercicio.

NOTA No. 30: OBLIGACIONES BANCARIAS LARGO PLAZO

Corresponde a obligaciones bancarias de capital de trabajo con Banco Coopcentral, Banco Popular y Bancoldex.

NOTA No. 31: FONDOS SOCIALES

A continuación se presenta un resumen de la ejecución de los fondos sociales del 1 Enero al 31 de Diciembre de 2014:

ENTIDAD

TOTAL

Valor

6.365.090.287

E.A.Banco PopularCoopcentralBancoldex

3.333.333.333 3.000.000.000

31.756.954

7,25%7,57%varias

NOM.7,02%7,36%varias

MOD.M.V

T.VM.V

FONDOS SOCIALES

SUB TOTAL

Saldo Ene. 12014

ApropiacionExcedentes de 2013

EjecutadoEne1-Dic.31 2014

967.976.526 1.268.598.115 982.995.277 1.253.579.364

SOLIDARIDAD

MICROEMPRESARIAL

FOMENTO DEPORTIVO

BIENESTAR SOCIAL

FIES

FODES

34.201

4.138.147

24.551.763

47.242.417

288.843.790

603.166.208

148.302.000

27.861.853

97.797.337

780.670.166

213.966.759

148.336.201

16.542.395

94.852.623

723.264.058

-

-

-

15.457.605

27.496.477

104.648.525

288.843.790

817.132.967

Saldo Sept.302014

TOTAL FONDOS SOCIALES

Saldo Ene. 12014

OTROS FONDOSSOCIALES

Recaudo Ene-Dic2014

EjecutadoEne1-Dic.31 2014

2.102.327.134 1.555.886.804 1.048.086.973 2.610.126.965FONDO DE GARANTIA 1.134.350.608 287.288.689 65.091.696 1.356.547.601

Saldo Sept.302014


2014

30

NOTA No. 35: CUENTAS DE ORDEN Y DE ORDEN POR CONTRA

Refleja el saldo pendiente por recaudar de los servicios prestados por terceros a los asociados (Pólizas de Seguros, Ami, Movistar, Comcel y Créditos de calamidad de Cerrejón). Estas cuentas disminuyen a medida que se recaudan las cuotas para ser canceladas a los terceros (prestadores de servicios antes mencionados). Además incluyen el valor de las garantías prendarías de los créditos de vehículos desembolsados al 30 de Diciembre de 2.014, el valor de los créditos aprobados no desembolsados, garantías de pagares a los créditos de consumo detalladas así:

ITEM

TOTAL

VALOR CUENTASDE ORDEN

88.140.262.747,64 88.140.262.747,64

CUENTASPOR CONTRA

DEUDORAS CONTINGENTESIntereses de Cartera de CréditoDEUDORAS DE CONTROLCuentas por Cobrar, Activos Fijos,Cartera e Inversiones CastigadasActivos Fijos castigados y totalmentedepreciadosACREEDORES CONTINGENTESGarantia Prendarías Vehiculos e HipotecasPagarés Créditos de consumoPagarés MicrocréditosCréditos Aprobados No DesembolsadosACREEDORES DE CONTROLCAPITAL MINIMO IRREDUCTIBLEServicios Prestados por Terceros por recaudarCréditos Calamidad Financiera Cerrejone Intereses causadosSaldos a favor ex asociadosConsignacion Bancarias sin identificacióndel depositante

80.577.860,00

309.173.554,65

373.731.261,04

11.650.973.996,00

66.185.655.026,08 259.095.188,00 284.316.132,00

616.000.000,00 2.735.533.054,00 5.609.355.538,00

299.470,87

35.551.667,00

80.577.860,00

682.904.815,69

78.380.040.342,08

8.996.739.729,87

80.577.860,00

682.904.815,69

78.380.040.342,08

8.996.739.729,87

31

Estado de Resultados ComparativoInformación diciembre 2014 Acumulado

enero - diciembre 2014-2013


2014 2013 ValoraciónValor %

INGRESOS OPERACIONALESServicio de mensajeria

Ingreso por recuperaciones

Intereses crédito de consumo

Ingresos financieros

Ingresos administrativos y sociales

Ingresos otros servicios

4

338

8,032

133

114

394

-

-

4

296

8,691

144

123

397

-7%

-12%

8%

8%

8%

1%

0

41

659

11

9

3

CONCEPTO

9,655 9,015 640 7%

COSTO SERVICIO DE CRÉDITOIntereses CDAT

Intereses ahorro permanente

Intereses ahorro contracttual

Impuesto gravamen movimientos financieros

Intereses créditos bancarios

649

1,464

27

127

1,010

-

-

684

1,464

26

147

1,116

5%

0%

-5%

15%

10%

35

0

1

19

105

GASTOS OPERACIONALES

Gasto administrativo

Gasto general

Gasto de provisión

Gasto de depreciación y amortizaciones

Gasto financiero

Gasto ejercicios anteriores

1,422

1,567

387

182

50

-

-

-

-

1,495

1,687

315

181

122

1

5%

8%

-19%

0%

146%

100%

72

120

72

1

73

1

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

3,435 3,277 158 5%TOTAL COSTO DE SERVICIO

6,220 5,738 482 8%

3,801 3,608 193 5%

2,419 2,130 289 14%

EXCEDENTE BRUTO

Ingresos no operacionales 8 10 1 -12%EXCEDENTE OPERACIONAL

2,427 2,140 288 13%EXCEDENTES DEL EJERCICIO

TOTAL GASTOS OPERACIONALES



T.P No. 60769-T


T.P. No. 16442-T


2014

32

Fondo De Empleados Del Cerrejón - FondecorEstado De Cambios en la Situacion Financiera

por los años terminados el 31 de diciembre de 2014 y 2013



T.P No. 60769-T


T.P. No. 16442-T

2014 2013

2,871,071,201 2,663,792,353

FUENTES

USOS

RECURSOS FINANCIEROS GENERADOSPOR LAS OPERACIONES DEL AÑO:

CAPITAL DE TRABAJO GENERADO POR LA OPERACIÓN

5,107,251,323 7,574,696,896RECURSOS GENERADOS POR OTRAS FUENTES

7,978,322,524 10,238,489,249TOTAL RECURSOS FINANCIEROS GENERADOS EN EL AÑO

RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS EN:

EXCEDENTES DEL EJERCICIOMENOS GASTOS QUE NO AFECTARONEL CAPITAL DE TRABAJOAmortizacion de cargos DiferidosDepreciacion Propiedad, Planta y EquipoProvsion Cartera y Cuentas por Cobrar

2,427,347,833

49,044,80979,525,275315,153,284

2,139,667,592

66,562,14068,398,223

389,164,398

Recursos Financieros Generados por Otras FuentesAumento de Aportes de AsociadosAumento de Ahorros Permanentes de AsociadosAumento de ahorros Contractuales de asociadosAumento de Obligaciones FinancierasAumento de los Fondos sociales y de garantiaAumento de Reserva Legal

Aumento de cartera a largo plazoAumento en inversiones (Acciones y aportes)Compra de Propiedad, Planta y EquipoCompra de Licencias, software y otros cargos diferidosDisminucion de ahorros permanentes de asociadosDistribucion de Excedentes año anterior

1,739,647,406-

92,099,7172,339,770,851

507,799,831427,933,518

2,205,685,988828,514,832133,365,972

3,938,345,33490,032,285

378,752,485

739,151,483 1,670,572,118Disminuciones (Aumentos) en el Pasivo CorrienteObligaciones Financieras Corto PlazoSobregiros BancariosCuentas Por PagarC.D.A.T.S.Ahorro ContractualObligaciones Laborales y Pasivos estimados

(1,481,289,722)(83,105,920)89,464,037

1,557,690,715(47,799,764)

2,659,038

(738,561,860)68,990,830

155,964,5261,071,142,978(137,954,905)(64,980,414)

4,139,719,5812,175,249

62,672,47543,828,685

888,725,8432,139,667,592

6,883,449,68850,305,99475,385,380

19,614,801

1,893,762,423

7,276,789,425 8,922,518,286TOTAL RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS EN EL AÑO

701,533,099 1,315,970,963AUMENTO (DISMINUCION) EN EL CAPITAL DE TRABAJO

37,618,384 354,601,155

701,533,099 1,315,970,963AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO

CAMBIOS EN CAPITAL DE TRABAJOAumentos(disminuciones) en el Activo CorrienteCaja y BancosFondo de LiquidezInversiones TemporalesCartera de Asociados (Neto)Gastos Pagados Por Anticipado

(30,978,426)116,438,664

1,220,968633,328,993

18,192,306948,979

886,907,33374,886,734

806,297685,173,61023,078,090

(279,945)

33

Fondo de Empleados del Cerrejon - FondecorEstado de Cambios en el Patrimonio

31 de diciembre de 2014



T.P No. 60769-T


T.P. No. 16442-T

Aportes sociales

Reservas

Proteccion de aportes o reserva legalReservas especiales

$ 23,941,690,402

3,798,436,31615,648,293

2,343,180,770

00

4,082,828,175

427,933,5180

25,681,337,807

4,226,369,83415,648,293

7

110

Fondos de Destinacion EspecificaFondos Sociales CapitalizadosFondos de Revalorizacion de Aportes

50,000,0006,283,670

79,686,000

50,000,0006,283,670

00

Superavit

Donaciones 79,686,0000 0 0

Excedentes de Ejercicios Anteriores

Excedente del Ejercicio en Curso

2,139,667,592

0

2,139,667,592

0

0

2,427,347,833

(100)

100

TOTAL RESERVAS 3,814,084,609 427,933,518 4,242,018,127 11

TOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA 56,283,670 56,283,670 -

TOTAL SUPERAVIT 79,686,000 79,686,000- - -

TOTAL PATRIMONIO $ 30,031,412,273 4,482,848,362 6,938,109,526 32,486,673,437 8

Variación %Saldodic. 2013

Saldodic. 2014Disminuciones Aumentos


2014

34

Fondo de Empleados del Cerrejon - FondecorEstado de Flujo de Efectivo Comparativo

Registra detalladamente el efectivo recibido y pagado durante el periodo, clasificadopor actividades de: Operación, Inversión y Financiación

2,014 2,013 VARIACIÓN %

1.FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACION:Efectivo recibido en recaudo de cartera e interesesEfectivo entregado en calidad de prestamoEfectivo pagado por gastos administrativosEfectivo pagado en intereses y otros gastos financierosEfectivo recibido por otros ingresos operacionalesEfectivo pagado por otros egresos operacionales

36,653,404,91734,460,228,445

1,418,399,8281,237,827,2733,354,474,717

7,621,781,117

34,280,566,90535,759,737,866

1,408,797,8681,060,035,3276,854,282,7137,959,032,612

2,372,838,012(1,299,509,421)

9,601,960177,791,946

(3,499,807,996)(337,251,495)

7(4)

117

(51)(4)

EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACION (4,730,357,029) (5,052,754,055) 322,397,026 (6)

2.FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION:Adquisicion propiedad, planta y equipoCompra de softwares y/o licenciasInversión en títulos valores

52,241,72023,780,660158,912,808

50,037,63519,034,07050,000,000

2,204,0854,746,590

108,912,808

425

218

Incremento neto en efectivo (1+2+3)Efectivo neto al inicio del periodo

(34,914,901)2,936,393,474

950,730,6451,985,662,829

(985,645,547)950,730,645

(104)48

Efectivo recibido por aportes sociales y ahorrosEfectivo pagado por devolución de aportesEfectivo recibido por depositos de asociados(cdats -aho prog.)Efectivo pagado por cancelacion de cdats y ahorro programadoEfectivo recibido por créditos adquiridosEfectivo pagado por créditos adquiridos

4,333,831,031910,475,987

4,679,204,6654,030,663,52218,056,361,58417,197,880,455

4,188,199,226485,877,938

4,358,263,3403,426,332,7827,100,000,0005,611,695,441

145,631,805424,598,049320,941,325604,330,740

10,956,361,58411,586,185,014

387

718

154206

EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION (234,935,188) (119,071,705) (115,863,483) 97

3.FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION:

EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION: 4,930,377,316 6,122,556,405 (1,192,179,089) (19)

EFECTIVO NETO AL FINAL DEL PERIODO 2,901,478,573 2,936,393,474 (34,914,902) (1)




T.P No. 60769-T


T.P. No. 16442-T

35


Ejecución PresupuestalInformación - Diciembre de 2014

Ejecución Presupuesto Absoluta %INGRESOS OPERACIONALESServicio de mensajeriaIngreso por recuperacionesIntereses crédito de consumoIngresos financierosIngresos administrativos y socialesIngresos otros servicios

COSTO SERVICIO DE CRÉDITOIntereses CDATIntereses ahorro permanenteIntereses ahorro contractualImpuesto gravamen movimientos financierosIntereses créditos bancarios

GASTOS OPERACIONALESGasto administrativoGasto generalGasto de provisiónGasto de depreciación y amortizacionesGasto financieroGasto ejercicios anteriores

4296

8,691144123397

5263

8,819144119

392

134

128045

-23.7%12.7%-1.5%-0.3%3.4%1.3%

6841,464

26147

1,116

6491,561

38169

1,157

3597122341

5.4%-6.2%

-32.0%-13.5%-3.6%

-

--

----

1,4951,687

315181122

1

1,5591,746

36019165

-

65604511

571

-4.2%-3.4%

-12.5%-5.5%86.9%

0.0%

----

Acum. Septiembre de 2014 VariaciónCONCEPTO

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 9,655 9,742 (87) -0.9%

TOTAL COSTO SERVICIO DE CRÉDITO 3,435 3,574 (138) -3.9%

EXCEDENTE BRUTO 6,220 6,168 52 0.8%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 3,801 3,923 (122) -3.1%EXCEDENTE OPERACIONAL 2,419 2,245 173 7.7%Ingresos no operacionales 8 0.0%

EXCEDENTES DEL EJERCICIO 2,427 2,245 182 8.1%- 8



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T.P. No. 16442-T


2014

36

4

Aspectos Generales

Aspectos de Ley4.1

4.1.1 Acontecimientos acaecidos después del ejercicioA la fecha de emisión de este informe, no se han presentado hechos importantes que deban ser dados a conocer a los asociados o eventos que afecten los resulta-dos del ejercicio o la posición financiera presentada en los Estados Financieros.

4.1.2 Evolución previsible de la EntidadSiguiendo la ejecución del Plan Estratégico diseñado por la Junta Directiva de Fondecor, junto con la Administración, en aras de seguir fortaleciendo el Fondo, en el 2014, implementamos nuevas herramientas tecnológicas tales como el portal de consultas web y el de pagos en linea, lo cual permitirá un mejor acercamiento entre nuestros asociados y el Fondo, especialmente con un grupo de asociados creciente como es el de ex empleados y pensionados.

El lanzamiento de nuestra Tarjeta de Afinidad Fondecor, a finales de 2014, es la ventana a un nuevo servicio que le permitirá a nuestros asociados ahorrar tiempo y dinero en sus transacciones y pagos.

A esto, le sumamos participación y entrenamiento en la inmersión de nuestros procesos a las nuevas Normas Internacionales NIIF.

Desde el punto de vista social, seguiremos promoviendo las actividades que fortalezcan la unión familiar, la salud física, mental y financiera que promuevan una calidad de vida optima para los asociados.

Todo esto, junto con los proyectos que se encuentran en ejecución, los procesos de Gestión de la Calidad y lo plasmado en el Plan Estratégico de Fondecor, nos permite prever una evolución positiva para el fondo.

37

Aspectos Administrativos4.2

4.1.3 Operaciones realizadas con los administradoresy directivosDurante el año 2014, Fondecor mantuvo operaciones vigentes con un número plural de asociados donde al cierre del ejercicio el saldo por cartera de asociados ascien-de a 72.602 Millones de pesos, de la cual, 393 Millones corresponden a operacio-nes realizadas con los administradores y miembros directivos. Todas estas operacio-nes fueron aprobadas de acuerdo con el reglamento de crédito y el estatuto vigente de Fondecor.

4.1.4 Derechos de Autor y Propiedad IntelectualCon el fin de dar cumplimiento a la Ley 603 de 2000 emanada por el Congreso de la República, respecto a los puntos a tratar dentro de los informes de gestión y en particular con el punto 4 del artículo 1, que se refiere a la manifestación de la entidad respecto al cumplimiento de las normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor, nos permitimos rendir el siguiente informe:

El Fondo de Empleados del Cerrejón, FONDECOR, dentro de sus actuaciones para el logro de sus objetivos, cumple cabalmente con esta normatividad. Por lo demás, esta administración manifiesta que se seguirá trabajando el tema con rigor dando estricto cumplimiento a la ley de derechos de autor vigente.

4.2.1 Gobierno CorporativoJuridicamente Fondecor se encuentra debidamente organizada y cuenta con las estructuras necesarias para atender todas las funciones, de acuerdo a las disposi-ciones estatuarias vigentes.

Esto nos ayuda a cumplir cabalmente con las obligaciones legales como empleador de acuerdo con lo dispuesto en el Decreto 1406 de 1999, en sus artículos 11 y 12 y los plazos modificados por el Decreto 1670 de 2007, y Decreto 728 de 2008.

Se ha cumplido con las obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes al Sistema de Seguridad Social Integral de los empleados que ha tenido a cargo. De igual forma, en su calidad de administrador afirma que los datos incorporados en las declaraciones de autoliquidación son correctos y se han determinado correcta-mente las bases de cotización.

4.2.2 Certificación y Gestión de CalidadEn el 2014 recibimos la visita del representante de ICONTEC con el fin de revisar y evaluar el cumplimiento de los procedimientos requeridos. Como resultado de esta visita, Fondecor fue re certificado una vez más bajo la norma ISO 9001:2008, gracias a la implementación del Sistema de Gestión de la Calidad, manejado hoy en día con el apoyo de un nuevo software, que nos permite llevar un mejor control de todos los procesos.


2014

38

Se realizó un diagnóstico de necesidades tanto comerciales como sociales para la identificación de nuevos servicios, distintos a los que se ofrecen hoy en día. Para ello, se realizó una encuesta virtual, una telefónica y un focus group, en donde participa-ron asociados de distintas poblaciones.

Con base en el resultado del estudio, se direccionan las estrategias en pro de brindar nuevos convenios y/o beneficios a nuestros asociados.

4.2.3 Asamblea General de AsociadosDando cumplimiento al capítulo VI del Estatuto vigente de Fondecor, se realizó el 31 de marzo del 2014, en el Auditorio Makuira de Mushaisa, la Trigésima Cuarta Asam-blea General Ordinaria de Asociados, en ella, se presentaron los Estados Financieros de Fondecor del 2013 y el Informe de la Junta Directiva y la Administración.

Con una participación total de 1728 asociados entre presentes y representados, se desarrolló satisfactoriamente la jornada, que incluyó elecciones de miembros de los diferentes cuerpos colegiados.

En la actividad se aprobaron los Estados Financieros, la propuesta de Distribución de Excedentes y los informes de Revisoría Fiscal y Comité de Control Social. Además, se eligieron a los miembros de la Junta Directiva, Comité de Control Social y se nombra-ron a los miembros del Comité de Apelaciones.

4.2.4 Mes del AhorroCada año, con el fin de incentivar la cultura del ahorro entre nuestros asociados, Fondecor realiza el sorteo de un televisor. En el 2014 el afortunado ganador de un Smart TV de 42” fue el asociado William Alfredo Ramírez Barros.

El sorteo se realizó entre los asociados que aumentaron sus aportes, abrieron un ahorro programado y abrieron o renovaron un CDAT.

4.2.5 ComunicacionesLa fiebre del mundial de fútbol Brasil 2014 inspiró la publicidad del primer semestre del año. Durante esa temporada se establecieron actividades de contacto directo con nuestros asociados para llevar los servicios de nuestro Fondo bajo la campaña ‘Fondecor Mundialista’.

Bajo este lema se motivó la asociación obsequiando replicas en miniatura del balón oficial del mundial, además, se ofreció una nueva línea de crédito para la compra de televisores y se invitó a la participación de nuestros asociados a través de ‘la polla mundialista Fondecor’.

Con la actividad se consiguieron en un mes 80 asociaciones, se expidieron más de 300 créditos para adquisición de televisores y se dieron premios en efectivo para los ganadores de la Polla Mundialista.

Para el segundo semestre del año, el uso de una nueva plataforma para envíos de correos masivos, nos ha permitido enviar de manera personalizada los correos a nuestros asociados, dirigiéndonos a ellos con nombre propio.

39

Se rediseñó la página web www.fondecor.org.co, brindando la posibilidad de acceso a nuevas herramientas y secciones con el fin de presentar de una manera amena la información a nuestros asociados y públicos objetivos.

Se implementó una herramienta para envío de mensajes de texto a celulares, SMS. Con esto, pudimos enviarle a nuestros más de 4.000 asociados un caluroso mensa-je personalizado de fin de año.

Por último, pero no menos importante, a final del año se distribuyó del obsequio de fidelización a nuestros asociados, que consistió en un Set de lujo para elaboración de asados. Según las estadísticas, el obsequio tuvo un nivel de aceptación importan-te, teniendo en cuenta que en tan solo un mes, ya se habían entregado 3.000 de ellos. A la fecha no se han reportado devoluciones por algún tipo de daño o defecto y no se han registrado oficialmente reclamos en contra del obsequio.

4.2.6 Nuestros Asociados

Cerramos el 2014 con 4.381 asociados en total.


2014

40

5

Planes para el 2015

41

Virtualizaciónde los servicios 01

Digitalizaciónde la documentacióny archivo 02

Creación de un puntode atención en el Clubde Empleadosdel Cerrejón en Fonseca 03

04Instalaciónde un Módulo Digitalde Consultasen la oficinade La Mina


2014

42

www.fondecor.org.co

Informe de Gestión Fondecor 2014

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