Plan de Negocios Panaderia

RESUMEN EJECUTIVO.

DESCRIPCION DE LA EMPRESA.

“MISTER BREAD”. S.R.L.

Inicio de actividades: Abril de 2015.

Ubicación: En la Av. Arequipa 220, del Barrio Techo obrero, del Distrito de Sicuani, Provincia de Canchis, Departamento del Cusco.

Integrantes de la sociedad: Leide Yovana Duran Ccuno;

Milagros Maximiliana Condori Colque;

Nilda Deza Potugal.

Noemi Gaspar Caceres

Personal:

un panadero;

un ayudante de panadero;

dos personas para atención al público;

Panadería "MISTER BREAD"

DESCRIPCION DEL PRODUCTO O SERVICIO.

Se comercializarán panificados, productos de panaderia incluyendo especialidades de la casa, siempre haciendo hincapié en la calidad y dedicación artesanal.

En esta área se identificaron los siguientes procesos para convertir la materia prima en el producto. Pero antes de comenzar a trabajar es de suma importancia controlar que el lugar de trabajo, los equipos y los utensilios así como el personal destinado a la elaboración, cumplan los requisitos higiénicos indispensables, como el uso de guardapelo, mandil, guantes, botas, etc.

Servicios especiales:

- “Bandeja de los Domingos”, consistente en un desayuno opcional a domicilio, servicio que también se llevará a cabo para acontecimientos especiales.

- Servicios empresariales: asesoramiento y venta de productos para jornadas de trabajo, presentación de productos, coffe break, aniversarios, congresos, exposiciones, cocteles, lonches.

Proceso de elaboración: será totalmente artesanal, utilizando insumos de calidad aprobada por la reglamentación vigente y especialmente seleccionados.

Para la elaboración de panes, se utilizará Harina 000, que se caracteriza por poseer una granulometría mas gruesa y una mayor presencia de trigo entre otros (fibra vegetal) y; para, ideal por su extrema finura y su color blanco debido al bajo contenido de otras particulas.

Las maquinarias requeridas para todo el proceso productivo son las especificadas en la Inversión Inicial.

En cuanto al embalaje, se utilizarán materiales particularmente seleccionados en cuanto a buen gusto y calidad con el objeto de preservar en perfecto estado los productos a comercializar y lograr una buena impresión visual en los clientes consumidores.

Proveedores:

Molino cusqueño “San mateo”: harina 100%.

“Trigoperu” S.A.: harina leudante, para pan de salvado y para pan de viena.

“comercial lazos”: margarinas, polvo de hornear, levadura, anís en grano, azúcar impalpable, dulce de leche, edulcorantes, conservantes, cremas y aditivos.

Criadero “La calera”: huevos.

Papelera “rumi”: bolsas y papeles para envasado y presentación.


DEFINICION DEL NEGOCIO.

LA MISION

Proveer a nuestros clientes con excelente calidad, servicio y honestidad; productos panadería, pastelería, cafetería y refrigerios en general. Manteniendo liderazgo con la colaboración, iniciativa y creatividad.

Apelamos volver a la base de la, internacionalmente conocida, en la que nuestro producto se encuentra inmerso, dando preferencia a la calidad nutritiva de cada producto que nuestros clientes lleven a su paladar.

ANÁLISIS ESTRATÉGICO (FODA)

Fortalezas: - Nuestra delicada y personal atención, asesoramiento continuo a nuestros

clientes en cuanto a combinación de gustos y sugerencias acerca de la delicia acorde con cada evento.

- Conocimientos técnicos en cuanto a modo de preparación y cocción de los panificados.

Debilidades: - Falta de experiencia en el negocio- Limitada solvencia económica

En cuanto al contexto del negocio:

Oportunidades:- Deficiencia de la competencia en la producción y/o distribución de sus

productos.- Posibilidad de crear nuevas necesidades a través del cambio de la imagen

tradicional de que en la panadería se compra pan y factura únicamente (aprovechamiento de predisposición general del público a cambios).

- Somos los primeros en la producción y venta de productos especiales para personas con problemas intestinales y que padecen de diabetes.

Amenazas:- Productos sustitutos- Mercado saturado- Incertidumbre respecto de que recepción tendrán nuestros productos en el

segmento del mercado potencial.

OBJETIVOS

- Ganar el 10 % del mercado actual en el término de 2 años.- Recuperar la inversión inicial en el término de 2 años.

ESTRATEGIA


Atender la necesidad del segmento que hemos identificado, logrando ser los líderes en el mismo, centrándonos en la diferenciación por calidad del producto con el aditamento de un servicio personalizado a nuestros clientes.


ESTUDIO Y ANALISIS DE MERCADO.

Competencia:

Nuestros competidores serán: Panadería “HERRERA”. Panadería Saybori. Maxim. Fiore.

Productos que se ofrecen: Tradicionales: pan De elaboración propia: postres originales a altos precios.

La forma de pago: En efectivo. Tarjetas de crédito.

En cuanto a la participación de los competidores en el mercado: respecto del mercado total de panaderías, estos poseen una pequeña porción del mercado; además entre ellos la participación es de manera proporcional.

Con respecto a la política de precios, nuestro negocio no compite en relación a los mismos ya que se diferencia por la calidad de sus productos.

El mercado es competitivo, pero no hay competencia con respecto a productos de calidad como los de nuestro negocio. Por lo que tampoco existen productos que sean sustitutos directamente.

En cuanto a las tendencias del mercado, existe una clara predisposición por la ampliación del espectro del negocio por medio de la incorporación de mayor variedad de productos.

Clientes:El segmento de mercado al que apunta nuestro negocio es a la clase media-alta y

clase alta, que constituyen un 10% del mercado potencial.Para ampliar la clientela y para mantener la que se logre obtener, se buscara siempre

dejar conforme al cliente, prestándole una delicada atención y tratando de mejorar el servicio.

Con respecto al precio de nuestros productos, no nos diferenciaremos por una política de precios bajos, al contrario, para nuestro negocio el precio que se paga por los productos es sinónimo de calidad.


PLAN DE MARKETING.

Productos:

Panificados.

Productos especiales para celiacos y diabéticos.

Servicios:

- “Bandeja de los domingos”.

- Servicios especiales empresariales y sociales de asesoramiento y venta de productos.

Precio:

Por las características de nuestros productos y servicios, en los que predomina la calidad, y en relación al mercado al cual nos dirigimos, tendríamos un precio elevado de modo que nuestros clientes asocien alto precio con calidad.

Distribución:

Ubicación: Avda. Avellaneda 840.Local alquilado mediante contrato. Decoración propia con estilo rústico.Publicidad: - Gráfica mediante revista empresaria; - Folleteria.Nuestra mejor publicidad estará en manos de los propios clientes, que serán atendidos con la mejor predisposición y en forma personalizada para que realmente deseen volver al negocio y sean capaces de transmitirlo a sus allegados.


LA ORGANIZACIÓN.


INFORMACION ECONOMICA Y FINANCIERA.

INVERSIÓN INICIAL

BIENES ADQUIRIDOS S/. 2,300.00

1 Controlador Fiscal S/.1500Cartelería en general (Plotter, Letreros, etc) S/.500

Uniformes para personal S/.200Utiles varios (porta papel, cintero, pinzas, etc) S/.100

Bienes adquiridos a empresa que finalizó su actividad comercial S/.19835

Horno S/.3170

1 Amazadora (para 3 bolsas de harina) S/.1750

1 Zobadora S/. 15251 Batidora (para 3 bolsas de harina) S/.15001 Armadora S/.8601 Cortadora de pan de miga S/.350 1 Ralladora de pan S/.801 Torno (mesa para elaboración) S/.800 1 Báscula (para pesaje de bolsas de harina) S/.12001 Balanza (para pesaje de ingredientes) S/.1700 4 Zorras (carritos para trasladar latas) S/.2200 4 capas para zorras S/.125 4 caballetes S/.60 4 planchas de madera S/.7525 latas (bandejas de horno) S/.1250 Accesorios Horno 10 tendillos S/.70 5 canastos de mimbre S/.2505 canastos de acero inoxidable S/.3401 cocina (para preparación de cremas, etc.) S/.400 1 estufa (para elevar) S/.1401 heladera (para levadura, manteca, etc.) S/.900 Útiles varios (moldes, picas, palotes, cuchillos, cepillos, palas, rasquetas) S/.90 1 MostradorS/.2001 Mostrador Exhibidor refrigeradoS/.500Estanterías S/.300 Otros S/.13865Gastos de organización S/.1000Efectivo S/.2865Rodado - Camioneta SAVEIRO 99 S/.10000

TOTAL INVERSION INICIAL S/. 36.000


PROYECCION DE VENTAS ANUALES CONDICIONES DE VENTA Venta de Pan Prod. De Confitería Servs. Especiales TOTAL CONTADO TARJETA DE CREDITOMESES Kilogramos Importe Docenas Kilogramos Importe Importe Importe Importe 1°cuota 2°cuota 3°cuotaEnero 4650 $ 12,090 500 40 $ 2,280 $ 2,500.00 $ 16,870 $ 14,470 $ 800 $ 800 $ 800Febrero 4200 $ 10,920 500 40 $ 2,280 $ 2,500.00 $ 15,700 $ 13,200 $ 800 $ 800 $ 800Marzo 4500 $ 11,700 500 40 $ 2,280 $ 1,500.00 $ 15,480 $ 13,980 $ 500 $ 500 $ 500Abril 4500 $ 11,700 500 40 $ 2,280 $ 1,500.00 $ 15,480 $ 13,980 $ 500 $ 500 $ 500Mayo 4650 $ 12,090 500 40 $ 2,280 $ 3,500.00 $ 17,870 $ 14,570 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100Junio 4500 $ 11,700 500 40 $ 2,280 $ 5,000.00 $ 18,980 $ 14,480 $ 1,500 $ 1,500 $ 1,500Julio 4650 $ 12,090 500 40 $ 2,280 $ 6,000.00 $ 20,370 $ 14,370 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000Agosto 4650 $ 12,090 500 40 $ 2,280 $ 3,500.00 $ 17,870 $ 14,570 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100Septiembre 4500 $ 11,700 500 40 $ 2,280 $ 5,000.00 $ 18,980 $ 14,480 $ 1,500 $ 1,500 $ 1,500Octubre 4650 $ 12,090 500 40 $ 2,280 $ 10,000.00 $ 24,370 $ 15,370 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000Noviembre 4500 $ 11,700 500 40 $ 2,280 $ 12,000.00 $ 25,980 $ 23,980 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000Diciembre 4650 $ 12,090 500 40 $ 2,280 $ 12,000.00 $ 26,370 $ 24,370 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000TOTALES 54600 $ 141,960 6000 480 $ 27,360 $ 65,000.00 $ 234,320 $ 191,820 $ 20,800 $ 20,800 $ 20,800


CALCULOS DE COSTOS

MATERIAS PRIMAS

Insumo Cantidad Consumo anual P. Unit. TOTAL

Harina 150 Kg./ día * 302 días= 45300 kg./ año $0,54*kg. $ 24,462.00 Envase 2000 envases $ 0,17 c/u $ 340.00 Polveo 4 kg. * 302 días 1208 kg. * año $ 0,54 * kg. $ 652.32 Sal 3 Kg. * 302 días 906 kg. * año $ 0,24 * kg. $ 217.44 Levadura 0,35 grs*3 blosas *302 días $ 0,26 * gr. $ 824.46 Aditivos 1 kg. * 302 días * 3 bolsas $ 6,89 kg. $ 2,080.78 $ 28,577.00


CALCULO DE PRODUCCIÓN 150 Kg. * día * 302 días $ 45,300.00 Plus de Rendimiento $ 4,530.00 3 % sobrante no vendido $ 1,500.00 $ 48,330.00

COSTO TOTALCOSTO * Kg. DE PAN

PROD. TOTAL

$ 90,266.28

$ 1.87

$ 48,330.00

COSTO DE PAN + 30% DE GANACIA $ 2.43

HERRAMIENTAS Amortizacion de herramientas $ 1,343.00

GASTOS Y OTROS EGRESOS.


Combustible Gas$ 10,25* día * 302 días $ 3,090.00

gas oil $ 5 * día * 302 días $ 1,510.00 Alquiler $ 800.00 * 12 meses $ 9,600.00 Electricidad $ 380.00 * 12 meses $ 4,560.00 Utiles de Limpieza $ 50.00 * 12 meses $ 600.00 Ropa de Trabajo $ 116.00 * 12 meses $ 1,392.00 Mantenimiento de rodado $ 1,200.00 Telefono $ 1,200.00 Mantenimiento de herramientas $ 1,500.00 Amortización de rodado $ 2,000.00 Seguros $ 1,000.00 Reposición de M y U $ 800.00 Refacciones $ 2,000.00 $ 30,452.00

MANO DE OBRA Sueldos 1507.84 * 13 meses 19601.92


Aportes 791.72 * 13 meses 10292.36 29894.28

TOTAL DE GASTOS $ 90,266.28

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO


Punto de equilibrio en cantidades = CF =

$ 0.686722141 * 48330 Kg/año = 33189.28 CMg $ 89,831.50 Punto de equilibrio monetario = CF * Precio de Venta 33189,28 Kg/año * $2.45 = $81313,74 CMg Cálculo de la Contribución Marginal Ventas 48330 Kg * $2.45 $ 118,408.50 Costos Variables $ 28,577.00 Costos Variables unitarios $ 0.59CMg $ 89,831.50 Comprobación Ingresos S/. 81,313.74 Costos Variables S/. 19,624.46 CMg S/. 61,689.28

Costos Fijos S/. 61,689.28 Resultado Neto 0

Costos fijos Mano de obra $ 29,894.28Gastos generales $ 30,452.00Amortización de herramientas $ 1,343.00

Total $ 61,689.28

PROYECCION DE

RESULTADOS.CONCEPTOS/MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTALES

INGRESOS


1.Saldo Caja y Bancos $ 2,865

2.Cobranzas Créditos $ 800 $ 1,600 $ 2,100 $ 1,800 $ 2,100 $ 3,100 $ 4,600 $ 4,600 $ 4,600 $ 4,600 $ 8,500 $ 38,400

3.Ingresos por ventas $ 14,470 $ 13,200 $ 13,980 $ 13,980 $ 14,570 $ 14,480 $ 14,370 $ 14,570 $ 14,480 $ 15,370 $ 23,980 $ 24,370 $ 191,820

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 17,335 $ 14,000 $ 15,580 $ 16,080 $ 16,370 $ 16,580 $ 17,470 $ 19,170 $ 19,080 $ 19,970 $ 28,580 $ 32,870 $ 230,220

4.Ingresos por préstamos

5.Saldo mes anterior $ 2,985 $ 2,770 $ 125 $ 759 $ 2,348 $ 3,042 $ 10,719

TOTAL INGRESOS $ 17,335 $ 16,985 $ 18,350 $ 16,205 $ 16,370 $ 16,580 $ 17,470 $ 19,170 $ 19,839 $ 22,318 $ 31,622 $ 43,589 $ 230,220

EGRESOS

6.Gastos $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 2,500 $ 30,000

7.Compras comprometidas $ 11,550 $ 11,715 $ 15,725 $ 15,315 $ 17,005 $ 15,570 $ 16,343 $ 15,611 $ 14,691 $ 16,776 $ 16,103 $ 18,370 $ 184,774

8. Refacciones $ 2,000 $ 2,000

9.Mantenimiento de Herramientas $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 1,500

TOTAL EGRESOS $ 14,350 $ 14,215 $ 18,225 $ 17,815 $ 19,505 $ 18,070 $ 18,843 $ 18,411 $ 17,491 $ 19,276 $ 20,903 $ 21,170 $ 218,274

Situación del mes $ 2,985 $ 2,770 $ 125 -$ 1,610 -$ 3,135 -$ 1,490 -$ 1,373 $ 759 $ 2,348 $ 3,042 $ 10,719 $ 22,419 $ 37,559

NECESIDADES DE RECURSOS $ 1,610 $ 3,135 $ 1,490 $ 1,373 $ 7,608

Saldo para el mes siguiente $ 2,985 $ 2,770 $ 125 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 759 $ 2,348 $ 3,042 $ 10,719 $ 22,419

PROYECCION DE COMPRASPROVEEDORES CONDICIONES DE PAGO

Molino Harinero Trigalia S.A. San Matías Criadero la Papelera TOTALES CONTADO 15 dÍas 30 díasMESES San Cayetano Gallina Turuleca Ojeda Enero $ 7,000 $ 3,000 $ 4,500 $ 500 $ 1,500 $ 16,500 $ 11,550 $ 2,475 $ 2,475Febrero $ 5,000 $ 1,000 $ 5,000 $ 400 $ 1,800 $ 13,200 $ 9,240 $ 1,980 $ 1,980


Marzo $ 7,000 $ 3,000 $ 3,500 $ $ 1,600

$ $ 11,270 $ 2,415 $ 2,415Abril $ 6,000 $ 2,000 $ 5,000 $ 800 $ 1,800 $ 15,600 $ 10,920 $ 2,340 $ 2,340Mayo $ 7,000 $ 3,000 $ 5,500 $ 500 $ 1,500 $ 17,500 $ 12,250 $ 2,625 $ 2,625Junio $ 6,000 $ 2,000 $ 4,800 $ 650 $ 1,700 $ 15,150 $ 10,605 $ 2,273 $ 2,273Julio $ 7,000 $ 3,000 $ 4,300 $ 350 $ 1,700 $ 16,350 $ 11,445 $ 2,453 $ 2,453Agosto $ 7,000 $ 3,000 $ 3,600 $ 450 $ 1,500 $ 15,550 $ 10,885 $ 2,333 $ 2,333Septiembre $ 6,000 $ 2,000 $ 3,500 $ 750 $ 1,900 $ 14,150 $ 9,905 $ 2,123 $ 2,123Octubre $ 7,000 $ 3,000 $ 4,700 $ 900 $ 2,000 $ 17,600 $ 12,320 $ 2,640 $ 2,640Noviembre $ 6,000 $ 2,000 $ 4,900 $ 1,200 $ 2,100 $ 16,200 $ 11,340 $ 2,430 $ 2,430Diciembre $ 7,000 $ 3,000 $ 5,800 $ 1,300 $ 1,900 $ 19,000 $ 13,300 $ 2,850 $ 2,850TOTAL $ 78,000 $ 30,000 $ 55,100 $ 8,800 $ 21,000 $ 192,900 $ 135,030 $ 28,935 $ 28,935


CONCLUSIÓN:

De la tarea realizada podemos concluir que en base al relevamiento efectuado en el ámbito local con relación a aspectos puramente estructurales y económicos y a su proyección a mediano plazo. Sería factible la instalación y puesta en marcha de una Panadería ubicada en una zona estratégica de la ciudad para captar un mercado preciso y determinado (clase media-alta), y mantener con atención a través de los años.

Consideramos que lo fundamental es tener en claro los objetivos a lograr y el periodo de tiempo requerido, ya que las condiciones reveladas en el análisis que hemos desarrollado, establecen la necesidad de atravesar por lo menos tres años hasta conseguir la recuperación total de la inversión inicial.

Por supuesto que las condiciones mencionadas no son constantes y que en las estimaciones y presupuestos se tuvo en cuenta tal característica a fin de lograr una proyección lo más realista posible y con la flexibilidad suficiente para que permita medir posibles cambios en las variables consideradas.

ANEXO:

CONTRATO SOCIAL

En la ciudad de Tandil, a los 2 días del mes de Enero de 2004, reunidas las señoritas Romina Becerra ,DNI 27.625.446; Marina Soledad Devincenti, DNI 26.519.785 y María Delia Sacomani DNI 26.519.786 deciden celebrar el siguiente Contrato de Sociedad de Responsabilidad Limitada. Primero: La sociedad se denomina “ Las Cuatro Estaciones S.R.L.” y tiene su domicilio legal en la Ciudad de Tandil. Segundo: Su duración será de 50 años, contados a partir de la fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio. Tercero: La sociedad tiene por objeto la elaboración y venta de productos panificados, de confitería y pastelería. Cuarto: El capital social se fija en la suma de pesos treinta y seis mil ($36.000) dividido en 3600 cuotas de pesos diez cada una, totalmente suscriptas por cada uno de los socios, de acuerdo con el siguiente detalle:- Becerra, Romina 1200- Devincenti, Marina Soledad 1200- Sacomani, María Delia 1200Las cuotas se integran en un setenta y dos por ciento en dinero en efectivo. Quinto: La administración, representación legal y uso de la firma social estarán a cargo de los tres socio - gerentes en forma colegiada. En tal carácter, tienen todas las facultades para realizar los actos y contratos tendientes al cumplimiento del objeto social, inclusive los previstos en los arts. 1881 del Código Civil y 9° del Dto. Ley 5.965/63. Sexto: Las reuniones de socios se celebrarán previa citación por los gerentes, dirigida al último domicilio comunicado por el socio a la sociedad, con una anticipación no menor de 5 días. Rigen las mayorías previstas en el art. 160 de la Ley 19.550, y cada cuota da derecho a un voto. Séptimo: la cesión de cuotas sociales se rige por lo dispuesto en los arts. 152 y 153 de la ley 19.550. Octavo: El ejercicio social cierra el día 31 de Diciembre de cada año, a cuya fecha se realizará el balance general que se pondrá a disposición de los socios con no menos de 15 días de anticipación a su consideración. Noveno: De las utilidades líquidas y realizadas se destinará: a) el 5 % al fondo de reserva legal, hasta alcanzar el 20 % del capital social; b) el importe que se establezca para retribución de los gerentes y c) el remanente, previa deducción de cualquier otra reserva que los socios dispusieran constituir, se distribuirá entre los mismos en proporción al capital integrado. Décimo: Disuelta la sociedad por cualquiera de las causales previstas en el art. 94 de la ley 19.550, la liquidación será practicada por los gerentes o por la persona que designan los socios.

En este acto, se otorga poder judicial a las señoritas Becerra, Devincenti y Sacomani, quienes conjuntamente quedan facultados para gestionar la constitución de la sociedad y su inscripción en la Inspección General de Justicia, y quedan autorizadas a aceptar cualquier modificación contractual, inclusive en la denominación societaria. Las dudas en la interpretación de este contrato se resolverán a través de la ley de sociedades vigente, y de las disposiciones del Código de Comercio y del Código Civil.

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