CONCEPTO DE DERECHO BANCARIO.

1.1 LA ACTIVIDAD DE BANCA Y CRÉDITO Y LOS ASPECTOS QUE

COMPRENDE.

Estructura jurídica.

Contabilidad: a través de la cual las instituciones registran día con día las

diversas operaciones que realizan

Computación: a través del uso de ordenadores se acelera la actividad bancaria.

La planeación administrativa: que debe preveer la expansión financiera,

económica y de servicios de las instituciones

Selección, formación y desarrollo del personal

Usos y prácticas bancarias

Capacidad y conocimiento de los dirigentes

UBICACIÓN DEL DERECHO BNCARIO DENTRO DEL DERECHO

MERCANTIL

El origen y nacimiento del Derecho Mercantil como una disciplina sistemática

no tiene una precisión definida, pero se sitúa a partir de Roma, en donde no

había una legislación que se aplicara exclusivamente a las actividades

mercantiles.

Corpus Juris: normas de comercio como las de la acci´pon ejercitoria y a la

institoria. No había leyes en Roma ya que eran guerreros y agricultores

Caído el Imperio Romano, el derecho pretoriano desapareció junto con los

pretores. En la Edad Media hubo un retroceso, las instituciones jurídicas se

paralizaron y comenzó a surgir el derecho de las ciudades y de las regiones.

Los comerciantes dictaron sus propias normas.

Italia fue centro importante del movimiento comercial y del Derecho Mercantil

en la Edad media, el tráfico era intenso en el Mediterráneo Se dice que

Florencia fue la cuna del Derecho Bancario.

Las ferias en Francia eran gran actividad comercial, relevancia: Lyon en

Francia, Leipzig en Alemania, Nijni- Novgorod en Rusia, Ce Quiebra y

bancarrota : a los banqueros en Sarabia, cuando se veían imposibilitados para

pagar les romían su silla.

Se empieza a codificar el Derecho Mercantil.

Estatutos de Marsella: 1253

Siete Partidas de Alfonso el Sabio encontramos disposiciones exclusivamente

de Derecho Mercantil

Las ordenanzas del Consulado del Mar de Barcelona: regulan el comercio

marítimo

El tribunal de Olerpibn en Francia, resoluciones en rollos de pergamino

Leyes de Visby: comercio marítimo en el Báltico.

En la segunda etapa de la Edad media, se generaliza el Derecho ya que hay

gobiernos fuertes en Europa que tienden a su expansión. Este fenómeno no

fue sincrónico. Se empieza a objetivizar la norma, se iniciaba la Er. de las

orndenazas, que daría paso a la era de las codificaciones.

La era de las grandes codificaciones la inicia el Código de Comercio Frances,

conocido como Código de Napoleón, en 1897

Las ordenanzas de Bilbao se aplicaronduarnte alguna poca del México

independiente; en 1854 se expidió el Código Mercantil llamado Código de

Lares, inspirado en las legislaciones española y francesa que para su época

era un adelante, vigencia precaria, prefirieron a Bilbao.

Constitución del 57 reservpi la materia mercantil para las entidades federativas,

algunas llegaron a tener Código de Comercio

1863, SE REFORMA FRACCIÓN X del Artículo 72 de la Constitución de 1857 y

se hace federal la materia de comercio se promulgó en 1864 un Código que

entró en vigor en 1890

En EUA, la materia mercantil es local pero se está iniciando la tendencia de un

Código uniforme

Derecho mercantil: se le considera como el derecho de los actos de comercio,

o conjunto de normas que rigen a los comerciantes, etc.

Se habla de actos de comercio objetivos, relativos, accidentales, del

comerciante, o de la empresa

Es así como ha ido evolucionando el Derecho Mercantil hasta convertirse en

una rama autónoma, ya que no forma parte del Derecho Privado, tampoco se

considera Derecho excepcional porque no hay excepción en sus normas sino

que se aplican a todo el ámbito de las relaciones comerciales. Inclusive dentro

del Derecho Mercantil ya hay ramas que se consideran autónomas: Derecho

relativo a las Sociedades, el de las Quiebras, el de los Títulos de Crédito, el de

las Operaciones de Crédito y en todas estas hay influencia del Derecho

Administrativo

EL DERECHO BANCARIO Y LOS CONCEPTOS DE DERECHO PÚBLICO

Y DERECHO PRIVADO.

El derecho como un sistema unitario que regula la inerferencia intersubjetiva de

los componentes de una sociedad humana organizada como Estado, debe

concebirse precisamente bajo la perspectiva de su unidad y sólo por razones

técnicas o prácticas y desde el punto de vista teórico, se estudian las diferentes

ramas del Derecho, por razón de su objeto, su método o aplicación diferente.

ESPECIFICACIONES DEL DERECHO PÚBLICO

1. Se perciben los ecos de la nocturna romana

2. En cuanto a su contenido, El Derecho Público abarca todas las normas

que se refieren a la constitución, organización, funcimiamiento, facultades y

deberes de todos los poorganos estatales y las relaciones de éstos, con los

particulares.

3. En cuanto a sus relaciones: serán públicas todas aquellas en que

intervenga el Estado y en su calidad de Edo.

4. En cuanto a las actuaciones jurídicas: serán públicas todas aquellas que

se realicen a nombre del Edo y en ejercicio de la soberanía. Ej: uso de la fuerza

pública

5. En cuanto al modo de operar: imperisiosidad: posibilidad de usar la fuerza

(coactividad) para imponer su solución y en la ausencia de consulta de la otra

parte, cuando ésta es una persona particular, física o moral.

6. Fuera del contexto de Derecho Común (Código Civil)

ESPECIFICACIONES DEL DERECHO PRIVADO

El derecho privado está compuesto de normas establecidas por los códigos y

leyes los cuales son producto del proceso legislativo y por lo tanto de una

actividad de Derecho Público.

El derecho Privado es privado por dejar un amplio márgen de aplicación, es

decir una autonomía a los particulares para crear Derecho.

1. En cuanto a su contenido: El lDerecho Privado abarca las normas por las

que se ejercita la responsabilidad de los particulares en los límites creadores

que les reconoce el Estado, por medio del principio de la autonomía de la

voluntad.

2. En cuanto a las actuaciones jurídicas: serán privadas las que realicen los

particulares en principio de autonomía de voluntad.

3. En cuanto al modo de operar: D. Privado tiene su fundamento en la libertad

responsable de los individuos.

OPINIONES EN EL SENTIDO DE QUE EL DERECHO BANCARIO ES

DERECHO PRIVADO.

Así lo considera un sector de la doctrina. Como la francesa, que lo estima

también dentro del Derecho Mercantil. De igual manera en España.

Fundamentan sus ideas en el hecho de que las relaciones contractaues de

los bancos y su clientela, interesan o se regulan por el Derecho Privado

afirmando que existe autonomía de voluntad.

En la relación entre banco y cliente en Mexico no campea la autonomía de la

voluntad, por ejemplo en las operaciones pasivas de los bancos las partes no

pueden fijar los plazos, las tasas de interés, instrumentos de captación ya que

todo es establecido por vpia de autoridad, por el Instituto Central. Todas las

operaciones se deben sujetar a la Ley del Banco de México y las medidas que

dicte el Instituto Central.

EL DERECHO BANCARIO CON DOBLE NATURALEZA, PÚBLICA Y

PRIVADA

Rodríguez lo afirma. Cualquiera que sea el criterio de distinción entre estas

dos ramas, distinguimos las disposiciones sobre concesión, organización e

inversión de reservas, publicidad de balances, fiscalización, de las instituciones

de crédito tanto las particulares como las de carácter público. Esta situación

intermedia es la más cómoda, asi es considerada por diversos autores.

DERECHO BURSATIL

INTRODUCCIÓN

A)ANTECEDENTES

El orígen de la Bolsa como institución data de finales del siglo XV en las

ferias medievales de Europa Occidental. En esas ferias se inició la práctica de

las transacciones de valores mobiliarios y títulos. Luego se fueron realizando

en edificios.

El término “bolsa” apareción en Brujas con la familia de banqueros Van Der

Bursen en cuyo palacio se organizo un mercado de títulos valores

En la segunda mitad del siglo XVIII aparecen en Francia los primeros títulos

públicos transmitsibles. En 1792 abre la de Nueva York, la primera en el

continente americano. Todas eran sociedades anónimas.

En su orígen la banca y la bolsa nacen como instituciones distintas donde la

banca se sitúa cercana al comercio de dinero, mientas que la bolsa surge

vinculada al auxilio y fomento al comercio.

La bolsa en su forma más primitiva se origino como una respuesta a la

necesidad de intercambio de productos de cultivo o industria.

MERCADO DE VALORES EN EL DERECHO COMPARADO

MEXICO

En la avenida de paseo de la reforma encontramos la sede de la bolsa

mexicana de valores

UBICACIÓN

El derecho bursátil se ubica en el derecho privado, derecho comercial, derecho

empresarial y derecho corporativo.

b) CONCEPTO

El derecho bursátil es la rama del derecho privado, derecho comercial, derecho

empresarial y derecho corporativo que regula y estudia la bolsa de valores, el

mercado financiero y las bolsas de valores. ambièn estudia y regula las ofertas

pùblicas de adquisición, los seres inmortales, la sociedad agente de bolsa, las

acciones, constitución por oferta a terceros, reporto, corretaje de valores,

clases de mercado, función de mercado de valores, finalidad, información,

ofertas públicas de valores, ofertas p?blicas de adquisición, clases de valores,

mecanismos centralizados de negociación, agentes de intermediación.,

operaciones del mercado de valores, instituciones de compensación y

liquidación de valores, fondos mutuos y sus sociedades administradoras,

empresas clasificadoras, Titulización, de la solución de conflictos, sanciones,

fondos de inversión y sus sociedades administradoras. Antecedentes, bolsa de

productos, jurisprudencia y clases de constitución.

c) FUENTES

El Derecho Comercial reconoce como sus fuentes a las que, reiteradamente, la

doctrina expone como fuentes de todo derecho, a saber : la ley, los usos y

costumbres y la jurisprudencia (también la doctrina).

5.1. La  ley : las fuentes legislativas.

 Concibiendo a la ley como una norma jurídica obligatoria impuesta por la

autoridad del Estado por medio de sus  órganos competentes, que incluyen la

llamada “ley en sentido formal”, que esla estatutición de las normas jurídicas

por obra de los órganos del poder legislativo del Estado y el concepto de  “ley

en sentido material”, que es un medio de producción de las normas jurídicas

por obra del poder ejecutivo , siguiendo el criterio sustentado, digamos que las

leyes, en este amplio sentido, constituyen la fuente primera y esencial del

derecho que regula las Bolsas- 

Fuentes Normativas Secundarias.

Incluye, decretos ministeriales, reglamentos especiales de las bolsas, estatutos

y leyes regionales y regulaciones de entes menores.

 

Usos y costumbres.-

 

Recordemos, antes que nada, que por uso se entiende la observancia de una

regla de conducta sin conciencia de su obligatoriedad. Cuando esa regla de

conducta se observa con conciencia de obligatoriedad, nos hallamos antes una

costumbre.

En materia bursatil los usos asumen, como fuentes normativas, la máxima

elevancia.

En general, debe considerarse que gran parte de las normas en materia de

contratos de bolsa son de naturaleza consuetudinaria (y tienen el carácter de

usos praeter legem).

 

La Jurisprudencia.

 Cuando la jurisprudencia ejerce, frente a las lagunas del derecho una actividad

juridica creadora, integrando el ordenamiento jurídico por medio de normas

concretas o particulares debe ser considerada como una de las fuentes del

derecho y, en particular, del que nos ocupa.

La Doctrina.

Una abundante y calificada actividad doctrinaria sobre el tema constituyen

también una fuente de este derecho.

 

D) CONCEPTO DE MERCADO DE VALORES

En el proceso de intermediación existen dos pilares fundamentales: por un lado

el crédito bancario y por el otro, los mercados de deuda y de capital, que

integran el mercado de valores. La evidencia internacional indica que ambas

columnas complementan su desarrollo entre sí, más que desplazar una a la

otra.

Objeto de la Ley del Mercado de Valores (LMV).- De acuerdo al artículo 1o. de

la LMV, esta Ley tiene por objeto:

  1. Desarrollar el mercado de valores en forma equitativa, eficiente y

transparente;

  2. Proteger los intereses del público inversionista;

  3. Minimizar el riesgo sistémico;

  4. Fomentar una sana competencia; y

  5. Regular las actividades previstas en el propio artículo 1o.

Etimología de Mercado.- Mercado proviene del latín “mercatus” y significa el

lugar público cubierto o al aire libre donde se venden y compran mercancías.

En nuestra materia ese lugar deja de ser público en virtud que solamente

pueden concurrir a él sus socios que son los intermediarios de valores (casas

de bolsa).

Concepto de Mercado de Valores.- El Mercado de Valores es el lugar donde se

efectúan las compras y ventas de valores. Es   un mecanismo mediante el cual

se pone en contacto la oferta y la demanda de valores, a través del cual se

emiten, coloca y distribuyen los valores. Los oferentes en este mercado son las

empresas emisoras de valores y los demandantes son los inversionistas.

El Mercado de Valores es el conjunto de mecanismos que permiten realizar la

emisión, colocación y distribución de los valores inscritos o no inscritos en el

Registro Nacional de Valores. Es un mercado como cualquier otro en el que

existen oferentes (vendedores) y demandantes (compradores) de productos

financieros listados o no en la Bolsa.

Las empresas necesitan de financiamiento tanto de capital como de deuda

para crecer.

BANCA COMERCIAL

Un banco comercial es un tipo de intermediario financiero y un tipo de banco.

Los bancos comerciales son también conocidos como bancos de negocios.

Después de la Gran Depresión, el Congreso de Estados Unidos exigió que los

bancos sólo realicen actividades bancarias, mientras que los bancos de

inversión fueron limitados a actividades en el mercado de capitales. Como ya

no era necesario que los dos tipos de bancos fueran propiedad de diferentes

dueños de acuerdo a la ley de Estados Unidos, algunos usaron el término

"banco comercial" para referirse a un banco o a una división de un banco que

mayormente administraba depósitos y préstamos de corporaciones o grandes

negocios. En otras jurisdicciones, la estricta separación de banca de inversión y

banca comercial nunca se aplicó. Los bancos comerciales pueden también ser

vistos separados de los bancos minoristas, que cumplen la provisión de

servicios financieros directamente a los consumidores. Muchos bancos ofrecen

servicios tanto de banca minorista como de banca comercial.

▪ Banco Comercial es el término usado por un banco normal para distinguirse

de un banco de inversión.

Esto es lo que la gente normalmente llama un "banco". El término "comercial"

fue usado para distinguirlo de un banco de inversión. Dado que los dos tipos de

bancos ya no deben ser compañías separadas, algunos han usado el término

"banco comercial" para referirse a bancos que se enfocan mayormente en

compañías. En algunos países de habla inglesa fuera de Estados Unidos, el

término "banco de comercio" fue y es usado para nombrar a un banco

comercial. Durante la gran depresión a después del "crack" del mercado de

valores de 1929, el Congreso de Estados Unidos sancionó la Ley Glass-

Steagall (Khambata 1996) que exigiendo que los bancos comerciales sólo

realicen actividades bancarias (aceptando depósitos y otorgando préstamos,

como también otros servicios con intereses), mientras que los bancos de

inversión fueron limitados a actividades en el mercado de capitales. Esta

separación ya no es obligatoria.

El banco gana fondos recibiendo depósitos de negocios y consumidores por vía

de depósitos de simple disponibilidad, depósitos de ahorro, y depósitos a plazo.

También hace Préstamos a negocios y particulares. Compra Bonos

corporativos y Bonos Estatales. Sus principales pasivos son los depósitos y sus

pricipales activos son los préstamos y bonos.

Banco comercial puede también referirse a un banco o una división de un

banco que comercia mayormente con depósitos y préstamos de corporaciones

o grandes negocios, como opuesto a individuos normales del público (banco

minorista).

LA CRISIS FINANCIERA GLOBAL Y SUS EFECTOS EN MEXICO.

A partir de diciembre de 1994 en todo el mundo se han dado crisis financieras

que afectan a la economía de los estados y fundamentalmente a la estabilidad

del mercado y al sistema financiero de cada país, a partir de diciembre de 1994

se desarrollo la crisis financiera de México que aparentemente fue la primera,

los analistas económicos la llamaron el efecto Tequila.

En septiembre de 1998 se presento la crisis de devaluación y de su moneda

financiera en Rusia a la que llamaron efecto vodka, luego el efecto Samba en

Brasil en enero de 1999.

En agosto de 1998 se presento la crisis en diversos países de Asia a la que

llamaron efecto Dragón.

El sistema bancario mexicano entre los años 1992 y 2000 y específicamente se

hace referencia a la banca múltiple por defectos y excesos en el proceso

privatizador, de debate entre el desprestigio social, escándalos judiciales y

tienen una cobertura crediticia menor al 30% de lo requerido y en este lapso,

deja de cumplir con la función social encomendada como orientador del crédito

al comercio, la industria y los servicios y se convirtió en un lastre para el erario

publico, y también con un aumento de la participación extranjera por fusiones y

adquisiciones.

A partir de 1995 el número de bancos se ha reducido en un 60% debido a las

mas de 20 fusiones afectadas entre las instituciones reprivatizadas con una

mayoría de instituciones extranjeras.

El ingreso por la venta de los bancos en 1992 según datos de la secretaria de

hacienda, equivalió alrededor de 17 millones de dólares y no se ha aclarado

con precisión a que fueron destinados, sin embargo el rescate bancario del

Fobaproa se ubica a fines de enero del año 2000, en un billón 129 mil millones

de pesos, o sea que el pueblo mexicano le va acostar 10 veces mas pagar el

apoyo a los banqueros presuntamente corruptos, que lo que se obtuvo por su

privatización.

La crisis financiera no es un fenómeno exclusivo de nuestro país, en todo el

mundo se ha globalizado y ha provocado graves efectos económicos

internacionales como las violentas fluctuaciones de los flujos financieros

internacionales y de los mercados de divisas cuyo costo es invaluable.

Países, acciones y consecuencias

PERU.-

Los bancos sufrieron una crisis a mediados de 1999, debido a la fuerte subida

de sus créditos morosos, al gobierno trato de inyectar recursos a través de la

emisión de bonos del gobierno por 400 millones de dólares para canjear las

deudas morosas de los bancos y la liberación parcial de un fondo contra el

desempleo que inyectaría 300 millones de dólares a la economía. También se

implementaron los procesos de fusión como la del Banco Regional del Norte

con el Banco del Proceso y el Banco Solventa.

CHILE.-

Sufrió el colapso de su sistema financiero que derivo en la peor crisis desde

que asumió una economía de libre mercado en la década de los 70´ s. el costo

de dicha crisis fue del 25% del producto interno bruto.

COLOMBIA.-

En 1999, los bancos colombianos acumularon perdidas por 2.88 billones de

pesos es decir, mil 486 millones de dólares. La crisis se debió al aumento en

las tasas de interés que provoco que millones de deudores entraran en mora

en le pago de sus créditos. En noviembre de 1998, el gobierno se vio obligado

a decretar la emergencia económica para enfrentar los problemas en el sistema

financiero a través de la creación de un impuesto del 2 por mil sobre toda

operación bancaria, destinado a fortalecer al Fondo de Garantías de

Instituciones Financieras (FOGAIN), que se encarga de ayudar a los bancos en

dificultades y reponer parcialmente el dinero que puedan perder los

ahorradores. Se estima actualmente que el costo de la crisis es de un 8% del

PIB.

JAPON.-

Tuvo que inyectar unos 85 mil millones de dólares para que su cartera vencida

no quebrara a los bancos, es decir han salido unos 9.5 billones de yenes (84

mil 821 millones de dólares) en fondos de rescate para el sector bancario.

VENEZUELA.-

Tiene el sistema financiero más costosos e ineficientes del mundo. Su costo se

registro con un incremento entre 1996 y 1999 de 22.7%, debido a su alto

desembolso de recursos en personal y costos operativos.

RUSIA.-

En el año de 1998, Rusia se vio sumergida en el caos financiero. Su moneda,

el rublo, se devaluó a pesar de que se gastaron ocho mil 800 millones de

dólares en Julio y Agosto de este año para impulsarla. Entre las mediadas

adoptadas estuvo la de suspender toda transacción cambiaria.

ASIA.-

La crisis en Asia fue resultado de desequilibrios macroeconómicos que

reflejaron un elevado déficit en cuenta corriente y la acumulación de deuda

externa y problemas estructurales como insuficiente supervisión bancaria y una

relación no transparente entre gobiernos, bancos y corporaciones.

Propuestas internacionales para hacer frente a las crisis financieras

Expertos internacionales, consideraron que América Latina carece de

procedimiento para medir riesgos en las Instituciones Bancarias, por lo que el

reto de revisar, evaluar y asesorar en el fortalecimiento del control interno que

mitiga dicho riesgo recae en la auditoria interna.

Es necesario implantar los procesos operativos de riesgo de crédito,

transaccionales y de gestión de activos y pasivos.

“Joseph Stiglitz, ex jefe del banco mundial para América Latina y en el Caribe,

expreso que, en muchos países, se requería reformas en el marco regulatorio,

suprimiendo restricciones a la competencia pero incrementando las

regulaciones tendientes a asegurar el comportamiento prudencial y la

competencia.

Además, una vez diseñado el sistema financiero deseado, debe cuidarse el

proceso de reforma y la transición hacia el nuevo sistema, evitando

desregulaciones precipitadas que suelen desembocar en graves crisis

sistémicas. “

Es preciso poner limites manimos al seguro de depósitos que fluctúa, de

acuerdo al país, entre 20,000 y 50,000 dólares.

Para corregir la volatilidad del sistema financiero internacional y hacer frente a

la crisis de la globalización financiera del dinero electrónico, es preciso,

construir un nuevo orden monetario internacional y un mecanismo que permita

filtrar el capital financiero y dejar fluir únicamente el estable y productivo.

Se plantea un impuesto del 2% (impuesto tobin) a los movimientos capitales, lo

que elevaría los costos de transacción de las operaciones especulativas a nivel

mundial, frenando la salida del capital volátil de corto plazo.

A nivel de las economías nacionales se debe establecer mecanismos de

regulación y supervisión bancaria.

Las crisis financieras de 1995- 2000 en México

El sistema Financiero Mexicano se convirtió en los años mencionados en un

flanco débil de la economía mexicana y ha sido el producto de las malas

políticas financieras (aplicadas por le gobierno “por recomendación” del Fondo

Monetario Internacional, quien promueve la desregulación abrupta e

imprudencial, así como la falta de supervisión de los sistemas bancarios de los

países en desarrollo), han surgido en el país en un principio de crisis financiera

a partir de 1994, y todavía no se resuelve plenamente en le año 2000.

El costo producido por la crisis sistemática de la banca de la banca comercial

mexicana, cuyo objeto costo fiscal asciende a 92 mil millones de dólares ha

significado para el pueblo de México una vertiente real de crisis bancaria.

Entre los factores que han agudizado la crisis financiera en nuestro país esta la

aplicación de diferentes medidas como las siguientes:

Las liberalizaciones financieras. Han sido definidas como una media neoliberal

utilizada inicialmente en los países del cono sur de América Latina, para

experimentar en la esfera financiera.

Objetivo de su implementación.

La liberación de las tasas de interés tenía como objetivo producir un descanso

en los márgenes de intermediación financiera.

Efectos negativos causados

1. Brutal incremento de la usura bancaria.

2. supresión de los encajes legales, que protegían al ahorro financiero de los

mexicanos, a través de los depósitos obligatorios proporcionales al riesgo de

sus carteras, que hacían los bancos comerciales en el banco central.

3. supresión de los cajones de asignación selectiva del crédito para las

actividades prioritarias.

Relajamiento del control gubernamental sobre las operaciones bancarias.

Efectos:

1. Otorgamiento violento de créditos al sector privado, sin el debido control

efectivo de riesgos. El crédito de la banca comercial destinado al sector

privado no bancario salto de 386.6 miles de millones de pesos en 1998

hasta 2 mil 145.7 miles de millones en 1994.

2. Severo deterioro de los activos bancarios.

3. Deterioro en los activos bancarios debido a la desproporción entre las

reservas preventivas creadas y las requeridas para hacer frente a los

riesgos crediticios.

4. Quiebra técnica de la banca, que se agravo con el colapso financiero y

cambiario de diciembre de 1994.

Aplicación del programa de ajuste y estabilización en 1995

Efectos:

1. reducción de los ingresos reales de los asalariados y de la mayoría de

los empresarios.

2. Incremento vertiginoso de los costos financieros de las empresas.

3. Incremento en las rentas financieras erogadas por los particulares.

4. Alza en las tasas de interés, que saltaron desde un nivel negativo -6.69

puntos porcentuales, en el periodo de 1978-1987 hasta 22.7% en 1994,

con un promedio de 16.7% de tasa real activa durante el periodo de

1988-1999.

Aplicación de programas de rescate bancario.

Las autoridades financieras mexicanas reconocen que el rescate de la banca

genero empresarios y banqueros millonarios con empresas y bancos en

quiebra.

El costo fiscal estimado del rescate bancario paso del 5.1% del PIB en 1995 a

19.3% del PIB en junio de 1999, según cifras del IPAB. Según estimaciones de

Standard and Poor`s, ascendió a 21.8% del PIB al cierre de 1999, sin lograr

sanear el sistema bancario.

Según apreciaciones, el rescate bancario “le ha costado a la nación el

equivalente a casi 170 años de endeudamiento público externo (1930-1999),

periodo en el cual los distintos gobiernos nacionales acumularon una deuda

externa cercana a los 85 mil millones de dólares”.

Entre dichos programas de rescate bancario están:

La creación del Fondo Bancario de Protección al Ahorro (FOBAPROA), en

1990. Propicio la compra masiva de carteras vencidas de los bancos, empeoro

la crisis bancaria, genero incentivos negativos entre los banqueros respecto a

la calidad de sus activos y se convirtió en una deuda para los contribuyentes.

Creación del Instituto Para la Protección del ahorro Bancario (IPAB) en

1999, en sustitución del FOBAPROA.

El costo del saneamiento financiero asciende apara el pueblo de México a 92

mil millones de dólares de recursos ya comprometidos, aunque se requerirán

entre 10 mil y 25 mil millones de dólares más para terminar dicho saneamiento.

Además hay que sumarle los ajustes por pago de intereses.

Otorgamiento de mayor autonomía de gestión a la Banca.

El otorgamiento de mayor autonomía al banco de México y la comisión

Nacional bancaria y de Valores, tiene como antecedente la iniciativa, propuesta

el 26 de Marzo de 1998, por el presidente de la República al Congreso de la

Unión, ya que existe la tendencia mundial hacia la conformación de entidades

especializadas que cuenten con el mayor grado de autonomía posible y que se

encarguen de la función de supervisión de los sistemas financiero, en aras de

conseguir tres grandes objetivos.

1.- Dotar a la institución supervisora de un régimen que procure su apego a

criterios técnicos en cuanto a la autorización, regulacon y supervisión de las

entidades que forman parte del sector financiero.

2.- planeamiento y continuidad en el largo plazo y estrategias de supervisión

que procuren mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo de los

sistemas financieros, en protección de los intereses del público.

3.- contar con personal altamente capacitado y con experiencia acumulada en

las tareas de supervisión.

Realización del proceso reprivatizador de los bancos comerciales a

extranjeros.

A raíz de esta medida se plantea la apertura total del sistema financiero

mediante modificaciones legales que permitirán a los extranjeros detentar el

100 % del capital de las instituciones financieras nacionales y con ello su

control absoluto, con el objetivo de hacer mas competitivos a los bancos

mexicanos.

Acciones y proyectos para enfrentar la crisis financiera en México.

La crisis en México es estructural y se encuentra en dos aspectos financieros:

1.- La crisis fiscal del estado.- los ingresos del estado son obtenidos

principalmente del gran cúmulo de impuestos al consumo, como el IVA y el

IEPS y aun así no alcanza a cubrir el gasto nacional y pagar la deuda externa.

2.- la Crisis estratégica económica. El plan nacional de Desarrollo y el modelo

económico que ha adoptado México no ha rendido frutos positivos y ha llevado

al país a un quebranto financiero, social y económico.

También es preciso rediseñar el sistema bancario con objeto de que pueda

volver a funcionar, ya que aún los bancos operan con cartera vencida y falta de

capitales.

OPERACIONES BANCARIAS 

Operaciones activas.

Operaciones pasivas.

Servicios bancarios.

Operaciones  activas: 

Son aquellas mediante las cuales las entidades conceden a sus clientes

sumas dinerarias o disponibilidad para obtenerlas con cargo a los

depósitos recibidos o a sus propios recursos financieros.

Las principales operaciones activas son:

o Préstamo

o Descuento bancario.

o Créditos firma.

o Otros.

Préstamo.

Contrato por el que la entidad entrega al cliente una cantidad de dinero

estableciéndose la forma en que habrán de restituirse el capital y abonar

los intereses remuneratorios, generalmente en unos vencimientos en el

cuadro de amortización que acompaña al contrato.

Es un contrato real.

Se instrumenta en póliza o escritura pública e incluso mediante letras

financieras.

Clasificación de acuerdo con el sistema de amortización:

o Préstamo simple.

o Préstamo con términos amortizativos constantes pospagables.

o Préstamo amortizado por cuotas constantes.

o Préstamo con términos amortizativos crecientes en progresión

geométrica.

o Préstamos con intereses anticipados.

o Préstamos con términos amortizativos constantes prepagables.

o Préstamos indizados

o Préstamos hipotecarios.

Costes en las operaciones de préstamo se pueden agrupar:

o Iniciales

o Periódicos.

o De amortización anticipada y de cancelación.

Crédito.

Contrato por el que una entidad pone dinero a disposición del

beneficiario hasta un límite señalado y por un plazo determinado,

percibiendo intereses sobre las cantidades dispuestas, así como las

comisiones fijadas, y recibiendo las cantidades dispuestas en el plazo

estipulado.

Implica la apertura de una cuenta corriente

o Se anotan las disposiciones y reintegros.

o Constituye el estado contable de la operación.

o El saldo deudor indica el saldo dispuesto.

El contrato es consensual - se perfecciona por el consentimiento de las

partes.

Diferencias  entre préstamo y crédito.

En el primero la entrega del dinero es simultanea a la firma del contrato,

en el segundo se reconoce un compromiso de entrega de dinero hasta

un límite máximo.

El préstamo es un contrato real en tanto que el crédito es consensual.

El crédito es mas ventajoso si no se sabe el dinero que se va a necesitar

ni cuando.

Para la entidad el préstamo es una colocación de fondos a plazo cierto.

En el crédito es incierta la cantidad que puede disponer el prestatario.

Descuento bancario.

Operación por la cual la entidad financiera pone a disposición de su

cliente el importe de un crédito no vencido- letra de cambio- deducida

una cantidad en concepto de intereses y gastos, por el tiempo que

media hasta el vencimiento.

La entidad adquiere la propiedad de la letra - No asume la

responsabilidad de insolvencia del deudor.

El descuento puede ser:

o Simple o circunstancial.

o Línea de descuento.

Se puede  realizar de dos maneras:

o Descuento al tirón.

o Descuento a tanto alzado.

La comisión engloba la remuneración del servicio de gestión de cobro y

el coste financiero no dependiente del tiempo, como la domiciliación o no

del efecto- Implica compensar de ciertos riesgos.

El efectivo  de la letra será:

o E= N (1- d.n/360)  -Ng -T

Créditos de firma.

Son créditos que no implican el desembolso de efectivo por parte de la

entidad, sino un compromiso de pago de una deuda en lugar el deudor.

No supone la entrega ni disposición de efectivo por el cliente sino que

avala o garantiza al cliente el buen funcionamiento de su operación con

un tercero.

Categorías de créditos firma:

o Fianzas, avales, créditos documentarios.

Operaciones  de leasing.

En términos generales se puede definir como un arrendamiento

mercantil especial en el que existe un componente financiero.

En España se emplea para financiar inversiones en bienes muebles e

inmuebles.

Posee ventajas fiscales.

Modalidades de leasing:

o Leasing mobiliario.

o Leasing inmobiliario.

o Leasing financiero.

o Leasing operativo.

o Retroleasing o lease-back.

o Arrendamiento financiero industrial

Factoring.

Es un contrato por el que una de la partes cede a la otra sus créditos

comerciales o facturas frente a un tercero al objeto de que realice alguna

de la siguientes operaciones:

o Gestión de cobro.

o Administración de cuentas.

o Cobertura de riesgos.

o Y financiación.

Confirming.

Es una operación por la que un factor comunica a un acreedor que ha

recibido el mandato para abonarle a su vencimiento una o más facturas,

actuando como gestor de pago.

No implica esta operación ninguna garantía de pago.

Simplemente informa que pagará por cuenta de su cliente.

Operaciones  pasivas: 

Son aquellas mediante las cuales las entidades obtienen fondos de sus

clientes. Aquí es el cliente el que concede crédito a la entidad financiera.

Las principales operaciones pasivo son:

o Cuenta corriente a la vista.

o Cuentas financieras. Supercuentas.

o Cuenta de ahorro.

o Imposiciones a plazo fijo.

o Activo líquidos bancarios.

Cuenta corriente a la vista.

Contrato por el que la entidad recibe de sus clientes sumas de dinero,

cuya propiedad adquiere, comprometiéndose a restituirlas en la misma

moneda y en la forma pactada, pagando un interés previamente fijado.

Libertad del depositante de retirar total o parcialmente su depósito en

cualquier momento.

Posibilidad de disponer transitoriamente de fondos sin que existe

cobertura suficiente.- Descubierto en cuenta.

Pueden estar  abiertas a nombre de un titular o  varios.

Firmas para disponer de fondos:

o Indistintas.

o Conjuntas.

o Menores e incapacitados.

o Autorizadas.

Supercuentas.- Son cuentas con elevada remuneración manteniendo su

disponibilidad, con novedosos y complejos sistemas de liquidación de

intereses. Implican el cobro de servicios y por apunte.

Liquidación  de los intereses se utiliza el método  hamburgués.

Análisis de la disposición de la cuenta:

o Fecha de  la operación.

o Concepto.- Recoge de forma clara y concisa las operaciones de

los distintos asientos.

o Debe.- Cantidades que se entregan al titular.

o Haber.- Cantidades que se reciben del titular.

o Saldo.- Diferencia entre el debe y el haber.

o Saldo deudor.-  La suma del debe es mayor que el  haber.

o Saldo acreedor.- La suma del haber es mayor que el debe.

o Vencimiento.- También denominada fecha de valoración a partir

de la cual la partidas comienzan a devengar intereses.

o Días.- Registra los días que cada partida está devengando

intereses a efecto de la liquidación.

o Números.- Contiene los números comerciales. Resulta de

multiplicar la cantidad por los días.

Cuenta de ahorro.

Es una cuenta a la vista en la que se puede disponer de su saldo sin

limitación, si bien no dispone de talonario de cheques y sus titulares no

reciben extracto informativo de la situación.

Recogen gran parte del ahorro popular y devengan mayores intereses

que las cuentas corrientes.

También se denomina Libreta de ahorro, siendo ésta el título de

propiedad. Tiene carácter intransferible y no endosable y se tiene que

presentar para realizar cualquier operación.

Existen cuentas  con una denominación específica dado su 

carácter finalista:

o Ahorro infantil.

o Libreta joven.

o Ahorro vivienda.

o etc.

Imposiciones  a plazo fijo.

Es una operación de captación de recursos caracterizada porque en su

constitución se establece un plazo durante el cual del depósito queda

indisponible.

Su retribución es más elevada que c/a y c/c.

Estos depósitos  a plazo se instrumentan en la libreta  de imposiciones.

No es exigible su reintegro hasta el vencimiento de la operación.

Los intereses se abonan en una c/a o c/c que se ha designado.

Al vencimiento de la imposición se entiende tácitamente prorrogado

salvo comunicación contraria.

La cancelación anticipada de la imposición a plazo puede ser autorizada

por la entidad aplicando los intereses y comisiones pactadas.

Activos líquidos bancarios.

Son depósitos dinerarios realizados por los clientes no unidos a la

apertura de una cuenta.

Es posible su transformación a dinero, bien a través de Bolsa y del

emisor, bien a través de otros intermediarios en el mercado secundario.

Se pueden agrupar en:

o Con interés explícito.

o Con interés implícito.

Con  interés explícito.

o Bonos de Caja y Bonos de Tesorería.

o Certificados de depósito.

o Títulos hipotecarios:

Bonos.

Cédulas.

Participaciones.

Con interés implícito.

o Letra de cambio.

Pagaré bancario.