UNIDAD I:“NOCIONES GENERALES DEL DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL”.

1.1. Ubicación y concepto.

En el Derecho Financiero, intervienen el dinero, capital, crédito, negocios bancarios bursátiles y las personas que ejercen estas actividades, de ahí que se le conoce bajo el nombre de “Derecho Financiero” a las materias vinculadas con las finanzas privadas de los bancos, de las casas de bolsa y de las entidades financieras en general, así como lo relativo a las finanzas públicas.

Derecho Bancario: Conjunto de normas jurídicas relativas a la constitución, funcionamiento y operación de las entidades financieras respectivas así como la intervención de las autoridades y la protección de los intereses del público. 1.2. Regulación por normas de Derecho Público y Derecho Privado.

1.- autorizaciones para constituirse como entidad Financiera

Las normas públicas 2.- régimen de revocación de la autorización se ocupan de: 3.- requerimientos de capital 4.-operaciones, prohibiciones, delitos, sanciones 5.- protección de los intereses del público y supervisión

Financiera del estado

Las normas de Derecho Privado regulan los siguientes aspectos:

a. La constitución de las entidades financieras;b. La celebración de los contratos realizados por las entidades financieras;c. La emisión de documentos bancarios y títulos de crédito.

1.3. Autonomía del Derecho Bancario:

1. Autonomía legislativa: Es una rama que está regulada por leyes especiales. 2. Autonomía didáctica: Se enseña por separado del Derecho Mercantil.

3. Autonomía jurisdiccional: Solo tiene autonomía parcial en este sentido, ya que las resoluciones de la CONDUSEF no son ejecutables por ella misma.

1.4. CONCEPTO DE SISTEMA FINANCIERO MEXICANO:

Conjunto de autoridades, organismos y entidades financieras que, de manera coordinada, organizada y profesional; participan en la intermediación y prestación de servicios financieros al público en general.

1.5. Integración del sistema financiero:

Básicamente, el Sistema Financiero Mexicano se encuentra integrado con autoridades y organismos que desempeñan diferentes funciones, entidades financieras de diferentes tipos y una serie de instituciones y organismos que prestan servicios complementarios a los integrantes del Sistema.

1.6. GRUPOS FINANCIEROS:

Mecanismo para agrupar entidades de diferentes subsistemas en entidades unitarias; bajo una sola denominación se pueden prestar todos los servicios. Es necesaria la presencia de un holding, que es la sociedad que adquiere la mayoría del capital de las demás entidades y con ello ejerce el control sobre los integrantes del grupo financiero.

Ejemplo:

1

HOLDING

Instit. banca multipleInst. Seguros

C.B A.G.D

**NOTA: Para la comprensión de este tema es conveniente revisar la unidad XVI del presente curso “Sociedades Controladoras de Grupos Financieros”.

UNIDAD II:“ORIGEN Y DESARROLLO DEL DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL”.

2.I. En el mundo.

A. Civilizaciones dedicadas al comercio marítimo:

Rodas, en Grecia; Cártago, en el norte de África, que fuera una de las principales colonias de los fenicios; Egipto, al noreste de África; Fenicia, entre los territorios que actualmente ocupan Líbano y Siria; Babilonia: fueron los primeros que legislaron sobre el comercio. Crearon el Código

Hammurabi, que era una especie de estela de piedra de casi tres metros, en la cual estaba regulado el préstamo con interés y el depósito mercantil.

En Babilonia existió el Templo Rojo de Uruk ( año 3200 a.C.) que fue el primer inmueble dedicado a la actividad bancaria, en él se realizaban préstamos en especie y se recibían depósitos de mercancías.

B. En Grecia:

Surgen antecedentes importantes de la actividad bancaria, tales como los llamados trapezitas, considerados como los primeros banqueros genuinos que prestaban dinero -creadores de la usura-.

También aparecen los colubitas que se dedicaban al cambio de moneda.

C. En Roma:

Monarquía (año 753 a.C. – 510 a.C): Se aplicó la Ley de las XII Tablas y el Derecho consuetudinario; en realidad hubo poca regulación de la actividad comercial y bancaria, ya que preponderaba la agricultura.

República (año 510 a.C. – 29 a.C): crece la actividad comercial con el comercio de esclavos; aparece la figura de los argentarii que son los primeros banqueros que realizan operaciones similares a los trapezitas; surge la primer moneda conocida como as libralis.

Imperio Romano (occidente 29 a.C. – 476 d.C; oriente 476 – 1453 d.C.); en el Corpus Iuris Civilis de Justiniano (Digesto IV) se regulaba la actividad comercial. También es destacable el contrato de depósito in sacculo clausa pecuniae, antecedente genuino del actual depósito de dinero en saco o sobre cerrado.

*Cabe mencionar como dato histórico importante, que en la Roma Imperial se conocieron las llamadas cellae, armaria o arculae (cajas), de distinto tamaño, ubicadas en edificios fortificados, y puestas a disposición de nobles, horrea caesaris, y de plebeyos, horrea publica, para la guarda de objetos preciosos o de gran valor, lo cual constituye un antecedente del actual servicio de cajas de seguridad..

D. En países europeos:

2

Destaca la denominada Orden de los Caballeros Templarios, fundada en 1119 con la misión inicial de proteger a los peregrinos que iban a Tierra Santa tras la primera Cruzada. Dichos Templarios se convirtieron en una gran empresa de transferencia de recursos, para proveer de dinero a los cruzados, para pagar los rescates de los prisioneros y para entregar dinero a las esposas e hijos de los cruzados que habían quedado en Europa. Más tarde comenzaron a recibir depósitos e inventaron las cajas de seguridad (con doble llave) tal como hoy las conocemos, operaron como cambistas, practicaron el préstamo y terminaron financiando las Cruzadas. Con ello, sin duda, se convirtieron en los grandes banqueros de la época.

- Los árabes y Judíos en el Mediterráneo crearon el contrato de “mortgage” (“muerte-fianza), muy similar a la hipoteca actual.

- En las ferias medievales (Inglaterra, Alemania, Italia, Flandes) se practicó el préstamo con interés –usura- e inventaron la “lettera di pagamento”.

- En Italia se fundaron dos bancos bajo el tipo de sociedad anónima: el Banco de San Giorgio en 1407, en Génova y el Banco de San Ambrosio en 1458, en Milán.

- En Suecia se crea el primer banco central, conocido con el nombre de Riskbank en 1669.

No obstante lo anterior, en 1694 se funda el Banco de Inglaterra, considerado el primer banco central genuino de la historia.

2.2. En México.

I. Época prehispánica:

Los Aztecas fueron la civilización más importante; realizaban trueques de mantas, oro y piedras preciosas, así como préstamos en especie; usaban como moneda el cacao.

II. Época Colonial:

-1536: Casa de Moneda de la Nueva España;

-1775: Real Monte de Piedad de Ánimas de la Nueva España (Pedro Romero de Terreros); efectuaba préstamos sin interés, con garantía prendaria; a partir de 1781 cobraba el 6.25% de interés anual.

-1789: Compañía de Seguros Marítimos de Veracruz, constituido como sociedad anónima.

III. México Independiente:

-1824: Una oficina de representación del Barclays Bank introdujo la letra de cambio.

-1864: Se funda el primer banco moderno de México, que también emitía billetes, el “Banco de Londres, México y Sudamérica”

-1882 El Banco Franco-Egipcio se fusiono con el Banco Mercantil, Agrícola e Hipotecario y se creó el Banco Nacional de México (BANAMEX), desde 1884.

IV. Antecedentes legislativos del Derecho Bancario:

1) Ley General de Instituciones de Crédito de 1897;2) Ley General de Instituciones de Crédito y Establecimientos Bancarios de 1925;3) LGICEB de 1926; en ésta se autoriza el ingreso de instituciones extranjeras;4) LGIC de 1932; en ésta se impide la entrada de sucursales extranjeras y las que ya estaban en

el país fueron obligadas a aportar para actividades sociales;5) Ley General de Instituciones de Crédito y Organizaciones Auxiliares de 1941; en 1970 se le

adiciona el artículo 99-Bis y se reconoce formalmente la operación de grupos financieros; surge la llamada “banca múltiple” en 1976;

6) LRSPBC ley reglamentaria del servicio público, banca y crédito t (r de 1982 (sociedades nacionales de crédito); ésta Ley fue consecuencia del Decreto de Nacionalización de José López Portillo;

7) LRSPBC de 1985; en ésta, las sociedades nacionales de crédito comienzan a practicar operaciones de banca múltiple;

8) LIC, publicada en el DOF el día 18 de julio de 1990; esta Ley reconoce a las instituciones de banca múltiple y a las instituciones de banca de desarrollo.

UNIDAD III:

“FUENTES DEL DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL”.

3.1. Fundamento constitucional.

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Los principales artículos que sirven de fundamento constitucional al Derecho Bancario y Bursátil, son el 28, párrafos sexto y séptimo, y el 73, fracción X y XVIII.

El art. 28, en los mencionados párrafos establece lo siguiente:

“El Estado tendrá un banco central que será autónomo en el ejercicio de sus funciones y en su administración. Su objetivo prioritario será procurar la estabilidad del poder adquisitivo de la moneda nacional, fortaleciendo con ello la rectoría del desarrollo nacional que corresponde al Estado. Ninguna autoridad podrá ordenar al banco conceder financiamiento.

No constituyen monopolios las funciones que el Estado ejerza de manera exclusiva, a través del banco central en las áreas estratégicas de acuñación de moneda y emisión de billetes. El banco central, en los términos que establezcan las leyes y con la intervención que corresponda a las autoridades competentes, regulara los cambios, así como la intermediación y los servicios financieros, contando con las atribuciones de autoridad necesarias para llevar a cabo dicha regulación y proveer a su observancia…”

Por su parte, el art. 73, fracción X, faculta al H. Congreso de la Unión a legislar en la materia que nos ocupa, en los siguientes términos:

“El Congreso tiene facultad:

X. Para legislar en toda la República sobre…, intermediación y servicios financieros,…;

XVIII. Para establecer casas de moneda, fijar las condiciones que ésta deba tener, dictar reglas para determinar el valor relativo de la moneda extranjera y adoptar un sistema general de pesas y medidas;…”

3.2. Fuentes primarias y supletorias.

Las fuentes primarias: Por orden jerárquico de importancia, tienen una aplicación inmediata y en caso de que no señalen disposiciones para regular problemas no previstos en la legislación nos remiten a otra Ley, a usos o costumbres que servirán para suplir la omisión de la ley primaria. Las fuentes primarias son:

a) La Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.b) La ley

c) Los Reglamentos y Circulares de: Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP). Banco de México (BANXICO) Comisión Nacional Bancaria de Valores (CNBV).

Ahora bien, las fuentes supletorias son todas aquellas leyes y disposiciones que se aplican a falta de una ley específica de la materia; es decir suplen las deficiencias que se encuentran en cada una de las leyes, complementándolas. Por tal razón llevan un orden de aplicación jerarquizado. Como ejemplos importantes de este tipo de fuentes, tenemos a los usos y prácticas.

Los usos: Según los juristas, consisten en una práctica limitada que utilizan algunos sectores. Sus principales características: espontáneo, reiterado, uniforme, constante, específico y no general, sino sería costumbre.

Ejemplos: 1. La exigencia de las instituciones de que los usuarios se identifiquen para cobrar un cheque;2. El cobro de comisiones por el uso de tarjetas bancarias.

Las prácticas bancarias: Aportan métodos para determinar actividades que se encuentran en manuales bancarios; no deben ser contrarios a la Ley ni a la costumbre.

Ejemplos:1. El establecimiento de límites y parámetros de riesgos;2. La creación de sistemas de control y gestión sobre los recursos; etc.

3.3. Supletoriedad en las diversas leyes financieras.

** Ley de Instituciones de Crédito (Art. 6º.): En lo no previsto por esta Ley y la Ley del Banco de México, se aplicarán supletoriamente las siguientes disposiciones:

- La legislación mercantil,- Los usos y prácticas bancarias y mercantiles,- La Legislación Civil Federal,- La Ley Federal de Procedimiento Administrativo, y- El Código Fiscal de la Federación.

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* Las instituciones de banca de desarrollo se regirán por su respectiva Ley Orgánica y, en su defecto, por lo establecido en el citado artículo 6º. de la LIC.*

** Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito (Art. 10): Suplen a la presente Ley:

- Las leyes mercantiles,- Los usos y prácticas mercantiles, y- La legislación civil federal.

** Ley del Banco de México (Art. 68): Son supletorias de esta Ley, las siguientes leyes:

- La LIC,- La legislación mercantil,- Los usos bancarios y mercantiles, y- El Código Civil…

** Ley para Regular las Agrupaciones Financieras (Art. 4º.): En lo no previsto por la presente Ley, se aplicarán supletoriamente en el orden siguiente:

- La legislación mercantil,- Los usos y prácticas mercantiles,- Legislación civil federal,- ley Federal de Procedimiento Administrativo, y- El Código Fiscal de la Federación.

*Asimismo, cada una de las entidades financieras que integren un grupo se regirán por las disposiciones de la Ley que les sea aplicable.*

** Ley del Mercado de Valores (Art. 5º.):

- La legislación mercantil,- Los usos bursátiles y mercantiles, y- La legislación civil federal.

** Ley de Ahorro y Crédito Popular (Art. 8): Se aplican supletoriamente a esta Ley:

- La legislación mercantil,- La legislación civil federal,- El CFF (notificaciones), y- La LFPA.

** Ley de Uniones de Crédito (Art. 8): Se aplicarán supletoriamente a esta Ley:

- Las leyes mercantiles,- Los usos mercantiles imperantes entre las uniones,- El Código Civil Federal,- La LFPA (recursos), y- El CFF (actualización de multas).

UNIDAD IV:“AUTORIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO”.

4.1. Panorama general de las autoridades financieras.

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SHC P B.M

CNBV CNSF CON SAR CON DUSEF

INSTITUCI ONES DE CREDI TO

INSTITUCI ONES DE SEGUR OS

SOC IEDAD ES MUTUALISTASDE SEGUR OS

ISTI TUCIONES DE FIANZAS

AFORES

SIEFORES

CASA DE BOLSA

ESPECIALISTAS BUR SATILES

BMV

4.2. SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO.

A. MARCO JURÍDICO DE LA SHCP.La Secretaria de Hacienda y crédito público tiene por finalidad proponer, dirigir y controlar la

política económica del Gobierno Federal en materia financiera, fiscal, de gasto, de ingresos y deuda pública, con el propósito de consolidar un país con crecimiento económico.

1) FUNDAMENTO CONSTITUCIONAL:La SHCP fundamenta su existencia y justifica su labor en los artículos 49 y 90 de nuestra Carta

Magna, que a continuación se reproducen:

ARTICULO 49. “El Supremo Poder de la Federación se divide para su ejercicio en legislativo, ejecutivo y judicial…”

ARTICULO 90. “La Administración Pública Federal será centralizada y paraestatal conforme a la ley Orgánica que expida el Congreso que distribuirá los negocios del orden administrativo de la Federación que estarán a cargo de las Secretarias de Estado…”

2) Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.- En su art. 1º. establece las bases de organización de la administración pública federal, centralizada y paraestatal.

ARTÍCULO 31 LOAPF.- A la Secretaría de Hacienda y Crédito Público corresponde el despacho de los siguientes asuntos:

VI. Realizar o autorizar todas las operaciones en que se haga uso del crédito público;

VII. Planear, coordinar, evaluar y vigilar el sistema bancario del país que comprende al Banco Central, a la Banca Nacional de Desarrollo y las demás instituciones encargadas de prestar el servicio de banca y crédito;*

VIII. Atribuciones en materia de seguros, fianzas, valores y organizaciones auxiliares del crédito.

3) Por último, se aplicará el Reglamento General Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito público.

B. Clasificación de las facultades:

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1. Reglamentarias.- Consiste en la facultad de dictar disposiciones y reglas generales, así como de interpretarlas; ejemplos: arts. 5º, 30, párrafo segundo; 37, 45-B, 115, párr. cuarto… de la LIC.

2. Designatorias.- Facultades para llevar a cabo nombramientos de funcionarios; ejemplos: arts. 43 de la LIC; 11 y 14 de la LCNBV.

3. Sancionatorias.- A través de éstas, impone sanciones e interviene para corregir anomalías; ejemplos: arts. 43, párrafo final, 115 y 116 Bis de la LIC; 78 LGOAAC...

4. Aprobatorias.- Consisten en otorgar autorizaciones para operar, fusionarse o escindirse; ejemplos: arts. 5 LGOAAC; 11 LRAF; 6 LRSIC,... (NOTA: Cabe aclarar que en virtud de reformas publicadas en el DOF el 6 de febrero de 2008, las facultades de autorización de instituciones de banca múltiple, filiales, así como de fusión, escisión y revocación de autorizaciones que tenía la SHCP, pasaron a la CNBV).*

**NOTA: Para una mejor comprensión de las facultades de la SHCP, favor de leer los artículos citados con antelación.**

4.3. BANCO DE MÉXICO (BANXICO).

El BANXICO es un organismo público autónomo, con personalidad jurídica y patrimonio propio, cuya principal función consiste en brindar asesoría al gobierno federal en materia financiera, monetaria y crediticia, entre otras funciones.

I. Antecedentes.

En sentido estricto, el primer antecedente se encuentra en Suecia, en 1669, con el Riksbank, no obstante no se le cataloga como el primer banco moderno de la historia dadas las limitaciones de que adolecía en cuanto a las funciones que podía desempeñar; al contrario, el antecedente genuino de los bancos centrales se haya en Inglaterra, con el Banco de Inglaterra (Bank of England), que actualmente es el banco central del Reino Unido.  El Banco fue fundado en 1694, y fue nacionalizado el 1º de marzo de 1946, y obtuvo su independencia en 1997.   

En nuestra legislación encontramos como antecedente directo del BANXICO, la Ley Orgánica del banco de México del 31 de agosto de 1925, atribuyéndosele al Banco de México facultades para acuñar moneda. A partir de 1994 se volvió organismo público autónomo, en virtud de una reforma al art. 28 constitucional publicada el 20 de agosto de 1993.

II. Fundamento constitucional de BANXICO.

El fundamento constitucional del Banco de México lo encontramos en el artículo 28, párrafos sexto y séptimo., mismo que fue analizado en la unidad III.*

III. Estructura orgánica del Banco de México.

Según el art. 38 LBM, el BANXICO se compone de un gobernador y una Junta de Gobierno. La Junta de Gobierno a su vez se integra con 5 miembros, 1 de ellos ostentando el cargo de gobernador del BM y los otros 4 como subgobernadores.

El cargo de Gobernador durará 6 años y será nombrado por el Ejecutivo Federal; el de Subgobernador será de 8 años. El periodo del Gobernador comenzará el 1º de enero del cuarto año calendario del periodo correspondiente al Presidente de la República, en tanto que los periodos de los Subgobernadores serán escalonados, sucediéndose cada dos años e iniciándose el primero de enero del primer, tercer y quinto año del periodo del Ejecutivo Federal. Las personas que ocupen esos cargos podrán ser designadas miembros de la Junta de Gobierno más de una vez (art. 40 LBM).  

A continuación señalamos algunas de las principales facultades de la Junta de Gobierno (Art. 46 LBM): 

I. Determinar las características de los billetes… y proponer a la SHCP, las composiciones metálicas de las monedas conforme a lo dispuesto por la Ley Monetaria de los EUM; 

III. Resolver sobre la desmonetización de billetes y los procedimientos para la inutilización y destrucción de moneda; 

IV. Resolver sobre el otorgamiento de crédito del Banco al Gobierno Federal;  

XVI. Aprobar el Reglamento Interior del banco, el cual deberá ser publicado en el Diario Oficial de la Federación; 

XVIII. Nombrar y remover al secretario de la Junta de Gobierno, así como a su suplente, quienes deberán ser funcionarios del BM;… 

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Por otra parte, algunas de las principales facultades del Gobernador, son las siguientes (Art. 47 LBM):

 I. Tener a su cargo la administración del banco, la representación legal de éste y el ejercicio de sus funciones, sin perjuicio de las atribuciones que esta ley confiere a la Junta de Gobierno; 

II. Ejecutar los acuerdos de la Junta de Gobierno y de la Comisión de Cambios; 

IV. Actuar con el carácter de apoderado y delegado fiduciario; 

V. Ser el enlace entre el banco y la Administración Pública Federal; 

VIII. Acordar el establecimiento, cambio y clausura de sucursales; 

IV. Finalidades del Banco de México.

De acuerdo al art. 2º. de la LBM, el BANXICO tendrá por finalidades:

- proveer a la economía del país de moneda nacional;

- procurar la estabilidad del poder adquisitivo de dicha moneda;

- promover el sano desarrollo del sistema financiero, y

- propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pagos.

V. Funciones del Banco de México:

De acuerdo con el art. 3º. LBM, las funciones del BANXICO son las siguientes:

I. Regular la emisión y circulación de la moneda, los cambios, la intermediación y los servicios financieros, así como los sistemas de pagos;

II. Operar con las instituciones de crédito como banco de reserva y acreditante de última instancia;

III. Prestar servicios de tesorería al gobierno federal y actuar como agente financiero del mismo;

IV. Fungir como asesor del gobierno federal en materia económica y, particularmente, financiera;

V. Participar en el Fondo Monetario Internacional y en otros organismos de cooperación financiera internacional o que agrupen a bancos centrales, y

VI. Operar con los organismos a que se refiere la fracción v anterior, con bancos centrales y con otras personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad en materia financiera.

4.4. COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES.

A. Antecedentes.

La CNBV tiene su antecedente en México con la Comisión Nacional Bancaria de 1924 y la Comisión Nacional de Valores de 1946, las cuales se fusionan en 1995 generando la actual CNBV, cuya Ley fue publicada en el DOF de 28 de abril de 1995 y está vigente desde el 1º. de mayo del mismo año.

B. Marco jurídico:

a) Fundamento constitucional: Art. 90.b) LOAPF: Arts. 1º, 2º, 17 y 31, fracción VII.c) Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (LCNBV).d) Reglamento Interior de la CNBV.** La LIC prevé disposiciones relativas a la CNBV, en forma diseminada.*

C. Naturaleza jurídica:

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El A. 1º. LCNBV señala que será un órgano desconcentrado de la SHCP, con autonomía técnica (para supervisar, nombrar y remover funcionarios, manejar su presupuesto, etc) y facultades ejecutivas (no sujetas a la aprobación de la SHCP).

*El Pleno de la SCJN, en su tesis jurisprudencial 85/2000 determinó: “Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Forma parte de la Administración Pública Centralizada como un órgano subordinado a la Presidencia de la República, por conducto de la SHCP”.*

D. Objeto y finalidades:

Según el art. 2º. de la LCNBV, la Comisión tendrá por objeto:

- Supervisar y regular a las entidades financieras, con la finalidad de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, fomentar el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero; en consecuencia, proteger los intereses del público.

Supervisar y regular a las personas físicas y morales, cuando realicen actividades u operaciones previstas en las diferentes leyes con las diversas entidades financieras.

E. Estructura orgánica.

La CNBV estará compuesta de los siguientes órganos (Art. 10 LCNBV):I. Junta de GobiernoII. PresidenciaIII. VicepresidenciasIV. Contraloría InternaV. Direcciones GeneralesVI. Unidades Administrativas…

*Los principales órganos son la Junta de Gobierno y el Presidente.*

Según el art. 11 LCNBV, la Junta de Gobierno se integrará con 1 Presidente (que es al mismo tiempo Presidente de la CNBV), 2 vicepresidentes… y 10 vocales (5 nombrados por la SHCP, 3 por el BANXICO, 1 por la CONSAR y 1 por la CNSF).

Las funciones específicas de la Junta, se encuentran consagradas por el art. 12 de la LCNBV. **Favor de checarlas para tener una noción más amplia de ellas.**

Ahora bien, la máxima autoridad es el Presidente, quien será designado por la SHCP (Art. 14 LCNBV).

Recae el nombramiento de Presidente en una persona que cumpla con los siguientes requisitos (Art. 15 LCNBV):

Mexicano por nacimiento Haber ocupado por lo menos cinco años, cargos de alto nivel. No ser funcionario o agente de una entidad financiera, ni cargos de elección popular, ni

accionistas, consejeros,... No tener litigio pendiente con la Comisión. No tener sentencia irrevocable por delito intencional.

Las principales facultades del Presidente se encuentran contenidas en el Art. 16 LCNBV. **Favor de checarlas para tener una noción más amplia de ellas.**

F. Facultades de la CNBV.

A continuación mencionaré solo algunas de las principales facultades de la CNBV (Art. 4º. LCNBV):

I. Realizar la supervisión de las entidades financieras…;VIII. Fungir como órgano de consulta del Gobierno Federal en materia financiera…;XI. Autorizar la constitución y operación, así como determinar el capital mínimo de las instituciones de crédito:XV. Intervenir administrativa o gerencialmente a las entidades,…;XIX. Imponer sanciones administrativas por infracciones a las leyes…;XXI. Intervenir en los procedimientos de liquidación de las entidades…;XXVIII. Llevar el Registro Nacional de Valores e Intermediarios…;XXX. Supervisar a los emisores de valores inscritos en el RENAVI…;XXXIII. Emitir reglas a que deberán sujetarse las casas de bolsa,…;XXXVII. Llevar el registro de centros cambiarios,… etc.

4.5. COMISION NACIONAL DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO (CONSAR).

Es un órgano desconcentrado especializado de la SHCP, que tiene facultades para regular, controlar y vigilar los sistemas de ahorro para el retiro (SAR); coordina sus actividades junto con la SHCP,

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STPS, Sistema de Desarrollo Social y el BANXICO, así como también con las organizaciones nacionales de Patrones y Trabajadores.

*El 14 de septiembre de 1994, se dicta el Acuerdo que establece las reglas generales del SAR, relacionadas con las leyes del Seguro Social, INFONAVIT e ISSSTE.

Protege el interés de los trabajadores y de sus beneficiarios, asegurando una administración eficiente de su ahorro para el retiro. Este objeto depende de la eficacia en que se cumplan las normas. Tiene varios objetivos:

- Regular administrativamente los aspectos relacionados con el sistema de Ahorro para el Retiro.- Proporcionar soporte y asesoría técnica en el manejo de información y en los procedimientos correspondientes.- Operar como mecanismo de protección a los trabajadores cuenta habientes.- Efectuar la inspección y vigilancia de las instituciones y de las sociedades de inversión que manejan las cuentas de retiro para las personas:

1. AFORES (administradoras de fondos de ahorro para el retiro), y2. SIEFORES (sociedades de inversión especializadas en fondos para el retiro).

*Está regulada por la Ley del Sistema de Ahorro para el Retiro. Sin embargo, también su Reglamento, la Ley del ISSSTE, ley del IMSS, Ley del INFONAVIT, Reglamento interior de la CONSAR y otras disposiciones supletorias…

* Principales facultades:

1.- SUPERVISION de los participantes de los sistemas de ahorro para el retiro,2.- NORMATIVIDAD: facultad de expedir disposiciones generales sobre los SAR,3.- REVOCAR y OTORGAR: autorizaciones a las AFORES y a las SIEFORES.4.- COADYUVAR con las instituciones de Seguridad Social…

4.6. COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS.

Lleva a cabo una inspección y vigilancia dentro de las siguientes entidades:

Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas de Seguros. Instituciones de Fianzas.

** NOTA: Por razones de espacio y de que el programa de la materia no desglosa este tema, no lo abordaremos con detalle.*

UNIDAD V:“ORGANISMOS DE PROTECCIÓN Y DEFENSA”.

5.1. INSTITUTO DE PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO.

5.1.1. Antecedentes.

Surge como una medida reaccionaria a una Institución que se llamaba FOBAPROA que era un fideicomiso; existieron muchas consecuencias legales (cuando se crea el FOBAPROA) ya que muchos bancos para realizar sus operaciones, necesitaban liquidez y no la tenían.

Todos los bancos comienzan a mandar al FOBAPROA sus carteras vencidas, entonces entra el Gobierno Federal al rescate bancario a cuenta de la deuda pública. Es el antecedente primordial (FOBAPROA) de lo que ahora es el IPAB.

5.1.2. Objeto.

Según el Art. 1° LPAB:

- Establecer un sistema de protección al ahorro.- Favorecer a las personas que realicen cualquier operación garantizada

Objeto - Regular los apoyos financieros que se otorguen a las instituciones de crédito.Del IPAB: - Establecer las bases para la organización y el funcionamiento del IPAB.

5.1.3. Naturaleza jurídica.

Art. 2º. LPAB: El IPAB es considerado un organismo descentralizado de la administración Pública Federal con personalidad y patrimonio propio, con domicilio en el D. F.

5.1.4. Obligaciones garantizadas.

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Parte de su objeto es el que pueda garantizar aquellas operaciones que hayan celebrado las instituciones de crédito con sus usuarios (depósitos, préstamos y créditos señalados en las fr. I y II del art. 46 LIC), según el art. 6 LPAB. El presupuesto que tiene el IPAB para hacer frente a sus obligaciones proviene de las cuotas que las instituciones de crédito pagan.

Obligaciones garantizadas: Son la forma en que el IPAB se obliga a responder de las obligaciones a cargo de las instituciones de crédito que contraen con sus usuarios. El pago de las obligaciones garantizadas, según el art.11 LPAB, considera el monto de lo principal y accesorio por una cantidad equivalente a cuatrocientos mil unidades de inversión.

Para cumplir con su objeto, el IPAB puede cobrar cuotas ordinarias y extraordinarias a las instituciones de banca, según lo que establezca la Junta de Gobierno de dicho organismo (A. 20 LPAB):

1) Las cuotas ordinarias no podrán ser inferiores de 4 al millar, sobre el importe de las operaciones pasivas que tengan las instituciones (A. 22 LPAB);

2) Las cuotas extraordinarias no excederán en un año de 3 al millar (23 LPAB). *La suma de ambos tipos de cuotas, no podrá exceder en un año de 8 al millar.*

5.1.5. Organización del IPAB (Arts. 74 y 75 LPAB):

Junta de Gobierno y un Secretario Ejecutivo La Junta de Gobierno se compone por 7 vocales:

- El Secretario de Hacienda y Crédito Público,- El Gobernador del BANXICO,- El Presidente de la CNBV, y- 4 vocales propuestos por el Ejecutivo Federal y ratificados por las dos terceras partes de la

Cámara de Senadores.

5.2. COMISION NACIONAL PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS USUARIOS DE SERVICIOS FINANCIEROS (CONDUSEF).

A. Antecedentes de la protección a los usuarios de servicios financieros.

Antes de la creación de la CONDUSEF como organismo de protección y defensa, los usuarios de servicios financieros recibían una protección no especializada ante la PROFECO, que en ese entonces era el organismo más importante para recibir quejas y efectuar procedimientos de conciliación y arbitraje. No obstante, la materia bancaria y financiera se ha especializado y cuenta con leyes propias y autoridades que se encargan de aplicarla, independientes del Derecho Mercantil.

Cabe señalar que antes de 1976 no existía protección alguna al consumidor en general, lo cual fue tomado en cuenta por el legislador, promulgándose la primera Ley Federal de Protección al Consumidor el 22 de diciembre de 1975. Sin embargo, esta Ley no preveía protección alguna a los usuarios de bancos, aseguradoras, instituciones de fianzas, casas de bolsa y organizaciones auxiliares del crédito.

Fue hasta la Ley Reglamentaria del Servicio Público de Banca y Crédito de 1982 y la de 1985 del mismo nombre, donde se estableció un procedimiento de protección para los usuarios de bancos y se les otorgó competencia a la Comisión Nacional Bancaria y a la Comisión Nacional de Valores para intervenir en procedimientos de conciliación y arbitraje.

*Finalmente, el 18 de enero de 1999 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros y el 15 de octubre del mismo año, el Reglamento Interior de la CONDUSEF.

B. Naturaleza Jurídica.

La CONDUSEF es un organismo público descentralizado de la administración pública federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, y con domicilio en el Distrito Federal. Tiene a su cargo la protección y defensa de los derechos e intereses de los usuarios de servicios financieros (art. 4º LPDUSF).

De acuerdo con la LPDUSF, tal protección tiene como objetivo prioritario el siguiente: “procurar la equidad en las relaciones entre dichos usuarios y las instituciones financieras…”, otorgando a los primeros, elementos para fortalecer la seguridad jurídica en las operaciones que realicen y en las relaciones que establezcan con las segundas.

C. Principales facultades de la CONDUSEF.

A continuación mencionaré algunas de las principales facultades de la CONDUSEF, enfatizando aquellas que tienen estrecha relación con el tema que nos ocupa (Art. 11 LPDUSF):

a. Atender y resolver las consultas y reclamaciones formuladas por los usuarios sobre asuntos de su competencia (fr. I y II);

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b. Llevar a cabo el procedimiento conciliatorio entre el usuario y la institución financiera (fr. III);c. Actuar como árbitro en amigable composición o en juicio arbitral de estricto derecho (fr. IV);d. Emitir dictámenes… (fr. IV Bis);e. Procurar, proteger y representar los intereses de los usuarios en las controversias entre éstos y las instituciones financieras,… (fr. V);f. Emitir recomendaciones a las instituciones financieras (fr. IX);g. Proporcionar información a los usuarios acerca de los servicios y productos ofrecidos por las entidades financieras (fr. XIV);h. Informar al público sobre la situación de los servicios que prestan las instituciones financieras y sus niveles de atención (fr. XVI);i. Revisar y ordenar modificaciones a los contratos de adhesión utilizados por las distintas entidades financieras (fr. XVIII);j. Imponer sanciones y aplicar medidas de apremio establecidas en la Ley (fr. XXI y XXII); etc.

D. Protección de los intereses del público.

Previo a la realización de los procedimientos de conciliación y arbitraje, existen otros mecanismos e instituciones previstos en las leyes financieras, que tienen por objeto proteger los intereses del público usuario de cualquier servicio financiero:

1) Secreto financiero.- Consiste en mantener con el carácter de confidencial cualquier información relacionada con las operaciones y servicios contratados por los usuarios, con excepción de la información solicitada y brindada por las sociedades de información crediticia a las entidades y empresas comerciales. Este secreto financiero puede ser de tres tipos:

- Secreto bancario,- Secreto fiduciario, y- Secreto bursátil.

2) Contratos de adhesión.- La Ley de Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros otorga a la CONDUSEF la facultad de revisar y modificar, en su caso, los contratos elaborados unilateralmente por las diversas entidades financieras, con la finalidad de que sus cláusulas y condiciones no resulten lesivos y perjudiciales contra los intereses de los usuarios (A. 11-XVIII LPDUSF). Esta figura se considera de carácter preventivo, ya que evita la celebración de contratos confusos, abusivos y con cláusulas leoninas contra los intereses económicos de los usuarios.

3) Unidades Especializadas de Consultas y Reclamaciones.- Las instituciones de crédito, de conformidad con el art. 50 Bis de la LPDUSF, tienen la obligación de contar con unidades especializadas de atención que desahoguen consultas y reclamaciones de los usuarios de los servicios de banca y crédito. Estas unidades cumplen la función de una instancia adicional, optativa y previa a los procedimientos de conciliación y arbitraje.

E. Procedimiento de CONCILIACIÓN.

Los usuarios del servicio de banca y crédito pueden presentar sus reclamaciones ante la CONDUSEF o ante los tribunales de la Federación, al no existir juzgados especializados en materia mercantil y bancaria. Los bancos tendrán la obligación de someterse al procedimiento conciliatorio, ya que la sola presentación de la reclamación o queja interrumpe la prescripción. El procedimiento de conciliación ante la CONDUSEF es sencillo, ya que inicia con una reclamación del usuario que puede hacerse por escrito, por comparecencia del afectado o por cualquier otro medio idóneo (art. 63 LPDUSF).

*Cabe comentar que la CONDUSEF tiene la obligación de suplir las deficiencias en las reclamaciones de los usuarios (art. 63 LPDUSF).

*También es importante señalar lo siguiente:

- Las reclamaciones deberán presentarse dentro del término de dos años contados a partir de que se presente el hecho que les dio origen (art. 65 LPDUSF);

- El procedimiento de conciliación sólo se llevará a cabo en reclamaciones por cuantías totales inferiores a tres millones de unidades de inversión, salvo tratándose de reclamaciones en contra de instituciones de seguros en cuyo caso la cuantía deberá de ser inferior a seis millones de unidades de inversión (art. 68-I LPDUSF)..

*Requisitos de la reclamación (art. 63 LPDUSF):

I. Nombre y domicilio del reclamante;II. Nombre y dom. del representante o promovente… y documento en que conste dicha atribución;III. Descripción del servicio reclamado y relación sucinta de los hechos que motivan la reclamación;IV. Nombre de la entidad financiera contra la que se formula la reclamación…;V. Documentación que ampare la contratación del servicio base de la reclamación.*La CONDUSEF puede suplir la deficiencia de la queja.*

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La CONDUSEF correrá traslado a la institución financiera dentro de los ocho días hábiles siguientes a la recepción de la solicitud (art. 67 LPDUSF). El procedimiento conciliatorio se sujetará a las siguientes reglas (Art. 68 LPDUSF):

I. La Comisión citará a las partes a una junta de conciliación dentro de los 20 días siguientes a la recepción de la reclamación;II. La entidad financiera deberá presentar un informe por escrito, antes o en el momento de la mencionada Junta de conciliación, en el cual contestará razonadamente todos y cada uno de los hechos reclamados por el usuario;III. La entidad deberá acompañar al informe la documentación e información de sustento que sea necesaria;IV. La falta de presentación del informe referido con antelación no diferirá la audiencia de conciliación y se le tendrá por aceptado a la entidad financiera;V. La falta de presentación del informe facultará a la CONDUSEF para allegarse de elementos para emitir, en su caso, el DICTAMEN TÉCNICO;VI. La Comisión, cuando así lo considere, podrá requerir información adicional a la institución financiera;VII. En la audiencia de conciliación, el conciliador exhortará a las partes a llegar a un acuerdo; si las partes no deciden conciliar, se les invitará a que designen como árbitro a la propia Comisión o algunos de los árbitros que ésta proponga, pudiendo elegir el tipo de arbitraje.*En caso de que tampoco se sometan al arbitraje, se dejarán a salvo sus derechos para que los hagan valer ante los Tribunales competentes.*VIII. En caso de que las partes lleguen a un acuerdo, se hará constar en el acta circunstanciada que al efecto se dicte; se fijará un término para acreditar su cumplimiento. El convenio tiene fuerza de cosa juzgada y trae aparejada ejecución.IX. La carga de la prueba respecto del cumplimiento del convenio, corresponde a la entidad financiera; su omisión la sujetará a una sanción.

*Procedencia del DICTAMEN TÉCNICO (arts. 68-VII y 68 Bis LPDUSF): En los casos en que la entidad financiera no asista a la Junta de avenencia o las partes rechacen el arbitraje, siempre que del expediente se desprendan elementos que permitan suponer la procedencia de lo reclamado, la CONDUSEF podrá emitir, previa solicitud por escrito del usuario, un dictamen técnico.

El dictamen deberá contener lo siguiente (A. 68 Bis 1 LPDUSF):

I. Lugar y fecha de emisión;II. Identificación del funcionario que emite el dictamen;III. Nombre y domicilio de la Institución Financiera y del Usuario;IV. La obligación contractual y tipo de operación o servicio financiero de que se trate;V. El monto original de la operación así como el monto materia de la reclamación; yVI. La determinación del importe de las obligaciones a cargo de la Institución Financiera.*La Comisión Nacional contará con un término de 60 días hábiles para expedir el dictamen.

F. Procedimientos de ARBITRAJE.

El arbitraje es, al igual que el proceso jurisdiccional, una figura heterocompositiva de solución de controversias, es decir, un instrumento de composición de litigios caracterizado por que las soluciones provienen de un tercero ajeno a la relación sustancial. Si las partes acuerdan designar árbitro a la CONDUSEF, el compromiso arbitral deberá hacerse constar en el acta que se dicte en la junta de avenencia, pudiendo someterse a las siguientes clases de arbitraje:

I. Arbitraje de amigable composición, en cuyo caso deberán fijarse en el compromiso arbitral las controversias que serán objeto del arbitraje; las partes facultarán a la Comisión a resolver “en conciencia, a verdad sabida y buena fe guardada”, la controversia planteada, y fijarán de común acuerdo y previa opinión de la Comisión, todas las situaciones y puntos motivo de controversia, estableciéndose las etapas, formalidades, términos y plazos a que se sujetará el arbitraje (art. 73 LPDUSF).

II. Arbitraje de estricto derecho, donde las partes sólo fijarán las reglas del procedimiento arbitral que se seguirá; las partes facultarán a la CONDUSEF a resolver la controversia con apego a las disposiciones legales aplicables (art. 74 LPDUSF).

El juicio arbitral de estricto derecho se sujetará a los plazos y bases establecidos en el art. 75 LPDUSF:

I. La demanda deberá presentarse en un plazo no mayor a nueve días hábiles, o en su defecto (a falta de acuerdo), seis días después de celebrado el convenio arbitral;II. La contestación a la demanda deberá presentarse en plazo no mayor de 9 días hábiles, o en su defecto, seis días después de la notificación de la demanda;III. Contestada la demanda se dictará un auto abriendo el juicio a un período de pruebas de quince días hábiles;IV. Los exhortos y oficios se entregarán a la parte que haya ofrecido la prueba correspondiente;V. Las partes tendrán un plazo de ocho días comunes para presentar alegatos;VI. Concluidos los términos, sin necesidad de acusar rebeldía, se tendrán por perdidos los derechos que no se ejercitaron oportunamente.VII. Los términos serán improrrogables…VIII. Se aplicará supletoriamente el Código de Comercio…

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IX. De no existir promoción alguna durante un lapso de más de 60 días, contados a partir de la notificación de la última actuación, operará la caducidad de la instancia.

Quien funja como árbitro, después de analizar y valorar las pruebas y alegatos aportados por las partes, emitirá un laudo que resolverá la controversia planteada por el Usuario (Art. 77 LPDUSF).

En caso de que el laudo emitido condene a la Institución Financiera y una vez que quede firme, ésta tendrá un plazo de quince días hábiles contado a partir de la notificación para su cumplimiento o ejecución. Si la Institución Financiera no cumple en el tiempo señalado, la Comisión Nacional enviará el expediente al juez competente para su ejecución (art. 81 LPDUSF)..

Cabe comentar que el laudo que emita la CONDUSEF, con el cual pone fin al procedimiento, tendrá carácter de documento ejecutivo y servirá como base de la acción para solicitarle a un Juez la ejecución forzosa del mismo (art. 1391, fr. I C.Com).

UNIDAD VI:“PROCEDIMIENTOS PARA CONSTITUIRSE COMO ENTIDAD FINANCIERA”.

6.1. AUTORIZACION PARA OPERAR COMO ENTIDAD FINANCIERA.

Al igual que la concesión son actos de carácter administrativo sin embargo tienen diferencias. Para que existan entidades financieras deben recabar una autorización, es decir, es un elemento de existencia.

A. Diferencia entre autorización y concesión:

Gabino Fraga: La autorización es un acto administrativo por el cual se levanta o se remueve un obstáculo o impedimento que la norma legal ha establecido para el ejercicio de un derecho particular.

La Autorización es: intuitu personae, Existe la revocación discrecional, y Se adquiere por haber cumplido los requisitos establecidos en la Ley.

.Gabino Fraga: La concesión es el acto por el cual se concede a un particular el manejo y la explotación de un servicio público o bien, la explotación y aprovechamiento de bienes de dominio del Estado.

En la concesión: La autoridad tiene la libertad de otorgarla o no Es discrecional (la autoridad puede o no otorgar la concesión) Se puede revocar por reglamento o de manera discrecional.

6.2. Características de la Autorización:

1. Está sometida a la ley, no está sujeta a la autoridad.2. El particular puede exigir que se le otorgue si cumple con los requisitos de ley.3. La revocación debe hacerse con causa justificada4. Es un acto administrativo por el cual se remueve un obstáculo o impedimento para ejercer un

derecho particular.5. La autorización es intuitu personae, ya que remueve a favor de una persona jurídica

determinada, el límite u obstáculo que impone la ley en el ejercicio de una actividad mercantil específica.

6.2.1. Requisitos de la Autorización:

1. Constituirse como sociedad anónima (art. 6, 89 y 91 LGSM). La S.A. utiliza una denominación y debe estructurar su capital en acciones.

2. Duración indefinida de la Sociedad (duración abierta puede ser más de 99 años). No se sabe cuando se van a cerrar operaciones.

3. Se debe contar con un capital social. Dependiendo del tipo de entidad financiera, pueden constituirse como sociedades anónimas de capital fijo o variable.

6.3. Requisitos mercantiles y requisitos especiales.

Los requisitos mercantiles que deben cumplir quienes pretendan constituirse y operar como entidades financieras, son los que establecen las leyes mercantiles (tomando en cuenta que deben constituirse como sociedades anónimas), específicamente las siguientes:

1) Código de Comercio: Arts. 3º, fracción II y 16, fracciones I y II.

2) Ley General de Sociedades Mercantiles: Arts. 6º y del 89 al 91.

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* Para efectos de comprender los requisitos consignados en los artículos mencionados con antelación, les recomiendo revisar dichos numerales.*

Por otra parte, los requisitos especiales para constituirse y operar como entidad financiera, son los relacionados con el capital social mínimo, los documentos que deben anexarse a las solicitudes de autorización y los demás que establezcan las respectivas leyes financieras, según el tipo de entidad que pretenda constituirse. Por razones de metodología, tales requisitos serán analizados en los capítulos relativos a cada tipo de entidad.

Un aspecto importante que podríamos destacar por el momento, es que las instituciones de banca múltiple sólo pueden ser sociedades anónimas de capital fijo, en tanto que las entidades financieras restantes pueden adoptar la modalidad de ser sociedades anónimas de capital fijo o variable, con excepción de las llamadas “sociedades cooperativas de ahorro y préstamo” y las “sociedades mutualistas de seguros” que son tipos societarios distintos a la sociedad anónima

UNIDAD VII:“LAS INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE”.

7.1. El servicio de banca y crédito.

El art. 2º. de la LIC vigente considera como servicio de “banca y crédito” a la captación de recursos del público en el mercado nacional para su colocación en el público, mediante actos causantes de pasivo directo o contingente, quedando obligado el intermediario a cubrir el principal y, en su caso, los accesorios financieros de los recursos captados.

El artículo señalado con antelación aclara que los llamados intermediarios financieros no bancarios, no podrán recibir depósitos irregulares de dinero en cuentas de cheques.

7.2. Banca múltiple y banca especializada.

La expresión “banca múltiple”, debe entenderse como opuesta a la de “banca especializada”. La banca múltiple es aquella que consiste en prestar a sus clientes una amplia gama de servicios bancarios, básicamente los tres grupos de operaciones que se analizarán más adelante.

Por el contrario, la banca especializada –que fue aquella que funcionó hasta 1976—consiste en atender únicamente un sector de ese tipo de operaciones; p. ej: bancos hipotecarios, refaccionarios, fiduciarios, etc.

Cabe comentar que en Europa ya se utiliza un tercer tipo de servicios de banca, la llamada “banca universal”, consistente en la conjunción de la banca múltiple o banca comercial con la “banca de inversión” o casas de bolsa.

7.3. Requisitos de constitución.

Como ya se analizó en el capítulo anterior, para la constitución de una institución de banca múltiple se deben cumplir requisitos de carácter administrativo y mercantil. A grandes rasgos, los principales requisitos de constitución de las instituciones de banca múltiple son los siguientes:

1) Deben constituirse como sociedades anónimas de capital fijo, cubriendo el mínimo de capital suscrito y pagado que establezca la CNBV (el equivalente a 90 millones de UDIS; considerando que actualmente cada UDI asciende a cerca de $5.°° aproximadamente, el capital mínimo legal sería de 450 millones aprox. (art. 19 LIC).

2) Para organizarse y operar necesitan autorización de la CNBV (art. 8 LIC), para lo cual se deberá presentar una solicitud a la que se le anexarán los documentos señalados en el art. 10 LIC. La escritura constitutiva y cualquier modificación deben ser sometidas a la aprobación de la multicitada CNBV (art. 9 LIC).

Los documentos que deberán acompañarse a la solicitud de autorización son los siguientes:

- Proyecto de estatutos de la sociedad;- Relación e información de los socios, así como el monto que aportan, su situación patrimonial y su honorabilidad crediticia;- Relación de los probables consejeros, Director General y demás funcionarios;- Plan general de funcionamiento;- Comprobante de depósito por el 10% del capital mínimo; y- La demás documentación e información que requiera la CNBV.

3) Su objeto social debe consistir en la “prestación de servicios de banca y crédito” (art. 9, fracción I LIC); tendrán una duración indefinida (art. 9 – II LIC) y su domicilio en territorio nacional (art. 9 – IV LIC).

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4) Deberán inscribirse en el Registro Público de Comercio (arts. 9 LIC y 2º. LGSM).

5) Deberán contar con un registro de acciones, independientemente de que los títulos originales se depositen en una INDEVAL (arts. 18 LIC y 128 LGSM).

7.3.1. Capital social.

Las instituciones de banca múltiple son sociedades anónimas de capital fijo; su capital ordinario está integrado de la siguiente forma (art. 11 LIC):

a) Una parte ordinaria, constituida por acciones serie “O”; que representarán cuando menos el 60% y hasta la totalidad del capital social;

b) Puede estar integrada por una parte adicional, acciones serie “L”, en cuyo caso no podrán exceder del 40% del capital.

Ambas series de acciones serán de libre suscripción. Cabe agregar que las acciones de la serie “L” son de voto limitado, sólo en los asuntos de cambio de objeto, fusión, escisión, transformación, disolución, liquidación y cancelación de la sociedad en la Bolsa Mexicana de Valores (art. 12 LIC).

No obstante lo anterior, las acciones de la serie “L” otorgan el derecho a recibir un dividendo superior, preferente y acumulativo.

7.4. Integración de los órganos sociales.

Como todos sabemos, los órganos sociales de toda sociedad anónima son los siguientes: asamblea de accionistas, órganos de administración y órgano de vigilancia; estos órganos se encuentran sujetos a reglas especiales de la propia LIC.

I. Asamblea de accionistas.- Puede ser una asamblea constitutiva, así como asambleas ordinarias, extraordinarias y especiales.

**NOTA: Para mayor entendimiento de las asambleas, favor de repasar lo relativo en la LGSM, del Curso de “SOCIEDADES MERCANTILES”.**

II. Órgano de administración.- Se encuentra a cargo de un Director General, que es el representante de la sociedad y el ejecutor de los acuerdos de los consejeros…, y obviamente un Consejo de Administración (Art. 21 LIC). El mencionado Consejo se integrará con un mínimo de 5 y un máximo de 15 consejeros, de los cuales cuando menos el 25% deberán ser independientes (art. 22 LIC).

III. Órgano de vigilancia.- Estará integrado por cuando menos un comisario de cada serie de acciones, en su caso, con sus respectivos suplentes; su nombramiento se realizará en asamblea especial para cada serie de acciones. Su función primordial consiste en vigilar ilimitadamente y en cualquier tiempo las operaciones de la sociedad, sobre todo al órgano de administración (art. 26 LIC).

7.5. Operaciones bancarias.

De acuerdo con los criterios adoptados por el legislador en la LIC, las instituciones de crédito realizan tres tipos o clases de operaciones, las cuales vienen enunciadas en el art. 46 de la LIC y desarrolladas brevemente en artículos subsecuentes; estas operaciones pueden ser pasivas, activas y neutras o de servicios, según el banco capte recursos del público, otorgue crédito o preste servicios por los cuales cobre una comisión.

7.5.1. Operaciones pasivas.

Son aquellas en que las instituciones de crédito reciben recursos del público. En virtud de ellas las instituciones contraen adeudos y, por tanto, se generan pasivos a su cargo; es decir, el banco recibe una especie de “crédito” del público y resulta deudor.

Las operaciones bancarias pasivas se encuentran enunciadas en el art. 46, fracciones I a la IV LIC; éstas son las siguientes:

I. Recibir depósitos bancarios de dinero:- A la vista- Retirables en días preestablecidos- De ahorro- A plazo o con previo aviso;

II. Aceptar préstamos o créditos;

III. Emitir bonos bancarios;

IV. Emitir obligaciones subordinadas.

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7.5.2. Operaciones activas.

Son aquellas en que las instituciones otorgan crédito al público; en estos casos, las instituciones se convierten en acreedoras y, por ende, existen activos a su favor. Tales operaciones se encuentran enunciadas en el art. 46, fracciones V a XI y XXIII a XXVI, a saber:

V. Constituir depósitos en instituciones de crédito y entidades financieras del exterior;

VI. Otorgar préstamos o créditos y efectuar descuentos;

VII. Expedir tarjetas de crédito con base en contratos de apertura de crédito en cuenta corriente;

VIII. Asumir obligaciones por cuenta de terceros,… así como de la expedición de cartas de crédito;

IX. Operar con valores, por cuenta propia;

X. Promover la organización y transformación de toda clase de… sociedades mercantiles y conservar acciones o partes de interés en las mismas;

XI. Operar con documentos mercantiles por cuenta propia (cuando son acreedores o acreditantes);

XXIII. Adquirir o enajenar los bienes necesarios para realizar su objeto social;

XXIV. Celebrar contratos de arrendamiento financiero y adquirir los bienes que sean objeto de tales contratos;

XXV. Realizar operaciones financieras conocidas como derivadas;

XXVI. Realizar operaciones de factoraje financiero.

7.5.3. Operaciones neutras o de servicios.

Este tipo de operaciones no implican por sí mismas la existencia de activos o pasivos para la institución; son servicios que presta el banco y por los cuales tiene que cobrar una remuneración. Se encuentran comprendidas en el art. 46, fracciones IX, XII a XXII, y XXVI Bis a XXVII; éstas son las siguientes:

IX. Operar con valores por cuenta de terceros;

XII. Llevar a cabo operaciones con oro, plata y divisas, incluyendo reportos sobre estas últimas;

XIII. Prestar el servicio de cajas de seguridad;

XIV. Expedir cartas de crédito, previa recepción de su importe, y realizar pagos por cuenta de sus clientes;

XV. Llevar a cabo operaciones de fideicomisos, así como mandatos y comisiones;

XVI. Recibir depósitos en administración o custodia, o en garantía por cuenta de terceros;

XVII. Actuar como representante común de los tenedores de títulos de crédito;

XVIII. Hacer servicios de caja y tesorería relacionados con títulos de crédito;

XIX. Llevar la contabilidad y los libros de actas y de registro de sociedades y empresas;

XX. Desempeñar el cargo de albacea;

XXI. Desempeñar la sindicatura o encargarse de la liquidación judicial o extrajudicial de negociaciones,…;

XXII. Encargarse de hacer avalúos;

XXVI Bis… XXVII…

7.6. Filiales de instituciones financieras del exterior.

La existencia de filiales en México tiene su antecedente inmediato en la celebración del TLCAN (entre EUA, México y Canadá), vigente a partir del 1º de enero de 1994.

Concepto: Según el art. 45-A LIC, filial es la sociedad mexicana autorizada para organizarse y operar, conforme a la Ley, como institución de banca múltiple, en cuyo capital participe una institución financiera del exterior o una sociedad controladora filial…

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Características:

- Son sociedades anónimas mexicanas,- Requieren autorización de la CNBV, para constituirse y operar (art. 45-C),- Se rigen por los Tratados internacionales, el cap. III y demás disposiciones aplicables de la LIC y las Reglas Generales para el Establecimiento y Operación de Filiales (art. 45-B).

Según el art. 45-G, las instituciones de banca múltiple filiales serán de capital fijo, dividido en acciones serie “F” (mínimo el 51%) y serie “B” (máximo el 49%). *Cabe aclarar que el 49 % del capital puede integrarse indistintamente por acciones serie “F” y serie “B”.*

*También es conveniente destacar que el mínimo del 51% del capital correspondiente a las acciones serie “F”, sólo podrá ser adquirido por instituciones financieras del exterior o sociedades controladoras filiales (art. 45-G).

* Contarán con un Director General y un Consejo de Administración (Mínimo 5 y máximo 15 consejeros), según el art. 45-K… y al menos un comisario de la serie “F” y, en su caso, uno de la serie “B” (art. 45-M).

7.7. Las sucursales de bancos extranjeros.

Según el art. 7 LIC, la CNBV podrá autorizar el establecimiento de sucursales de bancos extranjeros. Para la apertura de las sucursales también se requiere la aprobación de la Secretaría de Economía..

Cabe recordar que durante el período comprendido entre 1924 y 1941, se permitió su establecimiento en México; sin embargo, con la entrada en vigor del TLCAN, se le dio prioridad a las filiales sobre las sucursales. Obviamente, las sucursales son simples extensiones de la personalidad de la institución extranjera matriz, a diferencia de las filiales que son sociedades mexicanas, aún cuando en su capital puedan participar mayoritariamente instituciones financieras del exterior.

7.8. Oficinas de representación de entidades financieras del exterior.

En el primer párrafo del art. 7 LIC, se prevén las OREFES, que requieren autorización de la CNBV. Tales oficinas no pueden realizar ninguna actividad de intermediación financiera; también se abstendrán de actuar en operaciones de captación de recursos del público y de hacer gestión o trámite alguno para este tipo de operaciones.

Como ejemplos de OREFES, tenemos de las siguientes instituciones:

*American Express Bank Ltd.*Banca di Roma SpA*Banco Español de Crédito SA*Bank of Montreal*Barclays Bank, PLC*California Comerce Bank*Citibank* J.P. Morgan; etc

Cabe comentar que el primer banco que se estableció en nuestro país fue el Banco de Londres, México y Sudamérica en 1864; no obstante, cuarenta años antes se había instalado una oficina de representación del “Barclays Bank” de Inglaterra.

UNIDAD VIII:“LAS INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO”.

8.1. Antecedentes.

Hablar de banca de desarrollo es referirse a bancos del Estado, con obvia excepción del BANXICO. En el período comprendido entre 1926 y 1982, los bancos estatales recibieron la denominación de instituciones nacionales de crédito. A partir de la nacionalización bancaria (septiembre de 1982), los bancos estatales –incluida la banca múltiple—se denominaron “sociedades nacionales de crédito (SNC).

En la actualidad existen las siguientes instituciones de banca de desarrollo o sociedades nacionales de crédito (cada una de ellas se rige por su respectiva Ley Orgánica):

- BANJERCITO, SNC- NAFIN, SNC

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- BANOBRAS, SNC- BANCOMEXT, SNC- Sociedad Hipotecaria Federal, SNC- BANSEFI, SNC.

8.2. Concepto y características.

Según el art. 30 LIC, “Son entidades de la administración pública federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, constituidos con el carácter de sociedades nacionales de crédito, en los términos de sus correspondientes leyes orgánicas y de esta ley”.

La LOAPF indica en su art. 46 que “son empresas de participación estatal mayoritaria:

I. Las sociedades nacionales de crédito constituidas en los términos de su legislación específica;…”.

De acuerdo a lo anterior, las SNC presentan las siguientes características:

- Son entidades de la administración pública federal paraestatal;- Tienen personalidad jurídica propia;- Tienen patrimonio propio, independiente de los fondos del Estado;- Se rigen principalmente por sus respectivas leyes orgánicas, así como por la LIC (específicamente los arts. 30 – 44); - Finalmente, se les aplican a las SNC un número considerable de ordenamientos, tanto de Derecho Público, como de Derecho Privado.

8.3. Capital social.

El capital de las SNC estará representado por certificados de aportación patrimonial (CAPS), que pueden ser de dos series (art. 32 LIC):

- Serie “A”, que representarán el 66% del capital social y cuyo adquirente será el Gobierno Federal en título único; y,

- Serie “B”, que representarán el 34% del capital y que podrán adquirir personas físicas o morales nacionales (sociedades mexicanas con cláusula de exclusión de extranjeros).

Cabe comentar que los CAPS de la serie “B” otorgan a sus titulares los siguientes derechos (art. 35 LIC):

- Designar y remover a sus respectivos comisarios;- Adquirir los respectivos CAPS, en caso de aumento del capital social;- Recibir el reembolso en los casos de reducción del capital social.

8.4. Órganos sociales.

A grandes rasgos analizaremos lo relativo a los órganos sociales de las instituciones de banca de desarrollo:

A. Asambleas ordinarias y extraordinarias, según el tipo de asuntos que se pretendan tratar.

B. Órgano de administración: Se encuentra a cargo de un Director General y un Consejo Directivo (art. 40 LIC).

Al Director General corresponde la representación legal y la administración de tales instituciones. Su principal función consiste en someter a consideración del Consejo Directivo los proyectos y programas relacionados con sus operaciones. El Director General será designado por el Presidente de la República, a través de la SHCP.

Por su parte, el Consejo Directivo es el órgano encargado de dirigir a la institución de banca de desarrollo; dicho Consejo se integra conforme lo determine la respectiva ley orgánica; obviamente, existirán consejeros de ambas series de CAPS, siendo la mayoría de la serie “A” en cuyo caso los nombramientos recaerán en servidores públicos, como el Secretario de Hacienda, el Secretario de Economía y Gobernador del BANXICO.

C: Órgano de vigilancia: Tiene amplias facultades para examinar los libros de contabilidad y demás documentación de la sociedad, además tiene el derecho de asistir a las juntas del Consejo Directivo con voz pero sin voto.

De acuerdo al art. 44 LIC, el órgano de vigilancia de las instituciones de banca de desarrollo estará integrado por dos comisarios, de los cuales uno será nombrado por la Secretaría de la Función

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Pública y el otro por los titulares de los certificados de aportación patrimonial de la serie "B". Por cada comisario propietario se nombrará el respectivo suplente.

*Finalmente, la liquidación de las instituciones de banca de desarrollo estará a cargo del Servicio de Administración y Enajenación de Bienes (art. 44 Bis).

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