FACTIBILIDAD ECONÓMICA PARA LA UBICACIÓN DE ... -...
67
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA LA UNIVERSIDAD DEL ZULIA FACULTAD DE INGENIERÍA DIVISION DE POSTGRADO PROGRAMA DE MAESTRIA DE CATASTRO Y AVALUO INMOBILIARIO URBANO MENCIÓN: GESTIÓN AVALUATORIA URBANA FACTIBILIDAD ECONÓMICA PARA LA UBICACIÓN DE CENTROS DE TRANSFERENCIAS EN EL CATASTRO DE RECOLECCIÓN DE LOS DESECHOS SÓLIDOS EN MARACAIBO Trabajo de Grado presentado ante la Ilustre Universidad del Zulia Para optar al Grado Académico de MAGISTER SCIENTIARUM EN CATASTRO Y AVALUO INMOBILIARIO URBANO MENCIÓN: GESTION AVALUATORIA URBANA Autor: Eli Saúl Romero Cano Tutor: Yogry Castillo Maracaibo, Noviembre de 2010
Transcript of FACTIBILIDAD ECONÓMICA PARA LA UBICACIÓN DE ... -...
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA LA UNIVERSIDAD DEL ZULIA FACULTAD DE INGENIERÍA DIVISION DE POSTGRADO
PROGRAMA DE MAESTRIA DE CATASTRO Y AVALUO INMOBILIARIO URBANO MENCIÓN: GESTIÓN AVALUATORIA URBANA
FACTIBILIDAD ECONÓMICA PARA LA UBICACIÓN DE CENTROS DE TRANSFERENCIAS EN EL CATASTRO DE RECOLECCIÓN DE
LOS DESECHOS SÓLIDOS EN MARACAIBO
Trabajo de Grado presentado ante la Ilustre Universidad del Zulia
Para optar al Grado Académico de
MAGISTER SCIENTIARUM EN CATASTRO Y AVALUO INMOBILIARIO URBANO MENCIÓN: GESTION AVALUATORIA URBANA
Autor: Eli Saúl Romero Cano Tutor: Yogry Castillo
Maracaibo, Noviembre de 2010
APROBACIÓN
Este jurado aprueba el Trabajo de Grado titulado “FACTIBILIDAD ECONÓMICA PARA LA UBICACIÓN DE CENTROS DE TRANSFERENCIAS EN EL CATASTRO DE RECOLECCIÓN DE LOS DESECHOS SÓLIDOS EN MARACAIBO”, que el Economista Eli Saúl Romero Cano, C. I. V-7.628.539, presenta ante el consejo técnico de la División de Postgrado de la Facultad de Ingeniería en cumplimiento del Artículo 51, Parágrafo 51.6 de la Sección Segunda del Reglamento de Estudio para Graduados de la Universidad del Zulia, como requisito para optar al grado de
MAGISTER SCIENTIARUM EN CATASTRO Y AVALUO INMOBILIARIO URBANA MENCIÓN: GESTION AVALUATORIA URBANA
______________________ Coordinador del Jurado
Yogry Castillo C. I. 4.339.572
______________________ _____________________ Axa Rojas Luis Castillo C. I. 4.524.840 C. I. 5.164.358
______________________
Directora de División de Postgrado
Gisela Páez
Maracaibo, Noviembre de 2010
Eli Saúl Romero Cano, “Factibilidad Económica para la Ubicación de Centros de Transferencias en el Catastro de Recolección de los Desechos Sólidos en Maracaibo” (2010), Trabajo de Grado, Universidad del Zulia, Facultad de Ingeniería. División de Postgrado, Maracaibo, Tutor Prof. Yogry Castillo.
RESUMEN
La presente investigación se encuentra enmarcada dentro de los estudio de factibilidad económica, apoyado en investigación documental y de campo, con la finalidad el determinar la factibilidad económica del catastro de recepción, selección y disposición en el proceso de la recolección de los desechos sólidos en la Ciudad de Maracaibo, para presentar una alternativa viable y rentable que conlleve a la solución del grave problema que atraviesa esta ciudad en esta materia, para ello se debe analizar la infraestructura con lo que cuentan el municipio para la recolección de los desechos sólidos, e igualmente el levantamiento catastral del proceso de recolección de los desechos sólidos, para posteriormente determinar la ubicación, estructura, maquinarias y equipos de los centros de transferencias, elementos que permiten analizar la factibilidad económica y demostrar la autonomía económica y financiera de estos centros de transferencias. Para ello se debe identificar los elementos involucrados en la gestión de los residuos, mediante un análisis en las oficinas de administración de los desechos sólidos en la ciudad de Maracaibo.
Palabras clave: desechos sólidos, catastro, estudio de factibilidad, procesos de recolección, centros de transferencias.
Email del Autor: [email protected]
Eli Saúl Romero Cano, “Economic feasibility for Transfer Locations in the Cadastre of Solid Waste Collection in Maracaibo” (2010), Trabajo de Grado, Universidad del Zulia, Facultad de Ingeniería. División de Postgrado, Maracaibo, Tutor Prof. Yogry Castillo.
ABSTRACT
The This research is framed within the study of feasibility economic, supported in documentary research and field, with the purpose determine the economic feasibility of reception, cadastre selection and arrangement in the process of solid waste collection in the city of Maracaibo, to present a viable and cost-effective alternative that will entail to the solution of the serious problem facing this city in this field, this infrastructure with what should be discussed include the municipality for the collection of solid waste, and also the cadastral lifting of the solid waste collection process to subsequently determine the location, structure, machinery and equipment of transfers, elements that allow you to analyze centres the economic feasibility and demonstrating the economic and financial autonomy of these centers of transfers. This should identify the elements involved in the management of waste, through an analysis in the solid waste in the city of Maracaibo administration offices.
Key Words: solid waste, cadastre, study of feasibility, collection processes, centres of transfers.
Author´s e-mail: [email protected]
ÍNDICE GENERAL RESUMEN 3 ABTRACT 4 INDICE GENERAL 5 ÍNDICE DE TABLAS 7 ÍNDICE DE FIGURAS 8 INTRODUCCIÓN 9 CAPITULO I: EL PROBLEMA 11
1.1. Planteamiento y formulación del problema 11 1.1.1. Formulación del problema 13 1.2. Objetivos 13 1.2.1. Objetivo general 13 1.2.2. Objetivos específicos 14 1.3. Justificación e importancia de la investigación 14 1.4. Delimitación de la Investigación 14 1.3.1. Delimitación espacial 14 1.3.2. Delimitación temporal 14 1.3.3. Delimitación teórica 15 CAPITULO II: MARCO TEÓRICO 16 2.1. Antecedentes de la investigación 16
2.1.1. Centro de Transferencias 16 2.1.2. Que son los desechos sólidos 17 2.1.2.1 Como contribuye al deterioro ambiental 17 2.1.2.2 Composición de los residuos sólidos en Venezuela 19 2.1.3. Las políticas sobre los residuos sólidos en Venezuela 19 2.1.4. Marco legal de los residuos sólidos en Venezuela 20 2.1.5 Políticas sobre aseo urbano domiciliario período 2008 al 2012 En Maracaibo 21 2.1.6. Estudio de factibilidad económica 22 2.1.6.1. Elementos para los elementos de factibilidad 23
2.1.7. El Catastro 25 CAPITULO III: MARCO METODOLOGICO 26 3.1. Tipo de Investigación 26
3.1.1. Fases de la investigación 26 3.1.1.1. Recolección de Datos 26
3.1.1.2. Análisis de los datos 27 3.2. Viabilidad de la Investigación 27 3.3. Resultados esperados y estratégicos 27 3.4. Cronograma de Actividades 28 3.5. Otros logros del proyecto 28
CAPITULO IV: ANALISIS DE LOS RESULTADO 29 4.1. Descripción de la investigación 29 4.2. Descripción de la metodología utilizada 29 4.2.1. Analizar la infraestructura con lo que cuentan el municipio
para la recolección de los desechos sólidos 29 4.2.2. Analizar el catastro del proceso de recolección de los
desechos sólidos en la ciudad de Maracaibo 30 4.2.3. Determinar la ubicación de los centros de transferencias 32
4.2.4. Diseñar la infraestructura para los centros de recepción y selección 34 4.2.4.1. Característica constructivas 35 4.2.4.2. Determinación del Tamaño 35 4.2.4.3. Mano de obra 35
4.2.5. Realizar la factibilidad económica de estos centros de recepción y selección, que demuestren la autonomía económica 37 4.2.5.1. Resumen del Proyecto 37
4.2.5.1.1 Objetivos y Justificación 37 4.2.5.1.2. Mercado 37 4.2.5.1.3. Tamaño y localización 37 4.2.5.1.4. Organización de los centros de transferencia 38 4.2.5.1.5. Aspectos económicos 38
4.2.5.2. Estudio de mercado 38 4.2.5.2.1. Descripción del producto, características y uso 38 4.2.5.2.2. Estudio de la demanda 40 4.2.5.2.3. Estudio de la oferta 41 4.2.5.2.4. Mercado potencial para el proyecto 43 4.2.5.2.5. Precios 43 4.2.5.2.6. Canales de comercialización 44
4.2.5.3. Organización 44 4.2.5.3.1. Aspectos generales 44
4.2.5.3.2. Estructura organizacional 45 4.2.5.4. Inversiones y financiamiento 45
4.2.5.4.1. Cronograma de ejecución del proyecto 45 4.2.5.4.2. Financiamiento 46
4.2.5.5. Presupuesto de gastos e ingresos 46 4.2.5.5.1 Situación financiera actual 46 4.2.5.5.2. Situación financiera proyectada 47 4.2.5.5.3. Presupuesto de gastos 48 4.2.5.5.4. Presupuesto de ingresos 50 4.2.5.5.5. Estado de resultados proyectados 50 4.2.5.5.6. Presupuesto de caja 54 4.2.5.5.7. Punto de equilibrio, situación proyectada 56 4.2.5.5.8. Valor presente neto o valor actual (VAN) 57 4.2.5.5.9. Tasa interna de retorno (TIR) 57 4.2.5.6. Análisis Financiero 60 4.2.5.6.1. Evaluación Social 66 4.2.5.6.2. Análisis de Sensibilidad 60 CONCLUSIONES 62 RECOMENDACIONES 63 BIBLIOGRAFIA 64 ANEXOS 65
INDICE DE TABLAS Tablas Página 1, Generación y reciclaje de desechos sólidos 19 2, Ruta del IMAU 31 3, Ruta del IMAU 31 4, Ruta del IMAU 34 5, Tabla de ocupación de empleo 36 6, Tiempo de descomposición de los desechos sólidos 39 7, Distribución porcentual de materiales reciclables 40 8, Distribución porcentual de materiales reciclables aprovechados 41 9, Precio de los materiales reciclables 43 10, Cronograma de ejecución 45 11, Capital de trabajo 46 12, Servicio de la deuda 47 13, Estructura de costo proyectado para un centro de transferencia 49 14, Capacidad de producción 51 15, Ingresos proyectados 52 16, Estado de ganancias y pérdidas proyectados 53 17, Flujo de caja proyectados 55 18, Cálculo del VAN, TIR, Tasa de descuento 59 19, Análisis de sensibilidad 61
INDICE DE FIGURA Figuras Página 1, Rutas de recolección de desechos sólidos 30 2, Sitios seleccionados para los centros de transferencias 33 3, Diseño de los centros de transferencias 34 4, Punto de equilibrio 57
9
INTRODUCCIÓN
El crecimiento poblacional que ha tenido la ciudad de Maracaibo, a convertido a
los desechos sólidos en un problema crónico, por la ineficiencia que han mostrado las
empresas a la que les han asignado las labores de recolección, transporte y disposición
final, unido al hecho que no se han aplicado los sistemas adecuados para el tratamiento
de los desechos sólidos.
La presente investigación se analizará y evaluará la factibilidad económica de
centros de transferencias de desechos sólidos en el catastro de la recolección de los
mismos, con la finalidad de demostrar que estos pueden ser económicamente
autónomos, y generadores de productos reciclados, que se pueden insertar
nuevamente a los procesos productivos industriales, tanto nacional como internacional,
y como consecuencia disminuir los desechos sólidos que se llevarían al relleno
sanitario, incrementado la vida útil de éstos, y disminuir significativamente la
contaminación ambiental.
La investigación se inicia con una revisión de la infraestructura con que cuenta el
Municipio para la recolección de los desechos sólidos, cuya información refleja la
dramática situación con lo cuenta la municipalidad para las labores de recolección,
transporte y disposición final de estos desechos.
Esta investigación a presentar esta constituida por cuatro capítulos, los cuales
están estructurados de la siguiente manera:
Capitulo I: Éste contiene la presentación, el problema de la investigación, los
objetivos a cumplir, la justificación y la importancia de la investigación, y por último la
delimitación de la investigación.
Capitulo II: En este capitulo, se desarrollo el marco teórico, donde se describen
los fundamentos teóricos que se aplicarán a la investigación, tales como: Deterioro
ambiental, productos de los desechos sólidos; Marco legal de los residuos sólidos en
Venezuela; Políticas sobre el aseo urbano en Maracaibo; Teorías sobre los estudios de
factibilidad económica; el catastro.
Capitulo III: Donde se expone el marco metodológico de la investigación, en el
cual se detalla todo lo relacionado con el proceso de la investigación: diseño y fase de
10
la investigación, viabilidad de la investigación, resultados esperados y estratégicos, y
otros logros de la investigación.
Capitulo IV: Contempla el análisis de los datos y el análisis de los resultados a
través de la aplicación de técnicas e instrumentos de investigación, fundamentalmente
la aplicación de proyecciones financieras y análisis de mercado.
Por ultimo se presentan las conclusiones, recomendaciones y anexos.
11
CAPITULO I
PLANTEAMIENTO Y FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
1.1. Planteamiento y formulación del problema:
La calidad ambiental es uno de los grandes sueños de la humanidad, por cuanto
la contaminación ambiental es un grave problema al que tiene que enfrentarse el
hombre actual. Desde la aparición de los primeros grupos humanos sobre la superficie
de la tierra, su presencia comenzó a impactar negativamente sobre el ambiente. La
diversidad de actividades que realiza el ser humano, está afectando de forma continúa
la situación del planeta. Situación ha generado un aumento progresivo de las
temperaturas respecto a lo cual es imposible eludir responsabilidad de acciones y las
correspondientes consecuencias. Este aumento de las temperaturas ha traído como
consecuencia un impacto en el cambio climático. Se ha generado un deterioro
ambiental, lo cual se evidencia en las siguientes áreas: Salud, enfermedades
infecciosas y respiratoria generadoras de un incremento de la mortalidad; Agricultura,
disminución del rendimiento de las cosechas, por falta de irrigación de los suelos;
Recursos Acuíferos, graves desabastecimiento, baja calidad y mayor competencia del
agua; Áreas Costeras, erosiones de playas, inundaciones de tierras costes; (Agencia de
Protección Ambiental de Estado Unidos, 2009).
El aumento de la población de la Ciudad de Maracaibo supone un aumento de las
actividades de producción y consumo, provocando un incremento en la generación de
desechos sólidos, amenazando potencialmente la integridad de los recursos renovables
y no renovables, debido a que estamos inmersos en la cultura de usar y desechar. Por
esta razón, es común observar toneladas de desperdicios de todo tipo acumulándose
por calles y avenidas, particularmente en el casco central de la ciudad, en donde el
comercio buhoneril se apodera de las aceras y espacios públicos.
Por otra parte, el servicio de recolección de los residuos sólidos en Maracaibo es
muy deficiente, lo que conlleva a improvisaciones que en vez de solucionar agrava el
problema, con por ejemplo: en la recolección, utilización de unidades de transportes
inadecuados, es decir, utilización de camiones de transporte de agregados de la
construcción que no son los adecuados para esta recolección. Los residuos sólidos
12
domésticos generados en la Ciudad de Maracaibo, usualmente son concentrados por
sus habitantes en un solo recipiente, siendo éstos, en primer lugar, descargados a un
solo camión recolector, y éstos a su vez, los transportan a un solo sitio de disposición
final, donde, en el mejor de los casos, se logra separar a algunos de esos residuos para
reciclarlos o rehusarlos.
Respecto a su disposición final, se destaca que los desechos sólidos generados
y recolectados en la ciudad de Maracaibo, se depositan en el botadero ubicado en el
Municipio Jesús Enrique Losada, a una distancia que solo permite realizar un recorrido
en una jornada de 8 horas de trabajo por unidad de recolección (camión), es decir, que
pierde más tiempo en la disposición de los desechos que en la misma recolección.
Producto de la deficiente gestión de los desechos sólidos, junto a la falta de conciencia
ciudadana, lo que originan problemas de manejo y acumulación de residuos en
determinadas vertederos o rellenos sanitarios. Se destaca que algunas veces estos
desechos se disponen en vertederos informales, los cuales son incinerados, con lo cual
se incrementa el problema de contaminación, dada la producción de dióxido de carbono
CO2 que genera la combustión.
Dada la generación per cápita de desechos sólidos en el Municipio de Maracaibo
del Estado Zulia (según “VITALIS” 2009), a razón de 1,2 Kg/día por habitante y, de
acuerdo al número de habitantes de este Municipio, de aproximadamente 2.052.881
hab. (Instituto Nacional de Estadística INE, 2006), la generación estimada de desechos
sólidos para esta área geográfica es de aproximadamente 2.463 ton/día. Se prevé por
tanto, para el año 2010, una generación de desechos sólidos de 2500 ton/día., mientras
que para los años 2011 y 2012 se generarán 5537 y 5575 ton/día respectivamente (ver
anexo 1). En este orden de ideas, las proyecciones hasta el 2019, (ver anexo 2),
demuestra el grave problema que representa y representará la generación de desechos
sólidos en la ciudad de Maracaibo. Se presenta por tanto una presión para la creación
de nuevos vertederos de residuos sólidos. Dada esta presión, se plantea abordar la
gestión de los residuos sólidos, que incluya un plan de manejo de reutilización de estos
residuos como las medidas necesarias a llevar a la práctica.
Se entiende por gestión de los residuales, a las acciones que deberán seguir las
organizaciones dentro de la gestión ambiental, con la finalidad de prevenir y/o minimizar
13
los impactos ambientales que pueden ocasionar los desechos sólidos en particular; y
por plan de manejo se entiende el conjunto de operaciones encaminadas a darles el
destino más adecuado desde el punto de vista medioambiental de acuerdo con sus
características, que incluye las operaciones de generación, almacenamiento,
recolección, transporte, selección, tratamiento y disposición final.
Dada la complejidad que reviste el mencionado plan de manejo para la adecuada
gestión de los residuos sólidos, este estudio plantea, la realización de la factibilidad
económica del catastro del proceso de la recolección de los desechos sólidos en la
ciudad de Maracaibo, para la ubicación de centros de transferencias, que viabilice el
inicio de la puesta en práctica de estrategias de desarrollo sostenible para la Ciudad.
Estrategias que se centran en la reducción de la contaminación desde la minimización
en la producción de los residuos sólidos, el planteamiento de una alternativa de
generación de recursos económicos que permita el financiamiento propio de la gestión
de recolección y como consecuencia regeneración de materias primas aptas para su
reutilización y la superación o reversión de los efectos negativos que los residuos
sólidos han ejercido sobre el medio ambiente.
1.1.1. Formulación del problema.
En la búsqueda de propuesta de un plan de gestión para el complicado manejo
de desechos sólidos y la reducción en la contaminación ambiental en la ciudad de
Maracaibo se hace necesario preguntar ¿Representa la realización de un estudio de
factibilidad económica del catastro en el manejo de desechos sólidos en la ciudad de
Maracaibo, para la ubicación de centros de transferencias, que se convierta en una
alternativa para viabilizar la aplicación de estrategias de desarrollo sostenible que
permitan afrontar el problema de los desechos sólidos, al mismo tiempo minimizar la
contaminación ambiental y garantizar la salud de sus habitantes?
1.2. Objetivo 1.2.1. Objetivo General:
• Desarrollar un estudio de factibilidad económica del catastro en el proceso de la
recolección de los desechos sólidos en la ciudad de Maracaibo, para la ubicación
de Centros de Transferencias.
14
1.2.2. Objetivos Específicos:
• Analizar la infraestructura con lo que cuentan el municipio para la recolección de
los desechos sólidos.
• Analizar el catastro del proceso de recolección de los desechos sólidos en la
ciudad de Maracaibo
• Determinar la ubicación de los centros de transferencias
• Diseñar la infraestructura para los centros de recepción y selección.
• Realizar la factibilidad económica de estos centros de recepción y selección, que
demuestren la autonomía económica.
1.3. Justificación e importancia de la investigación
La Justificación de realizar esta investigación se debe a la grave crisis que
atraviesa la recolección y manejo de los desechos sólidos en la ciudad de Maracaibo,
por lo que es necesario evaluar el funcionamiento de la gestión de residuos, es decir,
analizar la infraestructura con lo que cuentan el municipio para la recolección de los
desechos sólidos, e igualmente el levantamiento catastral del proceso de recolección de
los desechos sólidos, para posteriormente diseñar el nuevo proceso de recolección,
selección, tratamiento y disposición final de tales desechos, con la incorporación de
centros de recepción y selección de desechos sólidos o centros de transferencias, y que
permita realizar la factibilidad económica y demostrar la autonomía económica y
financiera de estos centros, convirtiéndose en una alternativa de que ayude a disminuir
esta problemática.
1.4. Delimitación de la Investigación
1.4.1. Delimitación espacial
La unidad de investigación es el Municipio Autónomo Maracaibo del Estado Zulia.
1.4.2. Delimitación temporal
La investigación se realizó en un periodo de aproximadamente 4 meses contados
a partir de Julio del 2010 y finalizando en Octubre de 2010.
15
1.4.3. Delimitación teórica
Se utilizo la teoría de factibilidad económica, con el propósito de demostrar la
viabilidad que tendrán los centros de transferencias propuesto en esta investigación,
para ser económicamente autónomos, e inclusive una actividad económica de gran
rentabilidad
16
CAPITULO II
MARCO TEORICO
2.1. Antecedentes de la investigación
2.1.1. Centro de Transferencias:
El concepto de establecer centros de transferencias urbanas para el
procedimiento de recogida de los desechos sólidos por las unidades de transporte que
realizan la correspondiente labor en las ciudades, se desarrolla a partir de la idea de
establecer una metodología para el manejo y procesamiento de los residuos urbanos
que optimice el uso de los equipos involucrados y mejore el tratamiento y disposición
final o recuperación de los materiales, todo analizado de modo integral, coordinando las
funciones y actividades para que sean viables.
En principio se concibe cada centro de transferencias y procesamiento flexibles
con capacidades variables, según los requerimientos zonales y particulares de cada
sector, urbanización o municipio, ajustándose a los requerimientos locales y
dependiendo de las facilidades de circulación de las unidades de recolección y
materiales procesados.
Los centros de transferencias estarán estratégicamente distribuidas en la Ciudad
para conseguir que el menor número de unidades recolectoras transporte el mayor
tonelaje de residuos urbanos, disminuyendo los recorridos de las unidades entre su
área de servicio/atención y el lugar de recepción de la carga.
De esta manera al reducir el tiempo de viaje de la unidad a los centros de
transferencias y una vez allí por medio de una rápida descarga, cada unidad recolectora
puede multiplicar su capacidad de atención y área de cobertura.
De esta forma y en particular para aquellos casos donde cada unidad debe
recorrer largos trayectos hasta los lugares de disposición, generalmente situados a
considerables distancias de los lugares de servicio, Los camiones tendrían un tiempo de
viaje a los centros de transferencias considerablemente mas corto (en promedio un
tercio del actual) por lo cual como mínimo se puede duplicar la capacidad de
recolección de cada unidad y su tripulación. Adicionalmente se pueden establecer
17
sistemas de control de ciclos que monitoreen automáticamente la utilización y servicio
de las unidades.
Finalmente los materiales seleccionados serían, donde fuera factible, procesados
en ubicaciones adyacentes (Ej. Recuperación de papel/cartón, plástico, vidrio, etc.), o
transportados por medio de unidades convencionales a los sitios de proceso o
disposición final.
2.1.2. Que son los desechos sólidos
Los desechos son desperdicios o sobrantes de las actividades humanas. Se
clasifica en gases, líquidos y sólidos; y por su origen, en orgánicos e inorgánicos.
En los últimos años las naciones del mundo industrializado han cuadriplicado su
producción de desechos domésticos, incrementándose esta cifra en un dos o en un tres
por ciento por año. El volumen de producción de desechos es inversamente
proporcional al nivel de desarrollo del país que se trate. Diariamente consumimos y
tiramos a la basura gran cantidad de productos de corta duración, desde los pañales del
bebé hasta el periódico. (VITALIS 2009)
Se estima que los envases de los productos representan el 40% de la basura
doméstica, siendo nocivos para el medio ambiente y además encarecen el producto.
Una vez puesta la tapa en el cesto de basura, se olvida el problema; a partir de ahí es
asunto de los municipios. Estos tienen varias posibilidades: arrojar la basura en
vertederos (solución económica pero peligrosa); incinerarla (costosa pero también
contaminante); o separarla en plantas de tratamiento para reciclar una parte y convertir
en abono los residuos orgánicos. Esta sería una solución mucho más ecológica, pero
también más costosa. (VITALIS 2009)
2.1.2.1. ¿Cómo contribuye al deterioro ambiental?
Según VITALIS; los desechos sólidos afectan en primer lugar la atmósfera y en
segundo, a los seres vivos, como a continuación se explica:
A.- Atmósfera
La quema a cielo abierto de basura municipal ocasiona la emisión de distintos
contaminantes. Basados en el cálculo de cargas de contaminación del aire proveniente
de la disposición de desechos sólidos, según el Centro Panamericano de Ecología
Humana y Salud de la Organización Panamericana de la Salud, las cantidades
18
calculadas de los principales contaminantes por la quema a cielo abierto de basura
municipal son:
Por cada tonelada de desechos sólidos quemados (t):
• Partículas : 8 Kg./t
• SO2 : 0.5 Kg./t
• Óxidos de Nitrógeno (NOx) : 3 Kg./t
• Hidrocarburos : 15 Kg./t
• CO : 42 Kg./t
La basura genera dos tipos de gases:
• Gases De Invernadero: Estos gases son el metano y el bióxido de carbono cuyas
propiedades son retener el calor generado por la radiación solar y elevar la
temperatura de la atmósfera.
• Degradadores De La Capa De Ozono: Hay productos que por la naturaleza de su
fabricación y los agentes químicos utilizados en su elaboración, generan ciertos
gases que desintegran la capa de ozono. Estos gases son conocidos como
clorofluorcarbonados o CFC´s y se emplean en la fabricación de envases de unicel
(o envases con aislante térmicos), como propulsores de aerosoles para el cabello, en
algunas pinturas y desodorantes. Cuando los envases de estos productos son
desechados a la basura se convierten en fuentes de emisión de estos gases.
B.- Seres Vivos
Los contaminantes generados durante la quema de basura tienen consecuencias
sobre la salud humana, y en general efectos sobre los seres vivos y los ecosistemas.
Los contaminantes del aire, tanto gaseoso como articulado, pueden tener efectos
negativos sobre los pulmones. Las partículas sólidas se pueden impregnar en las
paredes de la tráquea, bronquios y bronquiolos. La mayoría de estas partículas se
eliminan de los pulmones mediante la acción de limpieza de los cilios de los pulmones.
Sin embargo, las partículas sumamente pequeñas pueden alcanzar los alvéolos
pulmonares, donde a menudo toma semanas, meses o incluso años para que el cuerpo
las elimine. Los contaminantes gaseosos del aire también pueden afectar la función de
19
los pulmones mediante la reducción de la acción de los cilios. La respiración continua
de aire contaminado disminuye la función de limpieza normal de los pulmones.
Las basuras atraen ratas, insectos, moscas y otros animales que transmiten
enfermedades; contaminan el aire al desprender químicos tóxicos (Bióxido de carbono y
otros), polvos y olores de la basura durante su putrefacción. Además, los vertederos de
basura cuando llueve, contribuyen a contaminar las aguas superficiales y subterráneas. 2.1.2.2. Composición de los residuos sólidos en Venezuela
Tabla 1: Venezuela, generación aparente y reciclaje de los residuos sólidos. Año 1998. (Esquema explicativo).
Tabla 1
2.1.3. Las políticas sobre los residuos sólidos en Venezuela
A finales del año 1999, un grupo interdisciplinario de consultores, y contrapartes del
MARN, Ministerio de Salud y Desarrollo Social, FUNDACOMUN, OPS y Fonvis, realizó
un análisis del sector residuos sólidos (Adenes, 2003), considerando las áreas:
• Institucional.
• Legal.
• Técnica y de gestión de residuos sólidos municipales.
• Técnica y de gestión de desechos peligrosos y de establecimientos de salud.
20
• Económico-financiera.
• Salud y ambiente.
• Socio-comunitaria.
En este estudio se definieron los aspectos críticos; políticas, estrategias y acciones;
así como perfiles de proyectos prioritarios. A raíz del análisis sectorial de los residuos
sólidos en Venezuela, se inició la discusión y posterior aprobación de la Ley de residuos
y desechos sólidos (Gaceta Oficial N° 38.068, fecha 18-11-2004), la cual ha sentado las
bases para ordenar y propiciar una adecuada gestión de los residuos y desechos
sólidos en el país. Esta ley se apoya en la normativa ambiental existente hasta la fecha.
2.1.4. Marco legal de los residuos sólidos en Venezuela.
La Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. En su Capítulo IV, Del
Poder Público Municipal, en su artículo 178, en el que establece las competencias del
Municipio.
• Convenios Internacionales (Convenio de Basilea).
• La Ley Orgánica del Poder Público Municipal (Gaceta Oficial N°38.204, del 08-
06-2005)
En el Titulo III. De la Competencia de los Municipios y demás entidades locales,
especificado en el aparte d, en su artículo 56, así como en sus artículos 64 y 68.
• Ley Orgánica de Administración Central.
• Ley Orgánica de Salud.
• Ley Orgánica para la Ordenación del Territorio.
• Ley Orgánica de Ordenación Urbanística.
• Ley Orgánica de Descentralización, Delimitación y Transferencia de
Competencias del Poder Público.
• Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo.
Con relación al control que sobre el medio ambiente se debe tener en cuanto al
manejo y disposición de residuos sólidos, son varias las leyes y normativas, sobre todo
ahora que de acuerdo a la Constitución Nacional, en el Capítulo IX De los Derechos
Ambientales, que contempla que todas las actividades susceptibles de generar daños a
los ecosistemas deben ser previamente acompañadas de estudios de impacto
ambiental.
21
La Ley Orgánica del Ambiente, La Ley Penal del Ambiente y sus Normas Técnicas
(Decretos2.210, 2.216, 2.218, 2.635, 1.257, 1.232, 1.221), contemplan el marco legal
que se debe tomar en cuenta a la hora de hacer proyectos relacionados con actividades
susceptibles de degradar al ambiente que tengan alguna relación con la gestión de los
residuos sólidos.
• Decreto 1.232, mediante el cual se crea una Comisión Técnica Nacional para los
Residuos y Desechos que tendrá por objeto asesorar al ejecutivo Nacional en el
establecimiento de políticas, investigación, planificación y coordinación en
materia de desechos sólidos, semisólidos, peligrosos o no.
• Decreto 2.216 relativo a las Normas para el Manejo de los Desechos Sólidos de
Origen Doméstico, Comercial, Industrial o de Cualquier otra Naturaleza que no
sean peligrosos. (Ver: Decreto 2.216) • Resolución 230 por la cual se dictan las Normas Sanitarias para Proyecto y
Operación de un Relleno Sanitario de Residuos Sólidos de Índole Atóxico.
• Reglamento General de Plaguicidas.
Ordenanzas municipales que regulen y definan la gestión de los residuos sólidos en
un municipio determinado (Adenex, 2009).
2.1.5.- Política sobre aseo urbano domiciliario, período 2008 al 2012, en Maracaibo
• Optimizar la operatividad del servicio de recolección, manejo y disposición de
desechos
sólidos, a través del establecimiento y revisión de rutas, cantidad de unidades
recolectoras
y contenedores, ciclos y horarios, así como la modalidad de gestión administrativa, que
garanticen la prestación de un servicio de aseo urbano eficiente y de calidad.
• Mejorar las actividades de inspección y evaluación del servicio de recolección de
desechos sólidos.
• Desarrollar programas orientados a los servicios de limpieza, recolección y tratamiento
de residuos, conjuntamente con las empresas, comunidades y otros organismos con
competencias en el área.
22
2.1.6. Estudio de factibilidad económica.
Para la elaboración de esta investigación se hizo necesaria la búsqueda de
información pertinente al tema de estudio en relación a la factibilidad económica para
aplicarlo al catastro de de recolección selección y disposición de los desechos sólidos y
manual técnico sobre generación, recolección y transferencia de residuos sólidos
municipales.
Entre los estudios realizados se encuentran el siguiente: En primer lugar los aportes de GEOCITIES (2007), indicando que los estudios de
factibilidad económica incluyen análisis de costos y beneficios asociados con cada
alternativa del proyecto. Con análisis de costos/beneficio, todos los costos y beneficios
de adquirir y operar cada sistema alternativo se identifican y se hace una comparación
de ellos. Primero se comparan los costos esperados de cada alternativa con los
beneficios esperados para asegurarse que los beneficios excedan a los costos.
Después la proporción costo/beneficio de cada alternativa se compara con las
proporcionan costo/beneficio de las otras alternativas para identificar la alternativa que
sea más atractiva e su aspecto económico. Una tercera comparación, por lo general
implícita, se relaciona con las formas en que la organización podría gastar su dinero de
modo que no fuera en un proyecto de sistemas. Los costos de implementación incluyen
comúnmente el costo remanente de la investigación de sistemas (ara este propósito, los
costos en los que ya se ha incurrido no son relevantes), los costos de hardware y
software, los costos de operación del sistema para su vida útil esperada, y los costos de
mano de obra, material, energía, reparaciones y mantenimiento. A través del análisis de
costo/beneficio, la organización debe apoyarse en los conceptos tradicionales de
análisis financiero y las herramientas como teoría del valor presente, análisis de costos
diferenciales y análisis de flujos descontados.
El estudio anteriormente mencionado, se tomo en cuenta porque presenta un
análisis financiero muy detallado, apoyándose en una estructura de costo muy amplia,
la, lo que permitirá diseñar un modelo de análisis de costo a partir de este estudio.
23
Por otro lado, SEDESOL, (Secretaria de Desarrollo Social de México) desarrollo un
manual técnico sobre generación, recolección y transferencia de residuos sólidos
municipales (2009), para llevar a cabo un estudio, es necesario elegir las zonas, calles,
rutas, equipos y cuadrilla de personal representativo del servicio de barrido. Al personal
involucrado se le debe explicar el objetivo del estudio y la forma en que este se
realizará, haciendo énfasis en que, para que los resultados del estudio sean válidos,
deben de realizar todas las actividades acostumbradas durante el cumplimiento de su
trabajo; con el fin de evaluar correctamente los métodos empleados en la operación que
se trate.
El manual de SEDESOL, antes mencionado, es de gran importancia en la
elaboración del presente estudio, por cuanto detallo todas las actividades en la
generación, recolección y transferencia de los desechos sólidos, facilitando el análisis y
posterior diseño del nuevo modelo propuesto en el presente trabajo.
En este mismo sentido Víctor D. Phillips y otros, de la Universidad Autónoma de
Chapingo, México (2009), Manual para el manejo de los residuos sólidos cuyo propósito
de este manual es para que las comunidades cuenten con una herramienta básica muy
sencilla que ofrece alternativas para el manejo de los residuos sólidos, que permita
orientar a las autoridades responsables, amas de casa y publico en general para llevar
un buen manejo y disposición final de los residuos sólidos, así como les permita
instrumentar políticas organizativas a fin de obtener mejores soluciones. En este
manual nos muestra de manera sencilla y práctica de que forma los habitantes de
cualquier comunidad podemos contribuir a la solución de un problema serio y molesto.
2.1.6.1. Elemental para los estudios de factibilidad
El estudio de factibilidad de una actividad empresarial pública o privada, podría
denominarse también “estudio de viabilidad”, por dos razones: la primera porque en
dichas investigaciones se trata de establecer la mejor vía, la que implique menos costos
y máximos beneficios y la segunda porque la indagación implica determinar si existen
posibilidades reales, si está despejada la vía financiera y económica, principalmente,
para emprender las acciones. (INAPYMI 2006).
Según el manual para la formulación de proyectos de factibilidad económica,
elaborado por el Instituto Nacional de la Pequeña y Mediana Industria, organismo
24
adscrito al Ministerio del Poder Popular Para la Economía Popular (INAPYMI), consta
de 4 estudios específicos:
A. Estudio de mercado. El estudio de mercado, tiene como finalidad determinar si existe o no una demanda
insatisfecha que justifique, bajo ciertas condiciones, la puesta en marcha de un
programa de producción de ciertos bienes o servicios en un espacio de tiempo.
El estudio de mercado es fundamental para el análisis de aspectos técnicos,
económicos y financieros que determinen la toma de decisiones, entre las que destacan
la selección del tamaño de la planta y de la localidad geográfica donde será instalada.
Los resultados del estudio de mercado deben dar como producto proyecciones
realizadas sobre datos confiables, de tal manera que:
a. Desde este punto de vista, la aprobación del crédito con base en la existencia de un
mercado potencial que hará factible la producción y venta de la planta planeada y
obtener así ingresos que les permitirá tanto la cancelación del crédito como el
incremento del capital de la misma.
b. Se cuente con los datos necesarios para efectuar estimaciones económicas.
(INAPYMI 2006).
B. Estudio técnico. El estudio técnico también llamado “de producción”, establece las normas,
procedimientos y requerimientos de recursos materiales y humanos para producir el
bien o servicio que se ofertará. Involucra aspectos administrativos y establece la
relación, entre lo geográfico y el tiempo y entre los recursos humanos y materiales y los
instrumentos, herramientas, maquinaria y conocimientos derivados de la experiencia y
la teoría, determinando el tipo de tecnología adecuada o apropiada para generar el bien
o servicio. Son importantes el análisis de utilización del espacio físico y el flujograma de
las actividades que se desarrollen en dicho espacio físico para la producción del bien o
servicio. (INAPYMI 2006).
El estudio técnico enfatiza en la caracterización del producto o servicio y los
componentes que tendrá, el proceso de producción del mismo, los requerimientos de
calidad, los insumos en cada fase del proceso y el tiempo en que se necesitarán, la
25
distribución del espacio requerido para producirlo y la tecnología, el tipo de equipo,
herramientas y maquinaria necesaria. (INAPYMI 2006).
C. Estudio financiero.
El estudio financiero establece, partiendo básicamente de las proyecciones de los
estudios de mercado y técnico, los ingresos y egresos expresados en términos
monetarios, que se esperan de la ejecución del proyecto y proyecta en el tiempo y nivel
de operaciones la relación de entradas y salidas de dinero estableciendo y actualizando
los saldos. Se determina la rentabilidad y la viabilidad privada o pública del proyecto, en
forma lucrativa y/o social y se establece el origen y el destino del flujo monetario. Es
determinante el manejo del análisis del valor en el tiempo, que consiste en la
actualización monetaria de ingresos y egresos partiendo de tasas “de corte” o de
expectativas de la redituabilidad de la inversión. (INAPYMI 2006).
D. Estudio económico y social.
El estudio económico y social se refiere a los resultados que produce el proyecto o
actividad en la economía y sociedad en que se localiza: determina la población objetivo
y su beneficio, la contribución al desarrollo económico y proyecta grupos sociales,
poblaciones y comunidades directa, indirecta y accidentalmente beneficiadas. (INAPYMI
2006).
2.1.7. El Catastro
Atencio Ibelise, 2007, Evaluación económica de los enclaves en las zonas urbanas
de clase alta. Trabajo especial de grado para optar al titulo de Ingeniero Geodesta en la
Universidad del Zulia.
Define catastro como el registro administrativo dependiente del Estado en el que se
describen los bienes inmuebles rústicos, urbanos y de carácter especial.
El catastro se encarga del registro de la totalidad de predios y áreas que conforman
el territorio estatal. Se constituye con los registros gráficos y alfanuméricos, en los
cuales deben inscribirse todos los predios urbanos, suburbanos y rústicos,
independientemente de su régimen de tenencia, ya sea propiedad privada, ejidal,
comunal, federal, estatal o municipal.
26
CAPITULO III
MARCO METODOLOGICO
3.1.- Tipo de investigación
EI tipo de investigación se refiere a la manera como se lleva a cabo la
investigación o estudio. En tal sentido, sobre el tipo de investigación, no existe un
única tipo o enlace como le define Roberto Hernández Sampieri y otros, 2006), es
decir que dependen del criterio que se utilice para establecerla.
De acuerdo al tipo o enlace planteado por Sampieri y otros (2006), basada en
dos criterios; siendo el primero enlace, según el nivel de investigación, que se
refiere al grado de profundidad con que se aborda un objeto o fenómeno, y el
segundo enlace según el diseño de la investigación que alude a la estrategia que
adopta el investigador para responder al problema planteado, esta investigación
puede ser de dos tipo o enlace:
Descriptiva: Es descriptiva por cuanto el tipo o enlace de la investigación, se
basa en la caracterización y descripción del funcionamiento de la recolección de los
desechos sólidos en la ciudad de Maracaibo, con el fin de analizar su evolución.
Explicativa: Es explicativa por cuanto el tipo o enlace de la investigación, esta
orientada a explicar como los Centros de Recepción y Selección en el Proceso de la
Recolección de los Desechos Sólidos en la Ciudad de Maracaibo puede incidir en el
saneamiento ambiental del Municipio Maracaibo.
3.1.1. Fases de la investigación
3.1.1.1.- Recolección de Datos:
La primera actividad ha realizar en una de investigación, luego de establecer
los objetivos, es realizar una recopilación bibliografía de los aspectos
directamente relacionados con el estudio que se va a realizar, por lo tanto las
técnicas e instrumentos que se utilizaron en la recolección de la información
estuvo delimitadas por cada uno de los objetivos específicos,
Para cumplir con cada unos de los objetivos de la presente investigación, se
inicia la etapa de recolección de datos con una selección y evaluación de las
diversas bibliografías, monografías, Censos, reseñas de diario, artículo de
27
Internet de técnicos especializados en la materia, entre otros, con un análisis
critico de cada información recolectada a fin de decidir si contiene datos
realmente interesantes para los objetivos de la investigación,
3.1.1.2. Análisis de los datos
Una vez recopilada la información de las diferentes fuentes mencionadas con
anterioridad, se procede al análisis de la siguiente manera:
• La información recopilada se analiza tomando en cuenta la experiencia y
credibilidad del autor, con respecto a los estudios y aporte que halla realizado al
fondo de Inversión inmobiliaria, tanto a nivel nacional como internacional.
• A los documentos seleccionados se tomo en cuenta el espacio delimitado y el
tiempo de realización.
• La información teórica contenida de la observación documental o bibliográfica de
las diferentes fuentes, se proceso mediante las técnicas de ordenamiento y
registro. Posteriormente se utilizaron las técnicas lógica; de síntesis, deducción y
estadísticas, facilitando la proyección de una situación favorable al problema
planteado.
3.2. Viabilidad de la investigación
Existe mucha información bibliográfica, monografías, censos, reseñas de
diario, artículo de Internet de técnicos especializados en la materia, entre otros,
tanto a nivel nacional como internacional, que hacen factible o viable la
investigación.
3.3. Resultados esperados y estratégicos
Los resultados esperados en la presente información se basan en presentar una
alternativa para el manejo de los desechos sólidos que derive una solución al problema
creciente que presenta el Municipio Maracaibo con la generación de estos desechos.
Las estrategias propuestas son:
• Explicar las bondades tanto funcionales como económicas de los Centros de
Recepción y Selección en el Proceso de la Recolección de los Desechos Sólidos
en la Ciudad de Maracaibo.
28
3.4. Cronograma de Actividades
Fuente: Diseño del Autor 2010
3.5. Otros logros del proyecto Convertirse en un modelo para el manejo de los desechos sólidos que motive a
otro Municipio de la región y del país a ponerlo en práctica.
Fase Julio Agosto Septiembre octubre
Organización del
Trabajo
Revisión
bibliográfica
Procesamiento
Resultados y
análisis
Redacción del
borrador
Corrección del
borrador
Presentación del
trabajo
29
CAPITULO IV
ANALISIS DE LOS RESULTADOS
4.1. Descripción de la investigación
La investigación se realizó basado en los objetivos específicos planteados en el
Capitulo I, y con la perspectivas del análisis establecido en el Capitulo II, a partir de los
cuales, se formularon y desarrollaron las fases de la investigación descrita en el
Capitulo III, tomándose en cuenta los lineamientos necesarios para alcanzar los
objetivos establecidos en el presente Trabajo Especial de Grado.
4.2.- Descripción de la metodología utilizada.
En el desarrollo del anteproyecto de tesis, se definió el propósito de la
investigación, así como los recursos disponibles tanto instrumental como económicos,
se analizó toda la información recolectada sobre la problemática de los desechos
sólidos en la ciudad de Maracaibo, y la incidencia económicas de la inserción de
centros transferencias en el proceso de recolección de los desechos sólidos en la
Ciudad de Maracaibo.
4.2.1. Analizar la infraestructura con la que cuenta el Municipio para la recolección de
los desechos sólidos:
El Instituto Municipal de Aseo urbano (IMAU) adscrito a la Alcaldía de Maracaibo,
utiliza semanalmente hasta 85 unidades compactadoras y recolectoras en el proceso
de recolección de desechos sólidos en las 18 parroquias del municipio, de los cuales 60
unidades son aportados por la empresa privada y las restantes pertenecen al Instituto
Municipal de Aseo Urbano (IMAU. 2009)
“Las unidades cubren un total de 126 rutas en todo el municipio, lo cual permite
asumir el retiro de basura aún en aquellos sectores más difíciles como el casco central,
que produce una elevada cantidad de desechos sólidos”. (IMAU 2009)
El Imau ejecuta sus labores en la capital zuliana con el respaldo de 120
trabajadores en la calle, a lo que se unen 2 mil 200 obreros del barrio manual,
conocidos como “salserines”. (IMAU 2009)
30
En el Casco Central, (que abarca los mercados Las Pulgas y Las Playitas) se
utilizan cajas estacionarias, las cuales tienen una gran capacidad de almacenaje de
desechos sólidos. (IMAU 2009).
4.2.2. Analizar el catastro del proceso de recolección de los desechos sólidos en la
Ciudad de Maracaibo.
Para analizar el catastro del proceso de recolección de basura en la Ciudad de
Maracaibo, se contó con la colaboración del Instituto Municipal de Aseo urbano (Imau),
quien suministros la información de cómo se esta recolectando la basura actualmente
en la ciudad, y los criterios que establecieron para dividir la ciudad en tres zonas o rutas
de recolección (Ver figura No. 1): siendo este criterio, la densidad de población de cada
parroquia: mientras mayor es la densidad de la población, mayor es el bote de basura.
Figura 1: Rutas de recolección de basura Fuente: INMAU
ZONA 1:
La tabla 2 muestra las parroquias que agrupa la zona 1, delimitada por el Instituto
Municipal de Aseo Urbano (IMAU)
31
Tabla 2: Ruta de IMAU Parroquias Días de Recolección Horarios Olegario Villalobos Lunes y Martes Nocturno Chiquinquirá Lunes y Martes Nocturno Santa Lucia Lunes y Martes Diurno Bolívar Lunes y Martes Nocturno Juana de Ávila Martes y Viernes Diurno Coquivacoa Martes y Viernes Diurno Caracciolo Parra Pérez Miércoles y Sábado Diurno Raúl Leoni Miércoles y Sábado Diurno
Fuente: IMAU
ZONA 2
La tabla No. 3 muestra las parroquias que agrupa la zona 2, delimitada por el Instituto
Municipal de Aseo Urbano (IMAU)
Tabla 3: Ruta de IMAU Parroquias Días de Recolección Horarios Cacique Mara Lunes y Jueves Diurno Cecilio Acosta Lunes y Jueves Diurno Cristo de Aranza Martes y Viernes Diurno Manuel Dagnino Martes y Jueves Diurno Luís Hurtado Higuera Miércoles y Sábado Diurno
Fuente: IMAU
ZONA 3:
La tabla No. 4 muestra las parroquias que agrupa la zona 3, delimitada por el Instituto
Municipal de Aseo Urbano (IMAU)
Tabla 4: Ruta de IMAU Parroquias Días de Recolección Horarios Idelfonso Vásquez Lunes y Jueves Diurno Venancio Pulgar Lunes y Jueves Diurno Antonio Borjas Romero Martes y Viernes Diurno San Isidro Martes y Viernes Diurno Francisco E. Bustamante Miércoles y Sábado Diurno
Fuente: IMAU
32
4.2.3. Determinar la ubicación de los centros de transferencias
La localización de los Centros de Transferencias debe realizarse como una función
del área, características del sector atendido y de la producción existente, considerando
para su localización el sitio que optimice los parámetros de rendimiento de la
recolección de las unidades que atienden el área. El sitio debería tener espacio
suficiente para la operación y circulación de la unidades de carga que lo utilicen y para
una capacidad de estimada de 600 tons./diarias (planta tipo). Se requeriría un espacio
de 25000 a 30000 m2, con facilidades de acceso y circulación.
En base a estas capacidades y la producción media de residuos por habitante de la
ciudad de Maracaibo, la estación tipo (600 ton./diarias) atendería una población de
aproximadamente 500.000 personas. Aclaramos que esta definición de tamaño es
simplemente referencial para realizar evaluaciones operacionales y de costos de la
proyección, pero que de ninguna manera es un parámetro fijo. Una de las
características resaltantes de este sistema es su flexibilidad de dimensionamiento para
adecuarse a las condiciones y circunstancias operativas.
Por lo tanto y según las definiciones que surjan de los estudios estimamos que
para la ciudad de Maracaibo, se requerirían de al menos 4 plantas. Esta red de
estaciones de transferencia permitiría distribuir de modo uniforme y ágil la atención y
procesamiento de la recolección de los materiales urbanos recolectados y en base a
esta red mantener una función neutral de servicio y control que haría eficaz y
permanente la atención del servicio permanentemente, incluyendo los eventos que
provocaran interrupciones o alteraciones de operación de algunas plantas por
problemas meteóricos o de otra eventualidad.
La actividad estaría de esta manera distribuida geográficamente por lo que los
beneficios de las operaciones de proceso y recuperación de los recuperados se también
distribuye más homogéneamente.
Centro de Transferencia Norte: Este centro de transferencia estaría ubicado en el
extremo norte de Maracaibo, en el cual llegarían los desechos sólidos de parte de la
zona No. 1. Siendo estas las parroquias de mayor generación de los desechos sólidos
de la ciudad, por cuanto en ellas se encuentran, el Centro comercial Sambil y en
segundo lugar la expansión de urbanizaciones y villas cerradas que convierten, es
33
decir, una crecimiento demográfico que representan un gran problema por la cantidad
de desechos sólidos que en ese zona se generan.
Centro de Transferencia Centro: Este centro de transferencia estaría ubicado por
los alrededores de los Estadio Alejandro Borges, Luís Aparicio y el cuartel El
Libertador, en el cual llegarían los desechos sólidos de parte de la zona No. 1, es decir
las parroquias: Bolívar, Caracciolo Parra Pérez. Raúl Leoni, por cuanto en estas
parroquias se encuentran el centro de Maracaibo, más específicamente el mercado Las
Pulgas y sus alrededores, que representan un gran problema por la cantidad de
desechos sólidos que en ese zona de la ciudad se genera.
Centro de Transferencia Sur: Este centro de transferencia estaría ubicado en el
extremo sur de la ciudad, antes de la Plaza de la Banderas, y en ella llegarían los
desechos sólidos de la zona No. 2, es decir las parroquias: Cacique Mara, Cecilio
Acosta, Cristo de Aranza, Luís Hurtado Higuera.
Centro de Transferencia Oeste: Este centro de transferencia estaría ubicado en el
extremo oeste de la ciudad, y cubriría la zona 3, la cual comprende las parroquias:
Idelfonso Vásquez, Venancio Pulgar, Antonio Borjas Romero, San Isidro y Francisco
Eugenio Bustamante.
La figura 2, muestra los sitios seleccionados para la instalación de los centros de
transferencias en el proceso de recolección de desechos sólidos en la ciudad de
Maracaibo.
34
4.2.4. Diseñar la infraestructura para los centros de recepción y selección (Centros de
Transferencias).
El concepto de establecer estaciones intermedias urbanas para el procesamiento
de los materiales urbanos recogidos por las unidades de transporte que realizan la
correspondiente labor en las ciudades, se desarrolla a partir de la idea de establecer
una metodología para el manejo y procesamiento de los residuos urbanos que optimice
el uso de los equipos involucrados y mejore el tratamiento y disposición final o
recuperación de los materiales, todo analizado de modo integral, coordinando las
funciones y actividades para que sean viables.
En principio se concibe cada estación de recepción y procesamiento flexiblemente
con capacidades variables, según los requerimientos zonales y particulares de cada
sector, urbanización o municipio, ajustándose a los requerimientos locales y
dependiendo de las facilidades de circulación de las unidades de recolección y
materiales procesados.
Finalmente los materiales seleccionados serían, donde fuera factible, procesados
en ubicaciones adyacentes (Ej. Recuperación de papel/cartón, plástico, vidrio, etc.), o
transportados por medio de unidades convencionales a los sitios de proceso o
disposición final.
La figura 3, muestra el diseño establecido para la selección de los materiales reciclables
en los Centros de Transferencias.
35
4.2.4.1. Características constructivas
Las estaciones son estructuras y maquinarias relativamente simples cuyo diseño y
construcción puede realizarse localmente hasta en un 80% de su composición, con lo
que se establecerían fuentes de trabajo técnicamente calificadas para la localidad. Las
Estaciones están compuestas de estructuras de obra civil de concreto con estructuras
metálicas para el soporte y elevación de los sistemas de transporte y
acondicionamiento. Sistemas de bandas y selectores permiten que los operadores
realicen las clasificaciones de forma segura y eficaz. Los materiales seleccionados son
luego acondicionados ya sea por compactación o molido según corresponda, para lo
cual de emplean equipos mecánicos o hidráulicos, a continuación se presentan un
ejemplos de del diseño de la planta:
4.2.4.2. Determinación del tamaño:
La definición del tamaño depende de un análisis de operación, agilidad, relación
costo tamaño de equipamiento y estrategia de uso coordinado de la red de estaciones
para la atención de la ciudad. Es decir el dimensionamiento de las estaciones quedará
definido por un análisis estratégico operativo y de equipamiento que determinará las
unidades de tamaño óptimo que permitan dar servicio eficaz, con los menores costos
asociados y la mayor agilidad de operación, optimizando uso del total del equipamiento
involucrado y la calidad de servicio prestado.
Para el análisis y en base a información estadística local, nacional y de nuestro
procesamiento la planta tipo para la evaluación, se ha establecido en 600 tns./ diarias
de capacidad nominal. Esto significa 50 tons. por hora en el horario diurno,
considerando que la recolección utilizará el 100% de su capacidad en ese horario (7am
a 7pm). En este contexto, las unidades de transporte involucradas, asumiendo un
transporte de 5 tons./ viaje y 4 viajes por unidad por día, serían 25 unidades para el
servicio de una Estación y atender una población de aproximadamente 500.000
personas
4.2.4.3. La mano de obra
El personal y equipo de las tareas de recolección de los residuos sólidos, en los
Centros de Transferencias, puede ser baja calificación. Como alternativa podrían
36
incorporarse a la actividad de las Estaciones las personas que tienen actividades en el
relleno sanitario, corrigiendo la situación social existente con una oferta de trabajo
genuino. Además de los empleos directos de la Estación se produciría la generación de
empleos para los operadores de las plantas recicladoras conexas a cada Estación
Cada centro de transferencia se generará 103 nuevos puestos de trabajo directos,
(Tabla .5). La creación de nuevos puestos de trabajo esta en función de los planes y
políticas implementadas por el Gobierno Nacional, específicamente al desarrollo
endógeno que permitirá en un corto o mediano plazo un crecimiento. Este crecimiento,
desde adentro, tendrá efectos multiplicadores, tanto en la demanda de mano de obra
directa como en la indirecta.
La tabla 5, muestra el cuadro ocupacional de los centros de transferencias, indicando
cargo, sueldo, y la carga social.
Tabla 5: Tabla de ocupación de empleos
CARGOS No. Sueldos por cargo Sueldos mensualesSueldo anual
Carga Social
M Operadores 8 1.500 12.000 144.000 72.000 O Compactador 4 1.400 5.600 67.200 33.600 D Enfardador 4 1.400 5.600 67.200 33.600 Lavadores 18 1.000 18.000 216.000 108.000 Clasificadores 44 1.000 44.000 528.000 264.000 SUBTOTAL 78 85.200 1.022.400 511.200 Supervisor 2 2.000 4.000 48.000 24.000 M Mecánico 2 1.500 3.000 36.000 18.000 O Asist. Almacén 6 1.200 7.200 86.400 43.200 I Montacarguista 2 1.500 3.000 36.000 18.000 Recepción/carga 2 1.200 2.400 28.800 14.400 SUBTOTAL 14 19.600 235.200 117.600 A Gerente General 1 5.000 5.000 60.000 30.000 y Gerente de Adm. 1 3.000 3.000 36.000 18.000
V Gerente de Operaciones 1 3.000 3.000 36.000 18.000
Asist. Administr. 4 1.200 4.800 57.600 28.800 Vendedores 4 2.000 8.000 96.000 48.000 SUBTOTAL 11 11.000 132.000 66.000 Total 103 115.800 1.389.600 694.800 MOD: Mano de obra directa MOI : Mano de obra indirecta A y V: Mano de obra Administración y Venta Fuente: Desarrollo del autor 2010.
37
4.2.5. Realizar la factibilidad económica de estos centros de recepción y selección
(Centros de Transferencias), que demuestre la autonomía económica.
4.2.5.1. Resumen del Proyecto
4.2.5.1.1 Objetivos y Justificación del proyecto de factibilidad
La inversión a realizar será para la puesta en marcha y consolidación de cuatro
centros de transferencias, en el proceso de recolección de los desechos sólidos en la
Ciudad de Maracaibo, con una estructura moderna y eficiente capaz de procesar 600
toneladas diarias de basura, representando esto un objetivo importante para el
Municipio, ya que su intención es la de corregir el grave problema que representa la
basura para los habitantes de Maracaibo.
Los Objetivos planteados son los siguientes:
• Recolección efectiva y con mayor frecuencia de los desechos sólidos
• Generar Fuentes de Empleo
• Incorporar Nuevas Tecnologías
• Satisfacer la Demanda de Productos Reciclables
• Obtener Nuevos Productos
• Iniciarse en el Mercado de Exportación
• Preservar el Medio Ambiente
4.2.5.1.2. Mercado
Las cifras analizadas correspondientes al análisis del mercado, nos demuestra una
alta potencialidad en la demanda de los producto reciclables, tal como se demuestra en
el capítulo correspondiente.
4.2.5.1.3. Tamaño y Localización
El tamaño de los centros de transferencias esta determinada por la capacidad de
producción, que es lo suficientemente grande para recibir y seleccionar los desechos
sólidos generados por la ciudad.
38
4.2.5.1.4. Organización de los Centros de Transferencias:
Los Centros de transferencias estarán organizados bajo un esquema de tipo
funcional y se fundamentará en los principios de la división del trabajo, colocando en
puntos clave de la organización personal altamente capacitado, permitiendo de esta
manera la autonomía de cada departamento, permitiendo aprovechar el potencial
humano.
4.1.5.1.5. Aspectos económicos, evaluación económica y financiera:
Se prevé una inversión en el orden de Bs. 20.000.000,00.
La nivelación de los ingresos y los gastos se logra alcanzar en el tercer año de
operaciones, con la utilización del 32.60% de la capacidad total de recolección de los
Centros de Transferencia, lo que significa un ingreso de Bs. 16.453.851,00
La tasa Interna de Retorno de la inversión es de 71,38% El Valor Actual Neto (VAN) es de Bs. 88.738.817,60
4.2.5.2. Estudio de mercado
Los Centros De Transferencias para la Ciudad de Maracaibo, se ha concebido para
desarrollarse de una manera organizada, todas sus actividades enmarcadas en el
contexto del reciclaje en general. Por lo tanto el objetivo principal de discusión de este
proyecto, plantea el desarrollo del reciclaje organizado en el occidente del país
asumiendo el reto de promover las políticas económicas del gobierno municipal a través
de macro proyectos sociales dignos para nuestra región.
Debido a la experiencia de proyectos similares en otros países, además de la
creciente demanda de materiales reciclables a nivel regional, nacional e internacional,
la puesta en marcha de estos Centros de Transferencias traerá beneficios para la
colectividad, en primer lugar; generará beneficios ambientales por el solo hecho de la
recolección, procesado y disposición de diversos materiales, disminuyendo de esta
forma el grave problemas presentados por la acumulación de desechos contaminantes,
y en segundo lugar, los materiales que antes la comunidad descartaban, ahora tendrán
un valor agregado para el municipio que redundará en beneficios económicos directos
para la colectividad.
4.2.5.2.1. Descripción y uso de los productos
39
Productos:
• Plástico
• Papel / cartón
• Metales ferrosos y no ferrosos
• Vidrio
Usos:
Estos desechos son utilizados en primer lugar por empresas dedicadas a el
reciclaje de estos materiales, y vendido posteriormente a múltiples empresas dedicadas
a la elaboración de productos terminados, que utilizan estos productos por cuanto
reducen los costos de producción.
Bien durable:
Los desechos de plástico, vidrio, aluminio, papel y los metales ferrosos son
productos degradables, pero en a muy largo tiempo, unos más que otros, por lo que
representa un grave problema de higiene y salud para la humanidad.
Tiempo de descomposición de los desechos sólidos:
La vida útil de los desechos plásticos, vidrios, aluminio, papel y metales ferrosos y
no ferrosos dependerá de su uso, pero aun cuando éstos sean desechados, podrán ser
reciclados y transformados nuevamente, según la organización no gubernamental
VITALIS, la basura al aire libre puede durar muchos años tal como se muestra en la
tabla 6
Tabla 6: Tiempo de descomposición de los desechos sólidos Productos Tiempo El papel 1 año Vasos desechable (polipropileno) 10 años Lata de Gaseosa 10 años Las aleaciones metálicas 30 años Las botellas plásticas 100 a 1000 años Las bolsas plásticas 150 años
Fuente: VITALIS
40
4.2.5.2.2. Estudio de la demanda.
Los Centros de Transferencias para La Ciudad de Maracaibo, es una actividad
económica que operará a partir de esta inversión en el ramo del Acopio y
Acondicionamiento del material reciclable; con un personal capacitado y motivado que
asegurará el éxito operacional de la empresa.
En el Los Centros De Transferencias, con esta inversión se constituirá como
empresa pionera en la recolección y adecuación de cantidades importantes del material
reciclable debido a la no existencia de empresas constituidas que se dediquen a esta
actividad de acopio y acondicionamiento. Sin embargo; los que se dedican a este
trabajo, realizan sus actividades a escala pequeña y en muchos casos de forma
rudimentaria; en consecuencia, no cuentan con la logística de recolección y tecnología
de clasificación planificada para estos Los Centros De Transferencias. La generación completa de productos sólidos en el Municipios Maracaibo del
Estado Zulia (según “NS Estimaciones”), es de 1,2 Kg/día por habitante, siendo el
número de habitantes de este Municipio de aproximadamente Dos millones
(2.000.000,00) según el “Instituto Nacional de Estadística”, La generación de productos
sólidos para estas áreas geográficas es de aproximadamente 2.400 ton/día, siendo el
80% del material recuperable (según la Organización no Gubernamental VITALIS). En
consecuencia, la ejecución de los Centros de Transferencias estructurado en este
proyecto permitiría iniciar una de las estrategias de desarrollo más significativas para el
país debido a que se regenerarían materias primas aptas para su reutilización, así como
también la creación de nuevas fuentes de empleo tanto directas e indirectas.
Tabla 7. Distribución Porcentual de Materiales Reciclables en la Ciudad de Maracaibo del Estado Zulia
Residuos Participación % Total (kg) Plástico 10,00% 240.000
Papel/Cartón 16,00% 384.000 Vidrio 11,00% 264.000
Metales Ferrosos 2.50% 60.000 Aluminio 0.50% 12.000
Otros 60,00% 1.440.000 Total 100,00% 2.400.000
Fuente: OCEI, VITALIS, desarrollo del autor 2010
41
Estudios estadísticos (Tabla 7) han señalado una distribución porcentual
estadísticamente significativa de materiales reciclables tanto orgánicos como
inorgánicos generados en el Municipio Maracaibo del Estado Zulia.
En la actualidad, diversos grupos de recicladores informales del Estado Zulia no
logran aprovechar más de un 30% del total de los materiales reciclables según se
muestra en la Tabla 8.
Tabla 8: Distribución Porcentual de Materiales Reciclables Aprovechados por Organizaciones del Estado Zulia
Producción diaria
(Kg) Material
Aprovechado (%)
Reciclados Material No Aprovechado
(Kg) Residuos (Kg)
Plástico 240.000,00 20% 48.000,00 192.000,00 Papel/Cartón 384.000,00 25% 96.000,00 288.000,00
Vidrio 264.000,00 30% 79.200,00 184.800,00 Metal Ferroso 60.000,00 90% 36.000,00 24.000,00
Aluminio 12.000,00 95% 11.400,00 600.00 Total 960.000,00 ---------------- 270.600,00 689.400,00
Fuente. VITALIS
Existe un elevado porcentaje de productos fabricados con plásticos, vidrio, papel
y metales que cuyos insumos no pueden ser suministrados por empresas nacionales,
por lo que la diferencia es cubierta por importaciones. Este déficit en la demanda
corresponde a la demanda potencial de estos productos.
Los Centros De Transferencias, estima recolectar un gran porcentaje de los
materiales reciclables generados por el Municipio de Maracaibo, lo que se traducirá en
la generación de un valor agregado para el país. Las Políticas Económicas del Ejecutivo
Nacional, tienden a la recuperación del aparato productivo, en donde estos productos
son esenciales para las diferentes industrias transformadoras del país.
4.2.5.2.3. Estudio de la Oferta:
En este renglón, estos Centros no posee competencia significativa por cuanto
serán los primeros Centro de Transferencias tecnificado que existirá en la región
zuliana. No obstante, el objetivo de este proyecto es también incorporar los pequeños
42
recolectores de materiales reciclables para que aporten sus experiencias en pro de un
beneficio común para la comunidad.
4.2.5.2.3.1. Comportamiento de la Oferta:
Los factores que influyen en el comportamiento de la oferta son los siguientes:
• Políticas de Comercialización
• Políticas de Precios
• Calidad de los Productos
• Diversidad de los Productos
• Capacidad de ofrecer productos transformados y de reciclaje.
Políticas de Comercialización: Dependiendo del comportamiento del mercado de
productos reciclables, los Centros de transferencias implementará políticas de
comercialización, dirigidas a los clientes regionales, nacionales e internacionales, en
donde se destacan las siguientes:
• Cancelación de facturas a 30, 60 y 90 días.
• Cancelación de facturas al contado – Descuento de un 10%.
Políticas de Precios: Están en función de la forma de pago del cliente, sin embargo
los Centros de Transferencias tendrá como política de precios la de mantener
márgenes competitivos que varían dependiendo del volumen del pedido.
4.2.5.2.3.2.- Proyecciones de la Oferta.
El comportamiento de la oferta esta directamente relacionada con la demanda
originada en el sector Industrial. Es decir, que lo consumido por las empresas es la
oferta del mercado, y como en los procesos productivo pueden sustituir la materia prima
virgen por productos reciclados, por ser más económicos se garantiza una oferta en
franco crecimiento, y como los Centros de Transferencias tienen una línea de
recolección definida, dichos productos reciclables tienen su mercado asegurado, por
sus precios competitivos y el suministro oportuno de los mismos.
43
4.2.5.2.4. Mercado Potencial para el proyecto:
El mercado que en primer lugar se desea abarcar es el mercado regional, en
cuanto a la colocación de los materiales de desechos, pero los mercados a los que
pueden llegar estos productos se encuentra el mercado nacional y dirigir las exportación
hacia el área del Caribe, los países de la Comunidad Andina y los países integrantes
del MERCOSUR, por cuanto existe una necesidad muy grande de estos productos, ya
que los mismos ayudan a abaratar los costos de producción de bienes finales.
4.2.5.2.5. Precios Básicamente, el criterio establecido para la fijación de precios se realiza tomando
en cuenta el costo de recolección del producto, incluyendo el costo de comercialización
y venta, y el comportamiento del mercado, manteniendo siempre una utilidad que
permita seguir compitiendo en el mercado, a continuación se presenta en la tabla 9 los
precios.
Tabla 9: Precios de los materiales reciclables PRODUCTOS PRECIO Plástico Bs. 1,20 El Kilo Papel / Cartón Bs. 0,40 El Kilo Vidrio Bs. 0,45 El Kilo Metales Ferrosos Bs. 0,50 El Kilo Metales no Ferrosos Bs. 3,20 El Kilo
Fuente: Entrevista a operadores de los mercados de reciclaje.
4.2.5.2.5.1. Precios de Venta de la competencia:
Los precios de la competencia oscilaran entre el 20 y 30 por ciento por encima de
los precios fijados, esto obedece a que los Centros de Transferencias cuenta con
volúmenes mayores de materias primas y contaría con maquinarias de alta tecnología
que permitirían bajar los costo de producción.
44
4.2.5.2.5.2. El tipo de consumidores:
Los consumidores se enmarcan dentro de un amplio contexto:
• Empresas recicladoras, las cuales pre procesarán el material de
desecho, agregándole un valor.
• Las Empresas
• Las Cooperativas
• Todo tipo de persona natural o jurídica
4.2.5.2.5.3. La reacción esperada por los competidores:
Los Centros de Transferencias, generará una red de puntos de recolección de
productos de desechos, principal materia prima para la transformación de diversos
productos, lo que implicaría unos precios de mayor competencia en el mercado, en
consecuencia, los competidores ajustarían sus precios para hacerlos más competitivos.
4.2.5.2.6. Canales de comercialización
La comercialización se realiza a través de ventas directas de los centros de
Transferencias, mediante pedidos realizados por los diversos sectores de la producción
regional, nacional e internacional. Este tipo de comercialización ofrece la ventaja del
trato directo con el cliente, lo cual facilita la rápida adecuación en los cambios en las
especificaciones del producto.
4.2.5.3. Organización
4.2.5.3.1. Aspectos Generales
Cada Centro de transferencia contará con una organización o administrativa
independiente, y operaran a través de sus Manuales de Operaciones claro y especifico,
para que sean ejecutadas cada una de las tareas de manera estricta, efectiva y
eficazmente, cumpliendo con las exigencias y necesidades de esta actividad productiva.
La administración se encontrará totalmente sincronizada con procedimientos que
permiten conocer y mantener el control sobre los diferentes departamentos, logrando,
así, tener un conocimiento inmediato de todos aquellos aspectos importantes del
Centro, como por ejemplo:
• Gerencia General
45
• Gerencia de Administración
• Gerencia de Operaciones
• Departamento de Personal
• Departamento de Venta
• Departamento de Operaciones
• Departamento Contable
4.2.5.3.2. Estructura organizacional.
Los Centros de Transferencias operarán con una buena estructura organizativa,
siendo La Gerencia General la que ejerce todos los lineamientos fundamentales en la
organización del Centro, coordinando las políticas de Administración, Producción,
Comercialización y Venta.
4.2.5.4. Inversiones y financiamiento
Inversión en Activos Fijos Tangibles
Cada Centro de Transferencia, una inversión en maquinaria y equipos, terreno y
galpón y el capital de trabajo requeridos para la puesta en marcha de un monto
aproximado de Bs. 20.000.000,00
4.2.5.4.1. Cronograma de ejecución del proyecto
El Plan de Inversión contemplará en primer lugar la adquisición del terreno,
segundo la construcción del galpón y finalmente la compra de maquinarias y equipos,
los cuales serán invertidos de la siguiente manera:
Tabla 10: Cronograma de ejecución Concepto 1 Semestre 2 Semestre 3 Semestre
Terreno 3.000.000,00 Construcción del Galpón 3.000.000,00
Maquinaria y Equipos 9.334.615,00 Capital de Trabajo 4.665.385,00
Total 6.000.000,00 9.334.615,00 4.665.385,00 Fuente: Desarrollo del autor 2010
46
El capital de trabajo se estima para los primeros tres meses de operaciones de los
centros de transferencias, en la tabla 11, donde se especifican las partidas que
contempla el capital de trabajo.
Tabla 11: Capital De Trabajo * Mano de Obra directa 255.600
*Mono de Obra Indirecta 58.800 * Administración y venta 33.000
Electricidad 12.000 Artículos de Limpieza 6.000
Comida para el Personal 50.985 Teléfono 6.000
Fletes 3.240.000 Papelería 3.000
Mantenimiento Maquinarias y Equipos 1.000.000 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 4.665.385
* ver Tabla 5 Fuente: Desarrollo del autor 2010 4.2.5.4.2. Financiamiento
El financiamiento solicitado será bajo las siguientes condiciones (ver tabla 12 de
amortización):
4.2.5.5. Presupuesto de gastos e ingresos
5.2.5.5.1. Situación financiera actual:
Los Centros de Transferencias, se presentan como alternativa a ser insertados en
el proceso de recolección de los desechos sólidos en la ciudad de Maracaibo, por lo
tanto no presenta estados financieros históricos; para la nueva inversión se
establecerá una infraestructura administrativa para funcionar siguiendo las parámetros
organizacionales de una empresa exitosa.
47
Tabla 12: SERVICIO DE LA DUEDA Monto del crédito 20.000.000,00 Plazo: 10 años Interés 6% Período de Gracia 2 año Cuotas Trimestrales No. INTERES AMORTIZACION CUOTA SALDO 1 300.000,00 20.000.000,00 2 300.000,00 20.000.000,00 3 300.000,00 20.000.000,00 4 300.000,00 20.000.000,00 5 300.000,00 20.000.000,00 6 300.000,00 20.000.000,00 7 300.000,00 20.000.000,00 8 300.000,00 20.000.000,00 9 300.000,00 491.541,94 791.541,94 19.508.458,06
10 292.626,87 498.915,07 791.541,94 19.009.542,99 11 285.143,14 506.398,79 791.541,94 18.503.144,20 12 277.547,16 513.994,78 791.541,94 17.989.149,42 13 269.837,24 521.704,70 791.541,94 17.467.444,72 14 262.011,67 529.530,27 791.541,94 16.937.914,45 15 254.068,72 537.473,22 791.541,94 16.400.441,23 16 246.006,62 545.535,32 791.541,94 15.854.905,91 17 237.823,59 553.718,35 791.541,94 15.301.187,56 18 229.517,81 562.024,13 791.541,94 14.739.163,43 19 221.087,45 570.454,49 791.541,94 14.168.708,95 20 212.530,63 579.011,31 791.541,94 13.589.697,64 21 203.845,46 587.696,47 791.541,94 13.002.001,17 22 195.030,02 596.511,92 791.541,94 12.405.489,24 23 186.082,34 605.459,60 791.541,94 11.800.029,64 24 177.000,44 614.541,49 791.541,94 11.185.488,15 25 167.782,32 623.759,62 791.541,94 10.561.728,53 26 158.425,93 633.116,01 791.541,94 9.928.612,52 27 148.929,19 642.612,75 791.541,94 9.285.999,77 28 139.290,00 652.251,94 791.541,94 8.633.747,83 29 129.506,22 662.035,72 791.541,94 7.971.712,10 30 119.575,68 671.966,26 791.541,94 7.299.745,85 31 109.496,19 682.045,75 791.541,94 6.617.700,09 32 99.265,50 692.276,44 791.541,94 5.925.423,66 33 88.881,35 702.660,58 791.541,94 5.222.763,07 34 78.341,45 713.200,49 791.541,94 4.509.562,58 35 67.643,44 723.898,50 791.541,94 3.785.664,08 36 56.784,96 734.756,98 791.541,94 3.050.907,10 37 45.763,61 745.778,33 791.541,94 2.305.128,77 38 34.576,93 756.965,01 791.541,94 1.548.163,76 39 23.222,46 768.319,48 791.541,94 779.844,28 40 11.697,66 779.844,28 791.541,94 - 0,00
Fuente: Desarrollo del autor.2010 5.2.5.5.2. Situación financiera proyectada:
Para evaluar la situación proyectada, se tomo un solo Centro de transferencia,
donde los instrumentos financieros analizados demostrarán las bondades del proyecto,
48
a corto, mediano y largo plazo; las proyecciones están presentadas tomando en cuenta
la nueva inversión.
Los instrumentos financieros analizados fueron:
• Estructura de Ingresos
• Proyecciones de los Ingresos
• Estructura de costos fijos y variables
• Proyecciones estructurada de costo
• Estados de Ganancias y Perdidas
• Flujo de Caja Proyectado
• Capacidad de Pago Proyectado
Las proyecciones fueron realizadas considerando la vida útil del proyecto, en
donde el período de amortización solicitado es de 10 años. Los cálculos están
estimados a precios variables, tomando en cuenta las estimaciones de los índices de
inflación y las proyecciones de la devaluación monetaria.
5.2.5.5.3. Presupuesto de gastos:
El Presupuesto de Gastos está representado en las proyecciones de las
Estructuras de Costos en la Tabla 13, allí se encuentra los cálculos de las partidas de
costos y gastos de producción, tales como:
• Costo de Producción
• Gastos de Administración y Venta
• Gastos Financieros
Gastos de Producción: Estos gastos están estimados para los 10 años del
proyecto; las proyecciones, para el primer año, arrojaron los costos siguientes:
Expresados en Bolívares:
Situación del Proyecto Bs. 17.237.300,00
Nota: para los otros años del proyecto se calculó un 10% de incremento
49
Tabla 13: Estructura del Costo del Proyecto para un Centro de transferencia CONCEPTOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 1.- Costo de Producción Mano de Obra Directa 1.022.400 1.124.640 1.237.104 1.360.814 1.496.896 1.646.585 1.811.244 1.992.368 2.191.605 2.410.766 Mano de Obra Indirecta 235.200 258.720 284.592 313.051 344.356 378.792 416.671 458.338 504.172 554.589 Fletes 12.960.000 14.256.000 15.681.600 17.249.760 18.974.736 20.872.210 22.959.431 25.255.374 27.780.911 30.559.002 Carga Social 628.800 691.680 760.848 836.933 920.626 1.012.689 1.113.958 1.225.353 1.347.889 1.482.678 Comida Personal 203.940 224.334 246.767 271.444 298.589 328.447 361.292 397.421 437.164 480.880 Seguro Social 138.960 152.856 168.142 184.956 203.451 223.796 246.176 270.794 297.873 327.660 Empaque 2.000.000 2.200.000 2.420.000 2.662.000 2.928.200 3.221.020 3.543.122 3.897.434 4.287.178 4.715.895 Electricidad 48.000 52.800 58.080 63.888 70.277 77.304 85.035 93.538 102.892 113.181 Total Costo de produc. 17.237.300 18.961.030 20.857.133 22.942.846 25.237.131 27.760.844 30.536.928 33.590.621 36.949.683 40.644.652 2,. Gasto Adm. Y Venta Sueldos y Salarios 132.000 145.200 159.720 175.692 193.261 212.587 233.846 257.231 282.954 311.249 Carga Social 66.000 72.600 79.860 87.846 96.631 106.294 116.923 128.615 141.477 155.625 Seguro Social 13.200 14.520 15.972 17.569 19.326 21.259 23.385 34.237 37.661 41.427 Vigilancia privada 20.000 22.000 24.200 26.620 29.282 32.210 35.431 51.875 57.062 62.769 Estibas 15.000 16.500 18.150 19.965 21.962 24.158 26.573 29.231 32.154 35.369 Mant. Maquin. Y Equipos 4.000.000 4.400.000 4.840.000 5.324.000 5.856.400 6.442.040 7.086.244 7.794.868 8.574.355 9.431.791 Depreciación Maq.y Eq. 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 Teléfono 6.000 6.600 7.260 7.986 8.785 9.663 10.629 11.692 12.862 14.148 Artículos de Limpieza 24.000 26.400 29.040 31.944 35.138 38.652 42.517 46.769 51.446 56.591 Papelería 12.000 13.200 14.520 15.972 17.569 19.326 21.259 23.385 25.723 28.295 Total Gastos. Ad. Y Vt. 5.288.200 5.717.020 6.188.722 6.707.594 7.278.354 7.906.189 8.596.808 9.377.904 10.215.694 11.137.263 3.- Gastos Financieros Intereses 1.155.317 1.031.924 900.959 761.958 614.427 457.844 291.651 115.261 Amortización 2.010.851 2.134.244 2.265.208 2.404.209 2.551.740 2.708.324 2.874.517 3.050.907 Intereses Diferido 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 Total Gastos Financieros - - 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168
COSTO TOTAL 22.525.500 24.678.050 30.512.023 33.116.608 35.981.652 39.133.201 42.599.904 46.434.693 50.631.545 55.248.083 Fuente: Desarrollo del autor.2010
50
Gasto de Administración y Ventas: Las partidas que integran los Gastos de
Administración y Ventas y sus respectivas las proyecciones se comportaron para los
dos primero años de la siguiente manera:
Expresado en Bolívares:
Situación del Proyecto
1 Año Bs. 5.288.200,00
Nota: para los otros años del proyecto se calculó un 10% de incremento
5.2.5.5.4. Presupuesto de ingresos:
Los ingresos proyectados se calcularon en función de los productos que
procesará el Centro de Transferencia. (ver Tabla 15).
Los ingresos proyectados se calcularon tomando en cuenta los diez (10) años
solicitados para la amortización total del crédito, ver Tabla 12. La cálculos se
realizaron multiplicando la capacidad de producción (ver Tabla 14) por los precio de
los materiales aprovechables (ver Tabla 9), tomando en cuenta las estimaciones de
los índices de inflación y las proyecciones de la devaluación monetaria.
5.2.5.5.5. Estados de resultados proyectados:
Los cálculos proyectados, para el tiempo solicitado para la amortización del
crédito, se observan en la Tabla 16, de proyecciones de Ganancias y Pérdidas. El
comportamiento de la utilidad liquida, en el primer año, se ubicó en Bs.
11.378.526,00.
51
Tabla 14: Capacidad de Producción por Centro de Transferencia, Medidas en Kilos La generación de residuos en la ciudad de Maracaibo es el siguientes:
Kilos Diarios Número de Habitantes Total Kilos por Día Manejo de cada
Por Habitantes (Aproximado) Centro de Por día Transferencia
Residuos 1,2 1.400.000,00
1.680.000,00
600.000,00 Clasificación de los Residuos por Centro de Transferencia
En Términos Kilos % de Material Kilos / Días Material no Material no Material no
Porcentuales Diarios Aprovechado Recuperado Aprovechado/día Aprovechado/mes Aprovechado/año
Plásticos 10% 60.000,00 20%
12.000
48.000
1.488.000
17.856.000
Papel/cartón 16% 96.000,00 25%
24.000
72.000
2.232.000
26.784.000
Vidrio 11% 66.000,00 30%
19.800
46.200
1.432.200
17.186.400
Metales Ferrosos 2,50% 15.000,00 90%
13.500
1.500
46.500
558.000
Metales No Ferrosos 0,50% 3.000,00 95%
2.850
150
4.650
55.800
Otros 60% 360.000,00
Total 100% 600.000,00
72.150,00
167.850,00
5.203.350,00
62.440.200,00
Materiales Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Crecimiento del 1,7% anual 1,7(%) 1,7(%) 1,7(%) 1,7(%) 1,7(%) 1,7(%) 1,7(%) 1,7(%) 1,7(%)
Plásticos 17.856.000
18.159.552 18.468.264 18.782.225
19.101.523
19.426.249
19.756.495
20.092.355
20.433.925
20.781.302
Papel/cartón 26.784.000
27.239.328 27.702.397 28.173.337
28.652.284
29.139.373
29.634.742
30.138.533
30.650.888
31.171.953
Vidrio 17.186.400 17.478.569 17.775.704
18.077.891
18.385.216
18.697.764
19.015.626
19.338.892
19.667.653
20.002.003
Metales Ferrosos 558.000 567.486 577.133
586.945
596.923
607.070
617.390
627.886
638.560
649.416
Metales No Ferrosos 55.800 56.749 57.713
58.694
59.692
60.707
61.739
62.789
63.856
64.942
TOTAL 62.440.200 63.501.683 64.581.212
65.679.093
66.795.637
67.931.163
69.085.993
70.260.455
71.454.882
72.669.615
Fuente: IMAU; VITALIS, desarrollo del autor 2010
52
Tabla 15: Ingresos Proyectados Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Productos Precio Producción Ingresos Precio Producción Ingresos Precio Producción Ingresos Precio Producción Ingresos Bs. p/K p/ Kilos Bs. Bs. p/K p/ Kilos Bs. Bs. p/K p/ Kilos Bs. Bs. p/K p/ Kilos Bs. Plástico 1,20 17.856.000 21.427.200 1,32 18.159.552 23.970.609 1,45 18.468.264 26.815.920 1,60 18.782.225 29.998.970 Papel/cartón 0,40 26.784.000 10.713.600 0,44 27.239.328 11.985.304 0,48 27.702.397 13.407.960 0,53 28.173.337 14.999.485 Vidrio 0,45 17.186.400 7.733.880 0,50 17.478.569 8.651.892 0,54 17.775.704 9.678.871 0,60 18.077.891 10.827.753 Metales ferrosos 0,50 558.000 279.000 0,55 567.486 312.117 0,61 577.133 349.166 0,67 586.945 390.612 Metales no ferrosos 3,20 55.800 178.560 3,52 56.749 199.755 3,87 57.713 223.466 4,26 58.694 249.991 TOTAL 40.332.240 45.119.677 50.475.383 56.466.810 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Producción Precio Producción Ingresos Precio Producción Ingresos Precio Producción Ingresos Precio Producción Ingresos Bs. p/K p/ Kilos Bs. Bs. p/K p/ Kilos Bs. Bs. p/K p/ Kilos Bs. Bs. p/K p/ Kilos Bs. Plástico 1,76 19.101.523 33.559.847 1,93 19.426.249 37.543.401 2,13 19.756.495 41.999.803 2,34 20.092.355 46.985.179 Papel/cartón 0,59 28.652.284 16.779.924 0,64 29.139.373 18.771.701 0,71 29.634.742 20.999.901 0,78 30.138.533 23.492.590 Vidrio 0,66 18.385.216 12.113.007 0,72 18.697.764 13.550.821 0,80 19.015.626 15.159.304 0,88 19.338.892 16.958.713 Metales ferrosos 0,73 596.923 436.977 0,81 607.070 488.846 0,89 617.390 546.872 0,97 627.886 611.786 Metales no ferrosos 4,69 59.692 279.665 5,15 60.707 312.862 5,67 61.739 349.998 6,24 62.789 391.543 TOTAL 63.169.421 70.667.631 79.055.879 88.439.812 Año 9 Año 10
Producción Precio Producción Ingresos Precio Producción Ingresos Bs. p/K p/ Kilos Bs. Bs. p/K p/ Kilos Bs. Plástico 2,57 20.433.925 52.562.320 2,83 20.781.302 58.801.468 Papel/cartón 0,86 30.650.888 26.281.160 0,94 31.171.953 29.400.734 Vidrio 0,96 19.667.653 18.971.712 1,06 20.002.003 21.223.655 Metales ferrosos 1,07 638.560 684.405 1,18 649.416 765.644 Metales no ferrosos 6,86 63.856 438.019 7,55 64.942 490.012 TOTAL 98.937.617 110.681.513 Fuente. Desarrollo del autor 2010
53
Tabla 16: Estado de Ganancias y Perdidas Situación del Proyecto
CONCEPTOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
INGRESOS
Ventas Netas 40.332.240
45.119.677
50.475.383
56.466.810
63.169.421
70.667.631
79.055.879
88.439.812
98.937.617
110.681.513
EGRESOS Costos de Producción
17.237.300
18.961.030
20.857.133
22.942.846
25.237.131
27.760.844
30.536.928
33.590.621
36.949.683
40.644.652
Gasto de Admón. 5.288.200
5.717.020
6.188.722
6.707.594
7.278.354
7.906.189
8.596.808
9.377.904
10.215.694
11.137.263
Gastos Financieros
3.466.168
3.466.168
3.466.168
3.466.168
3.466.168
3.466.168
3.466.168
3.466.168
COSTO TOTAL
22.525.500
24.678.050
30.512.023
33.116.608
35.981.652
39.133.201
42.599.904
46.434.693
50.631.545
55.248.083
Utilidad antes ISLR
17.806.740
20.441.627
19.963.360
23.350.202
27.187.769
31.534.430
36.455.975
42.005.119
48.306.072
55.433.430
I. S. L. R. 6.024.892
6.920.753
6.758.142
7.909.669
9.214.441
10.692.306
12.365.631
14.252.341
16.394.665
18.817.966
Utilidad Neta 11.781.848
13.520.874
13.205.217
15.440.533
17.973.327
20.842.124
24.090.343
27.752.779
31.911.408
36.615.464
Impuestos Municipales
403.322
451.197
504.754
564.668
631.694
706.676
790.559
884.398
989.376
1.106.815
Utilidad liquida 11.378.526
13.069.677
12.700.464
14.875.865
17.341.633
20.135.448
23.299.785
26.868.381
30.922.032
35.508.649
Fuente: Desarrollo del autor 2010
54
5.2.5.5.6. Presupuesto de caja:
Para analizar este instrumento financiero, se tomó como base las proyecciones
del Flujo de Caja, donde se pueden apreciar las partidas correspondientes a los
Ingresos y Egresos, la Utilidad Neta generada en cada año. Las partidas de ingresos
las componen las ventas estimadas para los 10 años de vigencia del
financiamiento.
En la Tabla 17 se aprecian las Proyecciones del Flujo de Caja para cada año, en
cifras que representan los beneficios resultantes de esta actividad económica, en
función de todas las estrategias que se han seguido para lograr alcanzar una mayor
proyección para el mercado nacional.
Basado al proceso de modernización planteado en este proyecto para el proceso
de recolección de los desechos sólidos, el presupuesto proyectado de caja es
bastante halagador, tanto para el primer año como para el resto; lo que se desprende
que la entidad financiera tiene asegurada la recuperación del crédito en las
condiciones establecidas.
55
Tabla 17: Flujo de Caja Proyectado CONCEPTOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Ingresos Totales 40.332.240 45.119.677 50.475.383 56.466.810 63.169.421 70.667.631 79.055.879 88.439.812 98.937.617 110.681.513
Costos totales 22.525.500 24.678.050 30.512.023 33.116.608 35.981.652 39.133.201 42.599.904 46.434.693 50.631.545 55.248.083
Costo de Produc. 17.237.300 18.961.030 20.857.133 22.942.846 25.237.131 27.760.844 30.536.928 33.590.621 36.949.683 40.644.652
Gasto Adm. Y Venta 5.288.200 5.717.020 6.188.722 6.707.594 7.278.354 7.906.189 8.596.808 9.377.904 10.215.694 11.137.263
Gastos Financieros 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168 3.466.168
Utilidad antes ISLR 17.806.740 20.441.627 19.963.360 23.350.202 27.187.769 31.534.430 36.455.975 42.005.119 48.306.072 55.433.430
I. S. L. R. 6.024.892 6.920.753 6.758.142 7.909.669 9.214.441 10.692.306 12.365.631 14.252.341 16.394.665 18.817.966
Utilidad Neta 11.781.848 13.520.874 13.205.217 15.440.533 17.973.327 20.842.124 24.090.343 27.752.779 31.911.408 36.615.464
Impuestos Municipales 403.322 451.197 504.754 564.668 631.694 706.676 790.559 884.398 989.376 1.106.815
Utilidad Liquida 11.378.526 13.069.677 12.700.464 14.875.865 17.341.633 20.135.448 23.299.785 26.868.381 30.922.032 35.508.649
Depreciación 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
Flujo de Cada 12.378.526 14.069.677 13.700.464 15.875.865 18.341.633 21.135.448 24.299.785 27.868.381 31.922.032 36.508.649 Fuente: Desarrollo del autor 2010
56
5.2.5.5.7. Punto de equilibrio (situación proyectada):
Se dice que una empresa esta en su punto de equilibrio, cuando los egresos y
los ingresos se igualan sin producir utilidades; para este cálculo los rubros que
componen la estructura de costos se clasifican en:
Costos Fijos: aquellos que tienen que erogarse en cantidad constante para una
misma planta, independientemente del nivel del volumen de producción.
Costos Variables: se relacionan con la producción, y aumentan o disminuyen en
proporción directa al volumen de la producción.
Para el caso del actual proyecto en desarrollo, los costos variables lo constituye
el costo de producción y los costos fijos lo componen los gastos de administración y
ventas y los gastos financieros, de esta forma utilizando la formula de punto de
equilibrio:
P.E. = CF 1-CV V
Sustituyendo en la formula, tenemos para el año 3, años en el cual comienzan
los pagos del financiamiento.
CF = 9.654.890,00
CV = 20.857.133,00
1 - CV/V = 0,59
P. E. = 16.453.851,00
El resultado anterior nos muestra que para el tercer año el punto de equilibrio es
de 16.453.851,00, o cuando los ingresos y egresos se igualan en este monto.
Logrando este equilibrio cuando la producción tan solo alcanza un 32,60% de su
capacidad para este tercer año y el 67.40% restante es utilidades neta, ver figura 4.
57
5.2.5.5.8. Valor Presente Neto o Valor Actual Neto (VAN):
El valor actual neto consiste en descontar en el tiempo los valores del flujo de
caja generado por un proyecto, para determinar el valor presente de estos flujos
futuros utilizando una tasa de descuento, que generalmente es la tasa que
represente el costo ponderado del capital. Siguiendo el lineamiento anterior para
aceptar un proyecto utilizando como factor el VAN, el valor de este debe ser mayor a
cero para considerar aceptable el proyecto. De esta forma, para el flujo de caja del
proyecto de modernización de la Planta, el VAN fue de Bs. 88.738.817,60, utilizando
una tasa de descuento del 12%, considerando las tasas pasivas del mercado (cta.
corriente, plazos, bonos, etc.).
Lo anterior expuesto se traduce en que el valor del VAN mayor a cero determina
un factor clave de aceptación del proyecto por considerarse rentable. (Ver Tabla No.
18)
5.2.5.5.9. Tasa interna del retorno (T.I.R.):
58
La Tasa Interna del Retorno es un instrumento financiero que permite medir la
actualización del crédito, aplicada a los ingresos y gastos de un proyecto, para cada
año de vida de la inversión, bajo este criterio como factor de selección de un
proyecto, este se considera rentable si el valor del TIR es mayor a la tasa de
descuento utilizada para el calculo del VAN.
En concordancia con el lineamiento anterior el flujo de caja proyectado del
actual estudio, arrojo un valor para el TIR del 71.38%, lo cual indica que el proyecto
de inversión de la imprenta es altamente rentable. (ver Tabla 18).
Situación proyectada:
• Tasa Interna de Retorno 71,38%
Esta tasa fue calculada tomando en cuenta el Flujo de Caja anual para cada año
de vida del proyecto, demostrando de esta forma la rentabilidad de la inversión a
corto plazo.
59
TABLA 18 Cálculos: VAN, TIR, Tasa de Descuento
Flujo de Caja por Período -20.000.000 12.378.526 14.069.677 13.700.464 15.875.865 18.341.633 21.135.448 24.299.785 27.868.381 31.922.032 36.508.649 VAN 88.738.817,60 Rentabilidad en términos Monetarios Tasa de descuento utilizada 12,00% TIR 71,38% Rentabilidad en Términos porcentuales Tasa de descuento del Proyecto VF=VP(1+i)n 3%
donde: VF 27.729.342,06 VP 20.000.000,00
n 10 Años i Tasa de Descuento
TIR>Tasa de Descuento, el proyecto es rentable. VAN>0 El Proyecto es rentable Fuente: Desarrollo del autor 2010
60
4.2.5.6. Análisis financiero:
En las proyecciones financieras de los diferentes instrumentos de evaluación
utilizados, los Centros de Transferencias, presenta una normal distribución de sus
márgenes de ganancias, donde los resultados se ubicaron en términos aceptables.
La evaluación demostró un margen operativo capaz de satisfacer las exigencias del
ente financiero.
4.2.5.6.1. Evaluación social:
Los efectos generados en la puesta en marcha de los Centros de Transferencias
generará la creación de 103 nuevos empleos, representado una disminución en la
tasa de desempleo, que es unos de los objetivos fundamentales del Gobierno
Nacional. Y como el personal puede ser baja calificación, podrían incorporarse a la
actividad de los centros de transferencia las personas que tienen actividades en el
relleno sanitario, corrigiendo la situación social existente con una oferta de trabajo
genuino. Además de los empleos directos de la Estación se produciría la generación
de empleos para los operadores de las plantas recicladoras conexas a cada Estación
4.2.5.6.2. Análisis de sensibilidad
Indica las variables que más afectan el resultado económico de un proyecto y las
variables que tienen poca incidencia en el resultado final. En la Tabla No 19, se
presentan 2 escenarios: en el primero, hay un aumento de un 20% en los gastos de
producción y en los de administración y ventas; en este contexto ese incremento
disminuye la T.I.R. y el VAN en un pequeño margen lo que se traduce en que hay
poca incidencia por el aumento. En el segundo escenario, hay una disminución de un
20% en el los Ingresos, disminuyendo el VAN y la TIR en un margen regular creando
una sensibilidad mediana ante este cambio. (ver Tabla 19)
61
TABLA 19 Análisis de Sensibilidad
Escenario 1(Incremento del 20% en Gastos de Producción y 20% en Gastos de Administración.) Flujo de Cada por Período -20.000.000,00 9.405.160 10.812.174 9.672.877 11.504.473 13.592.055 15.969.865 18.676.597 21.739.001 25.238.668 29.215.902 VAN 62.752.871,38 Tasa de descuento utilizada 12,00% TIR 54,60% Interpretación: Un incremento en los costos disminuye el Van y el TIR en un muy margen pequeño, lo cual se traduce a una pequeña sensibilidad a los cambios de los costos. Escenario 2(Disminución de un 20% de los Ingresos) Flujo de Cada por Período -20.000.000,00 7.135.335 8.204.119 7.138.664 8.535.180 10.129.608 11.948.656 14.022.520 16.371.205 19.060.141 22.120.052 VAN 42.168.375,78 Tasa de descuento utilizada 12,00% TIR 41,81% Interpretación: Una disminución en el ingreso, disminuye el Van y el TIR en un margen regular, lo cual se traduce a una mediana sensibilidad a los cambios en los ingresos. Conclusión: El proyecto actual es mucho mas sensible a la variación y/o cambios en los ingresos, que a una variación del costo; aun así las variaciones presentadas en los escenarios resultan positivas para la aprobación del proyecto, ya que el VAN se mantiene sobre 0 y el TIR se mantiene sobre el valor de la tasa de descuento. Fuente: Desarrollo del autor.2010
62
CONCLUSIONES
“Los centros de transferencias”, gozarán de buena estabilidad; proyectándose con
mucha firmeza en el mercado, teniendo garantizado un mercado potencial en todas las
recicladoras que se encuentran en marcha.
El proyecto presenta mayor sensibilidad ante variaciones en los precios que en los
costos; sin embargo, las variaciones presentadas son positivas para la aprobación del
proyecto porque el VAN se mantiene sobre 0 y la TIR también se mantiene sobre la
Tasa de Descuento.
Al analizar todo lo anteriormente expuesto, se puede constatar que los resultados
obtenidos de las proyecciones y la evaluación de los instrumentos financieros arrojaron
índices satisfactorios, lo que se deduce que los centros de transferencias no tendrá
problemas de liquidez que pudieran dificultar la recuperación del crédito, de acuerdo a
las políticas crediticias que tiene este organismo.
63
RECOMENDACIONES:
Los países desarrollados vienen gestionando con éxito sus residuos sólidos,
gracias al poder económico que poseen. Sin embargo estos esfuerzos no son
suficientes para reducir eficazmente los residuos sólidos generados por las sociedades
consumistas como el nuestro. Es por ello la importancia de la puesta en marcha de
estos centros de transferencias en el proceso de recolecceción de los desechos sólidos
en la ciudad de Maracaibo, convirtiendo esta inversión en el inicio del potencial de la
explotación de los reciclados.
Los países en crecimiento como Venezuela, que tienen ciudades con amplia
diversidad económica, social y cultural, y sobre todo, con un crecimiento demográfico
muy acelerado, como es el caso de la ciudad de Maracaibo, por lo de se deben
seleccionar y aplicar estrategias de gestión de residuos sólidos, que corrija la grave
problemática de la basura, siendo estos centros de transferencias una alternativa para
alcanzar calidad ambiental digna que merece nuestra ciudad.
Muchas personas de la sociedad actual no tienen conciencia alguna acerca de lo
que le pasa al medio ambiente. Sólo un margen muy reducido de ellas llega a ser
conscientes y se preocupan por salvaguardar el ecosistema. Esta falta de consciencia
se debe principalmente a que las nuevas generaciones no están recibiendo una
educación en lo que respecta a la parte ambiental, tanto a nivel educativo como a nivel
familiar, porque las instituciones educativas no son sólo las responsables de la
formación de los individuos conscientes, también depende de los valores de la familia.
Se está llegando a un punto crucial en el desarrollo de nuestra sociedad, los
conocimientos atienden a necesidades de trabajo, salud y otros campos, pero en ningún
momento o, quizás a un nivel muy reducido, se enseña la importancia de la
conservación. Todo esto unido a la falta de castigo por parte de los entes del Estado,
conducen a la sociedad al incumplimiento de las leyes, y en consecuencia, a la
degradación del ambiente.
64
BIBLIOGRAFIA
1. Hernández Sampieri, Roberto, Fernando-Collado, Carlos y Baptista Lucio, Pilar, “Metodología de la Investigación” Mc Graw Hill, México, 2006.
2. Organización Panamericana de la Salud, Organización Mundial de la Salud, División de Salud y Ambiente 2008, Análisis sectorial de residuos sólidos de Venezuela. Disponible: http:www.scribd.com/doc/2188780.
3. Gestión Integral de Residuos Sólidos (GIRESOL) 2009, Venezuela: podría reciclar 80% de la basura. Disponible: www. Giresol.org/index.php.
4. Luna, Rafael, “Manual para determinar la factibilidad económica de proyectos”, sobre la conservación del ambiente en Centroamérica, Miami, 2008
5. FONFIDEZ: “Esquema para el estudio de la factibilidad de proyectos en promoción y ampliación”. Disponible: www.gobernaciondelzulia.gov.ve/data/archivo/170303.pdf
6. SEDESOL, Secretaria de Desarrollo Social, 2009, “Manual técnico sobre generación, recolección y transferencia de residuos sólidos municipales” Disponible: www.bajacalifornia.gob.mx/spa/servicios/residuos_solidos/pdf
7. Phiillips, Víctor D., “Manual para el manejo de residuos sólidos” Global Environmental Managemet, México, 2009.
8. GEOCITIES “Estudio de Factibilidad Económica” Ecuador, 2007. Disponible: http://192.188.59.56/bitstream/123456789/4661/1/7182.pdf.
9. Programa de Gobierno 2008-2012, Alcaldía de Maracaibo, Agosto 2008. Disponible: cne.ve/divulgaciónregionales2008/programas/21/05/v-4328767.pdc
10. VITALIS, “Gente, comunidad y Ambiente”. Disponible www.vitalis.com 11. Centro Panamericano de Ecología Humana y Salud, de la Organización
Panamericana de la Salud, “Factores de emisión de contaminación atmosférica y de producción de residuos sólidos, México, 2006.
12. Agencia de Protección Ambiental de Estado Unidos; Disponible: www.epa.gov/espanol/
13. Oficina Central de Estadística e Informática (OCEI). Disponible: www.ocei.gov.ve/eline/
14. INAPYMI: “Instituto Nacional de Desarrollo de la Pequeña y mediana Industria. Disponible: http:intranet.inapymi.gov.ve/
15. IMAU: “Instituto Municipal de Aseo Urbano” adscrita a la Alcaldía de Maracaibo; 16. INE: “Censo 2006 Venezuela”, Disponible: www.olx.com.ve/censo-vlza-2006-iidf. 17. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. 1999 18. Atencio A. Ibelise M., “Evaluación económica de los enclaves en las zonas urbanas
de clase alta” Trabajo especial de Grado para obtener el título de ingeniero geodesta. Facultad de Ingeniería. Universidad del Zulia, 2007.
65
ANEXOS
66
Anexo 1
AÑO
Tasa de
Crecimiento Población
2000 1,60 1.800.042
2001 1,56 1.828.123
2002 1,52 1.855.910
2003 1,48 1.883.378
2004 1,44 1.910.498
2005 1,40 1.937.245
2006 1,38 1.963.979
2007 1,48 1.993.046
2008 1,49 2.022.742
2009 1,49 2.052.881
2010 1,49 2.083.469
2011 1,49 2.114.513
2012 1,49 2.146.019
2013 1,49 2.177.995
2014 1,49 2.210.447
2015 1,49 2.243.383
2016 1,49 2.276.809
2017 1,49 2.310.734
2018 1,49 2.345.163
2019 1,49 2.380.106
Fuente: Instituto Nacional de Estadística
67
Anexo 2
Generación Generación de
per capita
de Desechos
desechos sólidos en
Sólidos Maracaibo
AÑO Población Diarios Diarios
2009 2.052.881 1,2 2.463.458
2010 2.083.469 1,2 2.500.163
2011 2.114.513 1,2 2.537.416
2012 2.146.019 1,2 2.575.223
2013 2.177.995 1,2 2.613.594
2014 2.210.447 1,2 2.652.536
2015 2.243.383 1,2 2.692.059
2016 2.276.809 1,2 2.732.171
2017 2.310.734 1,2 2.772.880
2018 2.345.163 1,2 2.814.196
2019 2.380.106 1,2 2.856.128
Fuente: INE y Desarrollo del Autor 2010
