MÓDULO I

Datos Generales

1.1 Razón Social e Integrantes

- Razón Social

La empresa se denominará “PERALTA BUSINESS” S.A.C.”

- Integrantes

Apellidos y NombresDirección Teléfono Correo Electrónico

Porcentaje

de Participación

60%

30%

10%

1.2 Ubicación Geográfica

Dirección : Av. La Marina ### (Frente al CC. Plaza S.M.

Distrito : San Miguel

Provincia : Lima

Departamento : Lima

1.3 Giro del Negocio

PERALTA BUSINESS S.A.C. es una empresa con sede principal San Miguel -

Lima - Perú, cuyo rubro es de “brindar un servicio exclusivo que consistirá en la

elaboración de los más nutritivos y deliciosos jugos hechos de pura fruta, así como

también de la elaboración del mejor café elaborado a base de los mejores granos

del mundo” bajo la Marca Comercial Fuente de Soda “JUKAFFE”.

- Visión

Ser reconocida a nivel nacional como la fuente de Soda más exclusiva de todos los

adolescentes y jóvenes de Lima.

- Misión

Brindar un servicio de calidad, original y exclusivo en toda la variedad de jugos,

cafés, y piqueos que puedes desear, en un ambiente único

1.4 Oportunidad del Negocio

La puesta en marcha del negocio tiene como finalidad la venta de productos

nutritivos como la fruta fresca en presentaciones ya se como un esquicito jugo o

como una ensalada de frutas, pues el cuerpo humano necesita ingerir por lo menos

3 frutas diarias para mejorar su metabolismo y vitalidad. De igual manera

ofreceremos el café en presentaciones de calientes (expreso, cappuccino) y frías

(Frapuccino), pues al ver la atareada vida de las personas ya sea por el estrés o

trabajos pasados, necesitan relajarse o evitar quedarse dormido. Y no siendo menos

importante, los aperitivos que acompañaran los jugos o cafés que completaran la

satisfacción de los clientes.

1.5 Estrategia Empresarial ENTONCES QUE ESTRATEGIA ES?

Jukaffe buscará establecer el posicionamiento con un nuevo concepto sobre

fuente de soda. Lo que se pretende es hacer que el publico joven se imagine que

se esta transportando a dos lugares distintos, pero satisfaciendo sus deseos y/o

necesidades solo uno. Pues el área contara con dos ambientes (una barra para

cafés y otra para jugos; cada uno con sus respectivos piqueos), los cuales irán

compenetrados con un solo tema, siendo este “juvenil”. Con el fin de que nuestro

publico objetivo se sienta cómodo y no pierda el estilo que los caracteriza.

MÓDULO II

Estudio de Mercado

2.1 Definición del Producto

Análisis FODA

FORTALEZAS

- Jukaffe posee un diseño de tienda único

ambientado para la juventud de actual.

- Brindaremos precios ligeramente más

bajos que la competencia pero con la

misma calidad, hacia un sector A y

Medio A.

- El concepto de un establecimiento con

doble ambiente: jugos y café; hará que

el consumidor no se dirija a otro lugar

pues será suficiente estar en uno solo.

DEBILIDADES

- Falta de posicionamiento un mercado tan

exigente como es San Miguel.

- Falta de respaldo por parte de los

Proveedores al ser nuevos en el negocio

- Ofrecer precios enfocado a sector A y

Medio A, restringiendo que ciertos

sectores puedan adquirirlo.

OPORTUNIDADES

- Al ubicarnos frente al CC. Plaza San

Miguel, podremos captar clientes

rápidamente

- Perú cuenta con uno de los mejores

cafés del mundo al igual de Brasil y

Colombia.

- Hay 650 especies de frutos originarias

del actual territorio peruano.

- El aumento de turismo favorecerá a las

ventas.

AMENAZAS

- Starbucks tiene un alto posicionamiento en

el Perú cubre el 90% del mercado en

ventas por café expresos a través de

cadenas.

- Frutix, se encuentra en un proceso de

expansión y en poco tiempo a logrado

posicionarse por su diferenciación, tanto en

producto como presentación.

- Café Altomayo inicio sus operaciones con

un formato similar a Starbucks, con precios

mas ligeros y direccionado para una clase

B y C

2.2 Análisis del Macro Entorno

- Producto Bruto Interno (PBI)

El Producto Bruto Interno (PBI) se incrementará 5.6% en promedio en el

periodo 2010 – 2012, según el Marco Macroeconómico Multianual (MMM)

para dicho período que publicó el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF).

Durante estos años la demanda interna crecerá en 5.6% en promedio por

año, mientras que las exportaciones harían lo propio en 6.1%, lo cual

generaría un crecimiento de la demanda global de 5.7%.

Asimismo, la inversión privada y la pública aumentarían en 6.3 y 12.5%,

respectivamente, mientras que el consumo privado y el público crecerían en

4.1 y 3.9%, en cada caso, según consigna la agencia Andina.

Por su parte, el sector Agropecuario crecería en promedio 3.9%, basado en la

producción Pecuaria que aumentaría 4.9%, impulsada por la mayor

producción de carne de ave, huevos y leche destinada al mercado interno.

Inflación y Tipo de Cambio

PBI Perú y del Mundo NO ES RELEVANTE

Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.

2.2 Cuantificación de la Demanda

2.2.1 Característica de la Demanda

Es consumido por los adolescentes y jóvenes Es comprado por los padres? de los adolescentes y en el caso de los jóvenes en

ciertas ocasiones, ya que gran cantidad de ellos trabajan. Se encuentran en el distrito de San miguel. En el distrito de San miguel hay 43 787 personas (15 a 34 años) Lo consumen a diario ya sea para desayunar, para complacer un deseo al paso o

como lonche al anochecer

2.3 Mercado Potencial

2.3.1 Criterios de Segmentación

- Segmentación Demográfica

Jukaffe esta dirigido al público joven entre las edades de 15 a 34 años

aproximadamente, ya que nuestro diseño institucional estará basado a un estilo

acuerdo con las edades especificadas. El siguiente cuadro respecto al distrito de

San Miguel según edades y sexo, observamos que el total de jóvenes es de 43

787 representando un 34% de la población total del distrito. (Siendo este segmento

el más resaltante en dicho distrito.

AÑO

- Segmentación por Nivel Socioeconómico:

La fuente

de soda esta dirigido a las personas de estrato socioeconómico Alto y Medio alto,

como podrá ver en el siguiente cuadro y grafico estratificado donde se podrá

analizar los niveles socioeconómicos:

DISTRITO DE SAN MIGUELDISTRITO DE SAN MIGUEL

EDAD EN GRUPOS QUINQUENALES

SEGÚN SEXO

Hombre Mujer Total

De 15 a 19 años 4940 5539 10479

De 20 a 24 años 5207 5895 11102

De 25 a 29 años 5213 6070 11283

De 30 a 34 años 5102 5821 10923

TOTAL (15-34 AÑOS) 20462 23325 43787 34%

POBLACIÓN TOTAL 60025 69082 129107 100%

Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.

Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.

POBLACIÓN Y MANZANAS-DIST. SAN MIGUELPOBLACIÓN Y MANZANAS-DIST. SAN MIGUEL

ESTRATO

INGRESO PER CAPITA POR

HOGAR(Nuevos Soles)

PERSONAS % HOGARES % MANZANAS %

ALTO 1700 a más1700 a más 61116111 4,84,8 17701770 5,195,19 6161 8,178,17

MEDIO ALTO 900 - 1700900 - 1700 9826898268 77,1777,17 2653826538 77,7977,79 585585 78,3178,31

MEDIO 550 - 900 21228 16,67 5421 15,89 91 12,18

MEDIO BAJO 380 - 550 1737 1,36 388 1,14 10 1,34

BAJO 380 a menos 0 0 0 0 0 0

TOTAL 129107 100 34117 100 747 100

AÑO

Como se puede observar en grafico, concluyo que el Distrito de San Miguel agrupa en su mayoría a tanto personas (77.17%) como hogares (77.79%) de estrato socioeconómico Medio Alto con un ingreso per cápita por hogar entre S/.900-1700. Por tal, seria rentable insertar una moderna fuente de soda en dicho distrito, ya que cumpliría con las expectativas del tipo de clientes que se

Fuente: INEI

PLANO ESTRATIFICADO A NIVEL DE MANZANAS POR INGRESO PER CÁPITA DEL HOGAR.

PLANO ESTRATIFICADO A NIVEL DE MANZANAS POR INGRESO PER CÁPITA DEL HOGAR.

Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.

Fuente:

- Segmentación Geográfica

CONCENTRACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS-DIST. SAN MIGUELCONCENTRACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS-DIST. SAN MIGUEL

CONCENTRACIÓN ESTABLECIMIENTOS % MANZANAS %

ALTO 14871487 41,4341,43 7373 13,0813,08

MEDIO ALTO 861861 23,9923,99 9494 16,8516,85

MEDIO 718 20,01 129 23,12

MEDIO BAJO 350 9,75 131 23,48

BAJO 173 4,82 131 23,48

TOTAL 3589 100 558 100

Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.

AÑO

- Variables Psicográficas

- Volubles (13-21 años)

Este margen de edad nos indica que nuestro público objetivo es bastante

indeciso por lo cual tengo que impresionarlos tanto en el servicio que se le

brindará como el diseño del establecimiento, con el fin de convencerlos y

hacerlos entrar en confianza.

- Primera Adultez (21-40 años)

Este margen de edad nos indica que nuestro público objetivo sabe lo que

quiere hacer en su vida, por tal cuida mucho de ella. Para esto Jukaffe

ofrecerá un nutritivo y original servicio y beneficiosos productos.

2.3 Determinación del Mercado Potencial

La población del distrito de San Miguel según el censo realizado en el 2007 es de

129 107 habitantes, de los cuales el 46.5% son hombres y el 53,5% son mujeres.

Hombres y mujeres entre 15-34 años representan el 34%

Nivel socioeconómico Alto y Medio alto son el 82%

Siendo el Mercado potencial 129 107*(34%)*(82%)=35 956

2.3.1 Encuestas a realizar : BIEN

MERCADO POTENCIAL

35 956

n=N*Z2*P*Q/E2(N-1)+Z2*P*Q

Universo (N) 43 787

Como se puede observar en grafico, concluyo que el Distrito de San Miguel agrupa en su mayoría a establecimientos de nivel alto (41.23%) seguido de los establecimientos de nivel Medio Alto (23.99%). Por tal, seria rentable insertar una moderna fuente de soda en la Av. La Marina pues es en dicho lugar donde se concentra la mayor cantidad de establecimientos de un nivel Alto socioeconómicamente hablando.

Nivel de confianza(Z^2) 3.84

Probabilidad de ocurrencia (P) 0,5

Probabilidad de no ocurrencia (Q) 0,5

Grado de error (e^2) 0,0025

Muestra (n) 42053/110,43

n= 381

CUESTIONARIO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN: 1Jukaffe

DATOS PERSONALES :

Distrito de Residencia: _______________ Edad ( ) Sexo ( )

DATOS ESPECÍFICOS:

Marque con una “x” la respuesta que mejor crea conveniente:

1.- ¿Asiste usted a una Fuente de Soda?

a) Si b) No

2.-De los siguientes establecimientos, ¿A Cuál prefiere asistir?

a) Starbucks c) Zugatti e) Olé Café

b) Frutix d) Cafetería 4D f) Laricza

3. Al momento de ir a una Fuente de Soda, ¿Qué es lo primero que toma en cuenta?

a) Producto c) Comodidad e) Diseño de tienda

b) Servicio d) Rapidez f) Exclusividad

4.- ¿Por cuál producto en especial acude usted a una fuente de Soda?

a) Jugos c) Cafés e) Butifarra

b) Postres d) Hamburguesas f) Batidos

5¿Cuántas veces a la semana acude a una fuente de Soda ?

a) 1 vez c) 3 veces e) 5 veces

b) 2 veces d) 4 veces f) Todos los días

6¿Cuánto suele gastar usted al asistir a una fuente de Soda?

a) Menos de S/.15 c) Entre S/.35 y S/.55 e) Más de S/.75

b) Entre S/.15 y S/.35 d) Entre S/55 y S/.75

7¿Usted acudiría a una moderna y juvenil fuente de soda con dos barras: una de jugo y otra de café con sus respectivos aperitivos que satisfacerá tus mayores deseos y antojos en un ambiente diseñado solo para ti?

a) Si b) No c) No sabe/no opina

2.3.2 Análisis de Resultado de la Encuesta

- Mercado Disponible (70%)*(73%)

Si No

Series1 112 48

1030507090

110

¿Asiste usted a una Fuente de Soda?

Conclusiones: un gran porcentaje del 70% afirma que asistir a una fuente de soda. Dicho

porcentaje contribuiría al cálculo del Mercado Disponible.

Si No No sabe/no opina

Series1 117 35 8

10

30

50

70

90

110

¿Usted acudiría a una moderna y juvenil fuente de soda que satisfaga sus mayores deseos y antojos en un am-

biente diseñado solo para ti?

Conclusiones: Un 73% afirma que estaría dispuesto a asistir a una nueva y moderna

fuente de soda, lo que es un indicio más sobre la factibilidad de seguir adelante con el

proyecto. Este resultado sería el segundo factor para el cálculo del Mercado Disponible.

- Mercado Efectivo (38%)*(91%)

Menos de S/.15

Entre S/.15 y S/.35

Entre S/.35 y S/.55

Entre S/55 y S/.75

Más de S/.75

Series1 80 61 14 5 0

515253545556575

¿Cuánto suele gastar usted al asistir a una fuente de Soda?

Conclusiones: Un mayor porcentaje de encuestados afirma gastar al asistir a una fuente

de soda menos de S/. 15, pero para el proyecto tomaré en cuenta aquellas personas que

suelen gastar entre S/. 15 y S/. 35 que vendrían hacer el 38%. Dicho porcentaje me

permitirá saber el Mercado Efectivo.

- Frecuencia (1.97 semanal)

1 vez 2 veces 3 veces 4 veces 5 veces Todos los días

Series1 67 48 30 11 3 0

5152535455565

¿Cuantas veces a la semana acude a una fuente de Soda ?

Conclusiones: Según los resultados, el promedio de asistencia de una fuente de soda es

entre 1 a 3 veces por semana, pues juntos suman el 91%. Para hallar la frecuencia

aproximada a la semana, presento el siguiente cuadro.

A la semana a

asistencia será de

1.97 y al año será de 102.44, estos datos me permitirán calcular el total de personas que

asistirán a “Jukaffe” sobre la base del Mercado Objetivo.

Veces a la Semana

Porcentajes (Veces*Porcentajes)

1 42% 0,42

2 30% 0,6

3 19% 0,57

4 7% 0,28

5 2% 0,1

7 0% 0

100% 1,97 semanal

(1.97*52) = 102,44 Anual

ESTA BIEN

Crecimiento Poblacional 1,20% 1,20% 1,20% 1,20%

Factor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Universo 129107 130656 132224 133811 135417

Potencial 28% 35956 36387 36824 37266 37713

Disponible 51% 18337 18557 18780 19005 19233

Efectivo 38% 6968 7052 7136 7222 7309

Objetivo 4,1% 4,31% 4,53% 4,76% 5,00%

286 304 323 344 365

Frecuencia

Semanal 1,97 564 599 637 677 720

Nº de semanas 52 29316 31164 33128 35216 37435

PROYECCIÓN DEL MERCADO POTENCIAL, DISPONIBLE, EFECTIVO, OBJETIVO

- Competencia

Starbucks Frutix Sugatti Cafetería 4D

Olé Café Laricza

Series1 64 56 16 11 5 8

5152535455565

De los siguientes establecimientos, ¿A Cuál pre-fiere asistir?

Conclusiones: Los porcentaje de 40% y 35% reflejan que los encuestados tienen una

preferencia por los establecimientos Starbucks y Frutix, siendo estos los principales

competidores del proyecto.

- Atributos

Prod. brin-dado

Servicio Comodidad Rapidez Diseño de tda

Exclusivi-dad

Series1 66 35 11 32 13 3

5152535455565

Al momento de ir a una Fuente de Soda, ¿Qué es lo primero que toma en cuenta?

Conclusiones: Según los resultados, las principales razones por las que una persona

asiste a una fuente de soda, son el producto que brinda (41%), el servicio (22%) y la

rapidez (20%); por lo que estos serán los principales aspectos a tomar en cuenta al

momento atender a un cliente.

2.4 Identificación de Principales Competidores

STARBUCKS: Empresa extranjera posicionada por su optima y exclusiva selección

de cafés de origen único y mezclas con una firma exclusiva. Y que actualmente uno

de sus 30 locales se encuentra en la Av. La Marina en el CC. Plaza San Miguel.

Misión: Inspirar y nutrir el espíritu humano: una persona, una taza de café y

una comunidad a la vez

Los principios que rigen el cumplimiento de nuestra misión día a día, son :

nuestro café, nuestros partners, nuestros clientes, nuestras tiendas, nuestra

comunidad, nuestros accionistas.

FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS

- Alto posicionamiento en el Perú cubre el 90% del mercado en ventas por café expresos a través de cadenas.

- Utilizan los mejores granos de café del mundo.

- Alta tecnología

- Los precios elevados de sus productos restringe que ciertos sectores de la población no puedan acceder

-Mayor poder adquisitivo en la PEA lo que asegura la permanencia de su publico fiel y aumento de más visitantes.

-Aumento del turismo favorece las ventas ya que es una cadena líder a nivel mundial.

-Café Altomayo inicio sus operaciones con un formato similar a Starbucks, con precios mas ligeros y direccionado para una clase B y C.

FRUTIX: Es una empresa peruana que desde su apertura

hace alguno tiempo atrás, ha logrado expandirse abriendo 6

tiendas, situando una de estas, en la Av. La marina, afueras

del CC. Plaza San Miguel.

Misión: Crear una cultura de consumo de productos naturales ofreciendo una

alternativa saludable al fast food, que a la vez sea divertida, deliciosa y práctica.

Su compromiso: Ofrecerte un producto 100% natural sin componentes

artificiales, seleccionar las mejores frutas, atenderlos siempre con una sonrisa,

esforzarnos cada día más en mejorar nuestros productos.

2.5 Identificación de Principales Proveedores

Proveedores de frutos:

MAYORISTAS DE FRUTAS DE CAQUETA

Av. Caquetá 800 – Rímac

MERCADO MAYORISTA Nº 2 DE FRUTAS

Av. Pablo patrón 430 - la victoria – lima alt. av. Nicolás Arriola cdra 24

MERCADO MODELO DE FRUTAS MAYORISTA Y MINORISTA

Av. Circunvalación y av. Nicolás Arriola 2481 – la victoria – lima

Proveedor de café:

- CAFÉ PERU S.A

Calle Enrique Villar 103, Lima. Teléfonos: (511) 265-5392 / 265-3844. Telefax:

(511) 471-5347.

Proveedor de Embutidos:

- BRAEDT S.A

Av. Michael Faraday 111. Urb. Santa Rosa-ATE. Teléfonos: 326-0054/414*3701.

Proveedor de Panes

- PANIFICADORA BIMBO DEL PERU S.A

Jr. Jorge Chávez Nro. 860. Carmen de la Legua Reynoso. Provincia Constitución del Callao. Teléfonos: 6251010 / 6251005.

2.6 Análisis de la Comercialización

PRODUCTO

Servicio de Fuente de soda

Marca: “Jukaffe”: “donde el placer va más haya de tu percepción.”

Diseño del Establecimiento: Lo que se pretende es hacer que el publico joven se

imagine que se esta transportando a dos lugares distintos, pero satisfaciendo sus

deseos y/o necesidades solo uno. Pues el área contara con dos ambientes (una

barra para cafés y otra para jugos; cada uno con sus respectivos piqueos), los

cuales irán compenetrados con un solo tema, siendo este “juvenil”.

Tamaño:

Aproximadamente 150 m2

Precio: Un consumo promedio de S/. 15 por persona, ya sea por el consumo de

Jugos o cafés, incluyendo la compra de un adicional que puede ser un postre,

hamburguesa, entre otros.

Envase:

Jugos

Café

Jugos Café

Servicio al cliente: Sistematizado; las personas se dirigirán hacia la caja,

solicitarán lo que desean y luego con su respectivo ticket brindado en caja,

reclamaran su pedido en la barra ya se de jugos o cafés.

PRECIO

Método de fijación de precios:

El método utilizado para fijar el precio será el Método de Oferta y Demanda.

Porque se fijara los precios según las condiciones que los competidores han

determinado en el Mercado, pero con una ligera reducción.

Como Starbucks y Frutix son nuestros competidores directos, el proyecto estará al

tanto de sus variaciones respecto al precio, pues se pretende quitarles el mercado

donde ellos ya se han posicionado.

Condiciones de pago: Al contado, vía tarjeta de crédito.

PLAZA

Canales: El servicio al ser personalizado y sistemático, será mediante la venta

directa con el consumidor final.

Lugares: Para comenzar, “jukaffe” se posicionará en el distrito de san miguel, frente

a CC. plaza san miguel, pues dicho comercial al ser tan concurrido, tenemos la

ventaja de tener contacto cercano con los clientes.

Inventario: Habrá un inventario de apertura y de cierre diario en cada una de las

barras.

PROMOCION

Publicidad: Mediante afiches, página web, redes sociales, periódicas y volantes,

esto es para informar al mercado de nuestro establecimiento a la vez que servirá

para persuadir al cliente para que consuma en nuestro local. Esto permitirá también

crear una imagen de nuestro negocio. Difundiendo siempre este mensaje:

“¿Buscas un lugar para relajarte y encontrarte con tus amigos, después de un

estresado día?, Por qué no vienes a “Jukaffe” fuente de soda. Aquí podrás disfrutar

de una gran variedad de deliciosos jugos, cafés acompañados de suculentos

piqueos, tortas, y todo lo que te puedes imaginar.”

Promoción de ventas: Se realizaran promociones, por ejemplo, se repartirán

folletos que especifiquen ofertas, es decir combinaciones de productos para ofrecer

el conjunto a un precio reducido. Una forma puede ser: De 8:00 am hasta las 12:00

pm; llévate o dos jugos o dos cafés al precio de uno.

2.7 Pronóstico de Ventas expresado en unidades físicas

Pronostico de ventas en Unidades

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Consumo

Jugos/Café  29316 31164 33128 35216 37435

Consumo

Adicional  29316 31164 33128 35216 37435

Fuente: Elaboración propia

Hasta aca bien

MÓDULO III

Estudio Técnico

44 que?

Tamaño Normal y Tamaño Máximo

T.M. / Año 2010 2011 2012 2013 2014

Tamaño Máximo 44 44 44 44 44

Tamaño Normal 22 22 22 22 22

% de Capacidad Utilizada

50 50 50 50 50

Fuente: Elaboración propia.

Recepción de la Materia prima

Lavado, cortado a medida y refrigerado

Venta en CAJA

Recepción del cliente

Fuente: Elaboración propia

3.2 Diagrama del Proceso Productivo

Se ofrece los productos y promociones

Buscar la mayor comodidad posible con un ambiente tranquilo, música

suave.

Efectuar un control minucioso de calidad

para todos los alimentos perecibles.

El abastecimiento diario o inter diario de

los principales productos del negocio por parte de nuestros

proveedores.

Reclamo de pedidos

Preparación de pedidos

Entrega del Producto

Entrega de Tickets al cliente

bien

3.3 Requerimiento de Materia Prima y Equipos

Materia Prima

El cliente, con el ticket se dirigirá hacia una de las

El cliente entrega el ticket en la barra y

especifica su pedido.El personal de barra, prepara los pedidos a gusto del cliente.

Se le entrega al cliente de manera cordial y carismática (Valor

Agregado)

Requerimiento de Equipos

Equipos, Maquinarias e Inmuebles

COMPRASCOMPRAS-Cada 2 días para 174-200 personas

PRODUCTO Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Frutas Frescas Fresa Kg 3640 3640 3640 3640 3640Papaya Kg 6370 6370 6370 6370 6370Piña Kg 5460 5460 5460 5460 5460Naranja Kg 1820 1820 1820 1820 1820Manzana Kg 1820 1820 1820 1820 1820Sandia Kg 1092 1092 1092 1092 1092kiwi Kg 910 910 910 910 910Mango Kg 1820 1820 1820 1820 1820Uvas Kg 1274 1274 1274 1274 1274Melón Kg 1274 1274 1274 1274 1274Mandarina Kg 1820 1820 1820 1820 1820Betarraga Kg 1456 1456 1456 1456 1456Zanahoria Kg 1456 1456 1456 1456 1456Plátano unidades 7280 7280 7280 7280 7280Café:

Granos de café kg 2730 2730 2730 2730 2730Agregados: Miel de abeja litros 91 91 91 91 91Algarrobina litros 91 91 91 91 91Helados litros 910 910 910 910 910Trigo Bolsa 546 546 546 546 546Leche Bolsa 4004 4004 4004 4004 4004Polen Kg 91 91 91 91 91Maca Kg 910 910 910 910 910Azúcar kg 1456 1456 1456 1456 1456Fosh Botella 273 273 273 273 273Yogurt Botella 1820 1820 1820 1820 1820Chocolate Barra 1456 1456 1456 1456 1456

Ítem Características Cantidad Vida Útil Proveedor

Licuadora Licuadora Vaso De Vidrio, 16 Velocidades, Base Niquelada

3 5 años Oster

Extractor de jugosExtractor de jugos, 1 Lt, potencia 450W, permite introducir fruta

entera, filtro de acero2 5 años Oster

Congeladora

Congeladora415 litros, Termostato Dual

(conserva y congela). Alto: 86.5 cm, Ancho: 142.4 cm, Fondo: 72

cm

2 5 años INRESA

Cafetera profesional

EXP'RESSO Y CAPUCHINOBoquilla removible/lavable y tubo

de vapor para producir rápidamente espuma en la leche, permitiendo la fácil preparación

de cappuccinos, cafés con leche o mocas.

2 5 años OSTER

MicroondasHorno Microondas 17Lts, 10 niveles de potencia, potencia

700W2 5 años ELECTROLUX

Mobiliario Estantes, reposteros de melamine el área de las barras.

5 años

Utensilios para Barra

Artículos para la preparación de alimentos

5 años INDURAMA

Equipos de seguridad

Cámara con zoom integrado 2 5 años

Equipos de oficina y caja

2 computadoras Hp Pentium 4, 1 caja fuerte de y 2 escritorios de

melamine.5 años CIBERPLAZA

3.4 Requerimiento de Personal y Mano de Obra

Mano de obraTipo Puestos CantidadMO Directa Personal de barra 4

MO IndirectaSupervisor 1Seguridad 1

Personal AdministrativoGerente General 1Tesorero 1

Personal de ventas Cajero 1

3.5 Requerimiento de Costos Indirectos de Fabricación

Costos Indirectos de Fabricación

Unidad Cantidad Características

Alquiler m2 120

El área de la producción cubrirá el 70% y el área administrativa los 30%

restantes

Agua m3

El área de la producción cubrirá el 65% y el área administrativa los 35%

restantes

Luz kw

El área de la producción cubrirá el 70% y el área administrativa los 30%

restantes

Vasos y sorbetes

2932 (en función al mercado objetivo)

Descartable

3.6 Localización del Proyecto

FACTOR PESODistrito de San Miguel Distrito de Santiago de Surco

CALIFICACION PONDERACION CALIFICACION PONDERACIÓN

CERCANIA DE MERCADO

0,30 8,00 2,40 5,00 1,50

DISPONIBILIDAD DE MANO DE

OBRA0,20 7,00 1,40 5,00 1,00

DISPONIBILIDAD DE

PROVEEDORES0,25 8,00 2,00 5,00 1,25

COSTO DE TRANSPORTE

0,15 7,00 1,05 5,00 0,75

SEGURIDAD 0,10 7,00 0,70 5,00 0,50

TOTAL 1,00 7.5 5,00- Método cualitativo por puntos.

- Macro localización y Micro localización

El proyecto será ejecutado en Lima en el distrito de San Miguel debido a que es la zona

con mayor actividad comercial y además, por la concentración tanto de clientes como de

proveedores. La calle es Av. La marina

Fuente: INEI

PLANO ESTRATIFICADO A NIVEL DE MANZANAS POR INGRESO PER CÁPITA DEL HOGAR. (MACRO Y MICROLOCALIZACIÓN)

3.7 Impacto Ambiental

MATRIZ PARA IMPACTO AMBIENTAL

Impactos Generados Diseño Instalación

Operación Abandono

Sobre el Agua

ContaminaciónDisminución del caudalCambio de uso

Sobre el Aire

ContaminaciónIncremento de ruidoPresencia de malos olores.

X

Sobre el clima

Cambio de temperaturaAumento de las lluvias Aumento de la evaporación

Sobre el suelo

Perdida de sueloAcidificaciónSalinizaciónGeneración de pantanosProblemas de drenaje

Sobre la Vegetación

y fauna

Perdida de biodiversidadEfectos sobre especies endémicas.Efectos sobre especies protegidas

Sobre la Población.

Sobre poblaciónPerdida de base de recursosTraslado de población

Nuestro negocio, al brindar el servicio al cliente de productos elaborados con fruta fresca

y café y aperitivos no genera contaminación al medio ambiente, los desperdicios de los

envases de los productos consumidos pueden ser desechados y contribuir con el plan de

reciclaje para contribuir con el medio ambiente. El poco ruido del establecimiento que

generarán las maquinas para la elaboración de nuestros productos de coser será

disminuido por el ambiente cerrado.

Las leyes que regulan temas respecto al medio ambiente, son los siguientes:

- Ley del Consejo nacional del Medio Ambiente. Ley nº26410. En 1994, se crea el

Consejo Nacional del Ambiente (CONAM), como órgano rector de la política nacional

ambiental, teniendo como una de sus principales funciones conducir el accionar de

las entidades del gobierno y de la sociedad civil hacia un desarrollo sostenible; en ese

sentido el CONAN es la autoridad ambiental nacional que propone, coordina, dirige y

evalúa la política ambiental de carácter obligatorio.

- La Ley Marco para el Crecimiento de la Inversión Privada, d.leg. 757, art. 49, El

Estado estimula el equilibrio racional entre el desarrollo socio económico, la

conservación del ambiente y el uso sostenido de los recursos naturales, garantizando

la debida seguridad jurídica a los inversionistas mediante el establecimiento de

normas claras de protección del medio ambiente. En consecuencia, el Estado

promueve la participación de empresas o instituciones privadas en las actividades

destinadas a la protección del medio ambiente y la reducción de la contaminación

ambiental.

- Ley del consejo nacional del medio ambiente. ley nº26410. En 1994, se crea el

Consejo Nacional del Ambiente (CONAM), como órgano rector de la política nacional

ambiental, teniendo como una de sus principales funciones conducir el accionar de

las entidades del gobierno y de la sociedad civil hacia un desarrollo sostenible; en ese

sentido el CONAN es la autoridad ambiental nacional que propone, coordina, dirige y

evalúa la política ambiental de carácter obligatorio.

- Reglamento Nacional para la Aprobación de Estándares de Calidad Ambiental

y Límites Máximos Permisibles. Tiene por finalidad estableces las etapas y los

procedimientos para la aprobación de: (a) los Estándares de calidad Ambiental (ECA)

y (b) Limites Máximos Permisibles (LMP) de las emisiones y efluentes. El desarrollo

de los procedimientos será coordinado por el Consejo Nacional del Ambiente

(CONAM).

MÓDULO IV

Estudio Legal y Organizacional

4.1 Forma Societaria

La empresa se constituirá como Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) y estará

compuesta por tres accionistas. La ventaja de este tipo de sociedad es que, ante un

mal funcionamiento financiero de la empresa, las obligaciones frente a terceros serían

cubiertas con los activos de la empresa más no con los activos de los socios.

Y estará regulada por la Ley General de Sociedades N° 26887. En la que define a la

sociedad: Conforme al artículo 1° de la Ley N° 26887, la sociedad es definida como:

"Quienes constituyen la sociedad, convienen en aportar bienes o servicios para el

ejercicio en común de actividades económicas."

- Ley General de Sociedades: Sociedad Anónima Cerrada S.A.C.

Artículo 234.- Requisitos

La sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad anónima cerrada

cuando tiene no más de veinte accionistas y no tiene acciones inscritas en el

Registro Público del Mercado de Valores. No se puede solicitar la inscripción en

dicho registro de las acciones de una sociedad anónima cerrada.

Artículo 235.- Denominación

La denominación debe incluir la indicación "Sociedad Anónima Cerrada", o las

siglas S.A.C.

Artículo 236.- Régimen

La sociedad anónima cerrada se rige por las reglas de la presente Sección y en

forma supletoria por las normas de la sociedad anónima, en cuanto le sean

aplicables.

4.2 Licencia de Funcionamiento

Debido a que el local está ubicado en el distrito de San Miguel se presentará una

solicitud ante la Administración de dicho distrito con la finalidad de obtener un

permiso para iniciar las operaciones dentro de la zona comercial de la Av. La

Marina.

4.3 Registro de Marca

El proceso de registro de marca se efectuará en INDECOPI. Inicialmente se

realizará una búsqueda de antecedentes verificando que la marca a registrar no

esté siendo utilizada por otra empresa.

Después de realizar la búsqueda de antecedentes y con la seguridad de que no

existe un nombre comercial o marca de producto igual o similar al nuestro, se

podrá realizar el registro de la marca.

- Requisitos

Nombre del solicitante.

Nombre del representante o apoderado.

Descripción de la marca.

Distinción del producto.

Domicilio legal.

Firma del solicitante.

- Proceso

Luego de ingresar la solicitud a la mesa de partes, esta es evaluada por la oficina

competente dentro de los posteriores quince días hábiles. Si la solicitud reúne los

requisitos establecidos, la oficina ordenará la publicación de la marca en el diario

oficial El Peruano. Luego de la publicación de los avisos, la marca puede ser

observada dentro de un plazo de 30 días. De no haber inconvenientes, se podrá

registrar la inscripción en 15 días.

- Requisitos para Constitución de la Empresa

Fotocopias de D.N.I. de los socios.

Si fueran socios casados debe adjuntar la copia del D.N.I. de los cónyuges

Indicar si el aporte del capital, sea en efectivo y/o en bienes no dinerarios.

Un recibo de agua o luz o teléfono del mes actual para realizar trámites

referentes al número de RUC de la empresa.

4.4 Principales Trámites en la SUNAT

Los trámites que se deben realizar previamente al inicio de nuestras actividades

serán:

1. Inscripción en el Registro Único de Contribuyentes - RUC

Si el propio contribuyente o su representante legal es quien realiza el trámite,

podrá prescindir de la utilización de los formularios requeridos para este trámite.

Persona Jurídica

El representante legal exhibirá:

Original de su documento de identidad.

Original de uno de los siguientes documentos: recibo de agua, telefonía

fija, luz, televisión por cable cuya fecha de vencimiento de pago se

encuentre comprendida en los últimos dos meses; o la última declaración

jurada o autoavalúo del local donde funcionará el establecimiento.

Original o copia simple del Testimonio de Escritura Pública de

Constitución inscrita en los Registros Públicos.

Si el trámite lo realiza una persona autorizada para tal efecto, exhibirá

adicionalmente su documento de identidad original y presentará una carta poder

con firma legalizada notarialmente o autenticada por fedatario de la SUNAT y los

siguientes formularios:

Formulario N° 2119: Firmado por el representante legal.

Formulario N° 2054: Solicitud de inscripción del Gerente General y los

representantes legales de la sociedad, de acuerdo con lo establecido en

su Estatuto.

Formulario N° 2046: Siempre y cuando tuviera locales adicionales al

domicilio fiscal.

2. Autorización de Impresión de Comprobantes de Pago.

Luego de obtenido su número de RUC y de la verificación de su domicilio fiscal

por parte de la SUNAT, solicitará la autorización para imprimir sus

comprobantes de pago con el Formulario N° 806 en las oficinas de SUNAT o

con el Formulario N° 816 en las imprentas conectadas en línea con la SUNAT.

Si va a emitir tickets o cintas de máquina registradora, debe solicitar la

inscripción de la máquina con el Formulario N° 809.

3. Legalización de libros de contabilidad

También debe adquirir y legalizar ante Notario Público o Juez de Paz los libros que

esté obligado a llevar según el régimen tributario en el que se hubiera inscrito.

MARCO LEGAL DE LAS PYMES

1. LEY DE PROMOCIÓN Y FORMALIZACIÓN DE LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA

LEY 28015 03/07/2003

ReglamentoD.S. 009-2003 TR

12/09/2003

2. LEY DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA (E.I.R.L.)

- MODIFICATORIA- MODIFICA ARTS. 17 Y 82 DEROGA ART., 54- MODIFICA ART. 15 DE LA LEY

D. LEY 21621LEY 26312LEY 27075LEY 27144

15/09/197624/05/199426/03/199923/06/1999

3. LEY GENERAL DE SOCIEDADES

- MODIFICA ART. 161 DE LA LEY (IMPEDIMENTO PARA LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES PÚBLICOS)- PRÓRROGA PARA PLAZO DE ADECUACIÓN A LGS- PRÓRROGA PLAZO DE ADAPTACIÓN LGS, HASTA 31.12.2000- SUSPENDEN ART.176, 220,INC.4 ART 407 DE LGS- PRORROGA PLAZO DE ADAPTACIÓN A LGS, HASTA 31/12/01

LEY 26887LEY 26931LEY 26977LEY 27219LEY 27237LEY 27388

09/12/199711/03/199819/09/199812/12/199921/12/199930/12/2000

4. ASOCIACIONES EMPRESARIALES

-CODIGO CIVIL -LEY 26887-RESOLUCION SUNARP-RESOLUCION SUNARP

D.L. 295LEY 26887 art. 54-55-333Nº 202-2001Nº 332-2001

14/11/1984

31/07/200130/07/2002

5. RENAMYPES

-LEY DE PROMOCION DE LA PYMES -LEY MTPE-LEY PROC. ADMIN. GENERAL-CREACION RENAMYPES-PROC. PARA RENAMYPES

LEY 27268LEY 27711LEY 27444R.M.020-2003-92

Nº 01-2003-MTPE/DNMPE

27/05/200116/05/199911/04/200312/02/2003

4.5 Régimen Laboral y Tributario

4.5.1 Régimen Laboral

En la LEY DE DESARROLLO CONSTITUCIONAL DE LA MICRO Y PEQUEÑA

EMPRESA Ley Nº 28015 EN EL TITULO IV trata sobre el régimen laboral

especial adoptada por las mypes.

Nuestra empresa se regirá por cumplir las normas laborales que a continuación

se detallan:

Capítulo Único: Del régimen laboral especial

Artículo 43°.- Objeto

Créase el régimen laboral especial dirigido a fomentar la formalización y desarrollo de

las Microempresas, mejorar las condiciones de disfrute efectivo de los derechos de

naturaleza laboral de los trabajadores de las mismas.

El presente régimen laboral especial es de naturaleza temporal y se extenderá por un

período de cinco (5) años desde la entrada en vigencia de la presente Ley, debiendo

las empresas para mantenerse en él, conservar las condiciones establecidas en los

artículos 2 y 3 de la presente Ley para mantenerse en éste.

El régimen laboral especial comprende: remuneración, jornada de trabajo, horario de

trabajo y trabajo en sobre tiempo, descanso semanal, descanso vacacional, descanso

por días feriados, despido injustificado, seguro social de salud y régimen pensionario.

Las Microempresas y los trabajadores considerados en el presente régimen pueden

pactar mejores condiciones a las previstas en la presente Ley, respetando el carácter

esencial de los derechos reconocidos en el párrafo anterior.

Artículo 44°.- Permanencia en el régimen laboral especial

Si en un ejercicio económico una Microempresa definida como tal en la presente Ley,

inicialmente comprendida en el régimen especial supera el importe máximo de

ingresos previstos en la presente Ley o tiene más de diez (10) trabajadores por un

período superior a un año, será excluida del régimen laboral especial.

Artículo 45°.- Remuneración

Los trabajadores comprendidos en la presente Ley tienen derecho a percibir por lo

menos la remuneración mínima vital, de conformidad con la Constitución y demás

normas legales vigentes.

Artículo 46°.- Jornada y horario de trabajo

En materia de jornada de trabajo, horario de trabajo, trabajo en sobre tiempo de los

trabajadores de la Microempresa, es aplicable lo previsto por el Decreto Supremo Nº

007-2002-TR, Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo Nº 854, Ley de Jornada

de Trabajo, Horario y Trabajo en Sobre Tiempo, modificado por la Ley Nº 27671; o

norma que lo sustituya.

En los Centros de trabajo cuya jornada laboral se desarrolle habitualmente en horario

nocturno, no se aplicará la sobre tasa del 35%.

Artículo 47°.- El descanso semanal obligatorio

El descanso semanal obligatorio y el descanso en días feriados se rigen por las

normas del régimen laboral común de la actividad privada.

Artículo 48°.- El descanso vacacional

El trabajador que cumpla el récord establecido en el artículo 10 del Decreto Legislativo

Nº 713, Ley de Consolidación de Descansos Remunerados de los Trabajadores

sujetos al Régimen Laboral de la Actividad Privada, tendrá derecho como mínimo, a

quince (15) días calendario de descanso por cada año completo de servicios. Rige lo

dispuesto en el Decreto Legislativo Nº 713 en lo que le sea aplicable.

Artículo 49°.- El despido injustificado

El importe de la indemnización por despido injustificado es equivalente a quince (15)

remuneraciones diarias por cada año completo de servicios con un máximo de ciento

ochenta (180) remuneraciones diarias. Las fracciones de año se abonan por dozavos.

Artículo 50°.- El seguro social de salud

Los trabajadores y conductores de las Microempresas comprendidas en la presente

norma, son asegurados regulares, conforme al artículo 1 de la Ley Nº 26790, Ley de

Modernización de la Seguridad Social en Salud.

Artículo 51°.- El régimen pensionario

Los trabajadores y los conductores de las Microempresas comprendidas en el

presente régimen podrán afiliarse a cualquiera de los regímenes previsionales, siendo

opción del trabajador y del conductor su incorporación o permanencia en los mismos.

Artículo 52°.- Determinación de microempresas comprendidas en el régimen

especial

Para efectos de ser comprendidas en el régimen especial, las Microempresas que

cumplan las condiciones establecidas en los artículos 2 y 3 de la presente Ley,

deberán presentar ante la Autoridad Administrativa de Trabajo una Declaración Jurada

de poseer las condiciones indicadas, acompañando, de ser el caso, una copia de la

Declaración Jurada del Impuesto a la Renta del ejercicio anterior.

Artículo 53°.- Fiscalización de las microempresas

El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo realiza el servicio inspectivo,

estableciendo metas de inspección anual no menores al veinte por ciento (20%) de las

microempresas, a efectos de cumplir con las disposiciones del régimen especial

establecidas en la presente Ley.

La determinación del incumplimiento de alguna de las condiciones indicadas, dará

lugar a que se considere a la microempresa y a los trabajadores de ésta excluidos del

régimen especial y generará el cumplimiento del íntegro de los derechos

contemplados en la legislación laboral y de las obligaciones administrativas conforme

se hayan generado.

Debe establecerse inspecciones informativas a efecto de difundir la legislación

establecida en la presente norma.

Artículo 54°.- Descentralización del servicio inspectivo

El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo adopta las medidas técnicas,

normativas, operativas y administrativas necesarias para fortalecer y cumplir

efectivamente el servicio inspectivo y fiscalizador de los derechos reconocidos en el

presente régimen laboral especial.

El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo celebrará convenios de cooperación,

colaboración o delegación con entidades y organismos públicos para el adecuado

cumplimiento de lo previsto en el régimen especial creado por la presente norma.

Artículo 55°.- Beneficios de las empresas comprendidas en el régimen especial

A efectos de contratar con el Estado y participar en los Programas de Promoción del

mismo, las microempresas deberán acreditar el cumplimiento de las normas laborales

de su régimen especial o de las del régimen general, según sea el caso, sin perjuicio

de otras exigencias que pudieran establecerse normativamente.

Artículo 56°.- Disposición complementaria al régimen laboral

Para el caso de las microempresas que no se hayan constituido en personas jurídicas

en las que laboren parientes consanguíneos hasta el segundo grado o el cónyuge del

titular o propietario persona natural, es aplicable lo previsto en la segunda disposición

complementaria de la Ley de Productividad y Competitividad Laboral, Decreto

Supremo Nº 003-97-TR.

Los trabajadores con relaciones laborales existentes al momento de la entrada en

vigencia del régimen especial, mantienen los derechos nacidos de sus relaciones

laborales.

Artículo 57°.- Disposición complementaria a la indemnización especial

En caso de que un trabajador que goza de los derechos del régimen general sea

despedido con la finalidad exclusiva de ser reemplazado por otro dentro del régimen

especial, tendrá derecho al pago de una indemnización especial equivalente a dos

(02) remuneraciones mensuales por cada año laborado, las fracciones de año se

abonan por dozavos y treintavos, según corresponda. El plazo para accionar por la

causal señalada caduca a los treinta (30) días de producido el despido,

correspondiéndole al trabajador la carga de la prueba respecto a tal finalidad del

despido.

La causal especial e indemnización mencionadas dejan a salvo las demás causales

previstas en el régimen laboral general así como su indemnización correspondiente.

4.5.2 Régimen tributario

Para efectos tributarios la empresa PERALTA BUSINESS S.A.C, optara por el

régimen tributario especial, porque es el régimen que se adecua más a nuestras

actividades y tamaño de la empresa, posteriormente podremos hacer el cambio de

régimen según el crecimiento de la empresa.

Los requisitos que se cumplen para optar este régimen son los siguientes:

Régimen especial de renta:

- Sujetos al Régimen

Personas naturales, sociedades conyugales, sucesiones indivisas y personas

jurídicas domiciliadas en el país que obtengan renta de Tercera Categoría (de

acuerdo a la Ley del Impuesto a la Renta) y realicen actividades de producción o

manufactura, comercialización de bienes. Así como las actividades de extracción de

recursos naturales, cultivo, crianza de animales y fabricación de bienes por encargo

de un tercero.

- Requisitos

a) Los ingresos netos provenientes de rentas de Tercera Categoría del ejercicio

anterior, no deben haber superado los S/. 144,000.00 nuevos soles.

b) El total de los activos, sin deducción alguna, no debe superar las 100 Unidades

Impositivas Tributarias.

- Obligaciones Formales

2. Presentar declaración mensual.

GERENCIAGENERAL

AREA DE VENTASVENTAS

TESORERIA

JUNTA DE ACCIONISTAS

AREA OPERATIVAAREA LOGISTICA

3. Emitir comprobantes de pago.

4. Llevar los siguientes libros de contabilidad:

Registro de Compras.

Registro de Ventas e Ingresos.

Registro de Activos (en el que se anotarán los saldos

mensuales de las cuentas: Caja-Bancos, Cuentas por Cobrar,

Existencias, Inversiones y Activos Netos).

- Ventajas

Pagan por concepto del Impuesto a la Renta de Tercera Categoría, con

carácter de pago definitivo, el 3 % de los ingresos netos mensuales

provenientes de las rentas de Tercera Categoría.

Pueden emitir facturas, boletas de venta, tickets o cinta de máquina

registradora y liquidaciones de compra y guías de remisión.

Además, pueden hacer uso del crédito fiscal y trasladan el Impuesto General a

las Ventas.

No hay restricción en cuanto al número de locales comerciales o

establecimientos y al número de trabajadores a su cargo.

No llevarán libros de contabilidad completa.

Se encuentran exonerados del Impuesto Extraordinario a los Activos Netos.

Se encuentran exceptuados de la obligación de presentar la declaración jurada

anual del Impuesto a la Renta.

4.6 Organigrama Funcional: Descripción de Funciones y Remuneraciones

Organigrama: PERALTA BUSINESS S.A.C

- Gerencia General

Realiza las negociaciones con los proveedores, evalúa los precios, forma de pago,

comunicar los objetivos de la organización, resolver los problemas y negociación en

general.

Remuneración:

US $ 500.00 /mes

-Área Logística (Supervisor)

Encargado de la recepción de los insumos, o productos terminados necesarios para el

servicio de nuestro establecimiento y coordina con la gerencia el momento de la recepción

de las mismas, controla la calidad. Además supervisará que el personal del área de

producción entregue en buen estado y de manera adecuada los pedidos.

Remuneración:

US $ 200.00 /mes.

-Área de Ventas

Encargado de la venta a través de la Caja y coordina con la gerencia al término del día la

venta de las mismas.

Remuneración:

US $ 200.00 /mes

- Tesorería

Responsable de llevar el control del dinero que se utilizara diariamente, ya sea para la

aérea de ventas, cuya caja tiene que iniciar con una base de dinero o para efectuar

desembolsos para el pago a los proveedores o comprar insumos al contado. A su vez

estará encargado de la elaboración de Estados Financieros e informes relacionados

tomando en cuenta el marco normativo legal y tributario de la organización.

Remuneración:

US $ 267.00 / mes

-Área Operativa

Responsable de preparar y entregar los pedidos a los clientes, se encargaran de igual

manera de llevar la cuenta del inventario de entrada y de salida de aquellos productos

tanto listos para vender (agua mineral, etc.) como de insumos para procesarlo (hotdogs

bolsas de papas al hilo, etc.) así también los envases (vasos, cañas, etc.)

Remuneración:

US $ 183.00 / mes cuantas horas al dia?

-Seguridad

Responsable de mantener el orden dentro del local en caso de cualquier contingencia que

se presente, y prevenir que factores externos, como delincuentes, etc.; pudieran afectar

al negocio.

Remuneración:

US $ 136.00 / mes cuantas horas al dia?

MÓDULO V: PROYECCIÓN DE INGRESOS

5.1 Ingresos por Ventas de Producto Principal

Crecimiento Poblacional 1,20% 1,20% 1,20% 1,20%

 

Facto

r Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Universo   129107 130656 132224 133811 135417

Potencial 28% 35956 36387 36824 37266 37713

Disponible 51% 18337 18557 18780 19005 19233

Efectivo 38% 6968 7052 7136 7222 7309

Objetivo 4,1% 4,31% 4,53% 4,76% 5,00%

    286 304 323 344 365

Frecuencia Semanal 1,97 564 599 637 677 720

Nº de semanas 52 29316 31164 33128 35216 37435

Datos Valor Unidad

Precio PP en US$ 3,00 US$Consumo Adicional en US$ 2,00 US$

Ingresos

Consumo

Jugos/Café   87948 93491 99384 105647 112306

Consumo Adicional   58632 62328 66256 70432 74871

Ventas   146581 155819 165639 176079 187176

MÓDULO VI: COSTOS Y GASTOS

6.1 Proyección de Costos de Materia Prima e Insumos

COMPRASCOMPRAS-Cada 2 días para 174-200 personas

PRODUCTO Unidad Cantidad Costo Un. C.T-2 días C.T-Sem. AnualFrutas $ $ $ $Fresa Kg 20 0,67 13 47 2427Papaya Kg 35 0,33 12 41 2123Piña Kg 30 0,40 12 42 2184Naranja Kg 10 0,50 5 18 910Manzana Kg 10 0,50 5 18 910Sandia Kg 6 0,33 2 7 364kiwi Kg 5 1,17 6 20 1062Mango Kg 10 0,83 8 29 1517Uvas Kg 7 0,83 6 20 1062Melón Kg 7 0,50 4 12 637Mandarina Kg 10 0,67 7 23 1213Betarraga Kg 8 0,33 3 9 485Zanahoria Kg 8 0,33 3 9 485Plátano unid 40 0,03 1 5 243Café Granos de café kg 15 3,67 55 192,5 10010Agregados Miel de abeja litros 0,5 2 1 3,5 182Algarrobina litros 0,5 2 1 3,5 182

Helados litros 5 2 8 29 1517Trigo Bolsa 3 1 3 10,5 546Leche Bolsa 22 0,67 15 51 2669Polen Kg 0,5 1,33 1 2 121Maca Kg 5 1,17 6 20 1062Azúcar kg 8 0,67 5 19 971Fosh Botella 1,5 3,33 5 18 910Yogurt Botella 10 1,17 12 41 2123Chocolate Barra 8 0,33 3 9 485Total 36400

Costo de Materia Prima directa 1er año

 Costo

Unitario CantidadCosto total

Jugos y Café 1,24 29316 36400

consumo Adicional 1,12 29316 32834Total     69234

Proyecciones del Costo de Materia Prima Directa

 Costo Unitario Año1 Año2 Año3 Año4 Año5

Jugos y Café 1,24 36400 38694 41133 43725 46481consumo Adicional 1,12 32834 34903 37103 39442 41928Total 69234 73598 78236 83167 88409

6.2 Proyección de Costos de Mano de Obra Directa y Costos Indirectos

Costo de Mano de obra directa

PERSONAL DE BARRA

Cantidad

Sueldo mensu

al

Sueldo

AnualGRATIFICACIO

NSUBTOTA

LESSALU

D CTSTOTA

LPersonal de barra 1 183 2200 367 2567 231 214 3012Personal de barra 1 183 2200 367 2567 231 214 3012Personal de barra 1 183 2200 367 2567 231 214 3012Personal de barra 1 183 2200 367 2567 231 214 3012

12046

Proyecciones del Costo de Mano de obra directa  Año1 Año2 Año3 Año4 Año5

MOD 12046 12046 12046 12046 12046Total 12046 12046 12046 12046 12046

Costos Indirectos de Fabricación/ Mano de Obra indirecta

  CantidadSueldo

mensual Sueldo Anual GRATIFICACION SUBTOTAL ESSALUD CTS TOTAL

Supervisor 1 200 2400 400 2800 252 233 3285

Seguridad 1 183 2200 367 2567 231 214 3012

3285

Otros Costos Indirectos de Fabricación  Mensual Anual

Alquiler 70% 700 8400Depreciación 682Agua, Luz 73 880Vasos y cañas 244 2932

Proyecciones del CIF

 Costo Unitario Año1 Año2 Año3 Año4 Año5

MO Indirecta   6297 6297 6297 6297 6297Alquiler 70%   8400 8400 8400 8400 8400Depreciación   1348 1348 1348 1348 1348Agua, Luz

  880 880 880 880 880Vasos y cañas 0,1 2932 3116 3313 3522 3744Total   19856 20041 20237 20446 20668

6.3 Proyección de Gastos Administrativos y Ventas

Gastos Administrativos:

Gastos Administrativos

 Cantida

dmensua

l Anual Gratificación SubtotalESSALU

D CTS totalGerente G. 1 500 6000 1000 7000 630 583 8213Tesorería 1 267 3200 533 3733 336 311 4380

12594

G.AD/otros  Mensual Anual

Alquiler (30%) 300 3600Luz, Agua. 40 480Útiles de Escritorio 10 120Totales 350 4200

Proyecciones del Costo de Gastos Administrativos  Año1 Año2 Año3 Año4 Año5

Personal 12594 12594 12594 12594 12594Alquiler (30%) 3600 3600 3600 3600 3600Luz, Agua. 480 480 480 480 480Útiles de Escritorio 120 120 120 120 120Total 16794 16794 16794 16794 16794

Gastos de Ventas

Gastos de Venta/Personal

  Cantidad mensual Anual Gratificación Subtotal ESSALUD CTS total

Cajeros 1 200 2400 400 2800 252 233 3285

Proyecciones del Costo de Gastos de Ventas    Año1 Año2 Año3 Año4 Año5

Promoción 1,00% 1466 1558 1656 1761 1872Amortización intangible   158 158 158 158 158Personal   3285 3285 3285 3285 3285Totales   4909 5001 5099 5204 5315

6.4 Depreciación y Amortización

Equipos, Maquinarias e Inmuebles

Ítem Cantidad

Valor de Adquisición

(S/.)Vida Útil

Depreciación (%)

Depreciación

Licuadora 3 259 5 20% 52Extractor de jugos 2 206 5 20% 41Congeladora 2 1000 5 20% 200

Cafetera profesional 2 467 5 20% 93Microondas 2 140 5 20% 28Mobiliario   1000 5 20% 200Utensilios para Barra   667 5 50% 333

Equipos de oficina y caja   100 5 20% Totales   2000 5 20% 400

5838 1348

Intangibles

Ítem

Valor de Adquisición

(S/.)Amortización

(%)Amortización

(S/.)

Gasto de construcción 200 10% 20

Licencia Inicial/Registro Sanitario 200 10% 20Software 200 10% 20

Promoción de lanzamiento 833 10% 83Marca 142 10% 14Totales 1575   158

6.5 Capital de Trabajo

Requerimiento de Capital de Trabajo  0 Año1 Año2 Año3 Año4 Año5C. de Ventas   101136 105685 110520 115659 121123G. V   4909 5001 5099 5204 5315G. A   16794 16794 16794 16794 16794C. Total Desembolsable   122839 127480 132413 137657 143231Factor 1/12   8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33%Capital Trabajo   10232 10619 11030 11467 11931Variación   10232 -387 -411 -437 -464Inv. en Cap. T 10232 -387 -411 -437 -464 0Recuperación de Capital de Trabajo           11931

MÓDULO VII: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

7.1 Estructura de Inversiones

Estructura de inversiones

Ítems En US$En

PorcentajeActivo Fijo 5838 33,09%Activo Intangible 1575 8,93%Capital de Trabajo 10232 57,99%Total Inversión inicial 17646 100,00%

7.2 Estructura de Financiamiento

Estructura de Financiamiento

ÍtemsEn

US$En

PorcentajeCapital Propio

5294 30,00%

Préstamo 12352 70,00%

Total 17646 100,00%

7.3 Datos Generales del Financiamiento

Datos Generales del FinanciamientoConcepto DatosMonto del Préstamo 12352,30Plazo en meses 36Interés Anual en % 12%Interés Mensual en % 0,94887929%Período de gracia en meses 3

7.4 Cronograma de Pagos

Cronograma de pagosN° Saldo Inicial Amortización Interés Cuota Saldo Final0         123521 12352   117   124702 12470   118   125883 12588   119   127074 12707 330 121 450 123785 12378 333 117 450 120456 12045 336 114 450 117097 11709 339 111 450 113698 11369 342 108 450 110279 11027 346 105 450 10681

10 10681 349 101 450 1033211 10332 352 98 450 998012 9980 356 95 450 962513 9625 359 91 450 926614 9266 362 88 450 890315 8903 366 84 450 853716 8537 369 81 450 816817 8168 373 78 450 779518 7795 376 74 450 741919 7419 380 70 450 703920 7039 384 67 450 665521 6655 387 63 450 626822 6268 391 59 450 587723 5877 395 56 450 548324 5483 398 52 450 508525 5085 402 48 450 468326 4683 406 44 450 427727 4277 410 41 450 386728 3867 414 37 450 345329 3453 418 33 450 3036

30 3036 422 29 450 261431 2614 426 25 450 218932 2189 430 21 450 175933 1759 434 17 450 132634 1326 438 13 450 88835 888 442 8 450 44636 446 446 4 450 0

MÓDULO VIII: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

8.1 Estado de Resultados Proyectado

Resumen  Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5CQ 69234 73598 78236 83167 88409MOD 12046 12046 12046 12046 12046CIF 19856 20041 20237 20446 20668C. Totales 101136 105685 110520 115659 121123

Estado de Resultados  Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Ventas 146581 155819 165639 176079 187176C. de Ventas 101136 105685 110520 115659 121123Utilidad Br 45444 50134 55120 60420 66054G.V 4909 5001 5099 5204 5315G.A 16794 16794 16794 16794 16794Utilidad Operativo 23742 28339 33227 38422 43945Impuestos (30%) 7123 8502 9968 11527 13184Utilidad Neta 16619 19838 23259 26896 30762

8.2 Flujo Operativo

Flujo Operativo  Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Utilidad N. 16619 19838 23259 26896 30762Depreciación 1348 0 0 0 0Amortización 158 158 158 158 158

Flujo Operativo 18124 19995 23416 27053 30919

8.3 Flujo de Capital

Flujo de Capital  0 Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Activo Tangible -5838          Activo Intangible -1575          Cap. De T. Inicial -10232 -387 -411 -437 -464 0Recuperación Inv. Fija           4491Recuperación Capital de trabajo           11931Flujo de Capital -17646 -387 -411 -437 -464 16422

8.4 Flujo Económico

FLUJO ECONOMICO  0 1 2 3 4 5Flujo de Capital -17646 -387 -411 -437 -464 16422Flujo operativo   18124 19995 23416 27053 30919Flujo de Caja E. -17646 17738 19584 22979 26589 47341

8.5 Flujo de Servicio a la Deuda

FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDAÍtems Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Préstamo 12352 Amortización -3083 -4540 -5085 0

Intereses después de impuestos

-1325 -864 -319 0 0

Escudo Fiscal 397 259 96 0 0

Flujo de Servicio de

12352 -4010 -5145 -5308 0 0

la Deuda En US$

8.6 Flujo Financiero

FLUJO FINANCIEROÍtems Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo de Caja

Económico -17646 17738 19584 22979 26589 47341

Flujo de Servicio de la Deuda 12352 -4010 -5145 -5308 0 0

Flujo Financiero -5294 13728 14440 17671 26589 47341

8.7 Indicadores Económicos y Financieros

Indicadores Económicos y FinancierosIndicador Económico Indicador Financiero

VANE 52224 VANF 54910 TIRE 111% TIRF 271%

B/C econ 3,96 B/C fin 11,37

Esta bastante bien tu procedimiento. Como inversionista me preocupa tu capital de trabajo tan elevado, producto de las ventas tan elevadas losprimeros meses.