Módulo2

Operaciones y Contratos Bancarios

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Contratos de

Medicación en el Pago

de Servicios

11.1 y 11.2–Crédito Documentario

Esta es una modalidad contractual vinculada en forma directa a una operación comercial de características internaciones. En efecto, se trata de un medio de pago entre partes que se hayan en distintas plazas o lugares y el que puede venir o no accedido de una operación de crédito.

A los fines de explicitar la operación y por una cuestión gráfica la hemos de asociar a una compraventa internacional, donde es más utilizada, no obstante ello es importante advertir que puede ser utilizado para cualquier tipo de operación.

La descripción la realizamos a través de ocho pasos:

1.) Un exportador (vendedor) y un importador (comprador) concertan una operación y acuerdan que el pago se canalice a través de determinado banco.

2.) El comprador presenta en el banco una solicitud de crédito documentario, que viene a ser un encargo para que la entidad financiera le pague al exportador el precio convenido, contra la presentación de determinada documentación.

3.) Aceptada la solicitud por parte del banco, éste abre el crédito a favor del vendedor y emite lo que se conoce como una carta de crédito donde figuran los datos referidos a la operación y al crédito abierto.

4.) El banco emisor comunica al corresponsal la apertura de crédito y las condiciones a las que está sujeto.

5.) El corresponsal comunica al exportador que existe un crédito a su favor y que puede cobrarlo según las condiciones establecidas.

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6.) Siguiendo la modalidad más común, una vez que el exportador embarco presenta la documentación respectiva y procede al cobro o en su defecto libra una letra de cambio contra el importador.

7.) Los documentos recibidos por el corresponsal son enviados al emisor con las constancias de haber pagado.

8.) El banco emisor le entrega al importador la documentación que acredita la titularidad de la mercadería.

Definición:

En base a la descripción realizada podemos definirla como todo convenio en función del cual un banco obrando por solicitud y de conformidad con las instrucciones de un cliente debe hacer un pago a un tercero o a su orden, o pagar o aceptar una letra de cambio girada por el beneficiario o autorizar a otro banco para que efectúe el pago, o para que pague, acepte o negocie dichas letras de cambio contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones del crédito.

Naturaleza Jurídica:

Muchas teorías se han elaborado en orden a la naturaleza jurídica de esta operación. Así hay quienes la asimilan a un mandato, otros a la comisión que en realidad es el mandato mercantil, otros a una cesión de créditos; pero en cada una de estas posiciones se advierten elementos que llevan a desecharlas.

Es de allí que la mayoría de la doctrina se inclina por considerarla una operación jurídica autónoma y compleja donde se presentan varios contratos distintos pero unidos entre si por una idéntica finalidad económica.

Partes:

Como ya veremos seguidamente esta operación puede adquirir distintas modalidades y en función de ello serán las partes que intervienen. No obstante dentro de la modalidad clásica y en el esquema de la compraventa internacional serían cuatro:

1.) Ordenante, que es el comprador/importador.

2.) Banco emisor, que es con quién se celebra el contrato.

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3.) Beneficiario, que es el vendedor/exportador.

4.) Banco Corresponsal, que asume distintas funciones de acuerdo a la modalidad que asuma. Este banco puede existir o no, ya que bien puede ser que el mismo banco emisor tenga una filial en el domicilio de pago, con lo cual no sería necesaria la intervención de otra entidad.

Modalidades:

Existen distintas clasificaciones, alguna de las más difundidas son las siguientes:

- Revocable e irrevocable: El revocable permite que el banco emisor modifique o anule en cualquier momento y sin necesidad de aviso previo el crédito abierto a favor del beneficiario. Por el contrario el irrevocable representa un derecho subjetivo firme no susceptible de ser alterado. A falta de estipulación se considera irrevocable.

- Confirmado y no confirmado: Según si el banco corresponsal se suma como obligado al pago o actúa solo como mandatario del banco emisor.

- Por el objeto: De pago, de aceptación o negociación de letras: En el primer caso es cuando el banco se obliga a pagar. Es de aceptación cuando la entidad se obliga a aceptar una letra. Y es de negociación cuando lo que realiza el banco es negociar una letra librada por el beneficiario y en contra del ordenante.

- Con o sin anticipo de fondos: En el primer caso el banco adelanta recursos al vendedor antes del despacho de la mercadería, el otro supuesto es a la inversa. En los casos donde existen adelantos podría ser también contra la entrega de una documentación provisoria o no. Cuando hay alguna documentación de por medio se lo denomina adelanto con “cláusula verde”, de lo contrario con “cláusula roja”.

- Transferible o no: Según el beneficiario tenga derecho a transferir su crédito o no.

Vinculaciones jurídicas:

1.) Importador / Exportador: Por lo general esta operación tiene como soporte un contrato de compraventa internacional aunque nada obsta que el contrato sea otro. La intervención del banco se limita a garantizar el pago y permanece ajeno al negocio de base.

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A la vez, la apertura del crédito sobre el beneficiario no libera al comprador sino hasta que el pago se concreta.

2.) Importador / Banco emisor: Esta relación queda sujeta al contrato de crédito documentario. El banco asume la obligación de abrir el crédito a favor del exportador y asume el pago por el importador. Resulta oportuno señalar que la carta de crédito podrá ser con provisión de fondos o no, según el ordenante le proporcione los recursos al emisor o vaya accedida de una operación de crédito con este.

3.) Banco emisor / Beneficiario: El banco asume la obligación pagar, que viene ser la que también posee el comprador como contraprestación de la operación de compra. Esta obligación consta en la carta de crédito que emite el emisor la cual tiene la característica de ser autónoma, literal y abstracta.

La obligación de pago está supeditada a las condiciones que también se indiquen en la carta de crédito, sin que le corresponda verificar si las condiciones del contrato has sido satisfechas o no. En esta operación se negocia con documentos no con mercaderías.

4.) Banco emisor / Banco corresponsal: En general los bancos operan en el país del exportador a través de sus propias sucursales, pero en ocasiones recurren a corresponsales generándose con ellos un verdadero mandato.

El banco emisor no asume ninguna obligación ni responsabilidad si las instrucciones que ellos transmite no se cumplen, aún cuando hayan sido ellos quienes eligieron al corresponsal porque el banco emisor contrata con el corresponsal sustituyendo el mandato a el impartido y lo hace por cuenta y orden de su comitente.

Del alcance del mandato surgen las características del banco corresponsal que puede ser: notificador, confirmante, pagador, negociador o reembolsante.

Obligaciones:

Del ordenante:

- Indicar al emisor los documentos y condiciones del crédito en forma clara, precisa y detallada, lo que implican las instrucciones para la emisión.

- Pagar la comisión por la apertura.

- Proveer en forma oportuna o rembolsar al banco emisor la suma pagada por éste al tiempo de hacerse efectivo o en los plazos previstos.

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- Retirar la documentación una vez recibida por el emisor.

Del emisor:

- Establecer que ha otorgado la disponibilidad requerida por el ordenante en favor del beneficiario comunicándoselo a este de manera suficiente.

- Verificar el cumplimiento por parte del beneficiario de las obligaciones, que consiste en la documentación establecida.

- Rechazar la documentación irregular

- Rechazar la documentación presentada extemporáneamente. Este aspecto reconoce dos supuestos: Cuando la presentación excede la carta de crédito o cuando no la excede pero está fuera de los plazos establecidos al efecto. En el primer caso el rechazo va de suyo en el segundo cabe su análisis

- Pagar la obligación establecida con el beneficiario.

- Entregar los documentos al ordenante para que pueda retirar la mercadería.

- Rembolsar al banco pagador si lo hubiere.

Beneficiario:

- Presentar la documentación dentro del palazo previsto.

Responsabilidad:

Ver este aspecto, al igual que el contrato en profundidad, en la bibliografía básica.

11.3 - Transferencias:

Ver al respecto bibliografía básica.

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11.4 - Caja de Seguridad:

Este servicio consiste en que la empresa bancaria pone a disposición de su cliente cajas individuales acorazadas en un local apropiado y se encarga de su custodia y de su integridad externa por un tiempo determinado y mediante un pago.

Naturaleza:

Mucho se ha discutido en orden a la naturaleza, fundamentalmente entre quienes sostienen que es un depósito y una locación, ambos con razones de peso.

La doctrina mayoritaria sostiene que se trata de un contrato de naturaleza mixta por que existen elementos de ambos contratos.

Características:

Es consensual, oneroso, conmutativa, atípico y de ejecución continuada.

Obligaciones y Facultades:

Banco:

- Entregar la caja de seguridad en perfecto estado de funcionamiento vacía y con las llaves.

- Permitir el acceso al recinto donde se encuentra la caja en los horarios convenidos.

- Asegurar el recinto y la integridad de la caja y su contenido.

Facultades:

- Verificar la naturaleza de los objetos que guarda, cuando medien indicios de peligrosidad.

- Resolver el contrato por falta de pago

Cliente:

- Pagar el precio.

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- Utilizar personalmente la caja.

- No sublocar o ceder derechos.

- Guardar la llave y denunciar su extravío.

- Usar la caja conforme a su destino.

11.5 - Depósito de títulos:

La expansión de las empresas de capital y la intervención del público en la participación societaria, como accionistas o acreedores en virtud de la suscripción de valores mobiliarios, genero en el ahorrista inversor una nueva necesidad: la custodia de dicho valores y la gestión de los mismos.

Esta necesidad encontró respuesta en el contrato de depósito de títulos en virtud del cual una persona entrega en custodia valores o títulos de crédito y la entidad bancaria se obliga a custodiarlos y devolverlos posteriormente.

Se trata de un verdadero depósito regular por el cual el depositario cobra una comisión. A la vez en esta figura no sólo está presente el deber de custodia sino y fundamentalmente el deber de gestión y administración, esto es, la separación de cupones y las cobranzas que conlleva la tenencia de títulos.

Objeto:

El objeto de este contrato esta determinado por títulos valores y no alcanza a aquellos papeles que no se emiten en masa como podría ser un pagaré o un cheque.

Obligaciones:

Del Banco:

- La obligación principal es custodiar.

- A la vez debe emitir un resguardo, esto es, un documento donde conste haber recibido en depósito los títulos.

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- Tiene que restituir los mismos valores mobiliarios que hubiere recibido o los que los sustituyan por amortización.

- Debe hacer efectivo el pago de los dividendos que hubiere percibido.

Del Cliente:

- Deber retribuir la prestación.