2124 Derecho Bancario

8/18/2019 2124 Derecho Bancario

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INTRODUCCIÓN AL DERECHO BANCARIO YANTECEDENTES HISTÓRICOS DE LA BANCA

ANTECEDENTES HISTÓRICOS DE LA BANCA EN EL MUNDO

Ba!"#$!a:El edificio bancario más antiguo que se conoce fue el templo rojo de Uruk ; ahí los sacerdotes

practicaban la intermediación; recibían prendas de los jefes de las tribus y de otros individuos deseososde obtener el favor divino, además de los productos obtenidos de la explotación de grandes extensionede tierra; con los recursos obtenidos prestaban cereales con interés a agricultores y comerciantes yofrecían recursos a los esclavos, lo mismo que a los guerreros hechos prisioneros, para ser liberados!odas las operaciones se reali"aban en especie, pues aun no aparecía la moneda

En el #ódigo $ammurabi %&'()*&'+- se regulaba el préstamo con interés; la formalidad requeridapara tales contratos %.si/ha prestado/con interés/sin testigos ni contrato perderá cuanto prestó0-; lausura, el aumento indebido del interés se castigaba con la pérdida íntegra del principal prestado; lacomisión mercantil, y el depósito %.si un se1or desea depositar plata, oro o cualquier otra cosa a otrose1or, todo lo que quiera confiar será ense1ado a testigos, formali"ara en un contrato y luego entregarálo que quiera confiar para su depósito0

En G%&'!a, %' a#- existían los llamados colubitas, que eran simples cambistas pues sólo seocupaban de autenticar y luego homologar las diversas monedas que se acu1aban en las distintasregiones de 2recia y de otras latitudes 3or otro lado existían los trapecitas a quienes se consideranincipientes banquero pues recibían bienes de sus clientes que luego prestaban a otros mediante elcobro de un interés, el cual en algunas ocasiones era excesivo y ocasionó problemas 3or esto 4ltimo, partir del siglo 56 a#, los estados y las ciudades de 2recia procuraron fundar bancos p4blicos a fin desustraerse de las presiones de los banqueros privados tanto religiosos como laicos

R#(a:El desarrollo primitivo de la banca se reali"ó por la orden ecuestre, que, además de formar parte del

ejército, reali"aban negocios entre otros, crediticios El sistema bancario estuvo manejadoprincipalmente por griegos y sirios en 5talia, en el oeste y aun en las 2alias, en donde las palabras 7sirioy 7banquero8 eran sinónimos 9os argentarii , al igual que los colubitas, eran cambistas, tenían laencomienda estatal de retirar de la circulación la moneda falsa que aparecía con mucha frecuencia 9onumularii eran propiamente banqueros y, seg4n un texto de :lpiano, su actividad era vigilada por los

praefectus urbi , ya que se consideraba de orden p4blico, .lo que constituye el más remoto antecedentedirecto de la consideración de la banca como función p4blica y de la obligación e interés del Estado deintervenir en su manejo0

E)a) M&)!a:9os numularii reaparecieron bajo el nombre de campsores o cambiatori , quienes empe"aron a

desarrollar sus actividades en las grandes ferias comerciales celebradas en el editerráneo y quetenían por objeto la compraventa y el intercambio de artículos, se instalaban haciendo uso de un bancoy de una mesa en la que colocaban sus libros de registro, pesas y medidas y, cuando fracasaban ensus negocios, eran obligados a romper el banco sobre la mesa para que la gente se enterara de susituación y del riesgo que corrían si seguían operando con ellos


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É*#'a P%&'#"#$!a":9os indígenas utili"aban como moneda de cambio, aparte del cacao, mantas, polvo de oro, y cuentas

de piedra, entre otros; y los espa1oles la suya %en principio, básicamente el real- y esto causaba granconfusión alapa, que alcan"ó tanta fama como sus equivalentes de ?mberes, =rancfort y2énova, en Europa; aunque el abuso de los comerciantes que a ella acudían, hicieron que la =eriacayera en desprestigio hacia &'@ 3or otra parte, se pueden citar las #ajas Aeales, que dieron origen

los denominados Bancos de 3lata, que no eran sino compa1ías generales de avíosEl Aeal onte de 3iedad de Cnimas de la Dueva Espa1a, fundado por 3edro Aomero de !erreros en&''+ para otorgar préstamos sin interés y garantía prendaria; se pensó que podría sostenerse conlimosnas voluntarias, sin embargo, en &'& tuvo que empe"ar a cobrar un @)+F de interés anual

En &'G, se creó el Banco de Han #arlos %sucursal del peninsular Banco Dacional de Han #arlos- porel cual se obligó a las comunidades campesinas a que participaran en su capital El Banco de Han#arlos quebró en &)( En &'I, se estableció el Banco de ?vío de inas; el cual también quebró

E+a*a !$)&*&$)!&$+&:En &)I se estableció una oficina de representación de un banco londinense, el Barclays BanJ, la

cual introdujo en la práctica comercial la letra de cambio Ktros bancos fueronL el Banco de ?vío, de&G a &I), y el Banco Dacional de ?morti"ación de oneda de #obre, de &G' a &I&

A'+,a"!)a):En &I(, se creó la #aja de ?horros del Dacional onte de 3iedadEn &(', se expidió la 9ey 2eneral de 5nstituciones de #rédito, en la que las instituciones de crédito

se clasificaron de la siguiente maneraLa- Bancos de emisión %comerciales-b- Bancos hipotecarios %créditos a largo pla"o-c- Bancos refaccionarios %créditos a mediano pla"o- Md- ?lmacenes generales de depósito

En &()+ se inauguró el Banco de éxico ? partir de &(G&, el Banco de éxico funcionó como el 4nico banco de emisión de billetes, controló e

circulante y comen"ó a operar como banco central ?demás se promulgó la 9ey 2eneral de !ítulos yKperaciones de #rédito

En &('+ el Histema =inanciero exicano operaba con autoridades comoL9a H$#3 era la autoridad máxima que ejercía sus funciones a través de la Hubsecretaría de #rédito

34blico y del Banco de éxico, H? 9a Hubsecretaría de #rédito 34blico controlaba y supervisaba atodo el sistema financiero, mientras que el Banco de éxico era el banco central que regulaba ycontrolaba la estructura crediticia y monetaria

9a #omisión Dacional Bancaria y de Heguros era la encargada de vigilar a las instituciones de créditoy seguros

9a #omisión Dacional de 6alores vigilaba la actividad bursátil9as 5nstituciones y Krgani"aciones ?uxiliares Dacionales de #rédito, constituidas por el gobierno,

fueron creadas para atender necesidades de crédito de sectores indispensables a la economía nacionay que la banca privada no atendía

9as 5nstituciones 3rivadas de #rédito eranL bancos de depósito, bancos de ahorro, sociedadesfinancieras, sociedades de crédito hipotecario, bancos capitali"adores y sociedades fiduciarias

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En &('@, la banca dejó de ser especiali"ada convirtiéndose en banca m4ltiple, teniendo concesión degobierno federal para reali"ar operaciones de banca de depósito, financiera e hipotecaria, además deotras operaciones previstas por la ley

En &(G, se publicó la 9ey Aeglamentaria del Hervicio 34blico de Banca y #rédito, con lo que seordenaba convertir en Hociedades Dacionales de #rédito a las instituciones nacionali"adas el &N deseptiembre de &(), abriendo la posibilidad a los particulares de participar hasta con el GIF del capitade la banca

En la 9ey 2eneral de Krgani"aciones y ?ctividades ?uxiliares de #rédito se elimina a las institucionesde fian"as como organi"aciones auxiliares de crédito y se autori"a a las casas de cambio comoactividad auxiliar de crédito En la 9ey del ercado de 6alores destaca la creación de casas de bolsanacionales y la autori"ación para que las casas de bolsa administraran pensiones y jubilaciones 9a 9ede Hociedades de 5nversión las clasifica a éstas en tres tiposL comunes, de renta fija y de capital deriesgo

En &(( se publicó la 9ey de 5nstituciones de #rédito y la 9ey para Aegular las ?grupaciones=inancieras; la participación máxima que se le permitió al capital extranjero fue del GF

En &((&, se legali"aron las Hociedades de ?horro y 3réstamo %#ajas de ahorro-; se inició el procesode reprivati"ación de la banca, mismo que culminó en &(()

En &((G, surgen las Hociedades =inancieras de Kbjeto 9imitado %Hofoles- y se le otorga la autonomíaal Banco de éxico En este a1o la 9ey de 5nversiones Extranjeras abre la participación del capitalextranjero en los bancos en cualquier proporción ? partir de &((+, con la fuerte crisis financiera, se aceleró el proceso de extranjeri"ación de la banca,

ya que los bancos extranjeros adquirieron a los bancos nacionales, quitándole a los mexicanos elcontrol sobre el sistema financiero ?ctualmente el (F del sector bancario está en manos de los extranjeros, el 4nico banco &F

mexicano que queda es Banorte

CONCEPTO DE DERECHO BANCARIO

El


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EL CRÉDITO

Himonetto indica queL .se llaman operaciones de crédito aquellos contratos por defecto de los cualesuna parte concede a la otra la propiedad de una suma de dinero o ejecuta prestaciones, a favor de lacontraparte, que indirectamente implican desembolse de dinero, por un determinado tiempo conobligación de restitución del equivalente a término diferido, a cargo de otra parte, y siempre, contracompensación

A%+ / )&" C3)!# )& C#(&%'!#: .He reputa mercantil el préstamo cuando se contrae en elconcepto y con expresión de que las cosas prestadas se destinen a actos de comercio y no paranecesidades ajenas a este He presume mercantil el préstamo que se contrae entre comerciantes0

A%+ 251 )& "a L& G&$&%a" )& T7+,"#8 O*&%a'!#$&8 )& C%9)!+#: .En virtud de la apertura decrédito, el acreditante se obliga a poner una suma de dinero a disposición del acreditado, o a contraerpor cuenta de éste una obligación, para que el mismo haga uso del crédito concedido en la forma y enlos términos y condiciones convenidos, quedando obligado el acreditado a restituir al acreditante lassumas de que disponga, o a cubrirlo oportunamente por el importe de las obligaciones que contrajo, yen todo caso, pagarle los intereses, prestaciones, y gastos y comisiones que se estipulen0

D!&%&$'!a8 &$+%& &" *%98+a(# (&%'a$+!" &" '#$+%a+# )& a*&%+,%a )& '%9)!+#: ientras que en el préstamo mercantil el objeto de éste debe dedicarse a actos mercantiles, en el

contrato de apertura de crédito, el dinero Oobjeto del contrato* puede tener cualquier destino oaplicación

En el préstamo mercantil el carácter de mercantil de dicho acto jurídico viene como consecuenciadel destino o uso que se vaya a dar a la cosa prestada, o sea, por un acto volitivo, mientras que enel contrato de apertura de crédito el carácter absolutamente mercantil del mismo devienen dedisposición expresa de la ley, independientemente del destino o aplicación de esos recursos

El préstamo mercantil puede tener por objeto cualquier cosa que esté en el comercio, mientras quel contrato de apertura de crédito se limita 4nicamente a poner a disposición del acreditado unasuma de dinero o a reali"ar ciertas obligaciones por cuenta de éste

En el préstamo mercantil, aun cuando la entrega de la cosa prestada no es requisito de existencia

ni de valide" del contrato, se presupone una transferencia de propiedad como consecuenciainmediata natural del propio contrato Hi el objeto prestado nunca se entrega, el contrato podríaconcluir; en cambio, en el contrato de apertura de crédito la consecuencia inmediata y natural desu celebración es la disponibilidad de los recursos y no for"osamente su entrega; puede nuncatransferirse al acreditado la propiedad de los recursos sin que ello implique la terminación delcontrato, si bien lo esperado es que el acreditado disponga de los mismos

El 8&%;!'!# )& a$'a '%9)!+# tiene las siguientes características que denotan que se trata de un8&%;!'!# *


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SISTEMA INANCIERO ME=ICANO

SISTEMA INANCIERO

El sistema financiero es el grupo de instituciones p4blicas y privadas por medio de las cuales secaptan, administran, regulan y dirigen los recursos financieros que se negocian entre los diversos

agentes económicos, dentro del marco de la legislación correspondiente

SECTORES >UE INTEGRAN EL SISTEMA INANCIERO ME=ICANO

S&'+#% a$'a%!#:5nstituciones de crédito %banca m4ltiple y banca de desarrollo-Kficinas de representación de entidades financieras del exterior

S&'+#% )& !$+&%(&)!a%!#8 !$a$'!&%#8 $# a$'a%!#8:Krgani"aciones y actividades auxiliares del créditoHociedades financieras de objeto limitado %Hofoles-

:niones de crédito

#$)#8 !)&!'#(!8#8 *


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9ey de 5nstituciones de #rédito %95#-9ey Aeglamentaria del Hervicio 34blico de Banca y #rédito9ey del Banco de éxico9ey para Aegular las ?grupaciones =inancieras9ey 2eneral de Krgani"aciones y ?ctividades ?uxiliares del #rédito

GRUPOS INANCIEROS

:n grupo financiero, es una sociedad de diversos intermediarios financieros bancarios y no bancariosque se unen para competir, ganar mercados, abatir costos y ostentar un vasto poder financiero; asímismo ofertar al p4blico diversos productos financieros

3ara la constitución y el funcionamiento de un grupo financiero se requiere autori"ación de la H$#3, que puede ser otorgada o denegada discrecionalmente, previa opinión del Banco de éxico y, seg4ncorresponda, en virtud de los integrantes del grupo que pretenda constituirse, de la #omisión DacionalBancaria y de 6alores de la comisión Dacional de Heguros y =ian"as

S#'!&)a) '#$+%#"a)#%a:El grupo financiero debe estar encabe"ado por una sociedad controladora, que es una sociedad de

sociedades; es decir, una sociedad que tiene el control de las sociedades %intermediarios financieros-que forman parte del grupo

El objeto de la controladora es adquirir y administrar las acciones emitidas por los integrantes delgrupo 3or tanto debe tener el control de las asambleas generales de accionistas y de la administraciónde todos los integrantes del grupo; por tal motivo debe ser propietaria, en todo momento, de lasacciones con derecho a voto que representen, al menos, +&F del capital pagado de cada uno de losintegrantes del grupo

La8 &$+!)a)&8 !$a$'!&%a8 )&" %,*#:


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INSTITUCIONES DE CRÉDITO BANCARIAS

9as instituciones de crédito son sociedades mercantiles dedicadas a la intermediación profesional enel comercio del dinero y del crédito, mediante la reali"ación de operaciones activas, pasivas y deservicios bancarios

CLASES DE LA BANCA3or disposición del art )N de la 95#, el servicio de banca y crédito solo podrá prestarse por

instituciones de crédito, que podrán ser las 5nstituciones de Banca 4ltiple y Banca de unta de 2obierno y opinión favorable del Banco de éxico 3or sunaturale"a, estas autori"aciones serán intransmisibles

O%a$!a'!3$ ,$'!#$a(!&$+#:A%+7',"# 10: 9as solicitudes de autori"ación para organi"arse y operar como institución de banca

m4ltiple deberán acompa1arse de lo siguienteLI 3royecto de estatutos de la sociedad que deberá considerar el objeto social y se1alar expresa e

individualmente las operaciones que pretenda reali"ar conforme a lo dispuesto por el artículo I@ de est9ey, así como satisfacer los requisitos que, en términos de la presente 9ey y de las demás

disposiciones aplicables, deban contenerse;II Aelación e información de las personas que directa o indirectamente pretendan mantener unaparticipación en el capital social de la institución de banca m4ltiple a constituir, que deberá contener, deconformidad con las disposiciones de carácter general que al efecto expida la #omisión DacionalBancaria y de 6alores, previo acuerdo de su >unta de 2obierno, lo siguienteL

a. El monto del capital social que cada una de ellas suscribirá y el origen de los recursos que utili"arápara tal efecto;

. 9a situación patrimonial, tratándose de personas físicas, o los estados financieros, tratándose depersonas morales, en ambos casos de los 4ltimos tres a1os, y

'. ?quélla que permita verificar que cuentan con honorabilidad e historial crediticio y de negociossatisfactorio

Ó%a$#8 )& a)(!$!8+%a'!3$ ;!!"a$'!a:A%+7',"# 21: 9a administración de las instituciones de banca m4ltiple estará encomendada a un

consejo de administración y a un director general, en sus respectivas esferas de competenciaA%+7',"# 22 B!8: 3ara efectos del artículo )) de esta 9ey, se entenderá porLI #onsorcio, el conjunto de personas morales vinculadas entre sí por una o más personas físicas que

integrando un grupo de personas, tengan el control de las primeras;II #ontrol, a la capacidad de imponer, directa o indirectamente, decisiones en las asambleas

generales de accionistas de la institución; el mantener la titularidad de derechos que permitan, directa o

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indirectamente, ejercer el voto respecto de más del cincuenta por ciento del capital social de lainstitución, dirigir, directa o indirectamente, la administración, la estrategia o las principales políticas dela institución, ya sea a través de la propiedad de valores o por cualquier otro acto jurídico;

III


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P5P 9levar la contabilidad y los libros de actas y de registro de sociedades y empresas;PP


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9os !$&8 perseguidos por la banca de desarrollo quedan determinados en primera instancia por el3lan Dacional de


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principio las partes, siempre y cuando ésta sea suficiente para cubrir el valor de adquisición del bien, yen su caso los gastos accesorios aplicables

9a arrendadora financiera es una institución financiera especiali"ada, autori"ada por la Hecretaría de$acienda y #rédito 34blico para adquirir determinados bienes que les se1ale el arrendatario, o aadquirir bienes de éste con el compromiso de dárselos en arrendamiento, otorgándole su uso y gocetemporal

La8 ,$!#$&8 )& '%9)!+#:Es la sociedad anónima creada por personas físicas o morales que coinciden en la necesidad de creaotra persona más para que les preste dinero, les de su aval y, en general, les auxilie en cualquieroperación de crédito y además les preste ese tipo de servicio 4nica y exclusivamente a ellas

C"a8!!'a'!3$ )& ,$!#$&8 )& '%9)!+#:Divel 5 su capital debe ser equivalente a ) millones de :dis, y podrán celebrar todas las operaciones

previstas en el art I de la 9:#, en el cual lista todo el vasto elenco de operaciones que las uniones dcrédito están autori"adas a reali"ar a favor y respecto de sus socios unionistas

Divel 55 Hu capital debe ser de G millones de :dis, y pueden celebrar además de las anteriores,operaciones de arredramiento financiero y factoraje

Divel 555 Hu capital debe de ser de + millones de :dis, y además de las anteriores, pueden actuarcomo fiduciarias en fideicomisos de garantía relacionados con sus propias operaciones

El objetivo de las uniones de crédito, consiste en facilitar el uso del crédito a sus socios, prestar sugarantía o aval; practicar operaciones de descuento, préstamo y crédito de toda clase, incluidos losderivados financieros; recibir de sus socios exclusivamente, depósitos de dinero; adquirir acciones,obligaciones y otros títulos semejantes; tomar a su cargo la administración o constitución de obraspropiedad de los socios; promover la organi"ación y administración de empresas de transformación delos productos de sus socios; encargarse de las ventas de los frutos obtenidos o elaborados por sussocios; ocuparse, por cuenta y orden de sus socios, de la compraventa o alquiler de implementos deproducción; adquirir los bienes necesarios para la producción de sus socios, a fin de vendérselos aestos; encargarse de la transformación de los productos obtenidos o elaborados por sus socios, yreali"ar todos los actos conexos o accesorios de estas actividades

E" a'+#%a& !$a$'!&%#:Es una alternativa que permite disponer anticipadamente de las cuentas por cobrar ediante el

contrato de factoraje, la empresa de factoraje financiero pacta con el cliente en adquirir derechos decrédito que éste tenga a su favor por un precio determinado, en moneda nacional o extranjera,independientemente de la fecha y la forma en que se pague

El artículo I+


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9a entrega del documento o documentos comprobatorios del derecho de crédito en los que conste elsello o la leyenda relativa a la transmisión y acuse de recibo por el deudor mediante contrase1a, contrarecibos o cualquier otro signo inequívoco de recepción

#omunicación por correo certificado con acuse de recibo, telegrama, télex o tele facsímil,contrase1ados o cualquier otro medio donde se tenga evidencia de su recepción por parte del deudor

Dotificación reali"ada por fedatario p4blico

OPERACIONES BANCARIAS

9as instituciones de crédito reali"an operaciones de captación y de colocación de recursos del p4blicoademás, efect4an otras que no suponen esas tareas, y son conocidas como de servicios

La8 #*&%a'!#$&8 )& "#8 a$'#8 *,&)&$ 8&% )& +%&8 +!*#8:Pa8!;a8: #uando las instituciones de crédito reciben recursos del p4blico En virtud de ellas las

instituciones contraen adeudos y, por tanto, se generan pasivos a su cargoA'+!;a8: #uando las instituciones otorgan crédito al p4blico 9as instituciones se convierten entonces

en acreedoras y, por ende, existen activos a su favor

D& 8&%;!'!#8: Hon las llamadas operaciones neutras o atípicas y no implican por sí mismas laexistencia de activos o pasivos para la institución

LAS OPERACIONES PASIAS:R&'!!% )&*38!+#8 a$'a%!#8 )& )!$&%# implica la existencia de un contrato de depósito entre la

institución de crédito %como depositario- y un tercero %como depositante-9os depósitos bancarios de dinero pueden serLa- 5rregulares Hi en virtud del mencionado contrato el depositante transfiere al depositario la

propiedad de los bienes depositados y éste queda obligado a restituir la suma depositada en la mismaespecie %art )@' 92!yK#-

b- Aegulares Hi en ra"ón del contrato de referencia, el depositante no transfiere al depositario los

bienes depositados ?l respecto, el art )@ de la 92!yK# se1alaL .9os depósitos que se constituyan ecaja, saco o sobre cerrados, no transfieren la propiedad al depositario, y su retiro quedara sujeto a lostérminos y condiciones que en el contrato mismo se se1alen0

3or lo com4n, los depósitos bancarios de dinero son depósitos irregulares que se constituyen,conforme al art I@ de la 95#L ? la vista %con chequera o sin ella- o bien asociados a tarjetas de débito He denominan a la vista

porque el depositante tiene derecho a .hacer libremente remesas de efectivo para abono de su cuenta a disponer, total o parcialmente, de la suma depositada0 %?rt )@( de la 92!yK#-

Aetirable en días preestablecidos; de ahorro; a pla"o o con previo aviso

A'&*+a% *%98+a(#8 # '%9)!+#8 supone la existencia de contratos de préstamo mercantil o, en sucaso, de contratos de apertura de crédito en los cuales el acreedor o acreditante es un tercero%personas físicas o morales, nacionales o extranjeras- y el deudor o acreditado es una institución decrédito

La a*&%+,%a )& '%9)!+# *,&)& 8&%:HimpleL Hi el crédito concluye en cuanto el acreditado dispone de élEn cuenta corrienteL Hi el acreditado tiene derecho a efectuar pagos %hacer remesas- durante la

vigencia del crédito y puede hacer disposiciones del saldo en su favor 3revé el art G) de la 92!yK#

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) Entidades financieras del exterior %art (-G Hociedades de inversión, sociedades operadoras de sociedades de estas, administradoras de

fondos para el retiro %?=KAEH- y sociedades de inversión de fondos para el retiro %H5E=KAEH- ?demás, cuando no formen parte de grupos financieros, en organi"aciones auxiliares de crédito eintermediarios financieros no bancarios que no sean casas de bolsa, instituciones y sociedadesmutualistas de seguros e instituciones de fian"as %art (-

I #ualquier clase de sociedades de responsabilidad ilimitada %art I@-

O*&%a% '#$ )#',(&$+#8 (&%'a$+!"&8:En virtud de que el art '+ del ##o reputa como actos de comercio .las operaciones de bancos0, los

.documentos0 en que se contengan actos jurídicos propios de las instituciones de crédito son

.documentos mercantiles0 En el supuesto en el cual de esos documentos se desprenda la calidad deacreedor o acreditante para la institución de crédito, se tratará de una operación activa

C&"&%a% '#$+%a+#8 )& a%%&$)a(!&$+# !$a$'!&%#:3or virtud del contrato de arrendamiento financiero, la arrendadora financiera se obliga a adquirir

determinados bienes y a conceder su uso o goce personal a pla"o for"oso, a una persona física omoral, obligándose ésta a pagar como contraprestación , que se liquidara en pagos parciales, seg4n seconvenga, una cantidad de dinero determinada o determinable, que cubre el valor de adquisición de losbienes, las cargas financieras y los demás accesorios, y adoptar al vencimiento del contrato alguna delas opciones terminales

R&a"!a% #*&%a'!#$&8 !$a$'!&%a8 '#$#'!)a8 '#(# )&%!;a)a8:Hon contratos típicamente bursátiles He les considera contratos de seguro, ya que tienen como

objetivo minimi"ar riesgos ante las fluctuaciones de precios de bienes, tasas de interés o tipo decambio, transfiriendo el riesgo de quien no lo quiere hacia quien está dispuesto a tomarlo

O*&%a'!#$&8 a$'a%!a8 $&,+%a8 # '#(*"&(&$+a%!a8:Hon operaciones no crediticias, en las que los bancos, generalmente en su carácter de profesionales

del comercio con reconocida solvencia económica, reali"an actividades de diversa índole Ejemplo deellas es el fideicomiso

!)&!'#(!8#:Es una operación mediante la cual una persona *física o moral* llamada fideicomitente, destina cierto

bienes a la reali"ación de un fin lícito determinado, encomendando ésta a una 5nstitución de #rédito%?rt G& de la 9ey 2eneral de !ítulos y Kperaciones de #rédito-

Pa%+&8 )&" !)&!'#(!8#:=5


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O+%a8 #*&%a'!#$&8 $&,+%a8 # 8&%;!'!#8 a$'a%!#8:G!%#8: #onsiste en la orden que da un banco girador, a otro banco en diversa pla"a, de que efect4e

un pago por cuenta de un clienteT%a$8&%&$'!a8: Es un traspaso contable, de una cuenta a otra, que se reali"a a ruego del titular de l

cuenta en que la operación se registra como un cargoS!8+&(a )& *a#8 &"&'+%3$!'#8 FSPEI.: 9as transferencias pueden efectuarse entre cuentas de

diversos bancos, ya sea por conducto del B o de #ecoban, H? de #6 En el primer caso, se utili"an

la denominada #9?BE %#lave Bancaria Estandari"ada- y el H3E5 %Histema de 3agos Electrónicos5nterbancarios-La +%a$8&%&$'!a &"&'+%3$!'a )& #$)#8 FTE.: #onsiste en la transferencia o el envío electrónico d

fondos programados en moneda nacional, a )I o I horas, de una cuenta de cheques o tarjeta dedébito de un Banco, a una cuenta de #heques o tarjeta de débito, de cualquier otra institución bancariaparticipante Es manejado por #ecoban, H?, y autori"ada al efecto por el banco de éxico

REGULACIÓN Y SUPERISIÓN DEL SISTEMA BANCARIO

LAS AUTORIDADES >UE REGULAN EL SISTEMA BANCARIO EN MÉ=ICO SON:

&* Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico %H$#3-)* El Banco de éxico %B?DP5#K-G* 9a #omisión Dacional Bancaria y de 6alores %#D6B-I* El 5nstituto para la 3rotección al ?horro Bancario %53?B-+* 9a #omisión Dacional para la 3rotección y


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555 3restar servicios de tesorería al 2obierno =ederal y actuar como agente financiero del mismo;56 =ungir como asesor del 2obierno =ederal en materia económica y, particularmente, financiera;6 3articipar en el =ondo onetario 5nternacional y en otros organismos de cooperación financiera

internacional o que agrupen a bancos centrales, y65 Kperar con los organismos a que se refiere la fracción 6 anterior, con bancos centrales y con otra

personas morales extranjeras que ejer"an funciones de autoridad en materia financiera

C#(!8!3$ Na'!#$a" Ba$'a%!a )& a"#%&8:9a #omisión Dacional Bancaria y de 6alores es un organismo que forma parte del 2obierno =ederal yque tiene como funciones vigilar %supervisar- y regular a las entidades que forman parte del sistemafinanciero mexicano; es la autoridad encargada de autori"ar a los intermediarios que deseen ingresar amercado financiero 9as entidades que regula la #DB6 y que forman parte del sistema financiero sonlos bancos %instituciones de crédito-, las casas de bolsa, las sociedades de inversión, las sociedadesfinancieras de objeto limitado %sofoles-, las sociedades financieras de objeto m4ltiple %sofomes-, lasarrendadoras financieras, las empresas de factoraje financiero, las sociedades financieras populares%sofipos- y las sociedades cooperativas de ahorro y préstamo 9a #DB6 tiene la facultad de emitirregulación prudencial cuyo propósito es limitar los incentivos a tomar riesgos Es decir, esta regulaciónprudencial busca limitar la toma excesiva de riesgos por parte de los intermediarios para evitar querealicen operaciones que puedan provocar su falta de liquide" o solvencia

C#(!8!3$ Na'!#$a" *a%a "a P%#+&''!3$ D&&$8a )& "#8 U8,a%!#8 )& S&%;!'!#8 !$a$'!&%#8FCONDUSE.:

Es un organismo p4blico descentrali"ado con personalidad jurídica y patrimonio propios, que tiene asu cargo la protección y la defensa de los derechos e intereses de los usuarios de servicios financieros


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LA REGULACIÓN DE LA BANCA ME=ICANA A PARTIR DE LA E=PROPIACIÓNF152.

ANTECEDENTES:

2rupo de factores que oficiali"aron la culminación de )@*)'La- 9a derogación, modificación o creación de &@& textos de la 95# en un decreto de modificaciones de

junio de )@ sobre restauración del capital de bancos, liquidación, intervención y administracióncautelar, operaciones relacionadas, control, transparencia y un enorme espectro de actividades delsistema bancario,

b- 9a publicación en diciembre de ese a1o de la #ircular Qnica de Bancos, en la cual se compactanlas circulares dispersas hasta entonces en materia bancaria, y

c- 9a entrada en vigor de la 9!ADH3d- 5gualmente el gobierno federal hi"o p4blico ante la comunidad internacional un tipo de estabilidad,

la que el país tenía a1os de estarse procurando a sí mismoEs la culminación de un proceso que se inició en &(( y se consolido en la Aeforma =inanciera de

)&G

La8 8&!8 &+a*a8 )& "a a$'a )&" *a8a)# %&'!&$+& a "a a'+,a"!)a):E!?3? 3EA5K


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a- Xue otorguen créditos a sociedades constituidas con el propósito de obtener financiamientos deinstituciones de crédito, a sabiendas de que las mismas no han integrado el capital que registren lasactas constitutivas correspondientes;

b- Xue para liberar a un deudor, otorguen créditos a una o varias personas físicas o morales, que seencuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros de la institución respectiva unosactivos por otros;

c- Xue otorguen créditos a personas físicas o morales cuyo estado de insolvencia les sea conocido, s

resulta previsible al reali"ar la operación, que carecen de capacidad económica para pagar o respondepor el importe de las sumas acreditadas, produciendo perjuicio patrimonial a la 5nstituciónd- Xue renueven créditos vencidos parcial o totalmente a las personas físicas o morales a que se

refiere el inciso anterior si resulta previsible al reali"ar la operación, que carecen de capacidadeconómica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas, produciendo quebranto operjuicio patrimonial a la 5nstitución;

e- Xue a sabiendas, permitan a un deudor desviar el importe del crédito en beneficio propio o deterceros, y como consecuencia de ello, resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institución, y

f- Xue lleven a cabo aquellas operaciones que la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores, entérminos del artículo 'I de la presente 9ey, haya se1alado expresamente como operaciones que lainstitución de banca m4ltiple de que se trate no podrá reali"ar durante el periodo indicado por dicha#omisión para la vigencia de la medida prudencial que haya ordenado conforme a dicho artículo

3ara efectos de lo previsto en el primer párrafo de la presente fracción, no se considera que causenun quebranto o perjuicio al patrimonio de la institución las operaciones que se celebren como parte deprocesos de reestructuración de operaciones de pago que se realicen en términos del artículo @+ deesta 9ey

56 9os deudores que no destinen el importe del crédito a los fines pactados, y como consecuencia deello resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institución, y

6 9os acreditados que desvíen un crédito concedido por alguna institución a fines distintos para losque se otorgó, si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento del crédito en condicionespreferenciales

A%+7',"# 112 B!8 LIC: He sancionará con prisión de tres a nueve a1os y de treinta mil a trescientos mdías multa, al que sin causa legítima o sin consentimiento de quien esté facultado para ello, respecto dtarjetas de crédito, de débito, cheques, formatos o esqueletos de cheques o en general cualquier otroinstrumento de pago, de los utili"ados o emitidos por instituciones de crédito del país o del extranjeroL

5 3rodu"ca, fabrique, reprodu"ca, introdu"ca al país, imprima, enajene, aun gratuitamente, comercie altere, cualquiera de los objetos a que se refiere el párrafo primero de este artículo;

55 ?dquiera, posea, detente, utilice o distribuya cualquiera de los objetos a que se refiere el párrafoprimero de este artículo;

555 Kbtenga, comercialice o use la información sobre clientes, cuentas u operaciones de lasinstituciones de crédito emisoras de cualquiera de los objetos a que se refiere el párrafo primero de estartículo;

56 ?ltere, copie o reprodu"ca la banda magnética o el medio de identificación electrónica, óptica o decualquier otra tecnología, de cualquiera de los objetos a que se refiere el párrafo primero de esteartículo;

6 Hustraiga, copie o reprodu"ca información contenida en alguno de los objetos a que se refiere elpárrafo primero de este artículo, o

65 3osea, adquiera, utilice o comercialice equipos o medios electrónicos, ópticos o de cualquier otratecnología para sustraer, copiar o reproducir información contenida en alguno de los objetos a que serefiere el párrafo primero de este artículo, con el propósito de obtener recursos económicos, informacióconfidencial o reservada

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A%+7',"# 112 T&% LIC: He sancionará con prisión de tres a nueve a1os y multa de treinta mil atrescientos mil días de salario, al que posea, adquiera, utilice, comercialice, distribuya o promueva laventa por cualquier medio, de cualquiera de los objetos a que se refiere el párrafo primero del artículo&&) Bis de esta 9ey, a sabiendas de que estén alterados o falsificados

A%+7',"# 112 >,@+&% LIC: He sancionará con prisión de tres a nueve a1os y de treinta mil a trescientomil días multa, al que sin causa legítima o sin consentimiento de quien esté facultado para elloL

5 ?cceda a los equipos o medios electrónicos, ópticos o de cualquier otra tecnología del sistema

bancario mexicano, para obtener recursos económicos, información confidencial o reservada, o55 ?ltere o modifique el mecanismo de funcionamiento de los equipos o medios electrónicos, ópticos de cualquier otra tecnología para la disposición de efectivo de los usuarios del sistema bancariomexicano, para obtener recursos económicos, información confidencial o reservada

A%+7',"# 112 >,!$+,8 LIC: 9a pena que corresponda podrá aumentarse hasta en una mitad más, siquien realice cualquiera de las conductas se1aladas en los artículos &&) Bis, &&) !er y &&) Xuáter tienel carácter de consejero, funcionario, empleado o prestador de servicios de cualquier institución decrédito, o las realice dentro de los dos a1os siguientes de haberse separado de alguno de dichoscargos, o sea propietario o empleado de cualquier entidad mercantil que a cambio de bienes o servicioreciba como contraprestación el pago a través de cualquiera de los instrumentos mencionados en elartículo &&) Bis

A%+7',"# 11/ LIC: Herán sancionados con prisión de dos a die" a1os y multa de quinientos acincuenta mil días de salario, los consejeros, funcionarios o empleados de las instituciones de créditoque cometan cualquiera de las siguientes conductasL

5 Xue omitan u ordenen omitir registrar en los términos del artículo (( de esta 9ey, las operacionesefectuadas por la institución de que se trate, o que alteren u ordenen alterar los registros para ocultar laverdadera naturale"a de las operaciones reali"adas, afectando la composición de activos, pasivos,cuentas contingentes o resultados;

55 Xue presenten a la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores datos, informes o documentos falsoso alterados sobre la solvencia del deudor o sobre el valor de las garantías que protegen los créditos;

555 Xue, conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos, concedan el crédito;56 Xue conociendo los vicios que se1ala la fracción 55 del artículo &&) de esta 9ey, concedan el

crédito, si el monto de la alteración hubiere sido determinante para concederlo;6 Xue proporcionen o permitan que se incluyan datos falsos en los documentos, informes,

dictámenes, opiniones, estudios o calificación crediticia, que deban presentarse a la #omisión DacionaBancaria y de 6alores en cumplimiento de lo previsto en esta 9ey;

65 Xue destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente, los sistemas o registros contableo la documentación soporte que dé origen a los asientos contables respectivos, con anterioridad alvencimiento de los pla"os legales de conservación;

655 Xue destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente, información, documentos oarchivos, incluso electrónicos, con el propósito de impedir u obstruir los actos de supervisión y vigilancide la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores, y

6555 3roporcionen o difundan información falsa respecto de los estados financieros de la institución dcrédito, directamente o bien, a través de cualquier medio masivo de comunicación, incluyendo a losmedios electrónicos, ópticos o de cualquier otra tecnología

A%+7',"# 11/ B!8 LIC: ? quien en forma indebida utilice, obtenga, transfiera o de cualquier otra formadisponga de recursos o valores de los clientes de las instituciones de crédito o de los recursos o valorede estas 4ltimas, se le aplicará una sanción de cinco a quince a1os de prisión y multa de quinientos atreinta mil días de salario

Hi quienes cometen el delito que se describe en el párrafo anterior son funcionarios o empleados delas instituciones de crédito o terceros ajenos pero con acceso autori"ado por éstas a los sistemas de lamismas, la sanción será de siete a quince a1os de prisión y multa de mil a cincuenta mil días de salario

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A%+7',"# 11/ B!8 1 LIC: 9os consejeros, funcionarios, comisarios o empleados de una institución decrédito que inciten u ordenen a funcionarios o empleados de la institución a la comisión de los delitos aque se refiere la fracción 555 del artículo &&) y los artículos &&G, &&G Bis, &&I Bis &, &&I Bis ), &&I Bis G y&&I Bis I serán sancionados hasta en una mitad más de las penas previstas en los artículosrespectivos

A%+7',"# 11/ !8 2 LIC: Herán sancionados los servidores p4blicos de la #omisión Dacional Bancariay de 6alores, con la pena establecida para los delitos correspondientes más una mitad, seg4n se trate

de los delitos previstos en los artículos &&& a &&G Bis y &&I de esta ley, queLa- Kculten al conocimiento de sus superiores hechos que probablemente puedan constituir delito;b- 3ermitan que los funcionarios o empleados de la institución de crédito alteren o modifiquen

registros con el propósito de ocultar hechos que probablemente puedan constituir delito;c- Kbtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de abstenerse de informar a sus superiores

hechos que probablemente puedan constituir delito;d- Krdenen o inciten a sus inferiores a alterar informes con el fin de ocultar hechos que probablement

puedan constituir delito, oe- 5ncite u ordene no presentar la petición correspondiente, a quien esté facultado para elloA%+7',"# 11/ !8 / LIC: He sancionará con prisión de tres a quince a1os al miembro del consejo de

administración, funcionario o empleado de una institución de crédito que por sí o por interpósitapersona, dé u ofre"ca dinero o cualquier otra cosa a un servidor p4blico de la #omisión DacionalBancaria y de 6alores, para que haga u omita un determinado acto relacionado con sus funciones

5gual sanción se impondrá al servidor p4blico de la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores, que porsí o por interpósita persona solicite para sí o para otro, dinero o cualquier otra cosa, para hacer o dejarde hacer alg4n acto relacionado con sus funciones

A%+7',"# 11/ !8 4 LIC: Herán sancionados con prisión de dos a siete a1os todo aquél que habiendosido removido, suspendido o inhabilitado, por resolución firme de la #omisión Dacional Bancaria y de6alores, en términos de lo previsto en el artículo )+ de esta ley, contin4e desempe1ando las funcionesrespecto de las cuales fue removido o suspendido o bien, ocupe un empleo, cargo o comisión, dentrodel sistema financiero mexicano, a pesar de encontrarse suspendido o inhabilitado para ello

A%+7',"# 114 LIC: 9os consejeros, funcionarios o empleados de las instituciones de crédito que, conindependencia de los cargos e intereses fijados por la institución, por sí o por interpósita persona,reciban indebidamente de los clientes alg4n beneficio para celebrar cualquier operación, seránsancionados con prisión de tres meses a tres a1os y con multa de treinta a quinientos días de salariocuando no sea valuable o el monto del beneficio no exceda de quinientos días de salario, en elmomento de cometerse el delito; cuando exceda de dicho monto serán sancionados con prisión de dosa die" a1os y multa de quinientos a cincuenta mil días de salario

A%+7',"# 114 B!8 LIC: 9as penas previstas en esta 9ey, se reducirán a un tercio cuando se acreditehaber reparado el da1o o haber resarcido el perjuicio ocasionado

A%+7',"# 11: En los casos previstos en los artículos &&& a &&I de esta 9ey, se procederáindistintamente a petición de la Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico, quien requerirá la opiniónprevia de la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores o bien, a petición de la institución de crédito deque se trate, del titular de las cuentas bancarias o de quien tenga interés jurídico

9o dispuesto en los artículos citados en este #apítulo, no excluye la imposición de las sanciones queconforme a otras leyes fueren aplicables, por la comisión de otro u otros delitos

9as instituciones de crédito, en términos de las disposiciones de carácter general que emita laHecretaría de $acienda y #rédito 34blico, escuchando la previa opinión de la #omisión DacionalBancaria y de 6alores, estarán obligadas, en adición a cumplir con las demás obligaciones que lesresulten aplicables, aL

5 Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones quepudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier especie para la comisión de los

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9a violación a las disposiciones a que se refiere este artículo será sancionada por la #omisiónDacional Bancaria y de 6alores conforme al procedimiento previsto en el artículo &' Bis, &( Bis +,segundo y tercer párrafos de la presente 9ey, con multa equivalente del &F al &F del monto delacto, operación o servicio que se realice con un cliente o usuario que se haya informado que seencuentra en la lista de personas bloqueadas a que se refiere este artículo; con multa equivalente del&F al &F del monto de la operación inusual no reportada o, en su caso, de la serie de operacionesrelacionadas entre sí del mismo cliente o usuario, que debieron haber sido reportadas como

operaciones inusuales; tratándose de operaciones relevantes, internas preocupantes, las relacionadascon transferencias internacionales y operaciones en efectivo reali"adas en moneda extranjera, noreportadas, así como los incumplimientos a cualquiera de los incisos a, b, c, e del quinto párrafo deeste artículo, se sancionará con multa de G, a &, días de salario y en los demás casos deincumplimiento a este precepto y a las disposiciones que de él emanen multa de +, a +, días dsalario

9os servidores p4blicos de la Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico y de la #omisión DacionalBancaria y de 6alores, las instituciones de crédito, sus miembros del consejo de administración,directivos, funcionarios, empleados y apoderados, deberán abstenerse de dar noticia de los reportes ydemás documentación e información a que se refiere este artículo, a personas o autoridades distintas alas facultadas expresamente en los ordenamientos relativos para requerir, recibir o conservar taldocumentación e información 9a violación a estas obligaciones será sancionada en los términos de lasleyes correspondientes

A%+7',"# 11 B!8 LIC: 9as instituciones de crédito podrán intercambiar información en términos de lasdisposiciones de carácter general a que se refiere el artículo &&+ de esta 9ey, con el fin de fortalecer lasmedidas para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestarayuda, auxilio o cooperación de cualquier especie para la comisión de los delitos previstos en losartículos &G( y &I Bis del #ódigo 3enal =ederal, o que pudieran ubicarse en los supuestos del artículoI Bis del mismo #ódigo

El cumplimiento de las obligaciones y el intercambio de información a que se refiere este artículo noimplicarán trasgresión alguna a lo establecido en el artículo &I) de esta 9ey

A%+7',"# 116 LIC: 3ara la imposición de las sanciones y multas previstas en el presente #apítulo y enel 55 de este !ítulo, respectivamente, se considerará el salario mínimo general diario vigente en el


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#rédito 34blico formule petición, previa opinión de la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores; tambiése procederá a petición de las organi"aciones auxiliares de crédito, sociedades financieras de objetom4ltiple reguladas o casas de cambio ofendidas, o de quien tenga interés jurídico

9as multas previstas en el presente capítulo, se impondrán a ra"ón de días de salario 3ara calcularsu importe, se tendrá como base el salario mínimo general vigente en el


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9as organi"aciones auxiliares del crédito y casas de cambio deberán conservar, por al menos die"a1os, la información y documentación a que se refiere el inciso c- del párrafo anterior, sin perjuicio de loestablecido en éste u otros ordenamientos aplicables

9a Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico estará facultada para requerir y recabar, por conducto dela #omisión Dacional Bancaria y de 6alores, información y documentación relacionada con los actos,operaciones y servicios a que se refiere la fracción 55 de este artículo 9as organi"aciones auxiliares delcrédito y casas de cambio, quienes estarán obligadas a proporcionar dicha información y

documentación 9a Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico estará facultada para obtener informaciónadicional de otras fuentes con el mismo fin y a proporcionar información a las autoridades competentesEl cumplimiento de las obligaciones se1aladas en este artículo no implicará trasgresión alguna a la

obligación de confidencialidad legal, ni constituirá violación a las restricciones sobre revelación deinformación establecidas por vía contractual

9as disposiciones de carácter general a que se refiere este artículo deberán ser observadas por lasorgani"aciones auxiliares del crédito y casas de cambio, así como por los miembros del consejo deadministración, administradores, directivos, funcionarios, empleados y apoderados respectivos, por locual, tanto las entidades como las personas mencionadas serán responsables del estricto cumplimientode las obligaciones que mediante dichas disposiciones se estable"can

9a violación a las disposiciones a que se refiere este artículo será sancionada por la #omisiónDacional Bancaria y de 6alores conforme al procedimiento previsto en el artículo Bis de la presente9ey, con multa equivalente del die" por ciento al cien por ciento del monto del acto, operación o servicioque se realice con un cliente o usuario que se haya informado que se encuentra en la lista de personasbloqueadas a que se refiere este artículo; con multa equivalente del die" por ciento al cien por ciento dela operación inusual no reportada o, en su caso, de la serie de operaciones relacionadas entre sí delmismo cliente o usuario, que debieron haber sido reportadas como operaciones inusuales; tratándosede operaciones relevantes, internas preocupantes, las relacionadas con transferencias internacionales operaciones en efectivo reali"adas en moneda extranjera, no reportadas, así como los incumplimientosa cualquiera de los incisos a, b, c o e del sexto salario y en los demás casos de incumplimiento a estprecepto y a las disposiciones que de él emanen multa de ), a G, días de salario

9as mencionadas multas podrán ser impuestas, a las organi"aciones auxiliares del crédito y casas decambio, así como a sus miembros del consejo de administración, administradores, directivos,funcionarios, empleados y apoderados respectivos, así como a las personas físicas y morales que, enra"ón de sus actos, hayan ocasionado o intervenido para que dichas entidades financieras incurran enla irregularidad o resulten responsables de la misma

Hin perjuicio de lo anterior, la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores, atendiendo a lascircunstancias de cada caso, podrá proceder conforme a lo previsto en el artículo 'I de esta 9ey

9os servidores p4blicos de la Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico y de la #omisión DacionalBancaria y de 6alores, las organi"aciones auxiliares del crédito y casas de cambio, sus miembros delconsejo de administración, administradores, directivos, funcionarios, empleados y apoderados, deberánabstenerse de dar noticia de los reportes y demás documentación e información a que se refiere esteartículo, a personas o autoridades distintas a las facultadas expresamente en los ordenamientosrelativos para requerir, recibir o conservar tal documentación e información 9a violación a estasobligaciones será sancionada en los términos de las leyes correspondientes

A%+7',"# 5 BIS LGOAAC: 9as sociedades financieras de objeto m4ltiple no reguladas, los centroscambiarios y los transmisores de dinero, en términos de las disposiciones de carácter general que emitla Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico, con la previa opinión de la #omisión Dacional Bancaria yde 6alores, estarán obligados, en adición a cumplir con las demás obligaciones

que les resulten aplicables, aL5 Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que

pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier especie para la comisión de los

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delitos previstos en los artículos &G( o &I Bis del #ódigo 3enal =ederal o que pudieran ubicarse en losupuestos del artículo I Bis del mismo #ódigo;

55 3resentar a la Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico, por conducto de la #omisión DacionalBancaria y de 6alores, reportes sobreL

a 9os actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios, relativos a la fracciónanterior, y

b !odo acto, operación o servicio, que pudiesen ubicarse en el supuesto previsto en la fracción 5 de

este artículo o que, en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada aplicación de lasdisposiciones se1aladas en la misma, que realice o en el que intervenga alg4n miembro del consejo deadministración, administrador, directivo, funcionario, empleados, factor y apoderado 555 Aegistrar en sucontabilidad cada una de las operaciones o actos que celebren con sus clientes o usuarios, así como dlas operaciones que celebren con instituciones financieras

9os reportes a que se refiere la fracción 55 de este artículo, de conformidad con las disposiciones decarácter general previstas en el mismo, se elaborarán y presentarán tomando en consideración, cuandmenos, las modalidades que al efecto estén referidas en dichas disposiciones; las características quedeban reunir los actos, operaciones y servicios a que se refiere este artículo para ser reportados,teniendo en cuenta sus montos, frecuencia y naturale"a, los instrumentos monetarios y financieros conque se realicen, y las prácticas comerciales que se observen en las pla"as donde se efect4en; así comla periodicidad y los sistemas a través de los cuales habrá de transmitirse la información 9os reportesdeberán referirse cuando menos a operaciones que se definan por las disposiciones de caráctergeneral como relevantes, internas preocupantes e inusuales, las relacionadas con transferenciasinternacionales y operaciones en efectivo reali"adas en moneda extranjera ?simismo, la Hecretaría de $acienda y #rédito 34blico, en las citadas disposiciones de carácter

general, emitirá los lineamientos sobre el procedimiento y criterios que las sociedades financieras deobjeto m4ltiple no reguladas, los centros cambiarios y los transmisores de dinero deberán observarrespecto deL

a El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo cual aquéllas deberán considerar losantecedentes, condiciones específicas, actividad económica o profesional y las pla"as en que operen;

b 9a información y documentación que dichas sociedades financieras de objeto m4ltiple no reguladaslos centros cambiarios y los transmisores de dinero deban recabar para la celebración de lasoperaciones y servicios que ellas presten y que acrediten plenamente la identidad de sus clientes;

c 9a forma en que las mismas sociedades financieras de objeto m4ltiple no reguladas, los centroscambiarios y los transmisores de dinero deberán resguardar y garanti"ar la seguridad de la informacióny documentación relativas a la identificación de sus clientes y usuarios o quienes lo hayan sido, asícomo la de aquellos actos, operaciones y servicios reportados conforme al presente artículo;

d 9os términos para proporcionar capacitación al interior de sociedades financieras de objeto m4ltipleno reguladas, los centros cambiarios y los transmisores de dinero sobre la materia objeto de esteartículo 9as disposiciones de carácter general a que se refiere el presente artículo se1alarán lostérminos para su debido cumplimiento

A%+7',"# 56 LGOAAC: He impondrá pena de prisión de tres meses a dos a1os y multa de treinta atrescientos días de salario a los directores generales o gerentes generales, miembros del consejo deadministración, comisarios y auditores externos de las organi"aciones auxiliares del crédito o de lascasas de cambio que en el ejercicio de sus funciones, incurran en violación de cualquiera de lasprohibiciones a que se refieren los artículos )G, fracción 655, I+, fracción P55 y '*?, fracción 655 de esta9ey

A%+7',"# 5 LGOAAC: Herán sancionados con prisión de dos a die" a1os y multa de quinientos acincuenta mil días de salario, los consejeros, funcionarios o empleados de las organi"aciones auxiliaresdel crédito y casas de cambio o quienes intervengan directamente en la operaciónL

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5 Xue dolosamente omitan u ordenen omitir registrar en los términos del artículo +) de esta ley, lasoperaciones efectuadas por la organi"ación o casa de cambio de que se trate, o que mediantemaniobras alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la verdadera naturale"a de lasoperaciones reali"adas, afectando la composición de activos, pasivos, cuentas contingentes oresultados;

55 Xue conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos, concedan el préstamo ocrédito;

555 Xue a sabiendas, presenten a la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores datos falsos sobre lasolvencia del deudor, sobre el valor de las garantías de los créditos, préstamos o derechos de crédito,imposibilitándola a adoptar las medidas necesarias para que se realicen los ajustes correspondientesen los registros de la organi"ación respectiva;

56 Xue, conociendo los vicios que se1ala la fracción 555 del artículo ( de esta ley, concedan elpréstamo o crédito, y

6 Xue se nieguen a proporcionar, información, documentos o archivos, incluso electrónicos, con elpropósito de impedir u obstruir los actos de supervisión y vigilancia de la #omisión Dacional Bancaria yde 6alores

A%+7',"# 5LGOAAC: He sancionará con prisión de tres meses a dos a1os y multa de treinta a dosmil días de salario cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, seg4ncorresponda, no exceda del equivalente a dos mil días de salario

#uando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, seg4n corresponda, exceda dedos mil y no de cincuenta mil días de salario; se sancionará con prisión de dos a cinco a1os y multa dedos mil a cincuenta mil días de salario

#uando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, seg4n corresponda, exceda decincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil días de salario, se sancionará con prisión de cinco aocho a1os y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil días de salario

#uando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, seg4n corresponda, exceda detrescientos cincuenta mil días de salario, se sancionará con prisión de ocho a quince a1os y multa dedoscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil días de salario

#onsiderando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas eneste artículo se impondrán aL

5 9as personas que con el propósito de obtener un préstamo o crédito proporcionen a unaorgani"ación auxiliar del crédito, datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad opersona física o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para laorgani"ación;

55 9os consejeros, funcionarios, empleados o quienes intervengan directamente en la operación que,falsifiquen, alteren, simulen o a sabiendas realicen operaciones que resulten en quebranto o perjuicio apatrimonio de la organi"ación o casa de cambio

He considerarán comprendidos dentro de lo dispuesto en el párrafo anterior y, consecuentemente,sujetos a iguales sanciones, los consejeros, funcionarios o empleados de las organi"aciones auxiliaresdel crédito o casas de cambio o quienes intervengan directamente en las operaciones queL

a- Ktorguen préstamos o créditos, a sociedades constituidas a sabiendas de que éstas no hanintegrado el capital que registren las actas de asamblea respectivas;

b- Aealicen operaciones propias del objeto social de las organi"aciones auxiliares del crédito y casasde cambio con personas físicas o morales cuyo estado de insolvencia les sea conocido, si resultaprevisible al reali"ar la operación que carecen de capacidad económica para pagar o responder por elimporte de las operaciones reali"adas que resulten en quebranto o perjuicio al patrimonio de lasorgani"aciones o casas de cambio de que se trate;

c- Aenueven préstamos o créditos, vencidos parcial o totalmente a las personas físicas o morales aque se refiere el inciso anterior;

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d- #on objeto de liberar a un deudor otorguen créditos a una o varias personas físicas o morales quese encuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros de la organi"ación respectivaunos activos por otros, y

e- ? sabiendas, permitan a un deudor desviar el importe del crédito o préstamo, reduciendonotoriamente su capacidad para pagar o responder por el importe de su obligación y, comoconsecuencia de ello, resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la organi"ación

555 9as personas que para obtener préstamos o créditos de una organi"ación auxiliar del crédito,

presenten aval4os que no correspondan a la realidad, de manera que el valor real de los bienes que seofrecen en garantía sea inferior al importe del crédito o préstamo, resultando quebranto o perjuiciopatrimonial para la organi"ación;

56 9os acreditados que desvíen un crédito concedido por alguna organi"ación auxiliar del crédito afines distintos para los que se otorgó, si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento decondiciones preferenciales en el crédito, y

6 9as personas físicas o morales, así como los consejeros, funcionarios y empleados de éstas, quepresenten estados financieros falsos o alterados con el propósito de obtener de un almacén general dedepósito la habilitación de locales

A%+7',"# 55 LGOAAC: 9os consejeros, funcionarios, empleados de las organi"aciones auxiliares delcrédito y casas de cambio, o quienes intervengan directamente en la operación, que con independenciade los cargos o intereses fijados por la sociedad respectiva, por sí o por interpósita persona hayanobtenido de los sujetos de crédito o clientes de casas de cambio, beneficios por su participación en eltrámite u otorgamiento del crédito o de operaciones de casas de cambio, serán sancionados con penade prisión de tres meses a tres a1os cuando el beneficio no sea valuable, o no exceda de quinientosdías de salario, en el momento de cometerse el delito y de dos a catorce a1os de prisión cuando elbeneficio exceda de quinientos días del salario referido

A%+7',"# 55 !8 LGOAAC: 9os consejeros, funcionarios, comisarios, empleados o accionistas queinciten u ordenen a funcionarios o empleados de la organi"ación auxiliar del crédito o casa de cambio ala comisión de los delitos que se refieren en los artículos (' y ( fracción 55, serán sancionados hastaen una mitad más de las penas previstas en los artículos respectivos

A%+7',"# 100: He impondrá pena de prisión de cinco a die" a1os aL5 9as personas que habiendo sido designadas como bodegueros habilitados en los términos de esta

9ey, dispongan o permitan disponer indebidamente de las mercancías depositadas o proporcionendatos falsos al almacén respecto de los movimientos y existencias de las mismas; y

55 9as personas que en representación o a nombre de los almacenes generales de depósito y sincausa justificada, se nieguen a entregar, sustraigan, dispongan o permitan disponer de las mercancíasdepositadas en los propios almacenes o locales habilitados por medios distintos a los establecidosconforme al contrato respectivo o a los usos y costumbres imperantes en el medio almacenador 5gualsanción será aplicable a las personas que ordenen mercancías depositadas en los propios almacenes locales habilitados por medios distintos a los establecidos conforme al contrato respectivo o a los usos costumbres imperantes en el medio almacenador

5gual sanción será aplicable a las personas que ordenen cualquiera de los actos anterioresA%+7',"# 101 LGOAAC: Herán sancionados con penas de prisión de tres a quince a1os y multa hasta

de &, días de salario, las personas físicas, incluyendo aquellas personas físicas cuyo régimenfiscal sea de ingresos por actividades empresariales, consejeros, funcionarios o administradores depersonas morales que lleven a cabo operaciones de las reservadas para las organi"aciones auxiliaresdel crédito, casas de cambio, centros cambiarios y transmisores de dinero, sin contar con lasautori"aciones o registros, seg4n corresponda, previstos en la ley

A%+7',"# 101 !8 LGOAAC: Herán sancionados los servidores p4blicos de la #omisión DacionalBancaria y de 6alores, con la pena establecida para los delitos correspondientes más una mitad, seg4nse trate de los delitos previstos en los artículos (@ a (( y && de esta ley, cuandoL

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a- Kculten al conocimiento de sus superiores hechos que probablemente puedan constituir delito;b- 3ermitan que los funcionarios o empleados de la organi"ación auxiliar del crédito o casa de cambio

alteren o modifiquen registros con el propósito de ocultar hechos que probablemente puedan constituirdelito;

c- Kbtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de abstenerse de informar a sus superioreshechos que probablemente puedan constituir delito;

d- Krdenen o inciten a sus inferiores a alterar informes con el fin de ocultar hechos que probablement

puedan constituir delito, oe- 5nciten u ordenen no presentar la petición correspondiente, a quien esté facultado para elloA%+7',"# 101 B!8 1 LGOAAC: 9os delitos previstos en esta 9ey solo admitirán comisión dolosa 9a

acción penal en los delitos previstos en esta 9ey, perseguibles por petición de la Hecretaría de$acienda y #rédito 34blico, de la organi"ación auxiliar del crédito, casa de cambio o sociedadfinanciera de objeto m4ltiple regulada ofendidas, o de quien tenga interés jurídico,prescribirá en tres a1os contados a partir del día en que dicha Hecretaría, las organi"aciones auxiliaresdel crédito, casas de cambio o sociedades financieras de objeto m4ltiple reguladas, tenganconocimiento del delito y del delincuente, y si no tienen ese conocimiento, en cinco a1os que secomputarán a partir de la fecha de la comisión del delito En los demás casos, se estará a las reglas de#ódigo 3enal =ederal

A%+7',"# 101 !8 2 LGOAAC: He sancionará con prisión de tres a quince a1os al miembro del consejde administración, funcionario o empleado de una organi"ación auxiliar de crédito o casa de cambio,que por sí o por interpósita persona, dé u ofre"ca dinero o cualquier otra cosa a un servidor p4blico dela #omisión Dacional Bancaria y de 6alores, para que haga u omita un determinado acto relacionadocon sus funciones

5gual sanción se impondrá al servidor p4blico de la #omisión Dacional Bancaria y de 6alores, que porsí o por interpósita persona solicite para sí o para otro, dinero o cualquier otra cosa, para hacer o dejarde hacer alg4n acto relacionado con sus funciones

A%+7',"# 1/6 B!8 LACP: En los casos previstos en los artículos &G@ Bis a &IG de esta 9ey, seprocederá indistintamente a petición de la Hecretaría, previa opinión de la #omisión, o bien a peticiónde la Hociedad de que se trate, o de quien tenga interés jurídico

3ara determinar el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial previstos en este#apítulo, se considerarán como días de salario, el salario mínimo general diario vigente en el udicial de la=ederación

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D&"!+#8 '#$8!)&%a)#8 %a;&8:El #ódigo =ederal de 3rocedimientos 3enales, establece en el artículo &(I, fracción 6555, 6555 Bis y 5P

los delitos calificados como graves, por afectar de manera importante valores fundamentales de lasociedad

2124 Derecho Bancario

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