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FACULTAD DE SISTEMAS MERCANTILES ECONOMIA

PROYECTO PREVIO A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE ECONOMISTA

TEMA:

COMO DISMINUIR LA MOROSIDAD Y EL RIESGO CREDITICIO EN LOS CREDITOS AGRICOLAS DE LOS CLIENTES DE CREDIFE DEL BANCO PICHINCHA AMBATO SUCURSAL CENTRO.

AUTOR (A): Lcda. Rivera Fiallos María Augusta ASESOR: Ing. Pinda Guanolema Bayron Ramiro Mg.

Ambato – Ecuador 2016

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Certificado del Tutor

En mi calidad de tutor del trabajo de investigación del examen complexivo de la Facultad de Sistemas Mercantiles previo a la obtención del título de Economista Certifico que: he dirigido y revisado el proyecto presentado por la Lcda. María Augusta Rivera Fiallos con CI. #. 1803385838 cuyo tema es “Como disminuir la morosidad y el riesgo crediticio en los créditos agrícolas de los clientes de Credife del Banco Pichincha Ambato Sucursal Centro (ventanilla extendida)”.revisada y corregida que fue el proyecto, se aprobó en su totalidad, lo certifico:

Ing. Bayron Pinda Guanolema Mg. Tutor

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Declaración de Autoría del Trabajo de Graduación Yo, María Augusta Rivera Fiallos, declaro que los derechos obtenidos en la investigación que presento como proyecto final, previo a la obtención del título de Economista cuyo tema es “Como disminuir la morosidad y el riesgo crediticio en los créditos agrícolas de los clientes de Credife del Banco Pichincha Ambato Sucursal Centro (ventanilla extendida)”son exclusivamente auténticos y personales. En tal virtud, expreso que el contenido, las conclusiones y los efectos legales y académicos que se desprenden del trabajo propuesto, son de exclusiva responsabilidad del autor. Atentamente; Lcda. María Augusta Rivera Fiallos CI 1803385838

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Dedicatoria

El presente trabajo de investigación va dedicado en primer lugar a Dios por inspirarme a ser mejor a través de todo lo que su hermosa palabra me enseña, a mi amado esposo que apoya todos mis sueños y anhelos, a mis hijitas que miran en mi un ejemplo de superación y lucha, a mis padres que con esfuerzo y sacrificio me han incentivado en la consecución de mis metas y objetivos, y a todas las personas e instituciones que de una u otra forma se involucraron en el desarrollo de este proyecto

María Augusta

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Agradecimiento

Agradezco a Dios por darme todas las herramientas necesarias para desarrollar este proyecto, mi vida, mi salud, el tiempo, y los recursos, a mi amada familia por ser el soporte vital que me incentiva a alcanzar todas mis metas y objetivos, a la Universidad Regional Autónoma de los Andes por la oportunidad brindada durante todos estos años de impartir conocimientos que me han permitido desarrollarme en mi vida profesional.

María Augusta

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Contenido

INDICE DE TABLAS ...................................................................................... 8

INDICE DE ILUSTRACIONES ....................................................................... 8

a) TEMA ............................................................................................................ 8

b) PROBLEMA QUE SE VA A INVESTIGAR .................................................... 1

Antecedentes Investigativos. ............................................................................. 1

Situación Problemática. .................................................................................... 2

Problema Científico ........................................................................................... 3

Identificación de la Línea de Investigación. ....................................................... 3

Delimitación del Problema................................................................................. 3

Objeto de investigación. .................................................................................... 3

Campo de acción. ............................................................................................. 3

c) JUSTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD .......................................................... 3

Composición DE CARTERA DE DEL SECTOR AGRICOLA ........................... 4

Credife Agrícola ................................................................................................ 4

d) OBJETIVOS .................................................................................................. 5

Objetivo general ................................................................................................ 5

Objetivos específicos ........................................................................................ 5

Idea a Defender ................................................................................................ 5

Variables de la Investigación ............................................................................. 5

e) FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA – CONCEPTUAL DE LA PROPUESTA ..... 6

Operaciones activas. ......................................................................................... 6

Créditos. ........................................................................................................... 6

Departamento de crédito. .................................................................................. 6

Analista de crédito............................................................................................. 6

Crédito rural ...................................................................................................... 7

Tasas de interés. .............................................................................................. 7

Tasa pasiva....................................................................................................... 7

Tasa activa........................................................................................................ 7

Riesgo. .............................................................................................................. 8

Cartera vencida ................................................................................................. 9

Etapas en la concesión de crédito..................................................................... 9

1. Identificación del mercado: ............................................................................ 9

2. Origen del crédito: ....................................................................................... 10

3. Negociación: ............................................................................................... 10

4. Evaluación: ................................................................................................. 10

5. Aprobación: ................................................................................................. 10

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6. Documentación: .......................................................................................... 10

7. Desembolso: ............................................................................................... 11

8. Administración: ........................................................................................... 11

9. Situación de crisis del cliente ...................................................................... 11

Vencimiento y recuperación de créditos. ......................................................... 12

Metodologías de evaluación de crédito. .......................................................... 12

a) Capacidad de pago del deudor ................................................................. 12

b) Cobertura e idoneidad de las garantías. ................................................... 12

c) Información proveniente de la central de riesgos sólo si es aceptado por el cliente. ............................................................................................................ 13

d) Experiencia crediticia del cliente ................................................................. 13

e) Riesgo de mercado y del entorno económico. ........................................... 13

Análisis de crédito ........................................................................................... 13

f) LA METODOLOGÍA ..................................................................................... 14

Métodos, Técnicas e Instrumentos. ................................................................. 14

Métodos .......................................................................................................... 14

Técnicas ......................................................................................................... 14

Observación Directa. ....................................................................................... 14

Entrevistas. ..................................................................................................... 14

Investigación Documental. .............................................................................. 15

Instrumentos de la investigación. .................................................................... 15

Población Y Muestra ....................................................................................... 15

Análisis de datos ............................................................................................. 33

INTERPRETACIÓN ........................................................................................ 33

g) PROPUESTA .............................................................................................. 34

Proceso para la colocación de créditos agrícolas ............................................ 34

h) CONCLUSIONES. ...................................................................................... 35

i) RECOMENDACIONES ................................................................................ 35

j) FUENTES/BIBLIOGRAFÍA Y LINCOGRAFIA ........................................... 37

DATOS PERSONALES: ................................................................................. 37

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INDICE DE TABLAS TABLA 1 .CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO AGRÍCOLA .............................................. 4 TABLA 2. TASAS DE INTERÉS ................................................................................. 8 TABLA 3.POBLACIÓN ENCUESTA ......................................................................... 15 TABLA 4. MONTO DE CRÉDITO ............................................................................. 17 TABLA 5. MONTO PROMEDIO .............................................................................. 18 TABLA 6. PLAZO DEL CRÉDITO............................................................................. 19 TABLA 7. CRÉDITO SUFICIENTE ........................................................................... 20 TABLA 8. PAGOS ............................................................................................... 21 TABLA 9. CANALES DE DISTRIBUCIÓN ................................................................... 22 TABLA 10. PAGO JUSTO ..................................................................................... 23 TABLA 11 INESTABILIDAD ECONÓMICA ................................................................. 24 TABLA 12. INESTABILIDAD ECONÓMICA ................................................................. 25 TABLA 13. TÉCNICAS PRODUCTIVAS .................................................................... 26 TABLA 14. CAPACITACIÓN .................................................................................. 27 TABLA 15. ORGANISMOS QUE BRINDAN ASESORÍA. ................................................ 28 TABLA 16. ASESORÍA PARA PRODUCTIVIDAD ......................................................... 29 TABLA 17. MEJORAMIENTO DE PRODUCTIVIDAD .................................................... 30 TABLA 18. POBLACIÓN ENTREVISTAS .................................................................. 31

INDICE DE ILUSTRACIONES ILUSTRACIÓN 1. UTILIZACIÓN DEL CRÉDITO AGRÍCOLA ........................................... 17 ILUSTRACIÓN 2. MONTO DEL CRÉDITO AGRÍCOLA .................................................. 18 ILUSTRACIÓN 3 . PLAZO DEL CRÉDITO AGRÍCOLA ................................................... 19 ILUSTRACIÓN 4 . CRÉDITO AGRÍCOLA SUFICIENTE .................................................. 20 ILUSTRACIÓN 5. CICLOS PRODUCTIVOS ................................................................ 21 ILUSTRACIÓN 6. CANALES DE DISTRIBUCIÓN ......................................................... 22 ILUSTRACIÓN 7. PAGO ....................................................................................... 23 ILUSTRACIÓN 8. INESTABILIDAD ECONÓMICA ........................................................ 24 ILUSTRACIÓN 9. INESTABILIDAD ECONÓMICA ........................................................ 25 ILUSTRACIÓN 10. TÉCNICAS PARA CULTIVOS ........................................................ 26 ILUSTRACIÓN 11. CAPACITACIÓN ......................................................................... 27 ILUSTRACIÓN 12. ASESORÍA ............................................................................... 28 ILUSTRACIÓN 13. CALIDAD ................................................................................. 29 ILUSTRACIÓN 14. ASESORÍA TÉCNICA .................................................................. 30 ILUSTRACIÓN 15. PROCESO PARA LA COLOCACIÓN DE CRÉDITOS AGRÍCOLAS........... 34

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RESUMEN EJECUTIVO El crédito para la producción agrícola no sólo depende de la cantidad y el capital físico, sino también aspectos propios de la agricultura, tales como períodos de producción que varían en, meses o años, y el agricultor debe sobrevivir en este periodo cubriendo su propio consumo y también los costos de producción de sus cultivos o ganado para que luego lleguen al mercado. Por esta razón Credife fue creado, como un grupo de Banco Pichincha que ofrece servicios financieros comprensibles y pequeña empresa, tiene que ver con la responsabilidad, ética y equipo altamente calificado, tecnologías innovadoras y sostenibles para el crecimiento y el desarrollo dentro de la población. Como organización para proyectos de microfinanzas en Ecuador comprende la colocación de créditos agrícolas sin riesgos y pagos seguros. El pionero de las microfinanzas, con sólido crecimiento, garantizando que las líneas de tiempo y calidad en la prestación de servicios financieros comprensibles, generen un impacto social que traiga beneficios para los clientes, de la institución y también nuestro país.

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EXECUTIVE SUMMARY

Credit for agricultural production depends not only on the amount and phisycal capital, but also other own in agriculture aspects, such as production periods that varied, months or years, and the farmer must survived in this period covering their own consumption and also production costs until their crops or livestock to hit the market. For this reason Credife was created, as a group of Pichincha that provides comprehensible financial services and small business, has to do with responsibility, ethical and highly qualified team, innovative and sustainable technologies for growth and development pf this population objects. As an organization as a comprehensible Ecuador microfinancial process in placing agricultural credits risks and payments. The pioneer of microfinance, portfitable, sustains growth by ensuring that the timelines and quality in the provision of comprehensible financial services, generate social impact that generates benefits for customers, of the institution and also our country.

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a) TEMA COMO DISMINUIR LA MOROSIDAD Y EL RIESGO CREDITICIO EN LOS CREDITOS AGRICOLAS DE LOS CLIENTES DE CREDIFE DEL BANCO PICHINCHA AMBATO SUCURSAL CENTRO VENTANILLA EXTENDIDA.

b) PROBLEMA QUE SE VA A INVESTIGAR

Antecedentes Investigativos. Sin lugar a dudas Ecuador es un país agrícola que ha sido un gran aporte la

economía de nuestro país, tanto en la producción de consumo interno, de igual

manera cumpliendo un papel importante en las exportaciones.

A pesar de su importancia en la generación de producción y empleo, el sector

agrícola enfrenta inconvenientes como la falta de recursos de financiamiento,

generando un déficit de inversión en las necesidades de cosecha y producción,

a consecuencia de que los agricultores no son considerados como sujeto de

crédito, y cuando algún Banco privado les otorga un préstamo, excluyen a los

cultivos como garantía hipotecaria. Estas variables han contribuido a la pérdida

de la liquidez del sector agrícola, generándoles retrasos en los pagos de

capital e interés, de los créditos solicitados al sistema financiero.

Por otro lado se ha creado en Banco Pichincha, Credife agrícola que permite la

financiación de todo tipo de necesidades. Con este crédito se puede acceder a

dinero para la compra de fertilizantes, animales, semillas, insumos, materias

primas, maquinaria, vehículo o equipos. También permite la financiación de la

ampliación, remodelación, construcción y hasta compra del predio para

producción agrícola. Como se ve, este crédito que se suma a la generosa

oferta de microcréditos de Credife en Ecuador- cubre un rango de inquietudes

muy amplio. Por eso brinda una financiación en un plazo que va de los 2 a los

36 meses, por un monto que tiene su piso en los $300 y su techo en los

$20.000. Como Credife conoce que los ciclos económicos del medio rural son

diferentes a los urbanos, ofrece flexibilidad en la periodicidad de pago, que irá

de acuerdo con el ciclo productivo de su establecimiento.

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Sin embargo muchos factores entre los cuales se encuentran los fenómenos

climáticos como la sequía, la ceniza etc. han sido uno de las razones para que

la cartera de crédito del Banco Pichincha producto Credife Agrícola de la

ciudad de Ambato Sucursal Centro se haya visto afectada de acuerdo al

informe del departamento de crédito se ha presentado una tasa de morosidad

en el crédito agrícola del 25.42 %. Lo cual resta liquidez e incremento en

gastos de recuperación judicial y extrajudicial de dicha cartera vencida.

Es por ello que considero importante proporcionar estrategias con la finalidad

de diseñar un proceso en la colocación de créditos agrícolas para minimizar el

riesgo crediticio y la morosidad de los clientes de Credife del Banco Pichincha

Sucursal Ambato Centro.

Situación Problemática.

Los procesos de transformación agraria han afectado a las economías

campesinas, lo cual ha provocado amplios niveles de pobreza en las zonas

rurales. A pesar de su importancia en nuestra economía el sector agrícola

enfrenta una serie de problemas entre los que podemos citar los siguientes:

Desatención en los recursos de financiamiento.

Falta de la semilla certificada lo que perjudica la productividad y la

calidad de los cultivos.

El inadecuado manejo y control de insectos plaga, enfermedades y

malezas de los cultivos tanto para mantener la vida del suelo.

No se considera la importancia cuantitativa sobre la viabilidad de

siembras y cultivos incorporados a nuevas técnicas y nuevas tecnología.

Muchos bancos y entidades financieras suelen dejar de lado a los

productores rurales, porque tienen una visión que privilegia las

actividades urbanas por sobre las rurales.

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Para cubrir este vacío el Banco Pichincha con su producto Credife abrió su

línea de créditos agrícolas en Ecuador, para que las actividades agropecuarias

cuenten con la financiación que necesitan.

Problema Científico

Cómo disminuir la morosidad y el riesgo crediticio en los créditos agrícolas de

los clientes de Credife del Banco Pichincha Sucursal Ambato Centro (ventanilla

extendida).

Identificación de la Línea de Investigación.

Gestión económica – financiera y desarrollo de TIC

Delimitación del Problema

Objeto de investigación.

Procesos crediticios, departamento de créditos agrícolas Credife, Objeto de

Crédito.

Campo de acción.

Riesgo y morosidad

c) JUSTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD

En lo que respecta a la provincia de Tungurahua hemos llegado a determinar

que los agricultores sobre estiman la importancia del crédito y

coincidentemente de todos los otros factores internos y externos que los

agricultores no están en la condición de manejar, tales como: Análisis

Financieros, Análisis de Riesgos, Vialidades técnicas y Financieras, Subsidios,

leyes entre otros.

En la actualidad, las oportunidades de los microempresarios para acceder a

fuentes de financiamiento ya no son limitadas ya que Banco Pichincha

desarrolló grandes esfuerzos para ingresar en el campo de las micro finanzas

en 1999 inicia operaciones Credi Fe Desarrollo Micro empresarial S.A.,

subsidiaria del Banco Pichincha, con el fin de prestar servicios financieros

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integrales, orientados al desarrollo del sector micro empresarial ecuatoriano.

Cedí Fe cuenta con el nivel de independencia necesario para asegurar

respuestas a los cambios dinámicos que presenta el mercado de las

microfinanzas.

Cedi Fe está en capacidad de proporcionar servicios financieros al segmento

micro empresarial, ubicado en la base de la pirámide socioeconómica, con el

propósito de contribuir al mejoramiento del nivel de vida de este sector y

facilitar su acceso al sistema financiero ecuatoriano, en este caso en particular

nos referiremos a Credi fe Agrícola.

Composición DE CARTERA DE DEL SECTOR AGRICOLA

Credife Agrícola

Con Credife Agrícola, se financiará la compra de animales, fertilizantes,

semillas, maquinaria, equipo o el vehículo para su negocio. Financian la

remodelación, construcción o compra de predio Agrícola para producción.

Tabla 1 .Características del crédito agrícola

Características del Crédito Agrícola

Monto $300 a $20.000

Plazo 2 a 36 meses

Forma de Pago Débito de la cuenta

Periodicidad de Pago Flexible : de acuerdo al ciclo productivo de su negocio

Fuente:

www.credife.com

Elaboración: Credi Fe S.A

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d) OBJETIVOS

Objetivo general Diseñar un Proceso en la colocación de créditos agrícolas para minimizar el

riesgo crediticio y la morosidad de los clientes de Credife del Banco Pichincha

Sucursal Ambato Centro.

Objetivos específicos • Fundamentar teóricamente el Plan Económico

• Diagnosticar las falencias de la cartera de crédito agrícola del Banco

Pichincha

• Diseñar los componentes del Proceso crediticio.

Idea a Defender Con el diseño un Proceso crediticio se minimizara el riesgo crediticio y la

morosidad de los clientes del Banco Pichincha Sucursal Ambato Centro lo que

permitirá mejorar la liquidez y por consiguiente la economía de Banco

Pichincha se fortalecerá brindando seguridad y tranquilidad a sus clientes.

Variables de la Investigación

Variable Independiente

Créditos Agrícolas (Credife)

Variable Dependiente

Morosidad

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e) FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA – CONCEPTUAL DE LA PROPUESTA

Operaciones activas.

Créditos.

Según Chiriboga, 2014 argumenta, que crédito “no son otra cosa que la

emisión de instrumentos financieros para satisfacer las necesidades de dinero

o recursos a unas unidades económicas que lo necesitan o encaminadas a

satisfacer las necesidades de financiamiento del público o unidades

económicas que así lo requiera”. Jhon Stuart Mill afirma que el crédito “es el

permiso de servirse del capital ajeno”, Charles Gide, manifiesta que el crédito

“es una continuación del cambio, lo que equivale decir que es el cambio de una

riqueza presente por una riqueza futura”.

Departamento de crédito.

Según (Chiriboga, 2014) el departamento de crédito planifica, dirige, coordina y

controla las actividades, del área de crédito, Gestiona las recuperaciones de los

créditos, utilizando criterios definidos en las políticas reglamentarias y

procedimientos, evalúa los productos y servicios crediticios procurando obtener

la máxima rentabilidad al menor riesgo posible en las colocaciones.

Analista de crédito.

Según (Chiriboga, 2014) El trabajo de analista de crédito es básicamente de

campo. Se requiere estar permanentemente visitando proyectos y socios en

mercados y zonas comerciales muchas veces alejadas. El trabajo dentro de

oficina es mínimo. El perfil requiere una particular mezcla de una personalidad

vendedora (promoción de crédito), analítica (evaluación de la capacidad de

pago) e intuitiva (evaluación de la voluntad de pago).

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Crédito rural Según (Chiriboga, 2014) Es para microempresarios que desarrollen actividades

agrícolas en zonas rurales. El Foro Latinoamericano y del Caribe de finanzas

rurales lo define como un mecanismo por medio del cual se provee a la

agricultura de los recursos financieros necesarios para su realización,

mejoramiento y transformación, persiguiendo incrementar la producción y

productividad de los recursos humanos y materiales.

Tasas de interés. Según (Banco Nacional de Fomento) La tasa de interés es el precio del dinero

en el mercado financiero. Al igual que el precio de cualquier producto, cuando

hay más dinero la tasa baja y cuando hay escasez sube. Catelotti Fernando A.

lo denomina como el porcentaje de capital o principal, expresado en

centésimas, que se paga por la utilización de éste en una determinada unidad

de tiempo (normalmente un año).

Existen dos tipos principales de tasa de interés: la tasa pasiva o de captación y

la tasa activa o de colocación.

Tasa pasiva. Según (Banco Nacional de Fomento) Es la que pagan los intermediarios

financieros a los oferentes de recursos por el dinero captado. Según el Banco

Central la tasa pasiva a Octubre del 2015 es de 4.98%

Tasa activa. Según (Banco Nacional de Fomento) Es la que reciben los intermediarios

financieros de los demandantes por los préstamos otorgados esta última

siempre es mayor, porque la diferencia con la tasa de captación es la que

permite al intermediario financiero cubrir los costos administrativos, dejando

demás una utilidad. La diferencia entre la tasa activa y la pasiva se llama

margen de intermediación. Según el Banco Central la tasa activa a Octubre del

2015 es de 9.11%.

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Tabla 2. Tasas de interés

Fuente: Banco Nacional de Fomento

Riesgo. Según (la Gran Enciclopedia de Economía) Es una eventualidad o contingencia

que puede causar pérdida. Una acción económica comporta riesgo siempre

que sus resultados dependan, en mayor o menor medida, del azar. Desde un

punto de vista general, (Rubén Hernández) en su análisis comparativo de las

volatilidades de los mercados bursátiles lo define como “ la posibilidad de sufrir

un daño, en un contexto económico y financiero, el daño se refiere a la pérdida

de valor de alguna variable económica, en otras palabras el Riesgo se puede

definir como la espera de un resultado inesperado que generalmente es

adverso”.

La Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador lo define como la

posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte

en operaciones directas, indirectas o de derivados que conlleva el no pago, el

pago parcial o la falta de oportunidad en el pago de las obligaciones pactadas.

Teniendo en cuenta que nuestro objetivo es minimizar el riesgo crediticio y la

morosidad de los clientes del Banco Pichincha Sucursal Ambato Centro me he

propuesto diseñar un Proceso en la colocación de créditos agrícolas para

TIPO DE CREDITO

PLAZOS MONTO

FINANCIADO

TASA NOMINAL

DE LA ENTIDAD

EFECTIVA VALOR TOTAL A PAGAR

POR INTERESES

CUOTA MENSUAL **

MONTO TOTAL A PAGAR A

LA ENTIDAD

MÁXIMA BCE

Los requerimientos bajo esta línea de crédito, es para el sector agropecuario y que los usuarios deben canalizarlos al Ministerio de Agricultura Ganadería, Acuacultura y Pesca. En base a CIRCULAR No. 130106

Agropecuario Hasta 6 meses

1.000 5% 14,58 169,1 1.014,58


2.000 5% 104,17 87,67 2.104,17


3.000 5% 231,25 89,76 3.231,25


5.000 5% 635,42 93,92 5.635,42

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minimizar el riesgo crediticio estableciendo una metodología propia de análisis

de crédito agrícola cuyo objeto principal será el de evitar posibles riesgos en el

otorgamiento de las operaciones y la forma de minimizarlos, tratando de lograr

el mejor conocimiento del cliente mediante la evaluación de su situación

financiera, administrativa, productiva etc.

Cartera vencida Según (CUPELLI, Rodolfo; “Créditos y Cobranzas”) Viene a ser la cartera

pesada, por cuanto los clientes han incumplido su compromiso de pago; la

morosidad es consecuencia de una mala calificación del crédito, en cuanto a

información, garantías y una pésima administración, el (Banco Central del

Ecuador) la define como una parte del activo constituida por los documentos y

en general por todos los créditos que no han sido pagados a la fecha de su

vencimiento. Incluye la cartera que no devenga

Intereses.

Etapas en la concesión de crédito

Según (Chiriboga, 2014) Considerando la existencia de un mercado de clientes

que requiere recursos en forma permanente para el desarrollo de las distintas

actividades de producción, comercialización, venta, construcción, etc. Y, la

entidad debe definir su estrategia a fin de llegar a la mayor cantidad de clientes

posible, considerando siempre los parámetros de seguridad y los límites

establecidos en las disposiciones legales.

De esta manera, las etapas que se consideran son las siguientes:

1. Identificación del mercado:

Investigación de mercados y clientes potenciales.

Estrategia para colocación de créditos.

Infraestructura con la que se cuenta para las operaciones.

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2. Origen del crédito:

Solicitud del cliente

Referencia externa.

Ubicación de clientes por investigación de mercado

3. Negociación:

Tipo, plazo y costo del crédito

Forma de pago.

Garantías ofrecidas.

Condiciones especiales.

4. Evaluación:

Propósito del crédito.

Situación económica del cliente y su trayectoria.

Evaluación de estados financieros.

5. Aprobación:

Gerencia general.

Comité de crédito.

Comité ejecutivo.

Directorio.

6. Documentación:

Documentos legales requeridos

Revisión de la documentación.

Inspección/avalúo de garantías.

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7. Desembolso:

Autorización apropiada.

Formas de desembolso existente.

Registro contable.

8. Administración:

Seguimiento del crédito.

Evaluación para renovaciones.

Actualizaciones de documentación.

Re avalúos de las garantías.

Control de re pagos.

Eventos imprevistos.

9. Situación de crisis del cliente

Detección oportuna.

Estrategia para la recuperación.

Esfuerzos de cobranza.

Posible re negociación de términos.

Ejecución de garantías existentes.

Recuperación sin mayor riesgo.

Potencial pérdida parcial o total

Evaluación de crédito.

Una vez obtenida la información necesaria, esta debe ser analizada por el

oficial de crédito de la entidad, revisando los puntos fuertes y débiles del sujeto

de crédito y los posibles riesgos que puedan existir. De todas las verificaciones

y análisis realizados, será responsabilidad del oficial de crédito el dejar

evidencia escrita en la carpeta de crédito del cliente, incluyendo cualquier tipo

de comentario o recomendación.

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Vencimiento y recuperación de créditos.

Según (Chiriboga, 2014) será responsabilidad del oficial operativo de cartera el

mantener un control permanente de los vencimientos de las operaciones y

deberá comunicar por escrito a la gerencia general aquellas operaciones que

se han vencido y que no sido pagadas o renovadas por los deudores, a fin de

que la gerencia evalúe el riesgo de cobro que pueda generarse en lo posterior,

y se tomen las acciones que correspondan.

Metodologías de evaluación de crédito.

Según (Chiriboga, 2014) las entidades de control del sistema financiero, han

implementado metodologías, para evaluar los créditos concedidos por las

entidades financieras, igualmente estas instituciones aplican sus propias

metodologías antes de otorgar operaciones de cartera.

Las metodologías de evaluación responden a los factores que de acuerdo a la

normativa vigente, determinarán la calificación que se le asigne a la cartera

crediticia y contingente y que hacen referencia a:

a) Capacidad de pago del deudor

Además del análisis del flujo de caja histórico y de los índices financieros

del sujeto de crédito en base a la información tomada a partir de los

estados financieros, y el análisis de la capacidad de pago a través de la

evaluación del flujo de caja proyectado.

b) Cobertura e idoneidad de las garantías.

Las garantías son un elemento importante en la evaluación de la calidad

de la cartera, puesto que constituye una fuente alternativa de pago de un

crédito, en consecuencia es fundamental analizar la cobertura y calidad

de las mismas.

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c) Información proveniente de la central de riesgos sólo si es aceptado por el cliente.

Considerada en relación con el monto de endeudamiento que el sujeto

posee en el sistema y la calificación otorgada por cada entidad.

d) Experiencia crediticia del cliente

Considera la existencia de información necesaria para determinar el

cumplimiento de las obligaciones del deudor, es decir la oportunidad con

la cual el sujeto de crédito compró sus acreencias.

e) Riesgo de mercado y del entorno económico.

Considera las diferentes situaciones exógenas del entorno económico y

el mercado que pueden influir el manejo y desenvolvimiento de la

empresa. La metodología que utilizan las entidades se aplican casi en su

totalidad a la cartera comercial. La cartera comercial está constituida por

todos aquellos créditos otorgados a sujetos de crédito cuyo

financiamiento esté dirigido a las diversas actividades productivas.

Análisis de crédito

Según Economiaes (http://economiaes.com/credito/analisis.html) Es un estudio

que se realiza previo a otorgar un crédito con el propósito de evaluar que tan

factible es que la persona o institución pague el crédito que se otorga. Se trata

de una herramienta determinante para las instituciones financieras para poder

garantizar que el crédito va a ser bien aprovechado.

Los análisis realizados por las instituciones financieras abarcan una gran

variedad de estudios, estos pueden solicitar información muy variada tal como

estados de cuentas, comprobantes de ingresos o declaraciones de avales tanto

de personas que puedan responder financieramente como de bienes los cuales

puedan ser confiscados en caso de incumplimiento.

http://economiaes.com/credito/analisis.html

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f) LA METODOLOGÍA

Métodos, Técnicas e Instrumentos.

Métodos

Se aplicaron los siguientes métodos:

INDUCTIVO, DEDUCTIVO que me permitió lograr los objetivos propuestos.

INDUCTIVO, porque analice otros factores como por ejemplo diseñar un

Proceso en la colocación de créditos agrícolas

DEDUCTIVO, porque nos permitió detallar toda la estructura del plan

económico financiero y su futura aplicación

ANALÍTICO-SINTÉTICO, porque este método hizo posible la comprensión de

todo hecho, fenómeno, idea, caso, etc.

HISTÓRICO- LÓGICO, porque analizamos científicamente los hechos, ideas

del pasado comparándolo con hechos actuales.

DESCRIPTIVO- SISTÉMICO, porque es una observación actual de los

fenómenos y casos, procurando la interpretación racional.

Técnicas

Observación Directa. Fue utilizada con mayor importancia porque se realizó un trabajo de campo

continuo para determinar las influencias que intervienen en este fenómeno.

Entrevistas. Se las realizo al nivel gerencial del Banco Pichincha

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Investigación Documental.

Fue utilizada para detectar falencias en la documentación financiera y

crediticia

Instrumentos de la investigación. Los instrumentos que se utilizaron para ésta investigación fueron:

- Guía de Observación

- Guía de entrevista

- Cuestionario

Población Y Muestra

Población

Los estratos que se seleccionaron para la aplicación de la encuesta fueron los

siguientes:

Tabla 3.Población Encuesta

COMPOSICION POBLACION

Clientes 967

Credife(ventanilla extendida)

Muestra

n= (1,96) ² (967)(0,90)(0,10)

(0.05 ) ² (967-1)+ (1,96) ²(0,90)(0,10)

n= 3,8416 (967)(0.09)

0.0025 (966)+3,8416(0,09)

16

n= 334

0.0025 (970) (0,09)

n= 334

2,1825

n= 153

dónde:

n es el tamaño de la muestra;

Z es el nivel de confianza;

p es la variabilidad positiva;

q es la variabilidad negativa;

E es la precisión o error.

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UNIVERSIDAD REGIONAL AUTONOMA DE LOS ANDES

CUESTIONARIO DIRIGIDO A LOS CLIENTES DE CREDIFE VENTANILLA

EXTENDIDA

Tabla 4. Monto de crédito

¿El crédito que usted solicitó en el banco lo utilizó para financiar?

INDICADOR FRECUENCIA

RELATIVA PORCENTAJE

Compra de maquinaria 42 36

Adquisición de insumos 34 29

Renovación tecnológica 23 20

Ampliación o construcción de infraestructura 18 15

TOTAL 117 100

Ilustración 1. Utilización del Crédito agrícola

36%

29%

20%

15%

UTILIZACIÓN DEL CRÉDITO AGRÍCOLA

Compra de maquinaria

Adquisición de insumos

Renovación tecnológica

Ampliación o construcciónde infraestructura

18

Tabla 5. Monto Promedio

¿Cuál es el monto promedio del crédito agrícola que usted suele solicitar en el banco?


RELATIVA PORCENTAJE

10000 a 20000 42 36

20000 a 30000 34 29

30000 a 40000 23 20

18 15

TOTAL 117 100

36%

29%

20%

15%

MONTO DEL CRÉDITO AGRICOLA




Ampliación o construcción deinfraestructura

Ilustración 2. Monto del crédito agrícola

19

¿A qué plazo solicita el crédito agrícola?


RELATIVA PORCENTAJE

6 meses 42 36

12 meses 34 29

24 meses para materia prima 23 20

36 meses para maquinaria 18 15

TOTAL 117 100

Tabla 6. Plazo del crédito

36%

29%

20%

15%

PLAZO DEL CRÉDITO AGRÍCOLA





Ilustración 3 . Plazo del crédito agrícola

20

Tabla 7. Crédito Suficiente

¿Considera que el crédito recibido por el banco ha sido suficiente para financiar sus actividades en el agro?

INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE

Si 51 44

No 39 33

TOTAL 90 77

57%

43%

CRÉDITO AGRÍCOLA SUFICIENTE

si no

Ilustración 4 . Crédito agrícola suficiente

21

¿Los pagos que usted realiza por los créditos obtenidos están acorde a sus ciclos productivos?


si 42 36

no 34 29

TOTAL 76 65

36%

29%

20%

15%

PAGOS ACORDE A CICLOS PRODUCTIVOS





Tabla 8. Pagos

Ilustración 5. Ciclos productivos

22

¿Cuáles son los canales de distribución que utiliza para comercializar sus productos?


comerciantes mayoristas 42

comerciantes minoristas 32

despensas 15

venta directa al consumidor final 0

supermercados 11

TOTAL 100

56% 30%

14%

CANALES DE DISTRIBUCIÓN

agripac

el huerto

mag

Tabla 9. Canales de distribución

Ilustración 6. Canales de distribución

23

¿Recibe usted el pago justo en la comercialización de sus productos?


si 49 42

no 38 32

TOTAL 87 74

56% 30%

14%

RECIBE EL PAGO JUSTO POR SUS PRODUCTOS

agripac

el huerto

mag

Tabla 10. Pago justo

Ilustración 7. Pago

24

Señale cuál de las siguientes alternativas le provoca inestabilidad económica en su actividad agrícola


Bajo poder adquisitivo de la población 27 23

Vulnerabilidad de los precios de los productos 38 32

Bajo rendimiento de los productos debido la pérdida de fertilidad de los suelos 30 25

Falta de financiamiento 23 19

TOTAL 118 100

23%

32% 25%

20%

0%

INESTABILIDAD ECONOMICA

Bajo poder adquisitivo de lapoblación

Vulnerabilidad de los precios delos productos

Bajo rendimiento de losproductos debido la pérdida defertilidad de los suelos

Falta de financiamiento

Altas tasas de interés

Tabla11.Inestabilidad económica

Ilustración 8. Inestabilidad Económica

25

¿La inestabilidad económica provocada en su actividad laboral ha conllevado a que sus cuotas mensuales no sean cubiertas a tiempo?


si 49 42

no 37 32

TOTAL 86 74

57%

43%

INESTABILIDAD ECONÓMICA

si

no

Tabla 12. Inestabilidad económica

Ilustración 9. Inestabilidad Económica

26

Tabla 13. Técnicas productivas

¿Ha aplicado recientemente nuevas técnicas productivas


si 49 42

no 37 32

TOTAL 86 74

57%

43%

GRAFICO 13 HA APLICADO NUEVAS TECNICAS PARA CULTIVOS

si

no

Ilustración 10. Técnicas para cultivos

27

¿Ha recibido capacitación para mejorar el rendimiento de sus factores


SI 38 32

NO 48 41

TOTAL 86 74

44%

56%

CAPACITACIÓN PARA MEJORAR EL RENDIMIENTO

SI

NO

Tabla 14. Capacitación

Ilustración 11. Capacitación

28

Tabla 15. Organismos que brindan asesoría.

Si la respuesta a la pregunta anterior es afirmativa señale que organismos le brindan dicha asesoría


Agripac 59 50

El huerto 32 27

MAGAP 15 13

TOTAL 106 91

56% 30%

14%

ORGANISMOS QUE BRINDAN ASESORIA

agripac

el huerto

mag

Ilustración 12. Asesoría

29

Tabla 16. Asesoría para productividad

¿Estaría dispuesto a recibir asesoría para utilizar adecuadamente los insumos y mejorar la productividad de sus cultivos?

INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJ

E

si 49 42

no 38 32

TOTAL 87 74

56% 30%

14%

MECANISMOS PARA MEJORAR LA CALIDAD

agripac

el huerto

mag

Ilustración 13. Calidad

30

¿Considera que si le brindan asesoría técnica y comercial podría

mejorar su productividad agrícola y por ende cumplir oportunamente con sus obligaciones crediticias?


RELATIVA PORCENTAJE

SI 20 37

NO 34 29

TOTAL 54 66

36%

29%

20%

15%

ASESORÍA TECNICA PARA MEJORAR PRODUCTIVIDAD




Ampliación o construcciónde infraestructura

Tabla 17. Mejoramiento de productividad

Ilustración 14. Asesoría Técnica

31

Tabla 18. Población Entrevistas

COMPOSICION POBLACION

Gerente Zonal 1

Oficial de crédito 1

TOTAL 2

Entrevistas

¿El Banco del Pichincha apoya con programas de asesoría técnica para

mejorar los niveles de productividad en las zonas?

No

¿Existe una relación directa entre oficial de crédito y cliente que le

permita analizar la situación agraria actual?

Si

¿Considera que los créditos agrícolas solicitados por sus clientes son

otorgados oportunamente?

Si

¿Se realiza un estricto seguimiento de los créditos agrícolas, explique el

procedimiento?

Recolección de datos de negocio o actividad análisis del cliente flujo de

clientes balances se aprueba directamente en la oficina dependiendo del

monto3 a 4 días laborables.

¿Se fijan pagos acordes con los ciclos productivos en la cancelación de

los créditos agrícolas?

32

Si

¿Considera que el índice de morosidad del crédito agrícola es alto medio

o bajo?

Medio

¿Qué estrategias considera Ud. que se deberían aplicar para disminuir

el índice de morosidad?

1. Conocer al cliente

2. Examinar capacidad de pago

3. Analizar el mercado y el sector económico

4. Examinar el nivel de competencias

¿Cuáles considera que son las razones por las cuales sus clientes que

solicitan los créditos agrícolas se retrasan en el pago de sus cuotas?

No se le considera la capacidad de pago o el sector económico no

evoluciona como el cliente espera.

¿Estaría de acuerdo en diseñar un Proceso en la colocación de créditos

agrícolas para minimizar el riesgo crediticio y la morosidad de los

clientes de Credife del Banco Pichincha Sucursal Ambato Ventanilla

extendida. ?

Si

33

Análisis de datos

INTERPRETACIÓN

A través de las encuestas realizadas tenemos lo siguiente:

El 56% de clientes que solicitan créditos agrícolas lo utilizan para la

adquisición de insumos.

La mayoría de clientes solicitan montos entre 1000 y 2000 dólares.

El 34% de clientes solicitan los créditos a 12 meses plazo.

El 89% de los clientes se encuentran satisfechos con los montos

otorgados por el banco.

El 90% de los clientes no se encuentran satisfechos con el pago de

acuerdo a sus ciclos productivos.

El 61% de los clientes considera que si recibe un pago justo en la

comercialización de sus productos.

El bajo poder adquisitivo 38% es uno de los factores que provocan

inestabilidad económica.

El 83% de los clientes consideran que la inestabilidad económica ha

conllevado que sus cuotas no sean cubiertas a tiempo.

El 39% de los clientes han aplicado técnicas para cultivo el 61 %

restante no conoce de nuevas técnicas.

El 61% de los clientes manifiestan que si han recibido capacitación sin

embargo el 39% desean recibir capacitación.

El 73% de los clientes han recibido asesoría por parte de empresas

privadas.

34

La mayoría de clientes 94% están dispuestos a recibir asesoría para

utilizar adecuadamente insumos.

g) PROPUESTA

Proceso para la colocación de créditos agrícolas

CLIENTE

ASESOR

DEPARTAMENTO

RIESGOS

ASESOR IN

SITU

ASOCIACION

DE AGRICULTORES

Ilustración 15. Proceso para la colocación de créditos agrícolas

2

NECESIDAD DEL

CREDITO

AGRICOLA

ASESORA Y ENTREGA

SOLICITUD DE

CREDITO

RECIBE Y REVISA

DOCUMENTOS

RECIBE Y REVISA DOCUMENTOS

INGRESA AL SISTEMA SFI

SI

IMPRIME PAGARE Y TABLA DE

AMORTIZACI

ON

FIN

DESEMBOLSA

CLIENTE SATISFECHO

Recibe documentos firmados y envía a

Operaciones

COMEX

4

APRUEBA

A TRAVES DE UNA PERSONA

CALIFICADA REALIZA

SEGUIMIENTO DE 1 MES

OK

ENVIA INFORME

DEVUELVE DOCUMENTACI

ON AL CLIENTE

NO

VISITA AL CLIENTE Y VERIFICA

GARANTIAS DE

INVERSION

ANALIZA VIABILIDAD

DE LA

INVERSION

NO

35

h) CONCLUSIONES. Como conclusión he percibido que existen muchas necesidades en los clientes

del crédito agrícola, he logrado palpar a través de las encuestas, los motivos de

los retrasos en los créditos agrícolas, se pudo constatar que el correcto manejo

en los procesos crediticios y su seguimiento mejoraran la calidad de la cartera

pero es sumamente necesario que se pueda hacer un trabajo de campo donde

se verifique in situ la situación del cliente y la realidad de la utilidad de invertir

en el sector agrícola, es necesario trabajar en conjunto con organismos que

conocen del tema, con el objetivo de obtener beneficios colaterales iniciando

con los créditos de adquisión de insumos a 1 año plazo, que son los más

solicitados, y con la finalidad de que las cuotas sean cubiertas a tiempo es

necesario se busque una manera de trabajar con los canales mayoristas con la

finalidad de que ellos entreguen el pago justo por los productos agrícolas que

a través de los créditos se siembran, cultivan y cosechan ya que existe un

descontento en el 61% de casos ya que no se paga el valor justo a los

agricultores, también es necesario que como una obligación concerniente al

crédito se entregue información para aplicar nuevas técnicas de cultivos para

que el 83% de personas que no cubren sus cuotas a tiempo puedan

implementar nuevas formas de cultivo que junto con el trabajo agrícola

beneficien con nuevas técnicas la calidad de sus cosechas para que generen

más productividad y se conviertan en productos de primera calidad que

inclusive puedan ingresar a competir con productos importados de las grandes

cadenas de supermercados.

i) RECOMENDACIONES

Seguir el proceso propuesto, en el análisis y colocación de los créditos

agrícolas

Los asesores de crédito deben identificar las zonas con mayor nivel de

amenazas y asumir la responsabilidad de proveer de inducción y

asesoría técnica para la reducción de condición de riesgo.

36

Contribuir en la mejora de capacidades productivas de los clientes del

sector agrícola mediante charlas donde se hable acerca de los riesgos

con respecto al nivel de exposición y amenazas por el proceso de

erupción del volcán Tungurahua.

Promover alianzas de los clientes con las instancias del nivel local como

la Asociación de Agricultores de Tungurahua.

Priorizar la atención de los buenos clientes del sector agrícola

manteniéndose pendiente de sus necesidades y constantes cambios en

la actividad productiva.

Salvaguardar y mejorar la imagen corporativa del Banco Pichincha

mostrando interés en los beneficios que como institución quiere brindar.

Mantener el flujo de financiamiento hacia el sector agrícola y permitir la

continuidad de sus actividades.

37

j) FUENTES/BIBLIOGRAFÍA Y LINCOGRAFIA

Chiriboga 2014 en su libro Las Cooperativas de Ahorro y Crédito en la Economía Popular y Solidaria 2014

Normas generales para la aplicación de la ley general de instituciones del sistema financiero Superintendencia de Bancos del Ecuador.

De Lara Alfonso Medición y control de riesgos financieros Tercera edición. Limusa Noriega Editores

CUPELLI, Rodolfo; “Créditos y Cobranzas.

La Gran Enciclopedia de la Economía.

Banco de Fomento.

Banco Central del Ecuador.

Catelotti Fernando A.. (2006, julio 3). Tasas de interés

www.credife.com

http://economiaes.com/credito/analisis.html)

DATOS PERSONALES:

Nombres: Maria Augusta

Apellidos: Rivera Fiallos

Teléfono fijo: 593 32415859

Celular: 593 982149455

Correo electrónico: [email protected]

Especialidad: Economía

http://economiaes.com/credito/analisis.html

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