El DineroEl dinero nace debido a que la sociedad demanda varios tipos de satisfactores atraves del intercambio de sus respectivos excedentes.Esta divisin de trabajo aumenta la: Especializacin; Curva de experiencia y aprendizaje; Rutinas repetitivas; Ahorro de tiempo de cambio de actividadEn un principio previo a la existencia del dinero la economa era basada en el cambio o trueque, posteriormente nace la permuta que limita la cantidad de cambios posibles es un sociedad.El problema del truque es que se deben de cumplir con ciertos requisitos para que se d, los cuales son dos comerciantes informados, con disponibilidad excedente del producto que quieran cambiar y que acuerden la cantidad conocimiento disperso Doble coincidencia entre oferta y demanda; Indivisibilidad de ciertos bienes;

Teora del dinero de Carl MengerDe acuerdo a Carl Menger el dinero surge espontneamente, puesto a que existen bienes que por su misma naturaleza son ms tiles para ser usados como un tipo de moneda tal como el oro, la plata, o sal, y deja de ser visto en su totalidad como un bien y ms como una unidad de valor determinado.Una moneda natural debe de ser transportable, durable, divisible, de aceptacin general y con una homogeneidad de valor de cambio.Por esto es que los ejemplos anteriores pueden fungir como moneda natural y por lo mismo una vaca no lo seria ya que si bien es divisible no es durable una vez se divide.

HISTORIAEtapas de historia monetaria1. Dinero mercanca2. Dinero acuado(Con la primera acuacin en el reino de Lidia, 687 AC, se inicia una nueva etapa en la historia monetaria, que durara poco menos de dos mil aos. La moneda acuada se denomin electrum y era una aleacin de oro y plata)3. Papel monedaEl papel moneda nace en Italia en el siglo XII, esto permiti que ya no se tuviera que transportar el oro o la plata por lo que las personas gozaron de ms seguridad, este dinero de papel est respaldado por las arcas del emitente.4. Bancos centrales

Calculo econmicoLa utilizacin extendida del dinero permite a los empresarios calcular con un mismo denominador comn. Todos los precios se expresan en dinero, tanto los bienes de consumo como los bienes de produccin. De este modo, el clculo econmico se ve facilitado, y la produccin puede llevarse a cabo en unidades altamente especializadas. La expresin monetaria de los precios permite, junto al clculo econmico ms sencillo y efectivo, el funcionamiento de un sistema de precios relativos para la asignacin ms eficiente de los recursos.

PreciosEl precio aumenta cuando el bien es escaso y disminuye cuando hay varios del mismo bien.Valor de la monedaEl valor de una moneda metlica es basado en el valor del stock del metal del cual est hecho, es decir que est determinado por el mercado si el precio del metal sube la moneda vale ms y viceversaEn la actualidad el valor de la moneda se determina por la confianza que se le tiene al pas que la emite, entre ms fuerte es la economa de esa nacin ms vale su moneda.

Hoy en da el dinero dejo de ser un componente de consumo ya que no tiene otro uso adems del de ser un medio de intercambio.Cuando la gente atesora ms dinero y compra menos hace que los precios bajen y se aumenta el valor del dinero, ya que no existe demanda por los productos del mercado y hay poco dinero en circulacin.La tasa de inters no es el precio del dinero, el valor del dinero se define por su poder adquisitivo, vale ms cuando puede comprar ms cosas.El inters no es el precio del dinero es el precio del crditoMM= oferta monetariaC=efectivo y chequesD=depsitos a la vistaA= ahorroP= depsitos a plazoM1=C+DM2=M1+AM3= M2+P

1. Junta Monetaria Tiene a su cargo la determinacin de la poltica monetaria, cambiaria y crediticia del pas y velar por la liquidez y solvencia del sistema bancario nacionalIntegracin de la Junta monetariaa) El Presidente, quien tambin lo ser del Banco de Guatemala;b) Los Ministros de Finanzas Pblicas, de Economa y de Agricultura, Ganadera y Alimentacin;c) Un miembro electo por el Congreso de la Repblica;d) Un miembro electo por las asociaciones empresariales de comercio, industria y agricultura;e) Un miembro electo por los presidentes de los consejos de administracin o juntas directivas de los Bancos privados nacionales; y,f) Un miembro electo por el Consejo Superior de la Universidad de San Carlos de Guatemala.El presidente y vicepresidente de la junta monetaria son los mismos de Banco de Guatemala, son nombrados por el presidente-publico (congreso, Ejecutivo, MINECO, MAGA)-Privado (Banqueros, CACIF)Social (IGGS USAC)2. Banca Central-BANGUATEs el nico que puede emitir moneda, el ltimo prestamista en caso de crisis, banco de los bancos, administra el sistema de pagosLa Junta monetaria es el rector de polticas econmicas3. Sper Intendencia de Bancos4. BancosEncaje Bancario% de la totalidad de depsitos que un banco tiene y debe mantenerse obligatoriamente en el Banco de GuatemalaEn Guatemala los bancos y las personas tienen la libertad de manejarse con moneda extranjeraClases de BancosBancos Pblicos (Banco de Guatemala)Bancos Privados (Banco Industrial)Mixtos (Agromercantil)Segn su funcin: Bancos comerciales (ahorro y crdito): Son los mayoristas comunes con que opera el pblico en general. Sus operaciones habituales incluyen depsitos en cuenta. etc., caja de ahorro, prstamos, cobros, pagos y cobros por cuentas de terceros, custodia de artculos y valores, alquileres de cajas de seguridad, financieras

Bancos hipotecarios: Bancos de Vivienda: FiduciariosDe InversinDe ConsumoBancos de emisin: Actualmente se preservan como bancos oficiales. Bancos Centrales: Son las casas bancarias de categora superior que autorizan el funcionamiento de entidades crediticias, las supervisan y controlan. Bancos de Segundo piso: son aquellos que canalizan recursos financieros al mercado a travs de otras instituciones financieras que actan como intermediarios. Se utilizan fundamentalmente para canalizar recursos hacia sectores productivos.

No bancariosCooperativas de ahorro y crdito(Se dijo en clase que en un futuro estallara esta burbuja crediticia)Su objeto es servir a las necesidades financieras de los socios y de terreros mediante actividades de una entidad de crditoSociedades MutualistasBancos basados en la confianza y la reciprocidad, donde los depositantes son a la vez los dueos de la entidadFMIEl Auditor de polticas econmicas de los pases miembros, establece metas macroeconmicas para que los pases miembros sigan, as como tambin recomienda polticas econmicas.institucin internacional que en la actualidad rene a 188 pases, y cuyo papel, segn sus estatutos, es: fomentar la cooperacin monetaria internacional; facilitar la expansin y el crecimiento equilibrado del comercio internacional; fomentar la estabilidad cambiaria; contribuir a establecer un sistema multilateral de pagos para las transacciones corrientes entre los pases miembros y eliminar las restricciones cambiarias que dificulten la expansin del comercio mundial; infundir confianza a los pases miembros poniendo a su disposicin temporalmente y con las garantas adecuadas los recursos del Fondo, dndoles as oportunidad de que corrijan los desequilibrios de sus balanzas de pagos sin recurrir a medidas perniciosas para la prosperidad nacional o internacional, para acortar la duracin y aminorar el desequilibrio de sus balanzas de pagosSu cede es en Washington DCNace el 22 de julio de 1944, con delegados de los pases aliados despus de la segunda guerra mundial

TASA DE INTERESLa tasa de inters al expresarla en porcentajes es el balance entre el riesgo y la ganancia que se podra darRiesgo + plazo= taza de intersTiempo -> hoy>maana Riesgo -> seguro > incierto-descuento operacin mercantil en la que el descontentara transfiere al descontador un crdito a vencimiento futuro Reporto compraventa de ttulos de crdito con pacto de retroventa.Elementos del reportoSubjetivo Reportador quien adquiere los ttulos de crditoReportadoObjetoPrecio Plazo TtulosFormalesNombre de los sujetosClases de ttulosDatos necesariosPrecio fijadoPlazoCrditoLa transferencia de bienes que se hace en un momento dado por una persona a otra para ser devuelto en un momento futuro, se seala un plazo y un pago por el uso del crdito. Carta Orden de CrditoSe usaba antes de la creacin de las tarjetas de crditoEra un documento que representa la carta de orden de crdito no necesita aceptacin, no es protestable, no necesita aceptacin, no confiere derecho alguno en contra del destinatario es un ttulo impropio,Sujetos: DadorDestinatarioTomadorTarjeta de CerditoContrato por el cual el comerciante que extiende el documento se compromete a pagarEl tarjetahabiente paga una suma por la vigencia de la tarjeta segn el plazo y garantiza al dador el pago de la forma convenida.Operaciones de crdito, son en las que una parte entrega una cantidad de dinero y la otra se compromete a pagarla en otro momento.Apertura a crdito es un contrato por el cual una persona llamada acreditante, se obliga a poner una suma de dinero a disposicin de otra llamada, acreditado, o a contraer obligaciones por cuenta de ste, para que haga uso del crdito concedido en la forma, trminos y condiciones convenidosEste contrato es Consensual, oneroso, bilateral, de tracto sucesivo, principal y conmutativo.SujetosAcreditante, es el acreedorAcreditadoTerminacin del contrato1. Por vencimiento del plazo para el que fue establecido.2. Si no hay plazo, en las formas explicadas en el apartado en el que se trat el elemento del plazo.3. Por haberse utilizada la totalidad del monto del crdito.4. Por decisin unilateral por parte del acreditante en los casos de contrato a plazo fijo, con previo aviso del acreditado.5. Por hallarse cualquiera de las partes en estado de quiebra, liquidacin judicial o concurso de acreedores.6. Por la muerte del acreditado o disolucin de la sociedad acreditada, el contrato implica una relacin intuito persona.El DescuentoEs la adquisicin de letras de cambio o pagars, debidamente endosados en propiedad, con vencimiento posterior a la fecha de operacin.Se da un ttulo que vale 100 en el 2019 por 80 en efectivo el 2015Es consensual, bilateral, oneroso, conmutativo, principalSujetos, descontentara quien da el titulo por una suma menor y descontador Cuenta CorrienteEs el contrato que se realiza entre dos comerciantes que realizan actividades que provocan deudas recprocas susceptibles de compensarse, consiguiendo con esto utilizar nicamente el dinero en efectivo indispensable que desde luego, ser el saldo que resulta una vez hecha la compensacin. (Art. 734 C.C.).Si no se pacta plazo debe de ser cada 6 mesesTermina por voluntad de las partes terminacin del plazo, muerte o incapacidad de una de las partesCarta de CrditoDocumento en el cual un banco se compromete por cuenta de su cliente (comprador) a favor de un beneficiario (exportador), el banco cobra comisiones por estoSujetos1.- Ordenante:Persona o entidad que solicita la apertura del crdito a su banco, comprometindose a efectuar el pago. Suele ser el importador,2.- Banco Emisor:Banco elegido por el importador o agente que confecciona y procede a la apertura del crdito efecta el pago del crdito si se cumplen las condiciones exigidas en el mismo.3.- Banco Avisador o notificador:Banco corresponsal en el pas del exportador del banco emisor. Avisa al Beneficiario de la apertura del crdito.4.- Beneficiario el Crdito:Persona a cuyo favor se emite el crdito y quien puede exigir el pago al banco emisor, una vez haya cumplido con las condiciones estipuladas.5.- Banco Confirmador:Cuando as lo solicite el ordenante y se indique en el crdito, puede existir un banco que haga de intermediario entre el banco emisor y el beneficiario. Ampliando la garanta de cobro del beneficiario al asumir las mismas responsabilidades que el Banco emisor. Es recomendable solicitar siempre que se pida crdito documentario que sea confirmado.6.- Banco reembolsador o Pagador:Banco que se recibir las instrucciones del Banco emisor para hacer efectivas las solicitudes de reembolso cursadas por el banco avisador o banco mediante el cual el exportador negocia los documentos (Banco Negociador).

paradigmas Financieros1. Un dlar hoy vale mas que un dlar maana 2. Un dlar sin riesgo vale ms que uno con riesgoCobro de interesesEl cobro y la forma de cobrar los intereses debe de estar regulad apara evitar se d la figura ilegal de la usura, la usura ha sido mal vista desde tiempos ancestrales, es hasta prohibida en la biblia.(duetronimo 23:19)Entre la edad antigua y la moderna es que ahora si se puede cobrar intereses por los prstamos, cosa que en la antigedad era prohibido.Es importante resaltar que la usura aun siendo prohibida por la iglesia no pudo ser limitada ya que la gente que prestaba dinero cobraba interesesEn el siglo XIII Santo Toms admiti que el prestamista puede cobrar intereses como una compensacin en el caso de que el prestatario no devuelva el dinero en el tiempo convenido. Este inters sera un cobro por mora pero no por el uso del dinero dentro del tiempo pactado.

Polticas EconmicasPoltica MonetariaInflacin(el aumento de los precios porque hay ms dinero en circulacin que el que se demanda) Poltica Crediticia (tasa de Inters)Poltica Cambiaria (Tipo de Cambio)

INTERMEDIACION Captacin -> operacin Pasiva/tasa Pasiva /depsitos +Colocacin -> Operacin Activa/tasa Activa Crdito

Crdito, es el derecho econmico subjetivo de cobrar una cantidad de dinero (contrato de cambio + plazo)Debe de ser Consensual, a plazo fijo, bajo una tasa de inters (uso del crdito), y se paga una comisin (disponibilidad del crdito)

Tipos de CrditosA corto plazo, se limitan a financiar las necesidades operativasA mediano y largo plazo es destinado a la adquisicin de activos fijosFormas de disposicin Simple: cuando el crdito se utiliza u en consecuencia satisface la obligacinRotatoria o cuenta corriente, confiere al acreditado a hacer reembolsos durante la vigencia del contrato.Formas de terminar el contratoVencimiento del plazo y utilizar el monto del crdito Clases de crditoHabilitacin o avi (utilizados para la adquisicin de la materia prima necesaria)Refaccionario (fortalece los activos de una empresa es a largo o mediano plazo)Quirografario (corto plazo son para el firmante)

Captacin Articulo 41 LBYGF1. Otorgar crditos; 2. Descontar Valores Crediticios; 3. Operar Cartas de Crdito 4. Conceder anticipos para exportacin; 5. Emitir y operar tarjeta de crdito; 6. Realizar arrendamiento financiero (leasing); 7. Realizar factoraje (factoring); 8. Invertir en ttulos valores emitidos y/o garantizados por el Estado, por los bancos autorizados de conformidad con esta Ley o por entidades privadas. 9. Adquirir y conservar la propiedad de bienes inmuebles o muebles, siempre que sean para su uso; 10. Constituir depsitos en otros bancos del pas y en bancos extranjeros; y, 11. Realizar operaciones de reporto como reportador.

ACTIVO1. Recibir depsitos 1. monetarios; 2. a plazo; 3. de ahorro; 2. Emisin y Colocacin de Bonos Bancarios1. Hipotecarios2. PrendariosPagars Financieros (DL 208)3. Obtener financiamiento del Banco de Guatemala; 4. Obtener crditos de bancos nacionales y extranjeros; 5. Crear y negociar obligaciones convertibles; 6. Crear y negociar obligaciones subordinadas; y, 7. Realizar operaciones de reporto como reportado. PASIVO

Operaciones Bancarias-Son aquellas acciones realizadas por los bancosClasesPASIVAS, ACTIVAS Y NEUTRASPASIVAS: el banco se hace de capitales y los invierteACTIVAS: cuando el banco otorga un crditoNEUTRAS: no recibe ni otorga crditos solo funge como mediador.Los bancos toman los pasivos del ppulos de una nacin y lo convierten en acciones activas, convirtiendo lo ocioso en activo y productivo

Clases de CapitalPRIMARIO: es integrado por el pagado y otras aportaciones permanentes, la reserva legal y reservas de naturaleza permanente provenientes de utilidades retenidas.COMPLEMENTARIO: integra por las ganancias del ejercicio, ganancias de ejercicios anteriores, otras reservas de capital, instrumentos de deuda convertible en acciones, deuda subordinada contratada a plazo mayor de cinco aos y el supervit por revaluacin de activos.

Prohibicin de los bancosPersonas Relacionas: dos o ms personas independientes que el banco que les concede financiamientoPersonas Vinculadas: personas con relacin directa con el banco que se les concede financiamiento(artculos 47, 49, 51, 53, 55, 56, 58, 66, de la ley de bancos y grupos financieros y los artculos 12 y 13 de la ley de supervisin)

LIQUIDEZCapacidad de un banco para movilizar capitalReservas BancariasSon un instrumento

Instituciones financieras de GuatemalaLa autorizacin est a cargo de la JM con dictamen del SIB Dictamen SIB Autorizacin JM Registro del testimonio de la escritura constitutiva y de la certificacin de la resolucin de la Junta Monetaria en el Registro Mercantil

1. Bancosson autorizados por la ley, y se les permite realizar intermediacin financiera, pblica o privada.2. Offshoreart 112 LBYGF permite que estas entidades despus de ser adecuadamente permitidas en el pas puedan realizar intermediacin financiera3. Financierasson intermediaros especializan en inversin promueven la creacin de empresas productivas mediante la captacin y canalizacin de recursos internos y externos4. Almacenadoras5. Aseguradoras6. Afianzadora7. Casa de cambio8. (leasing)9. Bolsa10. Emisor de tarjetas de crdito(VISA)

FideicomisoNace en el derecho romanoSe le llama Trust en el derecho anglosajnLos sujetos del trust son Settlor, el creador del trust y usualmente desaparece una vez creado el trustTrusteem es a quien se le da la propiedad y derecho del bienCestui que Trust sobre quien se crea

La anticresisUn derecho sobre un bien concedido al acreedor por el deudor, o un tercero por l, ponindole en posesin de un inmueble, y autorizndolo a percibir los frutos para imputarlos anualmente sobre los intereses del crdito, si son debidos; y en caso de exceder, sobre el capital, o sobre el capital solamente si no se deben intereses.El fideicomiso es un contrato por el cuan una persona recibe de otra el derecho sobre un bien en favor de un terceroRequerimientos del fideicomitenteDebe de ser una persona civil o jurdica que goze de derechosGozar de capacidad legalPueden ser fiduciarios los bancos establecidos en el pas y las instituciones de crdito autorizadas por la JM Regulacin en Guatemala Cdigo de comercio artculos 766 al 793Certificados Fiduciarios 609 613 c. comercioClasificacin Administracin: los bienes o valores transmitidos son para que sean administrados en la forma que se estableci en el documento constitutivoInversin: se implementa para que valores o bienes sean invertidos en favor del beneficiario.Garanta: se transfiere de forma irrevocable la propiedad de un bienes para que se cumplan ciertas obligaciones en caso de incumplimiento puede solicitar a la fiduciaria, la realizacin o venta de los bienes para que con su producto se pague el valor de la obligacin o el saldo insoluto de ella, de acuerdo con lo previsto en el contrato

Otras operaciones de confianzaESCROWOperacin de servicios no financiera neutraDeposito a favor de un terceroSistema atpicoEntrega sujeta a condicin suspensivaEJ, se entregara hasta que tenga un hijo

Fideicomiso publicoCuando afecta fondos, o bienes propiedad del estado para que se realice alguna actividad de inters publicoSolo cuando el fideicomisario es una entidad estatal se puede estipular un plazo indefinido.Se puede crear un fideicomiso pblico sobre los fondos sociales( org, que busca canalizar recursos hacia proyectos de pequea escala que buscan ayudar al sector ms pobre) estos tienen prohibidos realizar convenios con orgs no gubernamentales en caso de incumplimiento puede solicitar a la fiduciaria, la realizacin o venta de los bienes para que con su producto se pague el valor de la obligacin o el saldo insoluto de ella, de acuerdo con lo previsto en el contrato (art 24 del decreto 54-2010) tambin est la prohibicin de constituir fideicomisos con fondos de otro fideicomiso.Requisitos segn lo visto en clasea) Obtener dictamen favorable del Ministerio de Finanzas Pblicas, previo a modificar o extinguir el fideicomiso;b) Rendir mensualmente informes, liquidaciones de ingresos y gastosc) Sujetarse a la revisin de las operaciones d) Realizar auditorias externas de los fideicomisos e) Elaborar informes sobre la ejecucin fsica y financiera de los fideicomisos, las adquisiciones y contratacionesf) Publicar los informes g) Trasladar mensualmente a Ministerio de Finanzas Pblicas, la documentacin relacionada con la generacin de intereses y otros productos recibidos h) Trasladar informes y documentacin de la ejecucin sobre las transferencias y de los intereses.

Responsabilidad fiduciariaCivilLaboralPenalApropiacin o Retencin indebidaHurto (abuso de confianza)Divulgacin de informacin falsa (Estafa x informaciones contables)Fiscal disciplinaria (funcionario pblico)ProbidadAdministrativa (SIB)Fiscal

MERCADO DE VALORESParte del sistema que permite la emisin colocacin, negociacin y amortizacin de valores, con la participacin de emisores, inversionistas, intermediarios, instituciones de apoyo y autoridades de regulacinAyuda a democratizar el capital, el ahorro a largo plazo, mejor transparencia en las actividades mejor informacin y competencia

Para existir requiere , un marco jurdico que sea solido, flexible y gil, para que este mismo pueda acoplarse a la realidad del mercado, debe gozar de estabilidad econmica, una cultura burstil y comunicacin, y de responsabilidad.

VALORESSon documentos que representan derechos de propiedad de crdito o de participacin. (art2 LMV)

Clasificacin Deuda (renta fija)Capital (renta variable) Instrumentos financieros del mercado de dinero (corto plazo)Instrumentos financieros del mercado de capital (largo plazo)Instrumentos derivados

Sujetos Emisores: quienes buscan financiamiento a un menor costo y celeridadInversionistas: usas su supervit para invertir en empresas ajenasAgentes de Valores: quien intermedia entre emisor e inversionista, la legislacin guatemalteca considera a los agentes como personas jurdicas, que se dedican a la intermediacin de valores

Requisitos a) Constituirse en forma de sociedad annima, con capital representado por acciones nominativas. b) Establecer en su escritura social constitutiva, que no podrn participar en su capital, directa o indirectamente otros agentes. c) Presentar solicitud al registro, acompaada de los documentos siguientes: 1) Fotocopia autenticada de la escritura constitutiva de sociedad y de sus modificaciones cuando fuere el caso. 2) Fotocopia autenticada del acta notarial de nombramiento del representante legal de la sociedad, o del instrumento que acredite la personera del representante de la sociedad. 3) Copia autenticada de la pliza de fianza que caucione las responsabilidades de los agentes de valores que puedan derivarse de su actuacin en el mercado extraburstil de valores; el monto de la fianza ser determinado por el registro a travs de normas de orden general.

Banca de Inversin

Busca desarrollar los mercados de capital y agilizar la consecucin de fondos para llevar proyectos empresariales.Busca la reestructuracin financiera, procesos de fusin, adquisicin o venta de empresas financiar proyectos e impulsar privatizacin de empresas.

Banco ExtranjeroDeben de ser autorizados por la JM con previo dictamen de SIB, tener una sucursal e intercambio de informacinEstablecimiento de Sucursales (JM-260-2002) (JM-78-2003)Clculo Capital Mnimo: JM-105-2003Retiro de Sucursal: JM-27-2006

Supervisin Bancaria

Regulado por la ley de supervisin financiera (arts 1, 2, 3,12, 13, 15, y 17)Ley de Bancos y Grupos financieros (arts 2, 3, 7, 8, 12, 19, 41, 47, 49, 51, 53, 55, 56, 58, 59, 60, 61,66 y 113)

Clases de riesgo DE CREDITO DE PAS DE TRANSFERENCIA CAMBIARIO OPERACIONAL DE LIQUIDEZ SISTEMICO DE MERCADO DE INTERES

La supervisin bancaria cuenta con 25 principios los cuales estan en la ante penltima presentacin del portal*

Planes de Regularizacin y como se ayuda a los bancos en crisis La SIB es el encargado de mantener una supervisin sobre los bancos del pas para evitar una crisis financiera Pero en los casos en las que una sociedad financiera entra en un dficit patrimonial esta deber dar aviso a la SIB, quien presentara un plan de regularizacin.El plan de regularizacin debe de contener dentro de si, una reduccin de activos, o la suspensin de operaciones sujetas a dinero(prestamos), capitalizar las reservas para cubrir el dficit, el plan de regularizacin incluye el aumento de capital autorizado dejando as a la entidad emitir nuevas acciones con el fin de cubrir su dficit, o pagar usando sus propias acciones.

Cuando una entidad financiera esta bajo un plan de regularizacin est sujeta a ciertos lmites en su actuar tal como no puede otorgar dividendos ni prstamos a sus accionistas Una entidad entrara en un plan de regularizacin segn la ley en los siguientes casos Incumplimiento de manera reiterada de las disposiciones legales y regulatorias aplicables, as como de las instrucciones de la SB; Deficiencias de encaje legal por dos meses consecutivos o bien por tres meses distintos durante un perodo de un ao; Existencia de prcticas de gestin que a juicio de la SB pongan en grave peligro su situacin de liquidez y solvencia; y Presentacin de informacin financiera que a juicio de la SB no es verdadera o que la documentacin sea falsa.

Dentro de las entidades financieras debe de haber un delegado de la SIB, que es empleado de los bancos pero responde a SIB

Suspensin de actividades la JM debe de suspender actividades en los casos que se haya suspendido el pago de sus ocupaciones; y, Cuando la deficiencia patrimonial sea superior al cincuenta por ciento del patrimonio requerido conforme a esta ley. En los casos que una entidad financiera o banco este suspendida pueda nombrarse una junta de exclusin de activos y pasivos, la cual tiene facultades para actuar judicial y extrajudicialmente, ejecutar y celebrar contratos, y rinde cuentas a la JM (los gastos de su defensa son pagados por el Banco de Guatemala) Excluir del pasivo los depsitos hasta por el monto cubierto por el Fondo para la Proteccin del ahorro y los pasivos laborales, en estos casos el derecho de los acreedores quedara en suspenso

Suspensin definitivaLa JM revocara a peticin del SIB la autorizacin de operar de la entidad que se trate

Posterior a la suspensin definitiva se declarara en quiebra y se le hara saber a la JM instruir a la SB para que solicite a un Juzgado de Primera Instancia del Ramo Civil, la declaratoria de quiebra de la entidad de que se trate. El Juzgado que conozca, deber resolver dentro del plazo de 5 das.Para los efectos de la declaratoria de quiebra, el juzgado tomar como base el balance proporcionado por la SB, que resulte despus de efectuarse la exclusin y transmisin de activos y pasivos.

IVE (intendencia de Verificacin Especial de lavado de activos)

Debido al creciente flujo de dinero devengado de acciones ilcitas, el estado de Guatemala se vio obligado a crear una ley para evitar la rampante propagacin de estos activos dentro del sistema nacional y poder as frenar al crimen organizado y sus formas de financiamiento.

El dinero de lavado es aquel proveniente de actividades ilcitas, como el trfico de drogas, secuestro o extorcin entre otros.

Motivo por lo que se creo esta Intendencia, es para velar por el cumplimiento de la ley de lavado de dinero u otros activos, es parte de la SIB Esta obligada a recibir la informacin de las personas obligadas, referentes a las transacciones financieras, comerciales o de negocios que puedan estar vinculadas al delito, analizar dicha informacin, elaborar y mantener registros para desarrollar sus funciones e intercambiar con entidades homologas informacin referente a lavado para desmantelar las instituciones de crimen organizado, denunciar a los responsables de estos delitos, proveer de informacin al MP, en genral hacer que se cumpla la ley.

Requisitos para ser Intendente de Verificacin Especial a)Ser guatemalteco de los comprendidos en el artculo 144 de la Constitucin Poltica de la Repblica.b) Ser mayor de treinta aos.c)Ser de reconocida honorabilidad y capacidad profesional.d)Encontrarse en el goce de sus derechos civiles.e) Ser profesional acreditado con grado acadmico, con preferencia en el rea econmica, financiera o jurdica.f) Haber ejercido su profesin por lo menos durante cinco aos

la referida ley crea una lista de personas que estab obligadas a brindar informacin relevante a lavado de activos las cuales segn los visto durante el curso son: Grupo A. Este grupo incluye:a)Banco de Guatemala;b)Bancos del sistema;c)Sociedades financieras;d)Casas de cambio;e)Personas individuales o jurdicas que se dediquen al corretaje o a la intermediacin en la negociacin de valores;f)Emisores y operadores de tarjetas de crdito; y,g)Entidades fuera de plaza (off-shore).Grupo B. Este grupo incluye:

a)Empresas que se dedican a las transferencias sistemticas o sustanciales de fondos y/o movilizacin de capitales;b) Compaas de seguros y fianzas;c)Empresas que se dedican a realizar operaciones sistemticas o sustanciales de canje de cheques;d) Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas;e) Entidades que se dedican a factoraje;f) Entidades que se dedican al arrendamiento financiero;g) Almacenes generales de depsito; y,h) Otras que la legislacin someta especficamente a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Bancos.i) Las Cooperativas que realicen operaciones de ahorro y crdito, independientemente de su denominacin.

Oficiales de CumplimientoSon personas obligadas para la deteccin, prevencin e informe de las actividades que puedan ser sospechosas, llevar un registro de los sospechosos e informar de todas aquellas actividades que sean sospechosas.

Efectos del lavado de ActivosSe crean compaas fachadas que mezclan activos iliciticos y lcitos, haciendo asi una forma de competencia desleal, contra los que los empresarios no pueden competir.

Y crea inflacin y burbujas econmicas

Leyes contra el financiamiento del terrorismo: Ley para prevenir y reprimir el financiamiento del terrorismo. Dto. 58-2005