Diplomado en Gestión Pública Gobernabilidad y Desarrollo Diplomado en Gestión Pública Gobernabilidad y Desarrollo

Gestión de Proyectos de Gestión de Proyectos de Inversión Pública Inversión Pública

Ing. Juan Carbonel V.Ing. Juan Carbonel V.

centro de investigación y desarrollo de proyectoscentro de investigación y desarrollo de proyectos

ContenidoContenido

Sustentabilidad del SNIP

Objetivos y características del sistema

Problemas detectados

Ciclo de los proyectos

Formulación del proyecto

Evaluación de proyectos

Gestión ambiental en proyectos

Problemas DetectadosProblemas Detectados

* Limitada capacidad de elaboración y ejecución de PIP * Proyectos no prioritarios * Factor político * No monitoreo y evaluación ex post * Falta elementos para fijación de beneficios y costos sociales y ambientales * Factores de corrección limitados * Tasa de descuento única

Sustentabilidad del SNIPSustentabilidad del SNIP

* Marco legal

Ley del SNIP, Reglamento y directivas

* Marco lógico

* Metodologías y parámetros de evaluación

* Sostenibilidad del proyecto

* Toma de decisiones con enfoque social

Objetivos del SNIPObjetivos del SNIP

* Mejorar la eficiencia de la asignación de los

recursos públicos destinados a la inversión

* Maximizar el impacto de los proyectos de inversión pública sobre el crecimiento económico, social y el bienestar general

* Priorizar proyectos con énfasis en las necesidades básicas de la población

Características del SNIPCaracterísticas del SNIP

* Carácter participativo

* Se basa en principios de economía,

priorización y eficiencia

* Cumplimiento del ciclo de proyectos

* Carácter desconcentrado

* Criterios, normas técnicas y procedimientos

* Sistema obligatorio y único

* Aplicación progresiva

ConceptualizaciónConceptualización

¿Qué es un proyecto?

¿Qué es un proyecto de inversión pública?

¿Qué es la gestión de proyectos?

IDEA PROYECTO

“Es un esfuerzo temporal que se lleva a cabo para crear

un P, S o resultado único” PMBOK

Ciclo del Proyecto

*El Banco de Proyectos del SNIP registra este proceso.

PERFIL

PRE-FACTIBILIDAD

FACTIBILIDAD

ESTUDIODEFINITIVO /EXPEDIENTE

TECNICO

EJECUCION

PRE-INVERSION * INVERSION POST-INVERSION

IDEA FIN

RETROALIMENTACION

OPERACIÓNY

MANTENIMIENTO

EVALUACION EX POST

Criterios de PriorizaciónCriterios de Priorización

* PIP relacionados a planes estratégicos

* Proyectos viables: técnica, económica,

ambiental, institucional y socialmente

* Mayor impacto en menor tiempo

* Proyectos sostenibles

* Sinergia en cartera de proyectos

* Nivel de ejecución y avance

* Proyectos de emergencia

NOMBRE DEL PROYECTO

NOMBRE DEL PROYECTO

UNIDAD FORMULADORA

Y UNIDAD EJECUTORA

UNIDAD FORMULADORA

Y UNIDAD EJECUTORA

PARTICIPACIÓN DE LOS

BENEFICIARIOS

PARTICIPACIÓN DE LOS

BENEFICIARIOS

MARCO DE REFERENCIA

MARCO DE REFERENCIA

DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN

ACTUAL

DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN

ACTUAL

DEFINICIÓN DEL PROBLEMA

DEFINICIÓN DEL PROBLEMA

ARBOL DE CAUSAS Y EFECTOS

ARBOL DE CAUSAS Y EFECTOS

OBJETIVOS DEL PROYECTO

OBJETIVOS DEL PROYECTO

ARBOL DE MEDIOS Y FINES

ARBOL DE MEDIOS Y FINES

ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN

ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN

HORIZONTE DE EVALUACIÓN

HORIZONTE DE EVALUACIÓN

ESTUDIO DE MERCADO DEL

PROYECTO

ESTUDIO DE MERCADO DEL

PROYECTO

INGENIERIA DEL PROYECTO

INGENIERIA DEL PROYECTO

COSTOS A PRECIOS DE MERCADO

COSTOS A PRECIOS DE MERCADO

BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO

BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

EVALUACIÓN A PRECIOS DE MERCADO

EVALUACIÓN A PRECIOS DE MERCADO

COSTOS A PRECIOS SOCIALES

COSTOS A PRECIOS SOCIALES

EVALUACIÓN A PRECIOS SOCIALES

EVALUACIÓN A PRECIOS SOCIALES

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD

ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD

ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

MARCO LÓGICOMARCO LÓGICO

MÓDULO IAspectos Generales

MÓDULO IIIdentificación

MÓDULO IIIFormulación

MÓDULO IVEvaluación

ESQUEMA : RUTA DEL PIP

Identificación del Proyecto

Identificación del Proyecto

ALTA INCIDENCIA DE ENFERMEDADES DIARREICAS YPARASITOSIS EN LA LOCALIDAD DE PAMPAMARCA

MAYORDESNUTRICIÓN

MAYORMORBILIDAD

MAYORMORTALIDAD

MAYOR GASTO EN ATENCIÓNDE LA SALUD DE LA POBLACIÓN

INCREMENTO DE LA POBREZA DE LA POBLACIÓN

CONSUMO DE AGUA DE DEFICIENTE CALIDAD

DISPOSICIÓN DE EXCRETAS AL AIRE LIBRE

INADECUADAS PRÁCTICAS DE HIGIENE

BAJO NIVEL DE COBERTURA

DEFICIENTE INFRAESTRUCTURA

DEL SISTEMA DE AGUA

INEXISTENCIA DE INFRAESTRUCTURA Y

DISPOSICIÓN DE EXCRETAS

DESCONOCIMIENTO DE EDUCACIÓN SANITARIA

MEDIO FUNDAMENTAL 1

Buen nivel de cobertura

MEDIO FUNDAMENTAL 2

Buena infraestructura del sistema de agua

MEDIO FUNDAMENTAL 3

Existencia de infraestructura para

disposición de excretas

MEDIO FUNDAMENTAL 4

Conocimiento de educación sanitaria

ACCIÓN 1

Interconexión al sistema de agua

potable

ACCIÓN 2

Implementación de un sistema de

agua potable

ACCIÓN 3A

Construcción de letrinas tipo hoyo

seco ventilado

ACCIÓN 3B

Construcción de letrinas con

arrastre hidráulico

ACCIÓN 4

Programa de capacitación para

educación sanitaria

Formulación del ProyectoFormulación del Proyecto

Mercado del ProyectoMercado del Proyecto

* Difiere según el tipo de proyecto

* Área de referencia y área de atención

* Horizonte de evaluación

* Demanda: S/P y C/P

* Oferta S/P y C/P

* Proyección de demanda C/P y S/P

* Demanda insatisfecha

* Precios / Tarifas

Aspectos Técnicos del ProyectoAspectos Técnicos del Proyecto

* Tamaño del proyecto

* Localización

* Ingeniería

* Requerimientos del proceso

* Programa de operaciones

* Programa de adquisiciones

* Programa de actividades

* Aspectos ambientales

Factores locacionales: - Ubicación de la población objetivo

- Localización de materias primas e insumos- Existencia de vías y medios de transporte- Infraestructura y servicios públicos- Condiciones topográficas y calidad de suelos- Condiciones climáticas, ambientales, de

salubridad y vulnerabilidad- Protección y conservación del patrimonio - Planes reguladores de ordenamiento urbano

Localización del Proyecto

Cronograma de Actividades

Etapa preoperativaEtapa

operativa

• Definición de actividades• Secuenciamiento de actividades• Estimación de duración de actividades• Desarrollo del cronograma

* INVERSION

* OPERACIÓN AMBIENTAL * MANTENIMIENTO

* PRIVADOS * SOCIALES

Costos del Proyecto

Cuadro Resumen de Costos

COSTOS PREOPERATIVOSDESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD COSTO UNIT. COSTO TOTAL

(1)- Estudios de preinversión = A+B+CA)- PerfilB)- PrefactibilidadC)- Prefactibilidad

(2)- Costos de inversión = D+E+F+G+H+I+JD)- Expediente técnicoE)- Construcción de edificios e instalaciones

- Actividad 1- insumos de origen nacional X Y Z = X * Y- insumos importados- mano de obra

.............- Actividad n

- insumos de origen nacional- insumos importados- mano de obra

F)- Equipos de origen nacionalG)- Equipos importadosH)- Otros gastos preoperativosSubtotal de inversión (STI)I)- Gastos generales (a% * STI)J)- Imprevistos (b% * STI)

TOTAL COSTOS PREOPERATIVOS = (1) + (2)

COSTOS OPERATIVOSDESCRIPCIÓN UNIDAD

(1)- Operación y mantenimientoA')- Insumos y materiales de origen nacionalB')- Insumos y materiales importadosC')- RemuneracionesSubtotal de operación y manten. (STOM)D')- Gastos generales (a% * STOM)E')- Imprevistos (b% * STOM)

TOTAL COSTOS OPERATIVOS = A'+B'+C'+D'+E'

CI = CCP - CSP = I0 + (COMCP - COMSP) x n

CCP: costos totales con proyecto

CSP: costos totales sin proyecto

I0: inversión inicial (sólo con proyecto)

COMCP: costos operación y mantenimiento CP

COMSP: costos operación y mantenimiento SP

n: número de años

Costo Incremental

Evaluación del ProyectoEvaluación del Proyecto

Tipos de EvaluaciónTipos de Evaluación

1- Evaluación Privada

Emplea precios de mercado

Valora los efectos directos mayormente

TPD = COK (variable)

2. Evaluación Social

Utiliza precios sociales o “sombra”

Incluye las externalidades y aspectos sociales

TSD = 11% (fija)

La Evaluación del proyecto se puede desarrollar de dos La Evaluación del proyecto se puede desarrollar de dos maneras:maneras:

Metodologías de Evaluación

Costo - BeneficioCosto - Beneficio

Costo - Costo - EfectividadEfectividad

Cuando los beneficios sociales se pueden

expresar en términos monetarios y son fáciles de medir

Cuando no es posible expresar los

beneficios sociales en términos monetarios, o su medición es muy

compleja

Consiste en la comparación de los Costos y Beneficios Sociales del proyecto, actualizados a un periodo determinado.

La tasa de descuento a utilizar es la tasa (TSD) para el sector público (11%)

Metodología Costo-Beneficio

FLUJO DE BENEFICIOS FLUJO DE BENEFICIOS

SOCIALESSOCIALESFLUJO DE COSTOS FLUJO DE COSTOS

SOCIALES TOTALESSOCIALES TOTALESFLUJO DE BENEFICIOS FLUJO DE BENEFICIOS

NETOS SOCIALES NETOS SOCIALES

(FBNS) (FBNS)

- =

VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL NETO SOCIALNETO SOCIAL

dentificar los costos del proyecto en alguna unidad de medida técnica, para luego calcular el costo promedio por unidad de beneficio de cada proyecto alternativo (ratio costo - efectividad). Expresan los logros del proyecto.

Definir los indicadores de efectividad, los cuales deben expresar los objetivos del proyecto (indicadores de impacto)

Se debe diferenciar entre indicadores de eficacia (inmediatos) e indicadores de eficiencia (C y M plazo)

Metodología Costo - Efectividad

Indicadores de RentabilidadIndicadores de Rentabilidad

Valor Actual Neto (VAN)

Tasa Interna de Retorno (TIR)

Coeficiente Beneficio-Costo (B/C)

Valor Actual de Costos (VAC)

•

Criterios de DecisiónCriterios de Decisión

VAN > 0

TIR > TD

B/C > 1.0

VAC/IE < línea de corte

Flujo Económico

Flujo de costos de inversión y VR, POSTA 2002 2003 2004 2005 - 2010 LIQ.A Total costos inversión y V.R. (B+C+D+E+F+G+H) -304,315.86 -2,447.17 -2,447.58 110,013.35B Licencias -500.00 C Terreno -59,059.00 59,059.00D Construcción -132,165.90 26,433.18E Equipamiento -73,160.00 F Capacitación -1,180.00 G Cambio en el capital de trabajo -19,626.42 -2,447.17 -2,447.58 24,521.17H Gastos generales e imprevistos -18,624.54

Flujo de costos de operación y mantenimiento, POSTA 2003 2004 2005 - 2010A Total costos de operación y mantenimiento (B+G+L) -252,003.19 -283,424.81 -314,851.78B Costo en insumos (C+D+E+F) -104,117.00 -133,483.00 -162,854.00C Medicina general -67,552.00 -90,068.00 -112,584.00D Primeros auxilios -20,565.00 -27,415.00 -34,270.00E Servicios -15,000.00 -15,000.00 -15,000.00F Varios -1,000.00 -1,000.00 -1,000.00G Costo en personal (H+I+J+K) -131,400.00 -131,400.00 -131,400.00H Médicos -69,000.00 -69,000.00 -69,000.00I Técnico de enfermería -13,800.00 -13,800.00 -13,800.00J Enfermeras -32,400.00 -32,400.00 -32,400.00K Secretaria -16,200.00 -16,200.00 -16,200.00L Gastos generales e imprevistos -16,486.19 -18,541.81 -20,597.78

FCBP, POSTA 2002 2003 2004 2005-2010 LIQ.A Total ingresos generados por el proyecto 84,923.25 113,224.50 141,531.00 B Total costos de inversión y V.R. -304,315.86 -2,447.17 -2,447.58 110,013.35C Total costos de operación y mantenimiento -252,003.19 -283,424.81 -314,851.78 D FCBP, posta (A+B+C) -304,315.86 -169,527.11 -172,647.89 -173,320.78 110,013.35

Flujo EconómicoFlujo Económico

Flujo de ingresos generados por el proyecto, POSTA 2002 2003 2004 2005 2006 - 2010A Atenciones POSTA (B+C)* 21,001 28,000 35,000 35,000B Medicina General * 16,888 22,517 28,146 28,146C Primeros auxilios * 4,113 5,483 6,854 6,854D Total ingresos generados por el proyecto (E+F) 84,923.25 113,224.50 141,531.00 141,531.00E Atenciones Medicina general (B x 3.75)** 63,330.00 84,438.75 105,547.50 105,547.50F Atenciones Primeros auxilios (C x 5.25)** 21,593.25 28,785.75 35,983.50 35,983.50

Para poder hallar los flujos de costos sociales totales es necesario conocer los costos a precios sociales y los factores de corrección.

Flujo de Costos Sociales

Costos a Costos a precios de precios de mercadomercado

XX Factor de Factor de correccióncorrección

Costos a Costos a precios precios socialessociales

==

Precios SocialesPrecios Sociales

* PS de la mano de obra: 0.892

* PS de bienes nacionales: 0.840

* PS de bienes importados: 1.000

* Tasa social de descuento: 11%

* PS de la divisa: 1.08

* Otros: VST, COV, combustibles y lubricantes,

Factores de Corrección Factores de Corrección

• Bienes de origen importado (transables, se corrige con el tipo de cambio, la tasa arancelaria e impuestos indirectos).

).1(

1)(

).1( indirectosImpBNnFcorrecció

indirectosImp

BNmercadoCostosBNsocialesCostos

• Bienes de origen nacional (que supondremos no transables, se corrige con la tasa de impuestos indirectos).

• Mano de obra (se corrige con la tasa de impuestos directos). En todos los casos, y para simplificar el análisis, se sugiere asumir las condiciones de mercado más típicas.

Costos Sociales Costos Sociales

).1(

1)(

).1( directosImpMOnFcorrecció

directosImp

MOmercadoCostosMOsocialesCostos

Flujo de Costos Sociales Netos

El siguiente cuadro muestra el Flujo de Costos Sociales Netos para cada Alternativa, por ejemplo:

Flujo de Costos Sociales Netos

Años 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Flujo de costos sociales totales

253,726

11,364

11,435

11,488

11,609

11,727

11,803

69,016

82,841

39,591

36,776

Flujo de ingresos generados por el proyecto

0-

1,204-

1,216-

1,228-

1,240-

1,252-

1,264-

1,276-

1,288-

1,300-

1,312

Flujo de costos sociales netos

253,726

10,160

10,219

10,260

10,369

10,475

10,539

67,740

81,553

38,291

35,464

Además, se presentan los VACSN de cada alternativa: VACSN (Proyecto alternativo 1): S/. 370,809.13 VACSN (Proyecto alternativo 2): S/. 381,743.00

* Cuantificación monetaria a precios sociales

* Cuantificación No monetaria, se debe determinar la “unidad de beneficio” en número de personas, atenciones, casos resueltos o cualquier otra unidad de medida que el servicio vaya a ofrecer.

La imposibilidad de medir y valorar ciertos C y B no significa que no se les considere en la toma de decisiones.

Beneficios SocialesBeneficios Sociales

Los beneficios sociales que brinda el proyecto pueden ser cuantificables o no, monetariamente.

Evaluación Social del Proyecto

Luego, se deben construir los ratios costo efectividad (CE), el cual es el cociente del Valor Actual de los Costos Sociales Netos y el indicador de efectividad definido

Este ratio indica el costo social promedio, en valores actuales, de una unidad de beneficio no monetario

IEIEVACSNVACSN

CECE

Evaluación Social del Proyecto

Alternativa 1 Alternativa 2

Número de alumnos beneficiados 2,373 2,373

VACSN 370,809 381,743

Ratio Costo-efectividad 156 161

Se deberá seleccionar la alternativa que presente el menor ratio costo efectividad

Alternativa 1 Alternativa 2

Mejora en el rendimiento de los alumnos

8.6% 12.1%

VACSN 370,809 381,743

Ratio Costo-efectividad 43,117 31,549

Para el ejemplo planteado se tiene:

CE - Indicador de Eficacia

CE - Indicador de Eficiencia

Gestión AmbientalGestión Ambiental

Características del Proyecto

Características del medio ambiente

Identificación de impactos

Evaluación

Mitigación Valoración, Vigilancia y

Control ambiental

Reflexión final

“Alimentar la mente para combatir

el hambre y la pobreza”

Muchas Gracias...!

jucavapro@gmail.com