Post on 12-Apr-2017
UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DE TLAXCALA
INGENIERÍA INDUSTRIAL
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“CUBO ENTRENADOR PARA NIÑOS CON LENTO APRENDIZAJE
INTEGRANTES:
DANIEL RAMIREZ HERNANDEZ
EMMANUEL ALEJANDRO GALLARDO MONDRAGON
ADRIAN URIEL CARRETO PEREZ
PROFESOR
JOSE ANTONIO VARELA LOYOLA
GRADO Y GRUPO : 8 “A”
22 DE ABRIL 2016
Introducción
Dentro de la región del estado de Tlaxcala se ha notado que en los últimos 5 años se ha incremento el índice
de niños con aprendizaje lento, lo cual representa una clara desventaja tanto para el estado como para los
propios niños, este tipo de situaciones generan que exista una deficiencia en aprendizaje, desarrollo y
disminuyen la calidad de vida de las personas.
Descripción
Esta empresa deberá ser construida para la elaboración de un producto que se dirigirá a los estudiantes de
entre 1 a 14 años de edad que presentan dificultad de aprendizaje o incluso niños y adultos con capacidades
diferentes en cuanto al aprendizaje, actualmente no existen productos que se enfoquen de una forma tan directa
a este problema.
Justificación.
Este proyecto deberá de ser estudiado y analizado con el fin de determinar si es factible para la reducción de
aprendizaje lento, aumentar los niveles de competitividad en el estado y sobre todo saber si es posible su
fabricación y rentabilidad.
Modelo de negocio (canvas)
ALIADOS CLAVE
proveedores
escuelas de educación especial.
Escuelas bajo índice de aprovechamiento.
ACTIVIDADES CLAVE
asesoramiento a los clientes
publicidad
asesoramiento al personal de trabajo
control de inventarios
control de la calidad
investigación de nuevas tecnologías
gestión comercial (búsqueda de nuevos clientes)
PROPUESTA DE VALOR
talento humano con conocimientos en producción flexible de juguetería y ciencias.
personal capacitado en el área de diseño de productos dirigidos a personas con capacidades diferentes.
RELACIONES CON EL CLIENTE
diseño
exclusividad
personalización
estilo
satisface su necesidad
SEGMENTOS DE CLIENTES
La empresa está enfocada a dos principales tipos de cliente que son:
niños con capacidades diferentes.
Profesores para niños con capacidades diferentes.
Niños y adolescentes que presentan dificultades de aprendizaje.
RECURSOS CLAVE
materias primas
puntos de venta
fabrica
maquinaria
herramientas
personal capacitado para programación de software
CANALES DE DISTRIBUCION/COMUN
ICACIÓN
Locales de venta
Sitio web
Pautas publicitarias
Redes sociales
Asesorías personalizadas
ESTRUCTURA DE COSTOS
Capacitación para el área de producción.
Compra de materias primas.
Talento humano en el diseño de productos.
FLUJO DE INGRESOS
Flujo de dinero recibido por la comercialización de nuestros productos
Créditos al cliente
Misión
Ser una empresa mexicana que proporcione productos de alta calidad y eficiencia a nuestros clientes en cuanto
a las condiciones especiales que requieren cada uno de ellos.
Visión
Ser una empresa líder reconocida a nivel nacional proporcionando un servicio de calidad y puntualidad en la
entrega, traduciendo esto en una base laboral comprometida en su hacer.
Foda.
FORTALEZAS:
Producto único en el mercado.
Facilidad para reclutar personal con conocimientos.
Tecnologías al alcance para la fabricación del producto.
OPORTUNIDADES:
Colocación del producto en el mercado.
Extensión de mercado.
Ventas a clase baja, media y alta.
Crecimiento oportuno de la empresa.
DEBILIDADES:
Precios altos.
Materia prima con costos elevados.
Maquinaria costosa.
Mantenimiento por parte del extranjero.
AMENAZAS:
Materia prima frágil y fácil de romper.
Sobre producción.
Sobre inventario
Poca inversión al comprar videojuegos de aprendizaje
MERCADO
Perfil del cliente
Juan Sánchez Pérez
Juan es un niño de 9 años que estudia el cuarto grado de primaria en la región de contla de juan cuamatzi, es
un niño a quien le gusta jugar con sus amigos durante las tarde y los fines de semana, lleva una vida como
cualquier otro niño sin embargo Juanito presenta algunas características en su estilo de aprendizaje y el
psicólogo de la escuela a determinado que a Juanito como a la mayoría de los niños les gusta mucho jugar
videojuegos en dispositivos móviles, los síntomas que presenta son los siguientes:
Tiene un nivel normal de inteligencia.
Tiene dificultad para seguir instrucciones, así como también, dificultad para el entendimiento.
Tiene dificultad en el dominio de las tareas de la escuela y por ende se atrasa.
Tiene problemas para distinguir entre la derecha y la izquierda.
Tiene también problemas de hiperactividad.
Tiene dificultad para identificar palabras.
De no ser tratado a tiempo su problema tendrá secuelas a futuro
Tiene falta de coordinación motora.
Al esforzarse más de lo normal puede frustrarse y eso lo conlleva a problemas emocionales.
Fácil mente se le pierden sus artículos escolares.
Superpone ante situaciones públicas caracteres que no les pertenecen.
Mayormente son niños con problemas de autoestima.
Tienen problemas de memoria a corto plazo.
No puede entender el concepto de tiempo, lo confunde con ayer, hoy y mañana.
El al igual que muchos otros niños pude tener capacidades diferentes que lo aria un niño especial, pero tiene la
misma probabilidad de presentar únicamente un cierto desinterés, para lo cual él y muchos más niños necesitan
un producto que los motive a tener un aprendizaje que se adapte a su ritmo de retención.
Información disponible sobre educación
MERCADO POTENCIAL MP $218,400,000.00
FRECUENCIA DE COMPRA FC 12.00
MERCADO META MM 7,000.00
PRECIO PROMEDIO PP $2,600.00
MERCADO POTENCIAL (estimacion anual)
Encuestas
1.- ¿CUAL ES SU INGRESO MENSUAL?
• DE $3000 A $6000 MENSUALES.
• DE $6000 A $8000 MENSUALES.
• MÁS DE $8000. MENSUALES.
2.- ¿CUÁNTO TIEMPO PASA SU HIJO(A) JUGANDO VIDEOJUEGOS?
• MUY POCO.
• POCO.
• MUCHO.
• DEMASIADO.
3.- ¿QUÉ TIPO DE VIDEOJUEGOS UTILIZA SU HIJO (A)?
• ACCION Y AVENTURA.
• DESTREZA Y HABILIDAD.
• CARRERAS.
4.- ¿QUÉ CARACTERISTICAS BUSCA SU HIJO (A) EN UN JUEGO?
• 2 D.
• 3 D.
• CLASICO.
5.- ¿CUÁNTO ESTARIA DISPUESTO A PAGAR POR EL APRENDIZAJE DE SU HIJO?
• DE $2000 A $3000.
• DE $3001 A $4000.
• DE $4000 A $5500.
• DE $5500 EN ADELANTE.
6.- ¿CON QUE FRECUENCIA GASTA EN MATERIAL PARA EL APRENDIZAJE DE SU HIJO (A)?
• CADA MES.
• CADA 2 MESES.
• CADA MEDIO AÑO.
• 3 VECES AL AÑO.
• CADA AÑO.
7.- ¿ESTARIA DISPUESTO (A) A PROBAR UN NUEVO METODO DE APRENDIZAJE PARA SU HIJO
(A)?
• SI.
• NO.
• TAL VEZ.
En las preguntas realizadas se puede decir que:
1.- Las personas ganan entre $3000 a $6000 mensuales, significa que el alcance de sus
ingresos es muy pequeño.
2.- Los niños juegan muy poco los videojuegos pero los juegan y casi la mitad les dedica algo
de tiempo.
3.- A los niños les llaman la atención los videojuegos de destreza y habilidad a pesar de su bajo
desempeño académico.
4.-Los padres de los niños notan que estos tienen una inclinación muy grande por los
videojuegos con gráficos clásicos.
5.- Se puede apreciar que el 45% de los padres están dispuestos a pagar entre $3000 a $4000
por el aprendizaje de sus hijos.
6.- Los padres gastan dinero en material de aprendizaje cada mes y estos representan el 75%.
7.- Un 70% de los padres están dispuestos a probar un nuevo método de enseñanza para sus
hijos y un 25% nos dice que están algo inseguros.
La demanda potencial del producto:
Q= Demanda potencial.
n= Posibles clientes x % considerado a abastecer.
P= precio aproximado del producto.
q= frecuencia anual (acumulado mensual).
Análisis de la competencia
El producto no tiene una competencia directa ya que no existe un producto como tal en el mercado,
podría decirse que tiene competencia indirecta como se suscita en los siguientes casos:
Q=
n=
p=
q=
Q producto=
minutos
disponibles=
demanda diaria=
1 pieza por cada 1.572 minutos
7000
440
280
DEMANDA POTENCIAL
DEMANDA POTENCIAL
218400000
7000
2600
12
El precio de este producto en el mercado es de $431 y como se puede apreciar está ligado a unas
cuantas variables. Este producto solamente satisface a los niños que son capaces de retener
información de manera normal.
El precio es de $464, este es un juego limitado y no cumple con las características para poder ayudar
a los niños con capacidades diferentes, la venta de ambos productos se da a través de internet y
centros comerciales.
Se puede concluir que el mercado es amplio y abierto para introducir el nuevo producto con la
oportunidad de estar al alcance de la mayoría de las clases sociales.
Descripción del producto
Características tangibles:
Usará una carcasa de aluminio con el fin de hacer más resistente el juguete y ligero.
Su empaque será en pequeñas cajas de cartón acorde a su medida ya que es un juguete fácil
de manejar.
Tiene 6 pantallas y en cada una de ellas puede realizar una operación distinta, esto ayudara a
los niños a ejercitar su memoria sin que ellos lo noten.
Los colores principales de la carcasa son amarillo, verde fosforescente y naranja, esto se realiza
pensando en que esos colores llamativos podrán captar la atención de los pequeños.
El tamaño es aproximadamente 750 cm^3, este tamaño fallita la operación con ambas manos.
Características intangibles:
Su uso es de forma especializada, mejora del aprovechamiento y el producto solo puede ofrecer
una garantía de 2 años
En caso de no sabe usarlo este incluirá su instructivo de operación
la maquina no podría ir a revisión si alguno de los requisitos anteriores es violado.
Aspectos innovadores en el producto.
1. Combinara un videojuego con un software de aprendizaje y además lograra mejorar la memoria
de los niños que presentan dificultades de aprendizaje.
2. La batería de litio que se utilizara es amigable con el medio ambiente, tiene una gran carga de
electricidad bastante duradera y el ahorrar energía eléctrica también reduce el tiempo de carga.
“cubo entrenador para niños con lento aprendizaje” “la publicidad es la base de las buenas ventas”
Nombre comercial: “cubo entrenador para niños con lento aprendizaje”
Logotipo de la empresa “SLOW CHILD”
CONCEPTO MONTO %
MATERIA PRIMA $2,600.00 85.49%
MANO DE OBRA $2.82 0.09%
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $5.07 0.17%
SUBTOTAL $2,607.89 85.75%
GASTOS DE ADMINISTRACION $31.83 1.05%
GASTOS DE DISTRIBUCION Y VENTA $4.95 0.16%
SUBTOTAL $2,644.67 86.96%
MARGEN DE UTILIDAD (12%) $396.70 13.04%
PRECIO DE VENTA DEL CUBO $3,041.37
PRECIO DEL CUBO
Slogan: “salvando mentes para el futuro”.
Canales de distribución
El producto se venderá en centros comerciales, jugueterías e internet.
Ventajas de centros comerciales:
La exposición al cliente es más llamativa.
Muchas personas pueden ver el producto
y recomendarlo.
Ventajas de jugueterías:
Mayor probabilidad de ventas.
Mejor flujo del producto.
Mayor demanda por los clientes.
Desventajas de centros comerciales:
Posibilidad de robo de idea.
Pueden venderse muy lentamente.
Desventajas de jugueterías:
competitividad de venta con otros juguetes.
Los precios de la competencia podrían afectar.
Ventajas de internet:
Todo el mundo puede ver tu producto.
Puedes vender a personas incluso fuera del país.
Recibes tu pago en automático y seguro
Desventajas de internet:
Costos de envió del producto.
Variabilidad en la entrega
Proyección de ventas
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
mes enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre total de ventas
ventas por mes 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 108000
PROCESOS DE PRODUCCION
Se comienza con la fase conceptual que se refiere a la elaboración de los bocetos
d donde se establece el tamaño y el peso.
Elaboración de la carcaza de aluminio con la cubierta de silicona
Se hace la placa de circuito impreso y se le instala el sistema operativo
v correspondiente
Se añaden las 6 pantallas gorrilla glass anti rayones
El cubo se manda a pruebas
Durante la fase de pruebas se añade la batería y se prueba la funcionalidad de la equipo
Una vez probado el equipo se manda a almacén de producto terminado para su empacado
e
01
02
03
04
05
01
01
Diagrama de flujo del ensamblaje del cubo entrenador para
niños con lento aprendizaje
DESCRIPCION DE MAQUINARIA
Vitronics Soltec XPM2-820 OIE SMT ID de inventario: 100830-006 Vitronics Soltec Número de serie: X2N80974
Vintage FEB de 2007 detalles 20 "Mesh Belt Conveyor Nitrógeno Libre de plomo Ready 480 VAC 3 fases 58
Kva.
Especificaciones Vitronics Soltec XPM2-820 Especificaciones:
• La parte superior y la parte inferior de convección y Calefacción Enfriamiento
• Temperatura máxima de funcionamiento de 350 ° C para el procesamiento sin plomo
• 20 "Conveyor Belt • pesada del armazón • celda individual de admisión y escape ™
• Control de Flujo Flujo ™
• Software de Control del horno OCS
• SU software de interfaz de host
• Sistema operativo Windows ™
• Dell PC, monitor de pantalla plana y teclado
• Precisión de perfiles ™
• Desarrollado capilla Ascensores
• Sistema de seguridad de sobrecalentamiento Opciones:
• 24 "Conveyor Belt
• 22 "Combinación Edge-Rail y la correa Transportador
• Centro de Aparcamiento de soporte del transportador
• controlado por ordenador Carril Ancho Ajuste
• controlado por ordenador Borde-Rail Lubricación
• Polar refrigeración ™
• El enfriamiento controlado
• Paquete básico N2 • Verdadero N2 / corte del aire
• Ambiente múltiples puertos de muestreo
• Analizador de oxígeno OEM integrado
• Paquete bajo N2
• Paquete de Conservación N2
• O2 Dopaje
• Control de velocidad del ventilador de la célula
• Filtro de tubo de escape integrado
Esta máquina ara la función de ensamblaje de componentes debido a que es un ensamblador muy preciso,
además de que puede hacer algunas soldaduras menores para la fijación de los materiales que componen a la
placa que tendrá el circuito de la placa.
Características:
Proporciona una mayor distribución de fluido de control con la opción de chorro o de la bomba: Dispense Jet
DJ-9000, DP-3000 de desplazamiento positivo lineal bombas y bombas ™ DV-7000 Heli-flow
Es compatible con una amplia gama de aplicaciones, incluyendo flip chip y underfill CSP, presa y llenar, Molde
añadido, y compuestos térmicos.
Sistema de posicionamiento X-Y-codificado lineal de circuito cerrado con una aceleración de movimiento rápido
asegura un alto rendimiento.
No se requiere calibración periódica
No se requieren agujas especiales
Aplicaciones recomendadas:
Underfill de flip chip y envasado escala de chip
La encapsulación de chips
Presa y Relleno
Pasta de soldadura
Los compuestos térmicos
Mejora de la productividad
Configuración de doble carril
Dispensador de doble acción
Dual-simultánea de dispensación
Sensores para fluidos de baja
Herramientas de encargo climatizado (choque o contacto)
Desarrollo de procesos de la placa caliente
Software SECS / GEM Interfaz
Línea delgada sensor de altura
DJ-9000 Válvula Dispense Jet®
Velocidad, Flexibilidad, Control de Procesos
Nueva Dispense Jet DJ-9000 de Asymtek, chorro es más rápido y más sencillo que ver. Speed: alta velocidad
de flujo de hasta 400 mg / segundo; alta tasa de disparo de hasta 200 puntos por segundo; no hay movimiento
del eje Z; chorros "sobre la marcha" - hay que parar entre los puntos requeridos; detección de menos altura
requerida; sin vuelta atrás de la aguja para evitar encordado fluido.
Calidad: Alta precisión de dosificación en húmedo; zonas húmedas de salida más pequeños; redondo, puntos
uniformes; mejora de la calidad de línea sin "dog bone" y una mejor línea de unión.
Jets en espacios reducidos tan pequeñas como 175 micrómetros
Pequeño filete de tamaños tan pequeños como 300 micrómetros
Diámetro de punto tan pequeño como 200 micrómetros
Toma volúmenes tan pequeños como 1,0 nano litros
Jet tamaño corriente tan pequeño como 50 micras
Diseño delgado aumenta el área de dispensación.
Jets fluidos de 1 a 250.000 mPa (cps)
Características:
Jets una amplia gama de fluidos, incluyendo falta de llenado, SMA, encapsulantes, revestimiento de
conformación, adhesivos epoxi UV y plata.
Fast - chorro elimina el movimiento del eje z
Precisa - chorro es altamente repetible
Fácil de usar y mantener
Ruta mojada pequeña, así que se desperdicia menos fluida
Uno de los modelos maneja múltiples aplicaciones
Diámetro de punto tan pequeño como 200 micrómetros (0,008 in.)
Esta máquina servirá para realizar las soldaduras de precisión que llevara la carcasa ya que se requieren puntos
exactos para que las pantallas puedan ensamblar de manera correcta.
DIAGNÓSTICO FACIAL Y CAPILAR.
La Micro Cámara Digital para diagnósticos dérmicos y tricodérmicos, es un recurso tecnológico con el más
avanzado sistema de visualización para el análisis y posterior diagnóstico del cuero cabelludo. Permite localizar
aquello que el ojo no ve y determinar un diagnóstico lo más ajustado posible. Gracias a la tecnología de aumento
de la cámara de hasta 400 x, podemos ver cómodamente en un monitor el aspecto que tiene el cuero cabelludo
y así decidir cuál es el tratamiento más adecuado para cada caso, ya que un buen diagnóstico es la clave de
los tratamientos capilares.
• Magnificación: 20x-400x
• 1,3 Mega Píxeles
• Función de foto y grabación de vídeos
• Interfaz: USB 2.0.
• Sistema operativo: Windows2000/XP/Vista/Win7 o Mac OS X 10,5 y superior
• Diseño práctico con opción de incluir el soporte Cmos
• 8 luces LED de color blanco incorporadas
• Manual completo de instalación en CD
• Formato de imagen: JPG y BMP
• Formato de vídeo: AVI
• Peso: 510gr.
Está micro cámara servirá especialmente para apoyo en el control de la calidad, donde ayudada de un
comparador electrónico y a vista de un ser humano revisará las características de los puntos de soldadura e
imperfecciones en el producto.
LAYOUT
Aspectos de calidad
Software:
Debe correr sin lentitud.
Debe de cargar todas las aplicaciones.
Inspeccionar si existen errores.
Exterior:
No debe haber pantallas despegadas.
No rebabas en la carcasa.
Entrada de cargador en buen estado.
Interior:
Controladores bien pegados (soldados)
No objetos dentro de las pantallas (espacio vacio).
ADMINISTRACION DE RECURSOS HUMANOS
Descripción del puesto
Cargo funcion
Director persona capaz de prever, organizar, mandar,
coordinar y controlar las actividades de la
organización.
Seguridad e higiene y calidad Inspección de calidad de las materias primas que
se van a incorporar al proceso productivo a través
de los verificadores de materias primas.
Recursos Humanos,finanzas y
compras
Reclutamiento y
selección,Inducción,Capacitación,Remuneracione
s,Motivación y clima laboral. La funcion finanzas es
el análisis de datos financieros.
La determinación de la estructura de activos de la
empresa.
La fijación de la estructura de capital
Produccion y Ventas medición del trabajo, métodos del trabajo,
ingeniería de producción, análisis y control de
fabricación o manufactura, planeación y
distribución de instalaciones, administración de
salarios, higiene y seguridad industrial, control de
la producción y de los inventarios, control de
calidad.El departamento de ventas es quien dirige
la fuerza de ventas que comprende la distribución ,
las pre-ventas , entrega de la mercancía y maneja
la estrategia de ventas de los productos que
elabora la empresa .
Almacen de materia prima y
producto terminado
Almacén de materias primas: es aquel almacén
encargado de todas aquellas materias y materiales
que son indispensables para la producción o la
comercialización de algún producto en específico.
ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS: El
almacén de productos terminados presta servicio
al departamento de ventas guardando y
controlando las existencias hasta el momento de
despachar los productos a los clientes.
Supervisor de turno Proyectar,Dirigir,Desarrollar,Controlar la
produccion del producto.
Cargo Requerimiento
Mecanismo de
verificacion
Director
su objetivo siempre serán las
funciones y necesidades de la
empresa para cumplir con los
requerimientos que el entorno le pide
10 años de
experiencia en el
cargo,experto en
sistemas y
Seguridad e
higiene y
calidad
Atender las reclamaciones y
sugerencias de los clientes para dar
una respuesta satisfactoria a posibles
problemas y tomar las medidas
oportunas para que vuelva a suceder.
certificaciones por
parte de proteccion
civil y secretaria de
trabajo y previnsion
social,
Recursos
Humanos,fi
nanzas y
compras
Responder ética y socialmente a los
desafíos que presenta la sociedad en
general y reducir al máximo las
tensiones o demandas negativas que la
sociedad pueda ejercer sobre la
organización. para el area de finanzas
se debe rentabilizar la empresa y
maximizar las Ganancias, Desarrollar
exprecincia en
desarrollo
humano,5 años de
experiencia en el
area contable
Produccion
y Ventas
llevar el control de la produccion,
retrabajos,scrap,relaciones con los
proveedore
experiencia minima
de 1 año en el
puesto.
Titulo y cedula
profecional.
Conocimientos en
estadistica basica.
Liderazgo.
Relaciones
humanas.
Almacen de
materia
prima y
producto
terminado
manejar inventarios y manejo de materia prima . Conocimientos basicos de ordenes de compra conocimientos
avanzados en
softwares como
excel un año de
experiencia en el
cargo
Supervisor
de turno
actitud de liderazgo resolver problemas,
apoyar a los empleados y no ser un
censurador de que siempre los critica.
Los empleados tienen que sentirse bien
al verlo y no buscar razones para
ausentarse cuando se realicen las
visitas.
liderazgo,conocimi
entos basicos de
desarrollo humano
y estadistica
basica,manejo de
excel y minitab
Evaluación
CONTABILIDAD Y FINANZAS
competencia directorJefe de Seguridad e higiene
y control de calidad
Encargados de
Recursos
Humanos,finan
zas y compras
Encargado de
Produccion y
Ventas
jefe de
almacen
Supervisor
de turno
profesion 15% 20% 15% 15% 20% 15%
experiencia 30% 25% 25% 25% 15% 25%
conocimientos
especificos 40% 30% 30% 40% 30% 30%
habilidades 15% 25% 30% 20% 35% 30%
CONCEPTO DIAS % DIARIO IMPORTE ANUAL
SUELDO BASE 365 178.5 $65,152.50
AGUINALDO 20 $3,570.00
PRIMA VACACIONAL 12 30.00% $642.60
SUMA $69,365.10
CUOTA DE IMSS PATRONALES 22.00% $15,260.32
INFONAVIT 5.00% $3,468.26
SAR 4.00% $2,774.60
IMPT. SOBRE NOMINA 2.00% $1,387.30
DESPENSA 15.00% $10,404.77
SUMA $33,295.25
$102,660.35TOTAL DE MANO DE OBRA ANUAL POR OPERADOR
NOMBRE DEL PUESTO OPERADOR
CAPITAL DE TRABAJO: MANO DE OBRA OPERADOR TIPO A
CONCEPTO DIAS % DIARIO IMPORTE ANUAL
SUELDO BASE 365 150 $54,750.00
AGUINALDO 20 $3,000.00
PRIMA VACACIONAL 12 30.00% $540.00
SUMA $58,290.00
CUOTA DE IMSS PATRONALES 22.00% $12,823.80
INFONAVIT 5.00% $2,914.50
SAR 4.00% $2,331.60
IMPT. SOBRE NOMINA 2.00% $1,165.80
DESPENSA 15.00% $8,743.50
SUMA $27,979.20
$86,269.20
CAPITAL DE TRABAJO: MANO DE OBRA OPERADOR TIPO B
NOMBRE DEL PUESTO OPERADOR
TOTAL DE MANO DE OBRA ANUAL POR OPERADOR
MANO DE OBRA UNIDAD SALARIO ANUAL COSTO TOTAL
OPERADOR A 6 $102,660.35 $615,962.09
OPERADOR B 1 $86,269.20 $86,269.20
$702,231.29INVERSION TOTAL EN MANO DE OBRA
CAPITAL DE TRABAJO: COSTO DE PRODUCCION
provedores PRODUCTO
CANTIDAD DE
MATERIA PRIMA
REQUERIDA POR
PRODUCTO
COSTO
UNITARIO DE
MATERIALES
COSTO TOTAL DE
MATERIALES POR
CADA PRODUCTO
PRODUCCION
REQUERIDA
T0TAL DE MATERIA
PRIMA REQUERIDA
TOTAL MONTO MATERIA
PRIMA REQUERIDA
DHL COLOMBIA Pila 1 70.00$ 70.00$ 108000 108000 7,560,000.00$
SAMSUMG USA Microcontrolador 1 300.00$ 300.00$ 108000 108000 32,400,000.00$
SAMSUMG USA Carcaza 1 150.00$ 150.00$ 108000 108000 16,200,000.00$
MICROFOFT USA Pantallas 5 320.00$ 1,600.00$ 108000 540000 172,800,000.00$
MICROFOFT USA
Pantalla Principal con
cargador1 480.00$ 480.00$ 108000 108000 51,840,000.00$
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA 2,600.00$ 280,800,000.00$ INVERSION TOTAL DE MP
CAPITAL DE TRABAJO: MATERIA PRIMA
CONCEPTO DIAS % DIARIO IMPORTE ANUAL
SUELDO BASE 365 300 $109,500.00
AGUINALDO 20 $6,000.00
PRIMA VACACIONAL 12 30.00% $1,080.00
SUMA $116,580.00
CUOTA DE IMSS PATRONALES 22.00% $25,647.60
INFONAVIT 5.00% $5,829.00
SAR 4.00% $4,663.20
IMPT. SOBRE NOMINA 2.00% $2,331.60
DESPENSA 15.00% $17,487.00
SUMA $55,958.40
$172,538.40
CAPITAL DE TRABAJO: MANO DE OBRA SUPERVISOR DE PRODUCCION Y CALIDAD
NOMBRE DEL PUESTO SUPERVISOR
TOTAL DE MANO DE OBRA ANUAL POR SUPERVISOR
CONCEPTO DIAS % DIARIO IMPORTE ANUAL
SUELDO BASE 365 300 $109,500.00
AGUINALDO 20 $6,000.00
PRIMA VACACIONAL 12 30.00% $1,080.00
SUMA $116,580.00
CUOTA DE IMSS PATRONALES 22.00% $25,647.60
INFONAVIT 5.00% $5,829.00
SAR 4.00% $4,663.20
IMPT. SOBRE NOMINA 2.00% $2,331.60
DESPENSA 15.00% $17,487.00
SUMA $55,958.40
$172,538.40
CAPITAL DE TRABAJO: MANO DE OBRA ALMACENISTA
NOMBRE DEL PUESTO ALMACENISTA
TOTAL DE MANO DE OBRA ANUAL POR ALMACENISTA
MANO DE OBRA INDIRECTA UNIDADSALIRIO
ANUAL
COSTO
TOTAL
SUPERVISOR 1 $172,538.40 $172,538.40
ALMACENISTA 1 $172,538.40 $172,538.40
$345,076.80TOTAL DE MANO DE OBRA INDIRECTA
CONCEPTO DIAS % DIARIO IMPORTE ANUAL
SUELDO BASE 365 560 $204,400.00
AGUINALDO 20 $11,200.00
PRIMA VACACIONAL 12 30.00% $2,016.00
SUMA $217,616.00
CUOTA DE IMSS PATRONALES 22.00% $47,875.52
INFONAVIT 5.00% $10,880.80
SAR 4.00% $8,704.64
IMPT. SOBRE NOMINA 2.00% $4,352.32
DESPENSA 15.00% $32,642.40
SUMA $104,455.68
$322,071.68
CAPITAL DE TRABAJO: GASTOS ADMINISTRATIVOS
PUESTO DE TRABAJO ASESOR DE SEGURIDAD Y CALIDAD
TOTAL DE MANO DE OBRA ANUAL
CONCEPTO DIAS % DIARIO IMPORTE ANUAL
SUELDO BASE 365 600 $219,000.00
AGUINALDO 20 $12,000.00
PRIMA VACACIONAL 12 30.00% $2,160.00
SUMA $233,160.00
CUOTA DE IMSS PATRONALES 22.00% $51,295.20
INFONAVIT 5.00% $11,658.00
SAR 4.00% $9,326.40
IMPT. SOBRE NOMINA 2.00% $4,663.20
DESPENSA 15.00% $34,974.00
SUMA $111,916.80
$345,076.80
CAPITAL DE TRABAJO: GASTOS ADMINISTRATIVOS
PUESTO DE TRABAJO SECRETARIA Y CONTADORA
TOTAL DE MANO DE OBRA ANUAL
PERSONAL DE ADMINISTRACION UNIDAD SALARIO COSTO TOTAL
GERENTE O DIRECTOR 1 $1,840,409.60 $1,840,409.60
ACESOR DE SEGURIDAD Y CALIDAD 1 $322,071.68 $322,071.68
SECRETARIA Y CONTADORA 1 $345,076.80 $345,076.80
$2,507,558.08
GASTOS DE ADMINISTRACION CANTIDAD/AÑO
PAPELERIA 6000
VIATICOS 9000
TELEFONO 14000
RENTA 42000
TOTAL 71000
GASTO TOTAL DE ADMINISTRACION
GASTOS DE ADMINISTRACION
CONCEPTO DIAS % DIARIO IMPORTE ANUAL
SUELDO BASE 365 300 $109,500.00
AGUINALDO 20 $6,000.00
PRIMA VACACIONAL 12 30.00% $1,080.00
SUMA $116,580.00
CUOTA DE IMSS PATRONALES 22.00% $25,647.60
INFONAVIT 5.00% $5,829.00
SAR 4.00% $4,663.20
IMPT. SOBRE NOMINA 2.00% $2,331.60
DESPENSA 15.00% $17,487.00
SUMA $55,958.40
$172,538.40
CAPITAL DE TRABAJO: MANO DE OBRA
PUESTO SECRETARIA
TOTAL DE MANO DE OBRA ANUAL POR SECRETARIA
CONCEPTO DIAS % DIARIO IMPORTE ANUAL
SUELDO BASE 365 280 $102,200.00
AGUINALDO 20 $5,600.00
PRIMA VACACIONAL 12 30.00% $1,008.00
SUMA $108,808.00
CUOTA DE IMSS PATRONALES 22.00% $23,937.76
INFONAVIT 5.00% $5,440.40
SAR 4.00% $4,352.32
IMPT. SOBRE NOMINA 2.00% $2,176.16
DESPENSA 15.00% $16,321.20
SUMA $52,227.84
$161,035.84
CAPITAL DE TRABAJO: MANO DE OBRA
PUESTO VENDEDOR
TOTAL DE MANO DE OBRA ANUAL POR VENDEDOR
VENTAS UNIDAD SALARIO COSTO TOTAL
VENDEDOR 1 $161,035.84 $161,035.84
SECRETARIA 1 $172,538.40 $172,538.40
$333,574.24
GASTOS DE ADMINISTRACION CANTIDAD/AÑO
COMBUSTIBLE 12000
VIATICOS 20000
COMICIONES 20000
PUBLICIDAD 15000
TOTAL 67000
INVERSION TOTAL DE VENTAS
FLUJO DE EFECTIVO
CONCLUSIONES
El mercado está disponible y tiene un gran alcance, gozando de no tener ningún competidor que se
asemeje al producto que ofrecemos, además las encuestas determinan que tiene una gran entrada en
las familias de diferentes clases sociales.
La producción se llevara a cabo a través de lotes para satisfacer al mercado que esta demandando
un total de 9000 mensuales tan solo en el estado de Tlaxcala que es el más pequeño del país, eso no
arroja que una vez que se extienda el mercado la producción aumentara.
La organización de la empresa está consolidada para que cada puesto realice su función de manera
adecuada, optima y eficiente para lograr las metas propuestas en este proyecto para la empresa.
Las finanzas y factibilidad del negocio, primeramente debemos decir que el resultado arrojado por
nuestro análisis financiero es que la empresa tiene una gran cantidad de utilidades a pesar de que los
INVERSION MONTO
FIJA $20,011,591.24
DIFERIDA $14,300.00
INVERSION $20,025,891.24
INVERSION TOTALCONCEPTO MONTO %
MATERIA PRIMA $2,600.00 85.49%
MANO DE OBRA $2.82 0.09%
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $5.07 0.17%
SUBTOTAL $2,607.89 85.75%
GASTOS DE ADMINISTRACION $31.83 1.05%
GASTOS DE DISTRIBUCION Y VENTA $4.95 0.16%
SUBTOTAL $2,644.67 86.96%
MARGEN DE UTILIDAD (12%) $396.70 13.04%
PRECIO DE VENTA DEL CUBO $3,041.37
PRECIO DEL CUBO
TASA DE INFLACION 7%
AÑOS 1 2 3 4 5 TOTAL
VENTAS
PRESUPUESTADAS
MODELO CU-2006-T 108000 110160 112320 114480 116640 561,600.00
INGRESOS POR VENTA
PRESUPUESTADAS $328,467,728.11 $335,037,082.67 $341,606,437.23 $348,175,791.80 $354,745,146.36 1,708,032,186.17
EGRESOS $285,624,111.40 $291,336,593.63 $297,163,325.50 $303,106,592.01 $309,168,723.85 1,486,399,346.39
UTILIDAD $42,843,616.71 $43,700,489.04 $44,443,111.73 $45,069,199.79 $45,576,422.51 221,632,839.78
INVERSION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$20,025,891.24 $42,843,616.71 $43,700,489.04 $44,443,111.73 $45,069,199.79 $45,576,422.51
TIR 215%
VPN $147,949,232.51
ROI 109.06
INTERPRETACIONINDICADORES
POR CADA PESO QUE SE INVIERTE INTERNAMENTE LA TASA DE RETORNO ES DE 215%, ESTO DA RENTABILIDAD
CUANDO LOS FONODS SE LIBERAN Y SE REINVIERTE A UNA TASA DE INTERES IGUAL A ESA INTERNA DE RETORNO.SI EL CAPITAL SE TOMA DE ACUERDO A LA INFLACION EL PROYECTO GENERARIA UNA GANANCIA NETA EN
TERMINOS DE VALOR PRESENTE DE $147,949,232.51 O LO QUE ES LO MISMO, LA MAGNITUD DE VALOR AGREGADA
AL PROYECTO.
POR CADA PESO INVERTIDO EN EL PROYECTO SE OBTIENEN 109.06 DE VUELTA
costos de inversión son altos, el sistema de producción en línea reduce esos costos con la producción
en masa.
Este proyecto es factible porque el margen de utilidad, la tasa interna de retorno el valor presente neto
y el retorno interno de la inversión son positivos y muy favorables.
CONCLUSION FINAL:
TOMANDO EN CUENTA LOS INDICADORES PRESENTADOS EN LOS CALCULOS DE CADA UNO
DE LOS PUNTOS ANTERIORES PODEMOS CONCLUIR DICIENDO QUE ESTE PROYECTO TIENE
UNA GRAN RENTABILIDAD, OPORTUNIDAD DE CAMPO Y SOBRE TODO AL NO TENER
COMPETENCIA EN EL MERCADO TIENE MAYORES POSIBILIDADES DE ÉXITO CON RESPECTO
A LAS VENTAS Y GARANTIZANDO ESTAS MISMAS.